《會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)》課程教案 用友

《會(huì)計(jì)電算化》課程教案

模塊名稱(chēng)日常賬務(wù)處理項(xiàng)目名稱(chēng)一般業(yè)務(wù)處理任務(wù)名稱(chēng)總賬會(huì)計(jì)對(duì)記賬憑證的錄入及維護(hù)授課形式課堂講授、多媒體演示、分組實(shí)驗(yàn)知識(shí)點(diǎn)1、記賬憑證日常處理的程序2、記賬憑證的填制、維護(hù)能力點(diǎn)A、記賬憑證的填制B、記賬憑證的修改、刪除。C、記賬憑證的查詢(xún)一任務(wù)引入1月3日，會(huì)計(jì)“李望”拿到了兩筆業(yè)務(wù)的原始單據(jù)，他對(duì)這些單據(jù)進(jìn)行審核并確定了會(huì)計(jì)分錄（如下所示），但是，怎么樣把這些憑證輸入電腦？輸入的憑證出錯(cuò)了，又該如何修改？授課內(nèi)容任務(wù)分析實(shí)施會(huì)計(jì)電算化之后，總賬會(huì)計(jì)在日常核算中最基本的業(yè)務(wù)就是會(huì)計(jì)憑證的處理。記賬憑證是總賬系統(tǒng)唯一的一個(gè)數(shù)據(jù)入口，總賬系統(tǒng)賬簿數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確與完整完全依賴(lài)于記賬憑證。那么，會(huì)計(jì)憑證的處理包括哪些內(nèi)容？如何才能保證錄入記賬憑證的正確性呢？相關(guān)知識(shí)講解一、記賬憑證的基本內(nèi)容和填制要求憑證處理是利用會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)進(jìn)行日常會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)處理過(guò)程中最經(jīng)常性的工作，也是日常使用會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)中的總賬系統(tǒng)時(shí)最基礎(chǔ)的工作.一般總賬系統(tǒng)中的憑證處理主要包括憑證輸入、憑證維護(hù)、憑證審核和記賬。記賬憑證的內(nèi)容一般包括兩部分：一是憑證頭部分，包括憑證類(lèi)別、憑證編號(hào)、憑證日期和附件張數(shù)等；二是憑證正文部分，包括摘要、會(huì)計(jì)分錄和金額等.如果輸入會(huì)計(jì)科目有輔助核算要求，則應(yīng)輸入輔助核算內(nèi)容.二、憑證的維護(hù)憑證的維護(hù)主要包括對(duì)已經(jīng)填制的憑證根據(jù)需要進(jìn)行修改、作廢或刪除等操作。（一）憑證的修改（二）憑證的作廢或刪除

任務(wù)實(shí)施一、憑證的錄入二、修改憑證任務(wù)實(shí)施一、憑證的錄入二、修改憑證一、單項(xiàng)選擇題：（請(qǐng)?jiān)谙铝羞x項(xiàng)中選擇一個(gè)正確答案并填在括號(hào)中）1、憑證正文部分必須有摘要、方向、金額和（ ）。A、數(shù)量和單價(jià) B、會(huì)計(jì)科目C、單位代碼 D、結(jié)算方式和票號(hào)。2、在填制憑證時(shí)，確定科目的辦法有（）。A、可輸入科目編碼B、可輸入科目名稱(chēng)C、可輸入助記碼D、可選擇輸入TOC\o"1-5"\h\z3、填制憑證,計(jì)算機(jī)自動(dòng)檢查借貸雙方是否平衡，不平衡的憑證（ ）。A、不能保存 B、可強(qiáng)行保存C、不能退出 D、不能放棄4、輸入憑證時(shí),對(duì)金額的要求是（ ）。任務(wù)相關(guān)測(cè)試題A、不能為小數(shù) B、輸入金額時(shí),可以是任意數(shù)任務(wù)相關(guān)測(cè)試題C、金額不能為零 D、金額不能為負(fù)數(shù)。5、收付款憑證必有的科目是（ ）。A、收款憑證貸方必有現(xiàn)金、銀行存款B、付款憑證借方必有現(xiàn)金、銀行存款C、收付款憑證必有現(xiàn)金、銀行存款D、轉(zhuǎn)賬憑證也可以有現(xiàn)金、銀行存款6、假設(shè)總賬啟用日期為2007年4月1日，當(dāng)前計(jì)算機(jī)日期為2007年4月10日，張明輸入憑證時(shí),關(guān)于憑證日期的錯(cuò)誤提示，將可能會(huì)出現(xiàn)的有（）。人、日期不能超前建賬日期 8、日期不序時(shí)C、日期不能滯后系統(tǒng)日期 D、不會(huì)有提示7、關(guān)于憑證修改的正確敘述是（ ）。A、操作員只能修改自己填制的憑證但憑證編號(hào)不能修改8、已經(jīng)審核的憑證不能再修改C、修改未審核的機(jī)內(nèi)憑證，保留線(xiàn)索

D、修改已記賬的機(jī)內(nèi)憑證，不保留線(xiàn)索8、已保存的憑證進(jìn)行憑證修改時(shí)絕不可以修改的項(xiàng)目是（ ）。A、金額B、輔助核算內(nèi)容C、憑證類(lèi)別D、憑證日期9、下面說(shuō)法正確的是（）A、要?jiǎng)h除憑證必須先作廢憑證再整理憑證B、憑證可以直接刪除C、刪除的憑證可以記賬D、經(jīng)過(guò)審核的憑證可以刪除10、對(duì)于已作廢的憑證，可以使用（）功能將其徹底刪除。A、憑證審核B、憑證記賬C、憑證修改D、憑證刪除/整理11、采用序時(shí)控制時(shí)，憑證日期（）A、不受限制 B、應(yīng)大于系統(tǒng)啟用日期C、應(yīng)小于系統(tǒng)啟用日期D、可以超過(guò)業(yè)務(wù)日期12、下列關(guān)于記帳操作，錯(cuò)誤的是（）A、記帳可以在月中進(jìn)行B、每月記賬可以多次C、每月記賬只能一次 D、未審核的憑證不能記賬；13、采用序時(shí)控制，憑證目期（）.A、可以超過(guò)業(yè)務(wù)日期 B、應(yīng)大于系統(tǒng)啟用日期C、不能在業(yè)務(wù)日期之前D、應(yīng)小于系統(tǒng)啟用日期14、填制憑證時(shí)，輸入方向和金額正確的限制有（）。A、一張憑證中至少有一個(gè)方向，明細(xì)科目不能有多個(gè)B、金額不能為“零”，紅字以“_”（負(fù)號(hào)）表示C、分錄的一條記錄其金額只有一個(gè)方向D、憑證必須有借方和貸方科目，借貸雙方金額必須相等15、憑證中不同行輸入的摘要（ ）。A、可以不同B、可以相同C、可以為空D、不能為空16、填制憑證時(shí)，制單人必須填寫(xiě)的信息有（ ）。A、憑證頭部分B、憑證正文部分C、制單人姓名D、尾部信息17、在賬務(wù)處理系統(tǒng)中，記賬憑證的編號(hào)（ ）.A、由系統(tǒng)自動(dòng)生成B、可由操作員輸入C、可以不從l開(kāi)始D、可以不連續(xù)二、多項(xiàng)選擇題（請(qǐng)?jiān)谙铝羞x項(xiàng)中選擇正確答案并填在括號(hào)中）1、憑證一旦保存，下列（）不能修改。A、憑證類(lèi)別 B、憑證編號(hào)C、摘要 D、輔助信息2、輸入憑證時(shí)，對(duì)憑證日期的要求是（ ）。A、本月未結(jié)賬 8、日期不能倒流C、日期不能超過(guò)系統(tǒng)日期 D、無(wú)要求3、檢查錄入憑證是否正確，可以用的方法有（）.人、科目存在檢查 B、非法對(duì)應(yīng)科目關(guān)系檢查C、非末級(jí)科目檢查 D、借貸平衡檢查4、填制憑證時(shí)，確定科目的辦法有（）A、可輸入科目編碼B、可輸入科目名稱(chēng)C、可輸入助記碼D、可參照輸入三、判斷題：（判斷正誤并在括號(hào)內(nèi)填J或X）1、賬務(wù)處理系統(tǒng)中，所有類(lèi)型的記賬憑證都必須定義類(lèi)型性質(zhì)才可使用。（）2、憑證保存后，其憑證類(lèi)別、憑證編號(hào)還可以修改。（）內(nèi) 見(jiàn)實(shí)訓(xùn)資料任務(wù)容參考資料：《初級(jí)會(huì)計(jì)電算化》會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試教材《用友ERP培訓(xùn)教程》清華大學(xué)出版社模塊名稱(chēng)日常賬務(wù)處理項(xiàng)目名稱(chēng)一般業(yè)務(wù)處理任務(wù)名稱(chēng)總賬會(huì)計(jì)對(duì)記賬憑證審核和記賬授課形式課堂講授+多媒體演示+上機(jī)實(shí)驗(yàn)知識(shí)點(diǎn)記賬憑證的審核、記賬能力點(diǎn)記賬憑證的審核、記賬在上一個(gè)任務(wù)中李望已經(jīng)把所有業(yè)務(wù)的憑證填制好了，但是所填制的憑證是否正確，還需要進(jìn)行審查，這時(shí)往往需要另一個(gè)操作人員按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行審查，審核無(wú)誤后，才能將正確的憑證信息登入賬簿.按照會(huì)計(jì)制度的相關(guān)規(guī)定，對(duì)制單人填制的記賬憑證需要進(jìn)行合法性和合理性檢查，主要是為了防止錯(cuò)誤、舞弊的發(fā)生。一、查詢(xún)憑證在制單中，可以隨時(shí)通過(guò)查詢(xún)功能對(duì)憑證進(jìn)行查看,以隨時(shí)了解經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生情況，保證填制憑證的正確。通過(guò)查詢(xún)憑證功能還可以查看當(dāng)前科目的最新余額，明細(xì)賬等。二、審核憑證憑證的審核包括出納簽字、審核憑證和主管簽字三項(xiàng)內(nèi)容。一般先由出納員對(duì)出納憑證進(jìn)行出納簽字，再由審核員進(jìn)行憑證審核，最后由主管進(jìn)行主管簽字.1、出納簽字出納簽字，是為了加強(qiáng)企業(yè)的貨幣資金收入和支出的管理。出納員通過(guò)本功能對(duì)制單人填制的出納憑證(即涉及現(xiàn)金和銀行存款科目的記賬憑證)進(jìn)行檢查核對(duì)，核對(duì)的主要內(nèi)容是出納憑證的出納科目金額是否正確。審查出有錯(cuò)誤的憑證要交制單人修改后再行核對(duì);若檢查無(wú)誤后則由出納簽字。在操作中要注意以下五點(diǎn)：(1)憑證簽字并非審核憑證的必要步驟.若在設(shè)置總賬選項(xiàng)參數(shù)時(shí)，不選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字"，則可以不執(zhí)行“出納簽字”功能.(2)涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字.(3)憑證填制人和出納簽字人可以為不同的人，也可以為同一個(gè)人。(4)憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納人自己進(jìn)行。(5)可以執(zhí)行“簽字”1"成批出納簽字”功能對(duì)所有憑證進(jìn)行出納簽字以加快簽字速度。2、審核憑證審核憑證，是由具有審核權(quán)限的會(huì)計(jì)人員，根據(jù)有關(guān)會(huì)計(jì)法規(guī)的規(guī)定，對(duì)已經(jīng)填制的憑證進(jìn)行檢查核對(duì)，以確保賬簿記錄的準(zhǔn)確與可靠.在操作中要注意以下五點(diǎn)：(1)按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定，憑證的填制與審核不能是同一個(gè)人，符合“互不相容”原理。(2)在進(jìn)行審核之前,通常需先更換操作員。(3)審核人必須具有審核權(quán)。當(dāng)通過(guò)“憑證審核權(quán)限”設(shè)置了明細(xì)審核權(quán)限時(shí),還需要有對(duì)制單人所制憑證的審核權(quán)。(4)作廢憑證不能被審核，也不能被標(biāo)錯(cuò)。(5)憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標(biāo)記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標(biāo)記后才能審核.3、主管簽字為加強(qiáng)制單管理，系統(tǒng)提供了“主管簽字”功能，會(huì)計(jì)人員填制的憑證必須經(jīng)主管簽字才能記賬。在操作中要注意以下三點(diǎn)：(1)簽字人不能與制單人相同；(2)取消簽字必須由簽字本人進(jìn)行；(3)已簽字的憑證在憑證上顯示為當(dāng)前操作員姓名和紅色框。三、記賬記賬即登記賬簿，是以已經(jīng)審核簽字的會(huì)計(jì)憑證為依據(jù)，將經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全面、連續(xù)、系統(tǒng)地記錄到各類(lèi)賬簿中的一種會(huì)計(jì)核算方法。在電算化賬務(wù)系統(tǒng)中，記賬是由計(jì)算機(jī)按照事先設(shè)置好的記賬程序自動(dòng)進(jìn)行的賬簿記錄過(guò)程,憑證審核后，同時(shí)登記總賬、明細(xì)賬、日記賬、部門(mén)賬、往來(lái)賬、項(xiàng)目賬等。在操作中要注意以下五點(diǎn)：1、當(dāng)月第一次記賬時(shí)，如果期初余額試算不平衡，系統(tǒng)不允許記賬；2、未經(jīng)審核的憑證不能記賬，記賬范圍應(yīng)小于等于已審核范圍；3、記賬工作必須按月進(jìn)行，上月未記賬，本月不能記賬；4、在記賬過(guò)程中，不得中斷退出，如意外中斷，則可以調(diào)用“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”功能【期末】/【對(duì)賬】中“CTRL+H”可以實(shí)現(xiàn)“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”)；5、記賬完成之后，記賬憑證不能在“填制憑證”界面中查找，而是在“查詢(xún)憑證”界面中查找.任一、查詢(xún)憑證務(wù)

