大學(xué)生挑戰(zhàn)杯創(chuàng)業(yè)比賽范文

第七屆“挑戰(zhàn)杯”遼寧省大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計劃大賽《小區(qū)熱源供應(yīng)》

創(chuàng)業(yè)計劃書目錄TOC\o"1-5"\h\z目錄 I\o"CurrentDocument"1執(zhí)行總結(jié) 1\o"CurrentDocument"公司 1\o"CurrentDocument"市場 1\o"CurrentDocument"投資與財務(wù) 2\o"CurrentDocument"組織與人力資源 3\o"CurrentDocument"2項目背景 3\o"CurrentDocument"產(chǎn)業(yè)背景 3\o"CurrentDocument"結(jié)構(gòu)組成和工作原理 5\o"CurrentDocument"產(chǎn)品研發(fā) 6福潤德整體供水系統(tǒng)研發(fā)的目的和意義 6項目的技術(shù)特點和先進性 10\o"CurrentDocument"市場分析 11\o"CurrentDocument"行業(yè)現(xiàn)狀 11\o"CurrentDocument"購買決策過程 12\o"CurrentDocument"市場細分 13\o"CurrentDocument"銷售渠道分析 13\o"CurrentDocument"競爭分析 14競爭產(chǎn)品分析 14競爭優(yōu)勢 15\o"CurrentDocument"市場容量 16\o"CurrentDocument"公司戰(zhàn)略 17\o"CurrentDocument"概述 17\o"CurrentDocument"總體戰(zhàn)略 17公司文化 17公司使命 18公司宗旨 18\o"CurrentDocument"發(fā)展戰(zhàn)略 18短期戰(zhàn)略 18長期戰(zhàn)略 19\o"CurrentDocument"5營銷戰(zhàn)略 19\o"CurrentDocument"目標市場 19\o"CurrentDocument"市場定位 19\o"CurrentDocument"產(chǎn)品策略 20\o"CurrentDocument"價格策略 20\o"CurrentDocument"銷售渠道 20\o"CurrentDocument"促銷策略 21人員推銷 21廣告 22公共關(guān)系 22營業(yè)推廣 23\o"CurrentDocument"6經(jīng)營管理 23\o"CurrentDocument"生產(chǎn)要求 23\o"CurrentDocument"廠址選擇 24\o"CurrentDocument"原材料 24\o"CurrentDocument"項目進度 25\o"CurrentDocument"7管理團隊 26\o"CurrentDocument"公司性質(zhì) 26\o"CurrentDocument"組織結(jié)構(gòu) 26\o"CurrentDocument"部門職責(zé) 27\o"CurrentDocument"團隊管理人員 29\o"CurrentDocument"8融資與資金運營計劃 29\o"CurrentDocument"資金需求 29\o"CurrentDocument"股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模 29\o"CurrentDocument"融資計劃 30\o"CurrentDocument"資金運營計劃 30\o"CurrentDocument"投資收益分析 30\o"CurrentDocument"風(fēng)險資金退出策略 31撤出方式 31撤出時間 33\o"CurrentDocument"9財務(wù)分析與預(yù)測 34\o"CurrentDocument"財務(wù)報表及其附表 34主要的財務(wù)假設(shè)和原則 34資產(chǎn)負債表見附表1 34現(xiàn)金流量表見附表2 35利潤表見附表3 35\o"CurrentDocument"會計報表分析 35比率分析 35投資凈現(xiàn)值 36內(nèi)部報酬率 37投資回收期 38本量利分析 39審計 41\o"CurrentDocument"10關(guān)鍵的風(fēng)險和問題 41機遇 41\o"CurrentDocument"投資風(fēng)險及對策 42\o"CurrentDocument"附錄 44\o"CurrentDocument"附表1.