實(shí)施任務(wù)相關(guān)測(cè)試題二、審核憑證實(shí)施任務(wù)相關(guān)測(cè)試題1、出納簽字（1）指定會(huì)計(jì)科目⑵設(shè)置總賬參數(shù)（3）進(jìn)行出納簽字2、審核憑證3、主管簽字三、記賬一、單項(xiàng)選擇題：（請(qǐng)?jiān)谙铝羞x項(xiàng)中選擇一個(gè)正確答案并填在括號(hào)中）1、關(guān)于憑證審核的正確敘述是（ ）。A、常用的審核方法是將憑證打印出來(lái)進(jìn)行檢查B、憑證審核是指按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定,對(duì)制單人填制的記賬憑證進(jìn)行檢查C、審核人發(fā)現(xiàn)憑證錯(cuò)誤可以直接修改D、制單人可以取消審核進(jìn)行憑證修改2、下列關(guān)于憑證審核和記賬操作說(shuō)法正確的是（）.A、憑證審核需要重新注冊(cè)更換操作員，由具有審核權(quán)限的操作員來(lái)進(jìn)行。B、憑證可以成批審核，也可逐張審核C、記賬操作每月可進(jìn)行多次D、上月未記賬，本月同樣可以記賬3、下列工作中，（ ）不能由同一人完成。A、同一張憑證的審核與錄入B、同一張憑證審核與修改C、同一張憑證錄入與記賬D、同一張憑證的審核與記賬4、關(guān)于審核憑證，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）.A、憑證審核人可以取消審核 B、審核后的憑證不能被修改、刪除C、會(huì)計(jì)主管可以取消他人審核的憑證 D、可以批審核5、下面的條件中（）會(huì)造成月末結(jié)賬不成功.A、本月無(wú)未記賬的憑證B、本月無(wú)未審核的憑證C、本月月末損益科目余額不為0D、本月有作廢憑證6、賬務(wù)處理系統(tǒng)中，執(zhí)行記賬功能后可將（ ）記賬憑證按科目及其要求逐筆登記到相應(yīng)的賬簿中.

A、機(jī)內(nèi)已審核過(guò)的 B、機(jī)內(nèi)未審核過(guò)的C、其他系統(tǒng)傳來(lái)的 D、外部輸入的7、對(duì)已審核但未記賬的憑證,修改方法為（）。A、先記賬再修改B、先作廢，再修改C、直接修改D、取消審核后再修改二、判斷題：（判斷正誤并在括號(hào)內(nèi)填J或X）1、發(fā)現(xiàn)已審核的記賬憑證有錯(cuò)誤時(shí)，只能用紅字沖銷(xiāo)法修改。（）2、由賬務(wù)處理模塊以外的其他業(yè)務(wù)子系統(tǒng)生成會(huì)計(jì)憑證數(shù)據(jù)的，不必經(jīng)過(guò)審核即可生成記賬憑證。（ ）3、在憑證處理時(shí)，對(duì)于已記賬憑證可直接修改或刪除。 （）實(shí)訓(xùn)內(nèi)容見(jiàn)實(shí)訓(xùn)資料任務(wù)參考資料：《初級(jí)會(huì)計(jì)電算化》會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試教材《用友ERP培訓(xùn)教程》清華大學(xué)出版社模塊名稱(chēng)日常賬務(wù)處理項(xiàng)目名稱(chēng)一般業(yè)務(wù)處理任務(wù)名稱(chēng)總賬會(huì)計(jì)對(duì)賬表的管理授課形式知識(shí)點(diǎn)賬簿查詢(xún)能力點(diǎn)八、三欄式總賬的查詢(xún)B、發(fā)生額及余額表的查詢(xún)C、明細(xì)賬的查詢(xún)D、多欄賬的查詢(xún)E、各種輔助賬的日常管理一任務(wù)引入由系統(tǒng)自動(dòng)登記賬簿后，會(huì)計(jì)人員隨時(shí)需要查看相關(guān)的賬簿，如總賬、明細(xì)賬、輔助賬等的查詢(xún)。任務(wù)授課賬簿查詢(xún)，包括日記賬查詢(xún)、總賬查詢(xún)、明細(xì)賬查詢(xún)及輔助賬等的查詢(xún).其中現(xiàn)金

分析

內(nèi)容分析

內(nèi)容和銀行存款日記賬在出納管理中進(jìn)行。一、三欄式總賬的查詢(xún)?nèi)龣谑娇傎~就是借、貸、余三欄賬，通過(guò)三欄式總賬查詢(xún)功能既可以查詢(xún)到各總賬科目的年初余額、各月發(fā)生額和月末余額，還可以通過(guò)系統(tǒng)中的聯(lián)查功能查詢(xún)到所有的明細(xì)級(jí)科目的年初余額、各月發(fā)生額合計(jì)和月末余額。二、發(fā)生額及余額表的查詢(xún)通過(guò)發(fā)生額及余額表查詢(xún)功能用于查詢(xún)各級(jí)科目的本月發(fā)生額、累計(jì)發(fā)生額和余額等內(nèi)容，可以輸出某月或某幾個(gè)月的所有總賬科目或明細(xì)科目的期初余額、本期發(fā)生額、累計(jì)發(fā)生額和期末余額.三、明細(xì)賬的查詢(xún)通過(guò)明細(xì)賬查詢(xún)功能，可以查詢(xún)各賬戶(hù)的明細(xì)發(fā)生情況，及按任意條件組合查詢(xún)明細(xì)賬。在查詢(xún)過(guò)程中可以包含未記賬憑證。此功能提供了三種明細(xì)賬的查詢(xún)功能:普通明細(xì)賬、按科目排序明細(xì)賬、月份綜合明細(xì)賬。相關(guān)知識(shí)講解四、多欄賬的查詢(xún)相關(guān)知識(shí)講解用戶(hù)可以使用本系統(tǒng)的多欄賬功能設(shè)計(jì)自己企業(yè)需要的多欄明細(xì)賬，通常，收人類(lèi)科目的下級(jí)科目形成其貸方分析欄目，成本費(fèi)用類(lèi)科目的下級(jí)科目形成其借方分析欄目。五、各種輔助賬的日常管理輔助核算賬簿，是指那些已設(shè)置有輔助核算標(biāo)志的科目形成的賬簿，主要包括：個(gè)人往來(lái)輔助賬、客戶(hù)往來(lái)輔助賬、供應(yīng)商往來(lái)輔助賬、部門(mén)輔助核算輔助賬、項(xiàng)目核算輔助賬。1、個(gè)人往來(lái)輔助賬管理個(gè)人往來(lái)，是指企業(yè)與內(nèi)部職工之間所發(fā)生的往來(lái)業(yè)務(wù)。使用個(gè)人往來(lái)輔助賬管理功能可以進(jìn)行個(gè)人余額查詢(xún)統(tǒng)計(jì)、個(gè)人往來(lái)明細(xì)賬查詢(xún)輸出、往來(lái)清理、個(gè)人往來(lái)催款單賬齡分析等。2、客戶(hù)、供應(yīng)商往來(lái)輔助賬管理客戶(hù)往來(lái)管理包括：客戶(hù)往來(lái)余額表查詢(xún)、客戶(hù)往來(lái)明細(xì)賬查詢(xún)輸出、可戶(hù)往來(lái)兩清、客戶(hù)往來(lái)催款單、客戶(hù)往來(lái)賬齡分析等內(nèi)容.供應(yīng)商往來(lái)管理包括：供應(yīng)商往來(lái)余額表查詢(xún)、供應(yīng)商往來(lái)明細(xì)賬查詢(xún)輸出、供應(yīng)商往來(lái)兩清、供應(yīng)商往來(lái)催款單、供應(yīng)商往來(lái)賬齡分析等內(nèi)容。

3、部門(mén)輔助賬管理部門(mén)輔助賬管理主要包括：部門(mén)總賬、明細(xì)賬的查詢(xún)及部門(mén)收支分析表的編制等.4、項(xiàng)目輔助賬管理項(xiàng)目輔助賬管理，主要用來(lái)核算項(xiàng)目的收支情況、歸集項(xiàng)目所發(fā)生的費(fèi)用成本，并能夠提供項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表，有助于企業(yè)管理者及時(shí)了解和掌握項(xiàng)目完成的進(jìn)度、超預(yù)算等情況.任務(wù)實(shí)施一、三欄式總賬的查詢(xún)二、發(fā)生額及余額表的查詢(xún)?nèi)?、明?xì)賬的查詢(xún)?nèi)蝿?wù)相關(guān)測(cè)試題一、單項(xiàng)選擇題：（請(qǐng)?jiān)谙铝羞x項(xiàng)中選擇一個(gè)正確答案并填在括號(hào)中）1、現(xiàn)金和銀行存款日記賬在（ ）中查詢(xún)。A、出納管理 B、賬表管理C、項(xiàng)目輔助賬 D、資金日記賬二、多項(xiàng)選擇題1、輔助核算賬簿包括以下（ ）哪些賬簿A、個(gè)人往來(lái)輔助賬 8、客戶(hù)往來(lái)輔助賬C、供應(yīng)商往來(lái)輔助賬 D、部門(mén)輔助核算輔助賬E、項(xiàng)目核算輔助賬三、判斷題：（判斷正誤并在括號(hào)內(nèi)填"或X）1、在電算化系統(tǒng)中，只要填制憑證并成功保存后，就可以利用賬簿管理功能查到相關(guān)業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù). （ ）2、在賬簿查詢(xún)功能中，都設(shè)置了相應(yīng)的聯(lián)查功能。 （ ）實(shí)訓(xùn)內(nèi)容見(jiàn)實(shí)訓(xùn)資料任務(wù)參考資料：《初級(jí)會(huì)計(jì)電算化》會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試教材《用友ERP培訓(xùn)教程》清華大學(xué)出版社模塊 日常賬務(wù)處理 項(xiàng)目 出納業(yè)務(wù)處理名稱(chēng)名稱(chēng)任務(wù)名稱(chēng)現(xiàn)金、銀行存款日記賬的管理授課形式1、出納憑證的記賬知識(shí)點(diǎn) 2、現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的查詢(xún)3、資金日?qǐng)?bào)表的查詢(xún)A、出納憑證的記賬B、現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的查詢(xún)能力點(diǎn)C、資金日?qǐng)?bào)表的查詢(xún)D、銀行對(duì)賬與出納業(yè)務(wù)有關(guān)的憑證（收款憑證、付款憑證）填制好后，也需要進(jìn)行審核、任 記賬等操作,但與一般業(yè)務(wù)處理不同的是，出納憑證在審核中需要完成兩項(xiàng)處理：引 一是出納憑證簽字；二是出納憑證審核.審核后再進(jìn)行出納憑證的記賬.記賬完成入 后，企業(yè)出納人員才可以進(jìn)行現(xiàn)金、銀行存款日常業(yè)務(wù)的管理，如查詢(xún)現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬等.任日記賬的作用是用于查詢(xún)和輸出，查詢(xún)是按照事先給定的條件查找滿(mǎn)足條件的賬簿，務(wù)分并在屏幕上顯示出來(lái);輸出則是指對(duì)查詢(xún)結(jié)果進(jìn)行打印輸出，供平時(shí)查詢(xún)使用.一、出納憑證的記賬只有現(xiàn)金、銀行存款科目分別指定為現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目才能完成出納業(yè)務(wù)的相關(guān)操作，且所有的出納憑證在記賬后，才能完成日記賬及資金日?qǐng)?bào)表的相關(guān)操作。日記賬輸出的主要格式包括:金額式日記賬和外幣日記賬，通過(guò)輸出日記賬可以輸出某一天的現(xiàn)金、銀行存款日記賬，還可以輸出任意一個(gè)會(huì)計(jì)月份的現(xiàn)金、銀行存款日記賬。需要注意的是，只要在設(shè)置會(huì)計(jì)科目時(shí)打上“日記賬”標(biāo)記即表明該科目要登記日記賬.二、現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的查詢(xún)1、現(xiàn)金日記賬的查詢(xún)可以輸出某一天的現(xiàn)金日記賬，還可以輸出任意一個(gè)會(huì)計(jì)月份的現(xiàn)金日記賬。2、銀行存款日記賬的查詢(xún)

可以輸出某一天的銀行存款日記賬，還可以輸出任意一個(gè)會(huì)計(jì)月份的銀行存款日記賬任務(wù)實(shí)施張希具有出納的所有權(quán)限,因而由張希完成出納的相關(guān)業(yè)務(wù)處理。一、現(xiàn)金日記賬的管理二、銀行存款日記賬的管理三、資金日?qǐng)?bào)表的管理任務(wù)相關(guān)測(cè)試題一、單項(xiàng)選擇題：（請(qǐng)?jiān)谙铝羞x項(xiàng)中選擇一個(gè)正確答案并填在括號(hào)中）1、指定會(huì)計(jì)科目需要指定（）科目。A、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款B、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款C、應(yīng)收票據(jù)、銀行存款D、現(xiàn)金、銀行存款二、多項(xiàng)選擇題：（請(qǐng)?jiān)谙铝羞x項(xiàng)中選擇正確答案并填在括號(hào)中）1、出納憑證在審核中一般需要完成兩項(xiàng)處理，分別是（ ）A、出納憑證簽字 B、出納憑證審核C、會(huì)計(jì)主管簽字 D、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字2、日記賬輸出的主要格式包括（ ）A、金額式日記賬 B、外幣日記賬C、普通式日記賬 D、多欄日記賬三、判斷題：（判斷正誤并在括號(hào)內(nèi)填J或x）1、現(xiàn)金、銀行存款科目不需要分別指定為現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目也能完成出納業(yè)務(wù)的相關(guān)操作. （ ）2、只要在設(shè)置會(huì)計(jì)科目時(shí)打上“日記賬”標(biāo)記，即表明該科目要登記日記賬.（ ）實(shí)訓(xùn)內(nèi)容見(jiàn)實(shí)訓(xùn)資料任務(wù)參考資料：《初級(jí)會(huì)計(jì)電算化》會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試教材《用友ERP培訓(xùn)教程》清華大學(xué)出版社模塊名稱(chēng)日常賬務(wù)處理項(xiàng)目名稱(chēng)出納業(yè)務(wù)處理