資產(chǎn)負債表 44表1-1資產(chǎn)負債表（第一年月報） 44表1-2資產(chǎn)負債表（第二年月報） 46表1-3資產(chǎn)負債表（前五年年報） 48\o"CurrentDocument"附表2.現(xiàn)金流量表 48表2-1現(xiàn)金流量表（第一年月報） 48表2-2現(xiàn)金流量表（第二年月報） 51表2-3現(xiàn)金流量表（前五年年報） 53\o"CurrentDocument"附表3.利潤表 54表3-1利潤表 （第——年月報） 54表3-2利潤表（第二年月報） 55表3-3利潤表（前五年年報） 561執(zhí)行總結(jié)公司福潤德股份有限公司是一家專業(yè)性安裝大型太陽能整體供水系統(tǒng)的企業(yè)，公司運用領(lǐng)先我國同行業(yè)的太陽能熱水器組裝方案并結(jié)合現(xiàn)代科技，設(shè)計出一種安全、節(jié)能、低碳環(huán)保的新型太陽能整體供水系統(tǒng)。公司求真務(wù)實，開拓進取，科技創(chuàng)新，注重短期目標與長遠目標相結(jié)合，平穩(wěn)發(fā)展。初期以滿足沈陽及周邊城市市場需求為目標，產(chǎn)品主要針對新開發(fā)樓盤、企事業(yè)單位、大型浴場賓館娛樂場所、現(xiàn)有居民小區(qū)。公司產(chǎn)品價格合理，質(zhì)量可靠。中長期目標擴大市場范圍，以東北三省為點，將其推至全國乃至全世界范圍內(nèi)銷售。市場近年來，一到居民用電高峰季節(jié)，許多地區(qū)便出現(xiàn)供電緊張、拉閘限電的現(xiàn)象，凸顯了我國能源供應(yīng)緊張的現(xiàn)狀。為了使能源供應(yīng)滿足經(jīng)濟發(fā)展的需要,前不久，國務(wù)院總理溫家寶在《政府工作報告》中明確指出，今后要優(yōu)先發(fā)展能源節(jié)約型產(chǎn)品。而太陽能的開發(fā)利用無疑是節(jié)省能源最好的方法，它是最清潔的能源之一，在環(huán)境污染越來越嚴重的今天，這一點是極其寶貴的。資料顯示，每年到達地球表面上的太陽輻射能約相當(dāng)于130萬億t標煤，從總量看屬現(xiàn)今世界上可以開發(fā)的最大能源。熱水一直是不可或缺的生活必需品，解決人們熱水需求的途徑很多，而熱水器慢慢成了城鄉(xiāng)居民必備的生活電器，太陽能熱水器這種普及到廣大群眾的產(chǎn)品的發(fā)展是必中之要。利用太陽能生產(chǎn)第七屆“挑戰(zhàn)杯”遼寧省大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計劃大賽參賽作品熱水，沒有環(huán)境污染問題，是最干凈的能源，與燃氣和電熱水器相比，不見火、不見電，安全系數(shù)最高。眾所周知，我國是太陽熱水器產(chǎn)銷方面的世界大國，但不是世界強國。應(yīng)再接再厲，勇于創(chuàng)新，爭取成為世界太陽能熱水器王國。我們認為，廣大消費者心中理想的太陽熱水器產(chǎn)品能收集更多的太陽輻射能，制取更多的有用熱水，獲得的熱水能得到很好的保溫；安裝容易、使用方便、四季可用，維護簡單、價廉物美；使用壽命10年以上等。目前的太陽能熱水器很難用在高層樓房上，這是因為開發(fā)商并沒有預(yù)留安裝太陽能熱水器的基座，樓頂沒有地方固定太陽能熱水器，如果業(yè)主擅自打眼固定，就會破壞防水層，造成頂層住戶房頂漏水。我們生產(chǎn)的整體式太陽能供水系統(tǒng)以及我們自主研發(fā)的產(chǎn)品“平板式太陽能熱水器”就很好的解決了這個問題，因為它是標準的長方體，因此可直接安放在樓房頂層（平板式熱水器高度與樓房頂層邊沿對齊）無需打孔固定。這樣就避免了因安裝打孔所造成的房頂漏水的弊端。因此，我們這種新式太陽能熱水器除了安裝于日前平頂和低層樓房，在設(shè)計很大程度上提高了其牢固性，更可安裝于更高層的樓房，滿足多家用戶使用,如從日常家用熱水到酒店賓館洗浴熱用水等等。有專家預(yù)計到2015年，僅全國住宅用太陽熱水器將達到2.32億平方米的擁有量，普及率將達到20-30%,太陽能熱水器行業(yè)前景和“錢”景都被雙重看好。投資與財務(wù)公司地址選在沈陽市渾南經(jīng)濟開發(fā)區(qū)。公司第一年總投資近2000萬。期初風(fēng)險投資480萬，創(chuàng)業(yè)成員入股350萬,銀行貸款846.8萬，技術(shù)支持170萬。期初固定資產(chǎn)投資，用于辦公場所及設(shè)備開銷。流動資金主要用于采購原材料、零部件，人工費，管理費用，開發(fā)費用等各項費用。隨著公司的運營發(fā)展，公司將逐漸步入正軌，銷售市場不斷擴大，產(chǎn)品的生產(chǎn)規(guī)模和銷售量也逐步增加，資金運轉(zhuǎn)良好。根據(jù)預(yù)算2年左右完全收回成本，后備資金儲備良好。經(jīng)測算，該項目的安全系數(shù)高，風(fēng)險相對較小，風(fēng)險資本可在3-5年內(nèi)全部撤出。組織與人力資源公司性質(zhì)是股份有限公司，初期組織結(jié)構(gòu)采取直線制。公司所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離，實行總經(jīng)理負責(zé)制?？偨?jīng)理下設(shè)營銷副總經(jīng)理、技術(shù)副總經(jīng)理、財務(wù)副總經(jīng)理，人力資源副總經(jīng)理，生產(chǎn)副總經(jīng)理和公關(guān)副總經(jīng)理，并由研究、發(fā)明、制造產(chǎn)品核心技術(shù)的老師出任技術(shù)顧問。2項目背景2.1產(chǎn)業(yè)背景在全球能源形勢緊張、全球氣候變暖嚴重威脅經(jīng)濟發(fā)展和人們生活健康的今天，世界各國都在尋求新的能源替代戰(zhàn)略，以求得可持續(xù)發(fā)展和在日后的發(fā)展中獲取優(yōu)勢地位。太陽能以其清潔、源源不斷、安全等顯著優(yōu)勢，成為關(guān)注重點。據(jù)統(tǒng)計近100年內(nèi)化石燃料（煤、石油與天然氣等）能量消耗增加了近20倍，預(yù)計今后十年化石燃料的用量將翻一番，隨之而來的環(huán)境污染也將日益嚴重，即使這樣本星球內(nèi)的化石燃料的有限儲量也僅能再供應(yīng)我們約30?50年。因此新能源的開發(fā)研究并把之推向大規(guī)模實用階段已成為當(dāng)務(wù)之急。據(jù)計算，在沙漠地區(qū)平均每平方公里每年接收的太陽能約為2xIO"千瓦時,以一塊300公里長，200公里寬的面積（相當(dāng)二分之一福建省面積）接收的太陽能就可滿足目前世界總的能量需求，因此太陽能相當(dāng)巨大，可以說是取之不盡而且還是無污染的新能源。在太陽能產(chǎn)業(yè)的發(fā)展中，太陽能熱水器的熱利用轉(zhuǎn)換技術(shù)無疑是最為成熟的，其產(chǎn)業(yè)化進程也較光伏電池、太陽能發(fā)電等產(chǎn)業(yè)領(lǐng)先一步。但是目前市場還有待規(guī)范，消費群體還有待培育，技術(shù)還有待改進，因而對于企業(yè)來說還有較大的成長空間。2010年兩會熱點問題“低碳經(jīng)濟”更為太陽能熱水器等節(jié)約能源行業(yè)提供了巨大商機。

2.2結(jié)構(gòu)組成和工作原理圖2—2（1）進水口，（2）水箱（3）太陽能熱水器，（4）溫度處理系統(tǒng)，（5）電加熱裝置，（6）電能儲存裝置，（7）太陽能發(fā)電器，（8）熱水存儲裝置，（9）增壓泵（可以不用）,（10）用戶端，（11）太陽能加熱網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)工作原理自來水通過進水口到達水箱，經(jīng)過水箱到達太陽能加熱網(wǎng)絡(luò)加熱然后到達溫度處理系統(tǒng)，溫度處理系統(tǒng)將會檢測水溫然后向電加熱裝置發(fā)出指令，水經(jīng)過電加熱裝置后到達熱水存儲裝置，在此處加熱后的水將會得到良好的保溫。當(dāng)用戶需要使用熱水時，水會由存儲裝置流出經(jīng)增壓泵增壓后到達用戶端的存儲裝置（其中電加熱裝置（5）首先使用是由太陽能發(fā)電設(shè)備產(chǎn)生、儲存裝置儲存的電能，再使用民用電源），然后到達（8）熱水存儲裝置。