任務(wù)銀行對(duì)賬名稱(chēng)授課形式任務(wù)銀行對(duì)賬名稱(chēng)授課形式課堂講授、多媒體演示、上機(jī)實(shí)驗(yàn)知識(shí)點(diǎn)能力點(diǎn)A、銀行對(duì)賬的期初設(shè)置能力點(diǎn)B、銀行對(duì)賬管理C、核銷(xiāo)銀行賬任務(wù)引入任務(wù)分析一相關(guān)知識(shí)講解授課內(nèi)容企業(yè)的大部分收付款業(yè)務(wù)都是通過(guò)銀行來(lái)辦理結(jié)算的，但是由于企業(yè)和銀行之間存在著票據(jù)傳遞和賬務(wù)處理時(shí)間上的不一致，常常會(huì)發(fā)生雙方賬面數(shù)據(jù)不相符的情況，即“未達(dá)賬項(xiàng)”，為了保證企業(yè)掌握準(zhǔn)確的銀行存款數(shù)額，防止記賬錯(cuò)誤的發(fā)生,出納員必須定期地將企業(yè)銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，對(duì)于“未達(dá)賬項(xiàng)”可通過(guò)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表實(shí)現(xiàn)調(diào)整。這些工作都可以通過(guò)系統(tǒng)提供的任務(wù)引入任務(wù)分析一相關(guān)知識(shí)講解授課內(nèi)容銀行對(duì)賬，是貨幣資金管理的主要內(nèi)容，是企業(yè)出納員的最基本工作之一。銀行對(duì)賬的操作包括:錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)、錄入銀行對(duì)賬單、銀行對(duì)賬、輸出余額調(diào)節(jié)表、查詢(xún)對(duì)賬勾對(duì)情況以及核銷(xiāo)銀行對(duì)賬等。一、錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)在使用銀行對(duì)賬功能之前，必須在開(kāi)始銀行對(duì)賬的月初，先將銀行存款日記賬和銀行對(duì)賬單的期初余額、期初未達(dá)賬項(xiàng)錄入系統(tǒng)。當(dāng)進(jìn)行了日常業(yè)務(wù)處理后,系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)形成未達(dá)賬項(xiàng).需要注意的是，“銀行對(duì)賬期初錄入”功能，只在第一次執(zhí)行“銀行對(duì)賬”功能前使用，在使用了“銀行對(duì)賬”功能后，就不再使用該功能。二、輸入銀行對(duì)賬單要想實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)自動(dòng)進(jìn)行銀行對(duì)賬，在每個(gè)會(huì)計(jì)月末未對(duì)賬之前，必須將銀行開(kāi)列的銀行對(duì)賬單內(nèi)容輸入計(jì)算機(jī)。三、銀行對(duì)賬系統(tǒng)提供兩種銀行對(duì)賬方式：自動(dòng)對(duì)賬和手工對(duì)賬.自動(dòng)對(duì)賬，是經(jīng)操作員調(diào)用對(duì)賬按鈕后，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)進(jìn)行銀行對(duì)賬，將銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單進(jìn)行自動(dòng)核對(duì)、勾銷(xiāo)。手動(dòng)對(duì)賬，是對(duì)自動(dòng)對(duì)賬的補(bǔ)充，執(zhí)行完自動(dòng)對(duì)賬后，對(duì)于系統(tǒng)漏掉的已達(dá)賬項(xiàng)由會(huì)計(jì)人員核對(duì)后執(zhí)行勾銷(xiāo)。無(wú)論是自動(dòng)對(duì)賬還是手動(dòng)對(duì)賬，對(duì)賬的依據(jù)一般是：結(jié)算方式+結(jié)算票號(hào)+方向+金額；或者是：方向+金額。1、自動(dòng)對(duì)賬自動(dòng)對(duì)賬是系統(tǒng)根據(jù)對(duì)賬依據(jù)自動(dòng)進(jìn)行的核對(duì)、勾銷(xiāo)工作。對(duì)于已經(jīng)核對(duì)相符的存款業(yè)務(wù)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)在銀行存款日記賬上和銀行對(duì)賬單上同時(shí)打上兩清標(biāo)志“。”作為已達(dá)賬項(xiàng)；沒(méi)有該標(biāo)志的記錄，系統(tǒng)作為未達(dá)賬項(xiàng)。2、手工對(duì)賬手工對(duì)賬是對(duì)自動(dòng)對(duì)賬的補(bǔ)充.因?yàn)椴僮鲉T在錄入憑證的過(guò)程中，會(huì)輸入一些不規(guī)范的內(nèi)容,計(jì)算機(jī)無(wú)法識(shí)別出來(lái)，就容易造成將已達(dá)賬項(xiàng)視為未達(dá)賬項(xiàng)的情況.為了保證對(duì)賬的準(zhǔn)確性，系統(tǒng)提供了手工對(duì)賬的功能。四、輸出銀行存款余額調(diào)節(jié)表對(duì)賬結(jié)束后，系統(tǒng)自動(dòng)整理匯總未達(dá)賬和已達(dá)賬，并生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表.五、查詢(xún)勾對(duì)情況通過(guò)查詢(xún)銀行對(duì)賬單或銀行日記賬勾對(duì)情況，從而進(jìn)一步了解銀行對(duì)賬的結(jié)果。六、核銷(xiāo)銀行賬銀行對(duì)賬結(jié)果確定無(wú)誤后,已達(dá)賬項(xiàng)可以核銷(xiāo)。核銷(xiāo)已達(dá)賬項(xiàng)不會(huì)影響銀行存款日記賬的查詢(xún)和打印.但是核銷(xiāo)后，已達(dá)賬項(xiàng)被清除且無(wú)法恢復(fù)，因此,在核銷(xiāo)前應(yīng)做好備份工作.一、錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)二、錄入銀行對(duì)賬單三、銀行對(duì)賬四、銀行存款余額調(diào)節(jié)表五、查詢(xún)勾對(duì)情況六、核銷(xiāo)銀行賬一、單項(xiàng)選擇題：（請(qǐng)?jiān)谙铝羞x項(xiàng)中選擇一個(gè)正確答案并填在括號(hào)中）1、在正式使用計(jì)算機(jī)賬務(wù)系統(tǒng)的銀行對(duì)賬功能之前,應(yīng)該做的工作是（ ）。八、錄入銀行對(duì)賬單 8、錄入日記賬未達(dá)賬項(xiàng)C、進(jìn)行自動(dòng)對(duì)賬 D、已達(dá)賬項(xiàng)刪除。二、判斷題：（判斷正誤并在括號(hào)內(nèi)填J或X）1、“銀行對(duì)賬期初錄入”功能，只在第一次執(zhí)行“銀行對(duì)賬”功能前使用，在使用了“銀行對(duì)賬”功能后，就不再使用該功能。 （ ）見(jiàn)實(shí)訓(xùn)資料任務(wù)參考資料：《初級(jí)會(huì)計(jì)電算化》會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試教材《用友ERP培訓(xùn)教程》清華大學(xué)出版社模塊名稱(chēng)日常業(yè)務(wù)項(xiàng)目名稱(chēng)工資會(huì)計(jì)日常業(yè)務(wù)處理任務(wù)名稱(chēng)往來(lái)單位設(shè)置授課形式案例教學(xué)、任務(wù)驅(qū)動(dòng)教學(xué)、演示教學(xué)知識(shí)點(diǎn)工資數(shù)據(jù)的編輯、人員的調(diào)整、工資分?jǐn)偟奶幚磴y行代發(fā)工資處理、工資數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析能力點(diǎn)人員變動(dòng)級(jí)工資項(xiàng)目調(diào)整工資分?jǐn)偟奶幚砣蝿?wù)引入本公司工資會(huì)計(jì)劉偉根據(jù)拿到了工資的相關(guān)資料:銷(xiāo)售部新聘了兩位臨時(shí)工李華和吳夢(mèng),需發(fā)放全月工資，職工王新請(qǐng)事假2天,楊潔請(qǐng)事假1天，病假3天。另外，公司決定給所有正式工補(bǔ)貼增加5%。按照財(cái)務(wù)核算的要求，該公司按照部門(mén)分配工資費(fèi)用，計(jì)入相應(yīng)的費(fèi)用賬戶(hù)。面對(duì)這些業(yè)務(wù)，應(yīng)該如何進(jìn)行本月工資的計(jì)算、分配、發(fā)放？工資系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)還有哪些呢？授課內(nèi)容任務(wù)分析每個(gè)月企業(yè)都需要通過(guò)工資系統(tǒng)對(duì)本月所有職工的應(yīng)發(fā)工資、實(shí)發(fā)工資等進(jìn)行正確計(jì)算并采用合理的方式發(fā)放工資，根據(jù)工資計(jì)提福利費(fèi)和各種保險(xiǎn)，在需要的情《會(huì)計(jì)電算化》教案況下代扣個(gè)人所得稅，此外，還應(yīng)對(duì)企業(yè)的工資費(fèi)用進(jìn)行合理分配并編制成相應(yīng)記賬憑證傳遞到總賬系統(tǒng)中去。因此，必須正確確定當(dāng)月的各項(xiàng)工資數(shù)據(jù).一、人員變動(dòng)人員變動(dòng)是日常工資核算業(yè)務(wù)中對(duì)人員的增加、調(diào)動(dòng)及調(diào)出的處理。人員增加時(shí)，只需打開(kāi)相應(yīng)工資類(lèi)別，進(jìn)入人員檔案錄入該職工相關(guān)信息即可;人員發(fā)生調(diào)動(dòng)，也需分工資類(lèi)別進(jìn)入人員檔案，修改所在部門(mén)、人員類(lèi)別等信息；人員調(diào)出是人員關(guān)系離開(kāi)本企業(yè)，將退出本企業(yè)的工資核算，只需進(jìn)入人員檔案，將該職工的屬性設(shè)置為“調(diào)出”即可。二、編輯工資數(shù)據(jù)工資數(shù)據(jù)一般可以分為兩種，即固定數(shù)據(jù)和變動(dòng)數(shù)據(jù)。固定數(shù)據(jù)比較穩(wěn)定，數(shù)值很少變動(dòng)，在日常工作中只有在其發(fā)生變化時(shí)才需要重新進(jìn)行調(diào)整,平時(shí)則不需要反復(fù)輸入，如基本工資、崗位工資等變動(dòng)數(shù)據(jù)則需要在每次發(fā)放工資時(shí)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整,如獎(jiǎng)金、請(qǐng)假天數(shù)、個(gè)人所得稅、養(yǎng)老金、保險(xiǎn)等。相關(guān)知識(shí)講解在處理變動(dòng)數(shù)據(jù)時(shí)，有些可以通過(guò)手工逐筆錄入數(shù)據(jù)，如請(qǐng)假的天數(shù)等;有些可以成批處理，如獎(jiǎng)金等；還有一些則由系統(tǒng)根據(jù)既定的公式自動(dòng)計(jì)算生成,如請(qǐng)假扣款、個(gè)人所得稅等.相關(guān)知識(shí)講解逐筆錄入是一種最基本的操作方法，雖然工作量大，但是可以完成全部工資數(shù)據(jù)編輯。單擊“業(yè)務(wù)處理”f"工資變動(dòng)”，打開(kāi)“工資變動(dòng)”窗口。分職工、工資項(xiàng)目逐一錄入.利用成批處理和公式計(jì)算兩種方法，可以使部分有規(guī)律的工資數(shù)據(jù)快速形成，減少錄入工作量。三、銀行代發(fā)處理如果企業(yè)通過(guò)銀行向職工發(fā)放工資，則企業(yè)應(yīng)定期向銀行傳輸工資數(shù)據(jù)，可以以紙張形式傳輸，也可以以磁盤(pán)或網(wǎng)絡(luò)形式傳輸.無(wú)論哪種方式，都需要按照銀行要求重新設(shè)置輸出格式。四、查看工資分錢(qián)清單如果企業(yè)以現(xiàn)金形式發(fā)放工資，那么出納去銀行提取現(xiàn)金時(shí)，有必要按面值統(tǒng)計(jì)提取現(xiàn)金的數(shù)量，如：100元面值多少?gòu)垼?0元面值多少?gòu)埖?系統(tǒng)正應(yīng)這種要求提供了“分錢(qián)清單”功能.執(zhí)行此功能必須在個(gè)人數(shù)據(jù)輸入調(diào)整完之后，如果個(gè)人數(shù)據(jù)在計(jì)《會(huì)計(jì)電算化》教案算成本后又做了修改，須重新執(zhí)行本功能，以保證數(shù)據(jù)正確?！胺皱X(qián)清單”功能有部門(mén)分錢(qián)清單、人員分錢(qián)清單、工資發(fā)放取款單三部分，可以滿(mǎn)足不同角度統(tǒng)計(jì)的需要.五、查看個(gè)人所得稅在“業(yè)務(wù)處理”菜單中，單擊“扣繳個(gè)人所得稅”按鈕，在“欄目選擇”中，進(jìn)行各項(xiàng)目的選擇，單擊確定，可以查看個(gè)人所得稅的扣繳情況，也可打印、輸出。六、工資分?jǐn)偺幚砉べY分?jǐn)偸侵笇?duì)當(dāng)月發(fā)生的工資費(fèi)用進(jìn)行工資總額的計(jì)算、分配及各種經(jīng)費(fèi)的計(jì)提，并制作自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證,供賬務(wù)核算系統(tǒng)記賬使用等工作.工資分?jǐn)傊饕üべY分?jǐn)傇O(shè)置和分?jǐn)?、?jì)提生成轉(zhuǎn)賬憑證兩項(xiàng)操作.七、工資數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析工資業(yè)務(wù)處理完成后，相關(guān)工資報(bào)表數(shù)據(jù)同時(shí)生成，系統(tǒng)提供了多種形式的報(bào)表以反映工資核算的結(jié)果.如果對(duì)報(bào)表的格式不滿(mǎn)意還可以進(jìn)行修改。系統(tǒng)提供的工資表主要包括“工資發(fā)放簽名表”、“工資發(fā)放條”、“部門(mén)工資匯總表”、“人員類(lèi)別匯總表”、“部門(mén)條件匯總表”、“條件統(tǒng)計(jì)表”、“條件明細(xì)表”及“工資變動(dòng)明細(xì)表”等等.其中“工資發(fā)放條"是發(fā)放工資時(shí)交給職工的工資項(xiàng)目清單.系統(tǒng)提供了自定義工資發(fā)放打印信息和工資項(xiàng)目打印位置格式的功能.止匕外，為了加強(qiáng)對(duì)工資費(fèi)用的管理，系統(tǒng)還提供了工資分析表功能，可以以工資數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對(duì)部門(mén)、人員的工資數(shù)據(jù)進(jìn)行比較分析，形成各種分析表供決策人員使用。八、憑證查詢(xún)?nèi)绻诠べY系統(tǒng)生成并傳輸?shù)娇傎~系統(tǒng)的憑證需要修改，通過(guò)"憑證查詢(xún)"功能來(lái)刪除和沖銷(xiāo)。操作步驟：選擇“統(tǒng)計(jì)分析”中的“憑證查詢(xún)”子菜單，顯示憑證查詢(xún)界面，輸入查詢(xún)條件找到憑證，進(jìn)行刪除或沖銷(xiāo)即可.以劉偉的身份注冊(cè)進(jìn)入企業(yè)門(mén)戶(hù)，登錄工資系統(tǒng)具體操作“企業(yè)門(mén)戶(hù)f財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)f工資管理”，打開(kāi)臨時(shí)工工資類(lèi)別?！鰌石k7用反is獨(dú)的工作J軍境里過(guò)*力工款央刖i也設(shè)置事人自用加佶息設(shè)置助人員雯則設(shè)置事工密H目設(shè)置包強(qiáng)行名肉正宜:叨都「HMtee＞我計(jì)打折卜卜旦堆作寺自足立柔單圖4-3-1圖4—3—2增加兩名臨時(shí)工我的H作⑶系統(tǒng)菜季.EJI：喻光訓(xùn)-、設(shè)汽注人一哈切的息設(shè)說(shuō)電人員柒別讀至也工曾3目Rk也銀行宕何?設(shè)專(zhuān)電吊II電定：也，』?心寄也jy.fn，＜iJ北用近-里一但統(tǒng)計(jì)加；斤,國(guó)維護(hù)■日1“&E1、單擊打開(kāi)人員檔案窗口卜凡月希第I戳?咻巨即-gMH副￡*出|導(dǎo)人早出|勒螃彩?ft皿定也|4修曲￡JMSJJM制1鼻;■WAHHim工,即在怖二軍咖白云一集工常h身EQLI]?1苦CH1一^DfU..AA膏5圖4—3—32、單擊“增力口”按鈕，依次錄入兩名新增臨時(shí)工的相關(guān)檔案信息。認(rèn)曷科EJ?姆岫口如jSlIUrtRF-l*FTW廉ig|雅工.令*|博川而￡■限修和皿|罌防逐出人科熠"娛凰中方”^1i+a￡lt+洋工費(fèi)1HIZ9OLOBE-jfiriFAablLLL44舌否□i.i期?-QEAJI￡ti￡￡244否3iflB-a012￥*-此工rue44普/13R口口啟總-jfinFAa44舌舌圖4-3—4編輯工資數(shù)據(jù)打開(kāi)正式工工資類(lèi)別，錄入本月正式工的變動(dòng)數(shù)據(jù)。單擊“業(yè)務(wù)處理一工資變動(dòng)”，打開(kāi)“工資變動(dòng)窗口”，圖4-3-5如下圖，雙擊相關(guān)單元，手工逐筆錄入相關(guān)人員請(qǐng)假天數(shù)。工賁變動(dòng)也建霹：橋印IB 工1 「軸，廠(chǎng)皿目?。輆腔*11118roKIK蹣,計(jì)日工民瓊原宣SBSS:砌o服里室mIt期朝ffSAfi的i和希時(shí)簿聲卻哀■?i理麻雯昆ffSASMS削體1m韶娟碗L耐食SAH~~~iIMI褊flS-2.雷春?jiǎn)Ti>B現(xiàn)城2tils■>M 潮殳耀田圖4—3-6利用成批處理給財(cái)務(wù)部所有人員增加5%的補(bǔ)貼。單擊“替換”按鈕.：/lMIA^-1EilQ￡rAll\m.￡11叁14EKESJ書(shū)工便畫(huà)怏帶SL鵑旭也斷胃一叁］*訐桂苴也芬叁14EKESJ書(shū)工便畫(huà)怏帶SL鵑旭也斷胃一叁］*訐桂苴也芬?心耳才如I*a?BJtas*，?郎1耳■Omi噴■皿mz王甘如3外邦0u4.簞型小不據(jù)Oab1胖E仔溫儂耐UZiMT耐E^a骸妣1［既］。而白月 |產(chǎn)品歸數(shù)據(jù)蹦后航可腱.是看繞運(yùn)？2l數(shù)據(jù)蹦后航可腱.是看繞運(yùn)？2l4條記錄被替奧，懸鳴重新葉篁？圖4—3-7：：工資圖4-3—9圖4—圖4-3—9■mj-43LfiMM?唐I?!■耳t*un也!￡1￡04工不FI意看中當(dāng)推索卸g餐鼠斤他才看rn-^Mq口和tw心辰網(wǎng)w,ahht*K，父sip事aTXJKiMl^lrihiPI,F吟史斌\7>C"iTTIIHK儂：I尊座片用ET■&詞gX^W|￥?Id//^Mfl： 二r虧勝■—r司t貨,前已￡FAiii5dTBISWi+fr口？兄:戴加:；HKRF■川W品rnm;二強(qiáng)Wl造即就F1EU2J■W!>Ww|s>LW.?xj禮31LW.WM0.W醇E03j5WLWWC王情IZL2&JBESE■:工ET：ESSEJESEEaEBYm：*輒也蛇西恪制Z.t??缶/席幅乘陽(yáng)潟皆 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本單位正式工工資由銀行代發(fā)。操作步驟:打開(kāi)正式工工資類(lèi)別一業(yè)務(wù)處理一銀行代發(fā)一格式按鈕，打開(kāi)“銀行文件格式設(shè)置”窗口，可以選用系統(tǒng)預(yù)置模板,也可以自己定義。T。阮RUliJ.i?□iji電的電」則工作 |]4|膠丘即-也-3工第先期23斤井工洗提期±美卅工晶史卻--訪(fǎng)-3工第先期23斤井工洗提期±美卅工晶史卻--訪(fǎng)日立g4昌船，伍里設(shè)王心人艮蝌宜置為工箕菽口設(shè)上也限行&林電工門(mén)第亶當(dāng)AfltiS由遺玨-：電i北由3bs務(wù)工管變引舊工夠炯睛單岳旭呈陸灣岐缶1的國(guó)可工演胃警心月土魴也、國(guó)*承由重立吉通I?a?■等自工5M單H恨疔史什第士在工 區(qū)）在日力航SR￡￡tKlt小方H恨疔史什第士在工 區(qū)）在日力航SR￡￡tKlt小方msI府生*號(hào)手汨血*a人S?手用工30手砒15Q同ii出?也!膻天苗。的EE由期：Kv.fii■曾捏很P我箕她的忽仃明在憶*.3■工出門(mén)內(nèi)名亡Tii廣東行wcEl圖4—3-12，巾-1”：璃術(shù)jff77#d?-L?rt汽宣]1T1或$1ZA>X!HnrawnrEmis=RPk中不LtV由工iff弄制也ST空?1tMHI-AlE-it.dO助更由id■.EJS1P0HUKWE取m醬皆知.wwifcB簟療代st-Eft：rniiftiss^H”制?:?碰>Ab41M知資.jIJLI翁H訪(fǎng)B4ngEEE3EH.?hwfmMOTElBMMmKL胸口nam-tK\0SOfWQMLZIBg.WW!-EJM.'KTJTTTST?l*Ivl^CrtllAiMiftSAnn>.a3?a[K24LZ3B0wmejo&.wM*WTM圖4—3—13四、查看工資分錢(qián)清單本單位臨時(shí)工工資由出納從銀行提款,按部門(mén)發(fā)放.操作步驟：打開(kāi)臨時(shí)工工資類(lèi)別一業(yè)務(wù)處理一工資分錢(qián)清單。在票面額設(shè)置對(duì)話(huà)框中，首先要選擇分錢(qián)月份，再選擇票面組合，進(jìn)行確定之后,系統(tǒng)根據(jù)實(shí)發(fā)工資項(xiàng)目自動(dòng)計(jì)算出各種面額的張數(shù)。注意：系統(tǒng)默認(rèn)要進(jìn)行分錢(qián)的工資數(shù)據(jù)項(xiàng)目為實(shí)發(fā)工資項(xiàng)目.如果用戶(hù)選擇了扣零處理，且扣零至角，是一元票面必須選擇。若用戶(hù)未設(shè)置扣零，但實(shí)發(fā)工資包含、角、分，則一元、一角、一分票面必須選擇。后取■* *T二■:IE 國(guó)良ERP也-E痂I|外后取■* *T二■:IE 國(guó)良ERP也-E痂I|外HB的福：:FllnFEiRrsftrrEn工 事sH吐tIS班口* s330BIEI的口—Hi * 4 + 1 曲1—±Ki(awnwwhp00 1?m#!■)Ofl分整?單=7*圖4-3—14圖4—3-15五、查看個(gè)人所得稅在“業(yè)務(wù)處理”菜單中，單擊“扣繳個(gè)人所得稅，按鈕，在“欄目選擇”中，根據(jù)查詢(xún)需要進(jìn)行各項(xiàng)目的選擇，然后單擊“確定”，如圖4—3-16，即可查詢(xún)到“個(gè)人所得稅扣繳申報(bào)表”，如圖4—3-17所示。圖4-3-16圖4—圖4-3-16圖4—3-17vIkmbI上喊濘噱 itiiM二二I.1DQ鑿I]DQ二胃zsxiEnw:mndc對(duì)皿二！aMflOOmm:二njMKiiUMCl￡ivitaxgELMuMn:s?i￡nMCIDmm工co二1蝴加n]DdNCO.-a坪詞3單3W-fl2OX/MMtaXco二?2EmmunmmmJ?DU耳?牖5 個(gè)人廂部tcm學(xué)中福禹六、工資分?jǐn)偺幚?、工資分?jǐn)傇O(shè)置操作步驟：業(yè)務(wù)處理一工資分?jǐn)?，打開(kāi)“工資分?jǐn)偂睂?duì)話(huà)框，如圖4—3—18所示。單擊“工資分?jǐn)傇O(shè)置”按鈕，打開(kāi)“分?jǐn)傤?lèi)型設(shè)置”對(duì)話(huà)框，單擊“增加"按鈕，錄入計(jì)提類(lèi)型名稱(chēng)“應(yīng)付工資”及計(jì)提比例“100%”，單擊“下一步”，進(jìn)入工資“分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)置”對(duì)話(huà)框，如圖4—3—19,在第一條記錄中雙擊“部門(mén)名稱(chēng)”欄，參照選擇部門(mén)名稱(chēng)為“制造車(chē)間”，然后參照選擇人員類(lèi)別為“管理人員”、借方科目為“410501”，貸方科目為“2151”。按此方法設(shè)置好所有記錄后，單擊“完成，按鈕保存.至此，應(yīng)付工資類(lèi)型設(shè)置完畢。照此方法，依次設(shè)置好應(yīng)付福利費(fèi)和計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)等費(fèi)用計(jì)提類(lèi)型。結(jié)果如圖4—3—20所示，單擊“確定”退出。