另外（3）中的熱水來源還可以是利用地?zé)峒訜岱绞胶陀盟叻迩暗耐赓?。本系統(tǒng)包含兩級加熱程序，一級加熱系統(tǒng)是由（3）太陽能加熱網(wǎng)絡(luò)構(gòu)成，二級加熱系統(tǒng)是由（4）溫度處理系統(tǒng)（5）電加熱裝置（6）電能儲存裝置（7）太陽能發(fā)電設(shè)備組成。其工作原理為：溫度處理系統(tǒng)檢測水溫后，如果水溫高于要求的標準值時（4）不向（5）發(fā)出工作指令，當(dāng)?shù)陀谝蟮臉藴手禃r（5）電加熱裝置會接到（4）發(fā)出的工作指令開始工作。其中電加熱裝置的電源是由（7）太陽能發(fā)電設(shè)備產(chǎn)生，（6）電能儲存裝置儲存的。由于兩級加熱程序的協(xié)同供作使得用戶能夠隨時用上舒心的熱水。2.3產(chǎn)品研發(fā)2.3.1福潤德整體供水系統(tǒng)研發(fā)的目的和意義經(jīng)過一步步分析日前太陽能熱水器的特性，我們設(shè)計出一種安全，節(jié)能，環(huán)保的新型太陽能熱水器，即真空玻璃蓋板平板式熱水器。能很好地彌補目前太陽能熱水器的一些缺陷，更能滿足用戶的需要。本平板式太陽能熱水器是一個立方體結(jié)構(gòu)，立方體水箱不僅可以提高裝水量，而且可以供多家同時使用，最重要的是采用箱體結(jié)構(gòu)使熱水器更安全可以在更廣泛的范圍內(nèi)使用，可以給熱水器行業(yè)更廣闊的市場。這種平板式太陽能熱水器保溫效果很好，冬天也能使用，即使陽光不足，空間及壓力較大的儲水箱也可以保證內(nèi)部不會結(jié)冰。內(nèi)置集第七屆“挑戰(zhàn)杯”遼寧省大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計劃大賽參賽作品熱器的立體式水箱設(shè)計，是一種全新的設(shè)計結(jié)構(gòu)，安裝方便，適用性好。集熱裝置采用鍍膜鋁板，集熱好，導(dǎo)熱快，材料對人體無影響。水箱容積大，平置于房頂，整體結(jié)構(gòu)安全牢固，適用于高層建筑。更重要的是，于水箱內(nèi)壁涂有特殊相變蓄熱材料，能夠很好的控制水溫到50冤左右，解決了目前熱水器加熱水溫過燙過冷而不適于洗浴的問題。并且安有電加熱裝置，適用于陰冷天加熱。真空玻璃蓋板平板式熱水器主要由保溫材料和金屬框組成的外箱體、真空玻璃蓋板、吸熱板、水位水溫測控儀等幾部分組成。面蓋真空玻璃周圍用角鐵壓緊，用鉀釘固定，并涂以玻璃膠和使用防漏水結(jié)構(gòu)，厚度為20nlm左右。真空白玻璃透光性好，大0.90,并且具有良好的保溫隔熱效果，還有防結(jié)露的作用，再于下表面涂一層經(jīng)過精確計算后適當(dāng)厚度的增透膜（如氮化硅涂層）用來提高玻璃的透光性，可使得透光率達0.96~0.98。其它面采用沖壓成型的不銹鋼板制作，保證做夠的強度和硬度，并于內(nèi)壁鍍有保溫隔熱材料（如聚氨酯保溫層等），聚氨酯保溫層厚度：70mm,閉孔率：65.69%,導(dǎo)熱系數(shù)：19.83mw/m.k,并經(jīng)過高溫熟化處理，達到良好的保溫效果，保溫膜外再鍍一層相變蓄熱材料，起到蓄熱減損作用。而且使用了模壓泡充填工藝來解決縮、脫問題，即在箱體外加固定模具，用發(fā)泡料過量填充。這樣水箱整體就有了良好的保溫隔熱和蓄熱效果。集熱裝置采用涂有吸熱膜的一定厚度的沖壓成型鋁板。鋁板以一定角度（大約35。?40。）傾斜放置在水箱中，使能夠最大面積吸收光照。吸熱膜采用特殊材料，吸熱效率高，對人體無損害，耐腐蝕。連接管道，上下冷熱水共用一條管道，具體連接結(jié)構(gòu)參照下圖。圖2—3—17上下水連接結(jié)構(gòu)微電腦水溫水位全天候測控儀，主要功能如下：.水位和水溫預(yù)置；.水溫水位指示；.缺水上水：當(dāng)水位從高變低，出現(xiàn)缺水狀態(tài)時，延時30分鐘自動上水至預(yù)置水位；.手動控制：手動啟動上水、加熱；.溫控上水和低水壓上水；.管道循環(huán)；.自動控制增壓泵；.恒溫加熱等。真空玻璃蓋板平板式熱水器的工作原理：集熱板吸收太陽能然后轉(zhuǎn)化為熱能直接傳給水箱中的水，將水從低溫加熱到高溫，經(jīng)連接管道流出，供用戶使用。水箱的良好保溫和蓄熱設(shè)計保證了一定的水溫，水溫過低時就會自動電加執(zhí)我們進行了樣品的初步實驗，對它的熱性能進行測試，得到它的日平均效率和平均熱損系數(shù)。表1、2是測試結(jié)果和其他兩種目前正在大量使用的熱水器的比較。表2—3—1-2日平均效率的比較水平均溫度/C真空玻璃蓋板式蜂窩熱管平板式全玻璃真空管式30-600.3800.5250.45660-900.2500.3060.325表2—3—1-3平均熱損系數(shù)的比較水平均溫度真空玻璃蓋板式蜂窩熱管平板式全玻璃真空管式/℃/(W-m-2-C-1)/(W-m-2-C-1)/(W-m-2-C-1)30-602.001.111.6460-903.201.452.59雖然表1和表2測試數(shù)據(jù)來看,樣品機的集熱效率角底，熱損系數(shù)較大,但是,如果制作方案設(shè)計的標準工藝,那么數(shù)據(jù)反映出來的結(jié)構(gòu)肯定綜合起來比目前兩種熱水器的要更加理想。關(guān)鍵技術(shù)和主要技術(shù)指標.光學(xué)真空玻璃加工，要達到一定的保溫隔熱效果，傳熱系數(shù)為L42W/O1K;.增鍍減反涂層，滿足0.96?0.98的透光率；.集熱器的熱效率，日平均效率大約為0.54;.集熱鋁板沖壓成型，強度高，耐腐蝕；.蓄熱膜材料的選擇，保證水溫介于20℃和70℃之間。2.3.2項目的技術(shù)特點和先進性目前的太陽能熱水器主要是斜式和壁掛式，存在諸多不利因素。斜式的在高層建筑上使用時需高出平臺，要承受大風(fēng)的吹動，對支架結(jié)構(gòu)強度要求提高,不安全。而且，夏天熱效率過高，水溫過高而不適合正常洗浴用。壁掛式的熱效率低，裝水量少。我們小組的項目就是設(shè)計一種安全，節(jié)能，環(huán)保的太陽能熱水器，能很好解決以上這些問題。最主要的是，這種新式熱水器加熱水溫足夠高，制作有良好蓄熱材料，能較好調(diào)節(jié)水溫，很適宜洗浴等用途，不用擔(dān)心水溫過高浪費熱還過燙而不能使用。另外，立方體水箱不僅可以提高裝水量，而且可以供多家同時使用，最重要的是采用箱體結(jié)構(gòu)使熱水器更安全可以在更廣泛的范圍內(nèi)使用，可以給熱水器行業(yè)更廣闊的市場。本套全新的設(shè)計有著足夠科技先進性。這種新式熱水器加熱水溫足夠高，制作有良好蓄熱材料，能較好調(diào)節(jié)水溫。立方體水箱設(shè)計，水箱內(nèi)置集熱器，工藝簡單，安裝方便，費用低，涂膜材料目前加工鍍制技術(shù)日前可以實現(xiàn)。整體上，這中熱水器不論從應(yīng)用方面還是經(jīng)濟效益來看都有實際意義，即可減少使用成本，又可以擴大太陽能熱水器的使用范圍，是太陽能熱水器的一次本質(zhì)的改變，它的市場價值巨大，是太陽能熱水器的一次革命性的突破，具有較高的研發(fā)價值。項目的創(chuàng)新點本項目主要創(chuàng)新點如下：.面蓋真空玻璃的立體式水箱設(shè)計，于玻璃表面沉淀減反膜（氮化硅涂層）,能達到較高的透光率，滿足集熱器的吸熱效果。.集熱器采用鍍有吸熱涂層的沖壓成型鋁板制作，費用少，效率高。.箱體設(shè)計成平板式的。能使用于高層建筑上面，解決了現(xiàn)在太陽能熱水器不適用于高層建筑的缺點。.水箱的容積大，足夠好幾戶人家共同使用。.集熱板于水箱內(nèi)部放置，集水箱和加熱裝置于一體，安裝便捷，結(jié)構(gòu)牢固。.蓄熱材料的增鍍，能對水溫有良好的調(diào)控，增加了熱水器的適用性。先進性本供水系統(tǒng)在傳統(tǒng)的供水系統(tǒng)的基礎(chǔ)上進行了改革，主要體現(xiàn)在產(chǎn)熱系統(tǒng)上。首先，對于加熱設(shè)備，我們公司針對不同的樓體熱水器安放難的問題我們提出了相應(yīng)的解決方案。對于高出平臺、需要承受大風(fēng)的吹動、對支架結(jié)構(gòu)強度要求高的高層建筑上我們公司設(shè)計了解決這一難題的一種安全、節(jié)能環(huán)保的真空玻璃平板式太陽能熱水器；對于低層以及傾斜式樓頂?shù)慕ㄖ覀儾捎脗鹘y(tǒng)的斜式或壁掛式太陽能熱熱水器。