dL!i?J帛琉整」feKt1'*1dL!i?J帛琉整」feKt1'*1Soini~i5ST'if.圖4—3-18圖4—3—19怔虹1ET以工w夫刖司占i?r?ih立勢(shì)蝴星金I工小王軍電工塔號(hào)q電餐單Mr口津府有杭也促行出電工骨療程0片”址u溫度第感4電蛇計(jì)A擾一日推伸小白電期裁至圖4—3—20臨時(shí)工工資分?jǐn)傇O(shè)置與正式工步驟相同，應(yīng)該注意的是，臨時(shí)工不計(jì)提福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)和養(yǎng)老保險(xiǎn)金。2、分?jǐn)?、?jì)提生成轉(zhuǎn)賬憑證(1)從“系統(tǒng)菜單”1“業(yè)務(wù)處理〃1“工資分?jǐn)偂ǎ蜷_(kāi)“工資分?jǐn)偂贝翱?，分別選擇計(jì)提費(fèi)用類(lèi)型、相應(yīng)部門(mén)、會(huì)計(jì)期間等，如圖4—3-21所示，點(diǎn)擊“確定”按鈕。我的工作與弟締賣(mài)里3工資類(lèi)別+茂野11“打不4反明尸3＞自定支菜羊■工我的工作與弟締賣(mài)里3工資類(lèi)別+茂野11“打不4反明尸3＞自定支菜羊■工董分推?，十提幫班瓦仁丁咨小應(yīng)仁君利葩:先擇幅豈都.②雙擊相關(guān)標(biāo)簽選定管理部、銷(xiāo)售一部、產(chǎn)品研發(fā)部新籍量■限公司①在單擊“應(yīng)付工資”、“應(yīng)付福利費(fèi)”、“計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目前的復(fù)選框現(xiàn)則所有類(lèi)型-因曾售歆B殆售再1=1鐺告二都日供匠部-號(hào)n'jsqJB產(chǎn)品印發(fā)E制宜豐間計(jì)提討配方式廣分釀1劄門(mén)r.二配至」十人，[7生細(xì)理工簧丁目工資4捶姓苣…\③選擇計(jì)提