其次，在加熱部分和儲水設(shè)備之間加入一個智能加熱系統(tǒng)，這個系統(tǒng)的加入很好的解決了天氣等原因的影響導(dǎo)致的水溫降低的問題。3市場分析3.1行業(yè)現(xiàn)狀節(jié)約能源已經(jīng)成為21世紀社會共同關(guān)注的主題，在有限能源日益減少的今天，太陽能的利用不僅可以緩解能源日益減少局面，而且又為各大企業(yè)因新型的節(jié)約能源產(chǎn)品而開拓商機。太陽能熱水器利用的是可再生清潔能源一一太陽能，據(jù)專家介紹，每平米截光面積的集熱面積的集熱器每年可節(jié)約50公斤標煤。正是由于太陽能熱水器的節(jié)約能源、保護環(huán)境和近乎零使用費用的優(yōu)點，許多國家目前都非常重視太陽能熱水器產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，而且還給予稅收、補助、低息貸款、幫助開拓市場等一系列政府方面的優(yōu)惠政策。據(jù)統(tǒng)計，2004年太陽能熱水器銷售量已突破1200萬平方米，整個太陽熱水器行業(yè)產(chǎn)值超過130億元，該行業(yè)正以年20-30%的高增長率發(fā)展。當(dāng)前它在我國熱水器市場份額中約占5%。高增長的速度、較大的市場空間和較為豐厚的利潤，吸引了眾多資本聚焦太陽能行業(yè)。就生產(chǎn)企業(yè)而言，目前整個太陽能行業(yè)大致可以劃分為三大陣營：以皇明、華揚、億佳能、清華陽光為代表的專業(yè)廠家，以小天鵝、美菱、澳柯瑪為代表的綜合家電廠商，以及少量外資和眾多的地方區(qū)域性中小企業(yè)。我國目前太陽能生產(chǎn)商已經(jīng)超過4000家，各種力量參差不齊，整體市場質(zhì)量不高，不過正是這些企業(yè)的紛紛涌入，支撐、擴充并培育了太陽能龐大市場，促進了太陽能熱水器市場的快速發(fā)展。2購買決策過程在購買決策過程中，推銷人員與客戶的溝通和消費者來廠看產(chǎn)品時的講解答復(fù)尤為重要，因此派去的推銷員能力一定要硬，這對打開消費者的購買興趣很重要，消費者來廠看產(chǎn)品時，招待人員一定要盡職盡責(zé)，積極的去回應(yīng)消費者提出的疑問，最終促成客戶的購買決定。具體流程如下圖圖3—2購買決策流程圖3市場細分.房地產(chǎn)開發(fā)商：即將開發(fā)的樓盤即將成為居民區(qū)，因此我公司供熱水系統(tǒng)在此是一大賣場。.物業(yè)公司方面：對于已建成的小區(qū)，雖然在此居住的居民已有自己的供熱水方式，但在低碳節(jié)約型社會的倡導(dǎo)下，大型的整體小區(qū)熱水供熱系統(tǒng)將打入現(xiàn)有居民小區(qū)。.大型洗浴中心及大型娛樂場所：這里人流量大，對熱水的需求量也可想而知，在節(jié)約低碳引導(dǎo)下，大型的熱水供應(yīng)系統(tǒng)必將受到其歡迎與支持。4國際市場：從現(xiàn)實來看，國外對環(huán)境保護及能源的節(jié)約利用觀念要比國內(nèi)強，因此我公司在將來擴展到國外市場必將是一亮點。3.4銷售渠道分析直接分銷渠道是指生產(chǎn)者將產(chǎn)品直接供應(yīng)給消費者或用戶，沒有中間商介入。直接渠道是工業(yè)品分銷的主要類型。例如大型設(shè)備、專用工具及技術(shù)復(fù)雜等需要提供專門服務(wù)的產(chǎn)品，都采用直接分銷，而我公司的產(chǎn)品正是大型且需要專門裝配的產(chǎn)品，因此直銷為我公司的主要銷售渠道。企業(yè)直接分銷的方式比較多，本公司主要采取如下幾種：(1)訂購分銷：我公司先與用戶簽定購銷合同或協(xié)議，在規(guī)定時間內(nèi)按合同條款供應(yīng)商品，交付款項。一般來說，主動接洽方多數(shù)是我企業(yè)派員推銷。(2)自開門市部銷售：將門市部設(shè)立在生產(chǎn)區(qū)外、用戶較集中的地方或商業(yè)區(qū)。這樣有利于銷售人員乘車，在短時間挖掘更多的目標客戶，縮短路程就比競爭對手領(lǐng)先一步。(3)聯(lián)營分銷：與工商企業(yè)之間、生產(chǎn)企業(yè)之間聯(lián)合起來進行銷售。3.5競爭分析競爭產(chǎn)品分析就生產(chǎn)企業(yè)而言，目前整個太陽能行業(yè)大致可以劃分為三大陣營：以皇明、華揚、億佳能、清華陽光為代表的專業(yè)廠家，以小天鵝、美菱、澳柯瑪為代表的綜合家電廠商，以及少量外資和眾多的地方區(qū)域性中小企業(yè)。我國目前太陽能生產(chǎn)商已經(jīng)超過4000家，各種力量參差不齊，整體市場質(zhì)量不高，不過正是這些企業(yè)的紛紛涌入，支撐、擴充并培育了太陽能龐大市場，促進太陽能市場的快速發(fā)展，競爭對手數(shù)目會越來越多，競爭強度也越來越激烈。競爭優(yōu)勢目前市場上銷售的熱水器絕大部分都是單片式，很少有銷售整套供水系統(tǒng)的企業(yè)，所以市場存在著很大的空白，而且我們是以經(jīng)營整套供水系統(tǒng)為主要盈利途徑的企業(yè)，具有專業(yè)性優(yōu)勢。其次我公司自主研發(fā)的太陽能整體供水系統(tǒng)具有較高的智能化，只需要定期維護，不需要專門人員的管理，用戶不需要做任何工作就能使用上大量舒心的熱水。與傳統(tǒng)的太陽能供水系統(tǒng)相比我們的產(chǎn)品主要具有以下幾大優(yōu)勢：第一，解決了傳統(tǒng)太陽能熱水器水量有限的缺點。第二，節(jié)省了用戶的居住空間。第三，不在需要用戶為上水問題而發(fā)愁。第四,無論任何天氣、季節(jié)都可以用上溫暖適宜的熱水。第五，因為我們公司的產(chǎn)品是規(guī)則的覆蓋于樓頂，所以很好的解決了住在小區(qū)內(nèi)的美化問題。第六，如果使用了我公司的產(chǎn)品將增加房地產(chǎn)公司在同行業(yè)中的競爭優(yōu)勢。最后，我們公司的大型太陽能整體供水系統(tǒng)的性價比要遠高于傳統(tǒng)的供水系統(tǒng)。對于我們公司自主研發(fā)的太陽能熱水器進行分析：目前的太陽能熱水器主要是斜式和壁掛式，存在諸多不利因素。斜式的在高層建筑上使用時需高出平臺，要承受大風(fēng)的吹動，對支架結(jié)構(gòu)強度要求提高，不安全。而且，夏天熱效率過高，水溫過高而不適合正常洗浴用。壁掛式的熱效率低，裝水量少。我們小組的項目就是設(shè)計一種安全，節(jié)能，環(huán)保的太陽能熱水器，能很好解決以上這些問題。最主要的是，這種新式熱水器加熱水溫足夠高，制作有良好蓄熱材料，能較好調(diào)節(jié)水溫，很適宜洗浴等用途，不用擔(dān)心水溫過高浪費熱還過燙而不能使用。另外，立方體水箱不僅可以提高裝水量，而且可以供多家同時使用,最重要的是采用箱體結(jié)構(gòu)使熱水器更安全可以在更廣泛的范圍內(nèi)使用，可以給熱水器行業(yè)更廣闊的市場。本套全新的設(shè)計有著足夠科技先進性。這種新式熱水器加熱水溫足夠高，制作有良好蓄熱材料，能較好調(diào)節(jié)水溫。立方體水箱設(shè)計，水箱內(nèi)置集熱器，工藝簡單，安裝方便，費用低，涂膜材料目前加工鍍制技術(shù)日前可以實現(xiàn)。整體上，這中熱水器不論從應(yīng)用方面還是經(jīng)濟效益來看都有實際意義，即可減少使用成本，又可以擴大太陽能熱水器的使用范圍，是太陽能熱水器的一次本質(zhì)的改變，它的市場價值巨大，是太陽能熱水器的一次革命性的突破，具有較高的研發(fā)價值。6市場容量21世紀，中國面臨著能源短缺與環(huán)境危機。近幾年，太陽能熱水器市場容量年增長率達到20%?30%。國家已出臺可再生能源法與太陽能下鄉(xiāng)政策，由此可見國家十分重視綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)，到2015年全國住宅用太陽能熱水器普及率將達到20%?30%,約達到2.32億平方米的擁有量，年平均增長率為17%,我國太陽能熱水器保有量超過9000萬平方米，每年增長速度近30%。國務(wù)院發(fā)展研究中心市場經(jīng)濟研究所調(diào)查：未來5年市場需求量達1500多萬臺，市場潛力巨大。就好比現(xiàn)在社會提倡做公交車而不開私家車一個道理，大型整體供水比各家各戶都自己買設(shè)備更節(jié)約，而且有利于資源利用最優(yōu)化，因此大型整體的熱水器系統(tǒng)的市場需求量也會迅速增加。4公司戰(zhàn)略概述福潤德股份有限公司是一家專業(yè)性安裝大型太陽能整體供水系統(tǒng)的企業(yè)，公司擁有熟練的組裝技術(shù)工人和專業(yè)的研究人員及市場開拓者，有能力不斷優(yōu)化現(xiàn)有產(chǎn)品的性能并能同時開發(fā)出更新，更適宜市場的新型產(chǎn)品。