會(huì)計(jì)月份④選擇計(jì)提分配方式圖4—3-21 確定工資分?jǐn)偟男畔ⅲ?）在“系統(tǒng)--應(yīng)付工資一覽表”窗口中顯示各個(gè)部門(mén)的應(yīng)付工資情況，選中“合并科目相同、輔助項(xiàng)相同的分錄"，在類(lèi)型欄中選擇“應(yīng)付工資"，如圖4—3—22所示.點(diǎn)擊“制單”命令，系統(tǒng)彈出“填制憑證”窗口，如圖4—3—23所示;選擇憑證的類(lèi)型為“轉(zhuǎn)賬憑證”，然后單擊“保存”命令，最終顯示生成的轉(zhuǎn)賬憑證，如圖4—3—24所示.所保存的轉(zhuǎn)賬憑證自動(dòng)傳遞至總賬系統(tǒng).說(shuō)明：若在工資分?jǐn)偞翱谥形催x擇“明細(xì)到工資項(xiàng)甲，則在“應(yīng)付工資一覽表中"必須自己定義借貸方科目。技削_L1U9系筑菜單-a工貧知-電IW生-在技削_L1U9系筑菜單-a工貧知-電IW生-在上月;二更居工資變動(dòng)電工生巾格里電扣吃近卷稅餐?行代發(fā)電H"j雄巴0詰*3M抗「?丁-E靴吉”「柞叵、悅式看用密門(mén)名材 人員類(lèi)別幫助退出用反ERP-件廣、三甲江蛆輒_氏把，盅技配至聊世賢宮計(jì)借方科目應(yīng)付工資一筮表AW力#JR記后一部?二也同=承二三3100.00妍皿Z15L11W0.DO矽E01￡15LEffliJ.DOEfflEOl215L36fl0.DOE501215L旗in叩T.-Hl!；-：EMELDO妍。]Z]5L圖4-3—22 應(yīng)付工資一覽表ifcHJ-LTt舟至統(tǒng)占?jí)mt31密知+西-務(wù)業(yè)方艇*二江三！ifcHJ-LTt舟至統(tǒng)占?jí)mt31密知+西-務(wù)業(yè)方艇*二江三！^?：i-141%七也％新.無(wú)銀行代震三二三共心月趣理心；：.？*t.蝴■分■忻?阻堆護(hù)力”;：：耳卷卻門(mén)名需-MJ-L'IK3工讀獎(jiǎng)期白謨宣務(wù)業(yè):身處也福工笠交0金,工詵好用清單笆扣峭.譚祖小常行什就電工班舁陣心鹿咕黑亂統(tǒng)計(jì)處稀色繼廣UllvFRPI、打Ep琪就*±i|?電|制單孑舊」|用助謔出應(yīng)付工貴一猿表口臺(tái)并和目HHL$1的￥!用曲把1盤(pán)她 F科能? 工QP自定義率單意圖西t町界刑JJM附告一加ffHB產(chǎn)鼻明宣:1門(mén)苫第用京ERPISTlJ"啟障：:；市￡r|nm^|格t力；：：應(yīng)村工資一覽表P合并科目相鳳鉆曬昨同的分錄英生；二?:二： ▼.=、：?左條打黯fir?.2超r仔士號(hào)產(chǎn)』；砂￡圖4-3—23修改憑證信息并保存圖4-3-24生成轉(zhuǎn)賬憑證臨時(shí)工工資分?jǐn)?、?jì)提生成轉(zhuǎn)賬憑證與正式工步驟相同。七、工資數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析（一）打印管理部的工資發(fā)放簽名表操作步驟：打開(kāi)“工資管理”一“統(tǒng)計(jì)分析”一“賬表”一“我的帳表”，進(jìn)入“賬表管理”對(duì)話(huà)框，展開(kāi)“工資表”，在列表中雙擊“工資發(fā)放簽名表”，如圖4-3—25,雙擊“管理

部”選定，單擊“確認(rèn)”按鈕，即可打開(kāi)“工資發(fā)放簽名表”，如圖4—3-27所示.然后單擊“打印”即可。區(qū)I31支比1?3葉父，質(zhì).UI畀nMji!*3蛀IE惶口UM下區(qū)I31支比1?3葉父，質(zhì).UI畀nMji!*3蛀IE惶口UM下吊=t總金印工充關(guān)劑R打阡工看帛湖爭(zhēng)#用工中齊注&、晨時(shí)常?14厘置鼻J島無(wú)冊(cè)設(shè)置也工員口口國(guó)置為W!TfiWiJ?I上“門(mén)校金西通摩 ）日電1批季麥建 /'1汨它±3 /電工制/佻力其/當(dāng)相中防零卬/Wg行住量/拈rwH*/內(nèi)遇|■金帚.13—」工兇手二」心哀#風(fēng)卷量_JTi4 工如師奏IDnXSrCfRE年常甘理:--jjjit^reHf工宜強(qiáng)放至名表 ，］|'x?供的部十，韋?.占書(shū)選擇該項(xiàng)，則選擇有下級(jí)部門(mén)的非末級(jí)部門(mén)時(shí)，該非末級(jí)部門(mén)的所有下級(jí)部門(mén)均被選中。圖4—3-25 圖4—3—26圖4—3—27提示:1、工資數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析必須打開(kāi)工資類(lèi)別。2、在“工資發(fā)放簽名表”界面，從“部門(mén)”和“會(huì)計(jì)月份”下拉框中選擇不同的部門(mén)和會(huì)計(jì)月份組合，可查看和打印不同部門(mén)、不同月份的工資發(fā)放簽名表.3、點(diǎn)擊工具欄上的“連打"按鈕，可進(jìn)行工資發(fā)放表連續(xù)分頁(yè)打印設(shè)置。（二）對(duì)本公司管理部一月份工資項(xiàng)目進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析操作步驟:

打開(kāi)“工資管理”一“統(tǒng)計(jì)分析”一“賬表”一"我的帳表"，進(jìn)入“賬表管理”對(duì)話(huà)框，單擊展開(kāi)“工資分析表”，在右窗格列表中雙擊“部門(mén)工資項(xiàng)目構(gòu)成分析表”，打開(kāi)“分析月選擇”如圖4-3—28,選擇分析月區(qū)間為“1月”，單擊“確認(rèn)”按鈕，打開(kāi)“選擇分析部門(mén)”對(duì)話(huà)框，單擊“管理部”選定，然后單擊“確認(rèn)”按鈕，在彈出的“分析表選項(xiàng)”對(duì)話(huà)框中將需分析項(xiàng)目移入“已選項(xiàng)圖4—3—28目”框，然后單擊“確認(rèn)”，如圖4-3-28所示.得到的分析結(jié)果如圖4—3-29所示.事門(mén)」.她毒t工HHU應(yīng)就普在日E明w天孰不同正斯iinti#出咖tiWH-軍事官計(jì)￡LL..HO.Na&k>mJb8StuMit,moaEi序碗網(wǎng)nacdL..S41⑸附lDO12.DHHHBoainSCCuMIsuoo.aaSL：的un.ro的ECi：3fi.W&礫gT.HXLM\sixlmnaE?>oaxs?m0DOstadoL1*DOUQ』dH3I..EDOMma2?'?rsccooUCT■K0144DCasco工劭面&LI...D￡ftHA瓶加J.BSCuMilMaoa陽(yáng)歷橐KLiWnotoW16,?DO圖4-3-29一、單項(xiàng)選擇題：（請(qǐng)?jiān)谙铝羞x項(xiàng)中選擇一個(gè)正確答案并填在括號(hào)中）任務(wù)相關(guān)測(cè)試題1、工資核算系統(tǒng)中記賬憑證是（）。任務(wù)相關(guān)測(cè)試題A、本系統(tǒng)機(jī)制的憑證 B、從賬務(wù)處理系統(tǒng)傳遞過(guò)來(lái)的憑證C、用戶(hù)直接輸入的憑證 D、轉(zhuǎn)賬憑證2、下列。屬于變動(dòng)工資項(xiàng)目。B、崗位工資A、B、崗位工資C、副食補(bǔ)貼 D、應(yīng)扣款項(xiàng)3、扣稅設(shè)置包括（）。人、扣稅基數(shù) B、適用稅率C、附加費(fèi) D、扣稅項(xiàng)目4、在多類(lèi)別工資核算中，工資各類(lèi)別的信息設(shè)置和日常工資核都必須（）。A、打開(kāi)工資類(lèi)別B、關(guān)閉工資類(lèi)別C、打開(kāi)或關(guān)閉都可以D、刪除工資類(lèi)別5、在工資管理系統(tǒng)中，每月錄入的考勤記錄.產(chǎn)量記錄、獎(jiǎng)金、工資變動(dòng)單可以形成（）。A、變動(dòng)數(shù)據(jù)文件B、基本變動(dòng)數(shù)據(jù)文件C、基本固定數(shù)據(jù)文件口、固定數(shù)據(jù)文件6、錄入考勤記錄是在（）功能模塊中進(jìn)行的.A、初始設(shè)置B、工資變動(dòng)C、工資計(jì)算D、月末處理7、工資費(fèi)用的分?jǐn)?、?jì)提是在（）功能模塊中進(jìn)行的。A、初始設(shè)置B、工資變動(dòng)C、工資計(jì)算D、月末處理8、將符合條件人員某個(gè)工資項(xiàng)目的數(shù)據(jù)統(tǒng)一更換為某個(gè)工資數(shù)據(jù)的操作是（）A、人員定位B、工資項(xiàng)目過(guò)濾C、工資數(shù)據(jù)替換D、工資數(shù)據(jù)編輯二、多選題（請(qǐng)?jiān)谙铝羞x項(xiàng)中選擇兩個(gè)以上正確答案并填在括號(hào)中）1、在文件菜單下可以進(jìn)行的操作有（）。A、更改業(yè)務(wù)日期B、打開(kāi)工資類(lèi)別C、關(guān)閉工資類(lèi)別D、重新注冊(cè)業(yè)務(wù)2、工資數(shù)據(jù)的輸出，按其內(nèi)容大體可分為三個(gè)部分（）.A、個(gè)人工資數(shù)據(jù)8、按部門(mén)匯總的工資數(shù)據(jù)*按統(tǒng)計(jì)口徑匯總的數(shù)據(jù)D、個(gè)人工資條3、工資管理系統(tǒng)提供的快速操作功能主要有（）.A、工資項(xiàng)目設(shè)置B、工資項(xiàng)目過(guò)濾C、工資項(xiàng)目替換D、人員定位E、工資數(shù)據(jù)篩選4、工資數(shù)據(jù)處理的內(nèi)容主要有（）.A、工資計(jì)算與匯總B、計(jì)算個(gè)人所得稅C、銀行代發(fā)業(yè)務(wù)處理D、工資數(shù)據(jù)輸入E、工資數(shù)據(jù)輸出5、工資數(shù)據(jù)輸出的方式有（）.A、查詢(xún)輸出B、打印輸出C、磁盤(pán)輸出D、網(wǎng)絡(luò)輸出14、工資費(fèi)用的分?jǐn)傊饕ǎǎ?A、設(shè)置工資總額和計(jì)提基數(shù)B、計(jì)算個(gè)人所得稅C、工資費(fèi)用的分?jǐn)偪?、自定義分?jǐn)偤陀?jì)提E、工資轉(zhuǎn)賬憑證的生成與查詢(xún)6、工資表功能模塊主要用于本月工資發(fā)放和統(tǒng)計(jì)，主要包括（）。A、工資發(fā)放簽名表B、職工工資匯總表C、工資卡D、部門(mén)工資匯總表E、人員類(lèi)別工資匯總表F、工資增長(zhǎng)情況分析表三、判斷題：（判斷正誤并在括號(hào)內(nèi)填J或X）1、工資管理系統(tǒng)可以通過(guò)分?jǐn)偣δ芟蚩傎~傳遞憑證。（ ）2、在工資管理子系統(tǒng)中，每月只能有一張工資變動(dòng)表處理職工工資數(shù)據(jù)。（ ）3、“計(jì)算工資”功能每月只能操作一次，否則，該月機(jī)制憑證中的數(shù)據(jù)將成倍增大.4、代發(fā)銀行賬號(hào)設(shè)置最多可以達(dá)到11位.（）5、進(jìn)行工資日常操作必須先打開(kāi)相應(yīng)的工資類(lèi)別.（）

6、工資數(shù)據(jù)替換是指系統(tǒng)自動(dòng)才把某些符合條件的人員篩選出來(lái)進(jìn)行數(shù)據(jù)的錄入。（）7、使用工資核算系統(tǒng)的單位，工資業(yè)務(wù)將在賬務(wù)處理系統(tǒng)中重復(fù)核算。（）實(shí)訓(xùn)內(nèi)容見(jiàn)實(shí)訓(xùn)資料任務(wù)參考資料：《初級(jí)會(huì)計(jì)電算化》會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試教材《用友ERP培訓(xùn)教程》清華大學(xué)出版社模塊名稱(chēng)日常業(yè)務(wù)項(xiàng)目名稱(chēng)固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的日常業(yè)務(wù)處理任務(wù)名稱(chēng)固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的日常業(yè)務(wù)處理授課形式案例教學(xué)、任務(wù)驅(qū)動(dòng)教學(xué)、演示教學(xué)知識(shí)點(diǎn)固定資產(chǎn)卡片管理、固定資產(chǎn)增加的管理固定資產(chǎn)減少的管理、固定資產(chǎn)折舊的計(jì)提能力點(diǎn)1、固定資產(chǎn)增加的管理2、固定資產(chǎn)減少的管理任務(wù)引入本公司固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)劉偉拿到固定資產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)：1、1月15日，購(gòu)買(mǎi)生產(chǎn)設(shè)備一臺(tái)，價(jià)稅合計(jì)500000元，可直接投入使用，款項(xiàng)已通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付；2、1月26日，按照國(guó)家規(guī)定對(duì)辦公樓重新估價(jià)，增值20000元。3、1月31日，出售小轎車(chē)一輛，收回價(jià)款90000元，支付結(jié)算。止匕外，劉偉想到還應(yīng)按照規(guī)定計(jì)提本月固定資產(chǎn)折舊。面對(duì)以上業(yè)務(wù)該如何處理呢？授課內(nèi)容任務(wù)分析以上業(yè)務(wù)其實(shí)包含了固定資產(chǎn)處理系統(tǒng)每月的主要日常業(yè)務(wù)。對(duì)這些業(yè)務(wù)應(yīng)通過(guò)哪些功能來(lái)處理，一般的業(yè)務(wù)流程是什么？應(yīng)該注意哪些事項(xiàng)呢？相關(guān)知日常處理是固定資產(chǎn)管理中非常重要的內(nèi)容，主要包括資產(chǎn)的增減變動(dòng)、折舊處理以及記賬憑證的填制。

識(shí)講解一、資產(chǎn)增減變動(dòng)識(shí)講解固定資產(chǎn)增減變動(dòng)是指由于購(gòu)建、報(bào)廢、調(diào)出等原因引起的固定資產(chǎn)實(shí)物的增減變動(dòng)。系統(tǒng)啟用后，新增固定資產(chǎn)需要通過(guò)：卡片f資產(chǎn)增加錄入其編輯方法同原始卡片。通過(guò)“資產(chǎn)增加”錄入的是系統(tǒng)啟用的新增固定資產(chǎn)，本期不參與計(jì)提折舊;而通過(guò)原始卡片錄入的是系統(tǒng)啟用前的期初數(shù)據(jù)，本期仍參與提取折舊.當(dāng)企業(yè)不論以何種原因發(fā)生資產(chǎn)減少，都需要在:卡片f資產(chǎn)減少處做相關(guān)處理.由于當(dāng)月減少固定資產(chǎn)，當(dāng)月照提折舊。所以必須在本期做計(jì)提折舊處理之后,才能進(jìn)行資產(chǎn)減少的處理。二、資產(chǎn)其他變動(dòng)資產(chǎn)其他變動(dòng)主要包括原值增加、原值減少、部門(mén)轉(zhuǎn)移、使用狀況變動(dòng)、使用年限調(diào)整、折舊方法調(diào)整、凈殘值（率）調(diào)整、工作總量調(diào)整、累計(jì)折舊調(diào)整、資產(chǎn)類(lèi)別調(diào)整、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備期初、計(jì)提與轉(zhuǎn)回等。系統(tǒng)對(duì)已做出變動(dòng)的資產(chǎn)，要求輸入相應(yīng)的變動(dòng)單來(lái)記錄資產(chǎn)調(diào)整的結(jié)果。資產(chǎn)變動(dòng)，是對(duì)固定資產(chǎn)留有痕跡的修改，也是財(cái)務(wù)制度和軟件比較主張的修改方式。三、折舊處理系統(tǒng)根據(jù)錄入的固定資產(chǎn)卡片資料，每期計(jì)提折舊，自動(dòng)計(jì)算每項(xiàng)資產(chǎn)的折舊，并生成折舊分配表及折舊清單，從而完成本期折舊費(fèi)用的登賬工作.本系統(tǒng)在一個(gè)期間內(nèi)可以多次計(jì)提折舊，每次計(jì)提折舊后，只是將計(jì)提的折舊累加到月初的累計(jì)折舊上，不會(huì)重復(fù)累計(jì)。但是，若上次計(jì)提折舊已制單并已傳遞到總賬系統(tǒng)，則必須刪除該憑證才能重新計(jì)提折舊.四、制單固定資產(chǎn)系統(tǒng)通過(guò)記賬憑證向總賬系統(tǒng)傳遞有關(guān)數(shù)據(jù)，如：資產(chǎn)增加、減少、累計(jì)折舊調(diào)整以及折舊分配等記賬憑證.固定資產(chǎn)系統(tǒng)填制憑證有兩種途徑:在業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單、在期末批量制單。其中，業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單受賬套參數(shù)即“選項(xiàng)”的影響。若選擇立即制單,則發(fā)生資產(chǎn)增加、減少、計(jì)提折舊等業(yè)務(wù)后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)調(diào)出有一部分缺省內(nèi)容的不完整憑證供用戶(hù)完成。批量制單功能可以同時(shí)將一批需要制單的業(yè)務(wù)連續(xù)制作憑證傳遞到總賬系統(tǒng)。凡是業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)沒(méi)有制單的，該業(yè)務(wù)自動(dòng)排列到批量制單表中，表中列示應(yīng)制單而

沒(méi)有制單的業(yè)務(wù)發(fā)生日期、類(lèi)型、原始單據(jù)編號(hào)、缺省的借貸科目和金額以及制單選擇標(biāo)志。補(bǔ)充相關(guān)內(nèi)容之后，單擊“制單”按鈕，即可生成憑證。五、賬、證、表查詢(xún)輸出1、賬表查詢(xún)企業(yè)可以通過(guò)系統(tǒng)提供的賬表等功能，及時(shí)掌握資產(chǎn)的統(tǒng)計(jì)、匯總和其他各方面的信息。系統(tǒng)提供的賬表包括四類(lèi):分析表、統(tǒng)計(jì)表、賬簿、折舊表及減值準(zhǔn)備表。如果不能滿(mǎn)足要求，系統(tǒng)還提供了自定義報(bào)表功能，可根據(jù)實(shí)際要求進(jìn)行設(shè)置。2、憑證查詢(xún)固定資產(chǎn)系統(tǒng)生成的憑證可以在固定資產(chǎn)一處理一憑證查詢(xún)中查看、修改或刪除?？傎~系統(tǒng)無(wú)權(quán)刪除和修改固定資產(chǎn)系統(tǒng)填制的憑證。一、資產(chǎn)增加--購(gòu)買(mǎi)新生產(chǎn)設(shè)備單擊固定資產(chǎn)一卡片一資產(chǎn)增加，打開(kāi)“資產(chǎn)類(lèi)別參照”對(duì)話(huà)框，選擇“專(zhuān)用刷卻學(xué)下』單r-0卡片名先片項(xiàng)口力欠斤悍直書(shū)卡的景L耽"設(shè)備”類(lèi)別，單擊“確認(rèn)刷卻學(xué)下』單r-0卡片名先片項(xiàng)口力欠斤悍直書(shū)卡的景L耽"e虢產(chǎn)脩舉?小玉玲中任務(wù)實(shí)施。苜?gòu)V訐估任務(wù)實(shí)施-噲也5』惘用中4OtXSE*圖4—4—1寫(xiě)出事皆產(chǎn)七月U新電圖產(chǎn)unis號(hào)■!1:妹J BE?碇開(kāi)"國(guó)阜**中闔：CM-ai-3l.定資產(chǎn)卡片H聞XXXE-阪堂產(chǎn)?/KDCC…若H這匿…….圖二勒…土用金工現(xiàn)冷長(zhǎng)管vne