公司擁有高素質(zhì)的營銷團隊及相關(guān)學(xué)科的專業(yè)人才。管理團隊成員均經(jīng)系統(tǒng)培訓(xùn)并具有良好的團隊意識及市場意識，同時還有高水平的具有相關(guān)專業(yè)知識的銷售人員輔助打開市場（保持）并提高市場占有率。2總體戰(zhàn)略公司在初期進入市場時采用發(fā)展型戰(zhàn)略，快速占領(lǐng)市場。并配合一體化發(fā)展戰(zhàn)略，充分利用本公司產(chǎn)品技術(shù)與價格上的優(yōu)勢來與競爭產(chǎn)品搶占市場。在發(fā)展中期，采用縱向一體化策略，力求降低產(chǎn)品成本，提高產(chǎn)品的差異化，提高進入障礙。在發(fā)展后期，采用橫向一體化戰(zhàn)略，減少或吞并競爭對手，擴展公司的勢力與規(guī)模，取得規(guī)模經(jīng)濟效益。4.2.1公司文化當(dāng)今時代，各公司團隊都在努力創(chuàng)造自己獨特的企業(yè)文化，對長期經(jīng)營業(yè)績有著重大的作用，在10年內(nèi)企業(yè)文化很可能成為決定企業(yè)興衰的關(guān)鍵因素。作為環(huán)保、節(jié)能型的創(chuàng)業(yè)公司，公司將塑造一種“七劍”的企業(yè)文化。七劍的價值體系：-客戶第一：客戶是衣食父母;團隊合作：共享共擔(dān)，平凡人做非凡事；擁抱變化：迎接變化，勇于創(chuàng)新；誠信：誠實正直，言行坦蕩；激情：樂觀向上，永不放棄；敬業(yè)：專業(yè)執(zhí)著，精益求精；低碳：低碳生活，節(jié)約能源。公司內(nèi)部是一個和諧、向上、互敬、互助的創(chuàng)業(yè)團隊。公司對外是一個專業(yè)、有責(zé)任心、客戶信得過、靠得住的企業(yè)。公司使命響應(yīng)國家號召，用高新技術(shù)改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，通過電能儲存裝置做到低碳環(huán)保、節(jié)能。充分利用能源，呵護地球，實現(xiàn)節(jié)約型社會這一偉大目標。實現(xiàn)公司價值最大化。公司宗旨公司將以“為人民服務(wù)”為宗旨。倡導(dǎo)安全節(jié)能新理念，開拓創(chuàng)新走科技強企之路。3發(fā)展戰(zhàn)略短期戰(zhàn)略3-4年內(nèi)主要是以開拓市場逐步替代國內(nèi)同類產(chǎn)品為市場策略，擠占國外進口同類產(chǎn)品的市場份額，逐步樹立企業(yè)自有品牌，提高產(chǎn)品認知度，增加無形資產(chǎn)；逐步收回前期投資，擴大生產(chǎn)規(guī)模。首先在東北三省重點開發(fā)市場，再逐步邁向全國。逐步建立并完善全國客戶集群網(wǎng)絡(luò)，形成全國銷售網(wǎng)絡(luò)，完成國內(nèi)銷售網(wǎng)的組建。進一步提升產(chǎn)量，建立原料供應(yīng)長期合作關(guān)系，進而逐步降低成本。回訪用戶，對已有產(chǎn)品進行改進，完善。同時更新改進產(chǎn)品，逐步推出新品，實行行業(yè)專業(yè)化經(jīng)營戰(zhàn)略。長期戰(zhàn)略5-7年內(nèi)運用公司在熱水器生產(chǎn)領(lǐng)域的獨有技術(shù)與經(jīng)驗優(yōu)勢，進一步開發(fā)國內(nèi)市場，借鑒國內(nèi)市場的開發(fā)經(jīng)驗，尋求國際合作伙伴，借助多方媒體，提高品牌知名度，發(fā)展國際客戶群，逐步打入國際市場。5營銷戰(zhàn)略1目標市場1：房地產(chǎn)開發(fā)商2：小區(qū)物業(yè)公司3:洗浴中心及大型娛樂場所4：其他大型企業(yè)5.2市場定位價格定位:對企業(yè)長遠打算絕對合算功能定位：節(jié)能、環(huán)保、健康5.3產(chǎn)品策略我公司在第一年先測試產(chǎn)品在市場各方面的信息反饋情況，根據(jù)各種反饋信息對不足和建議進行加強與改善，利用各種方式擴大產(chǎn)品在市場的知名度并逐步樹立品牌。然后樹立公司主品牌，這樣更利于消費者認知本公司產(chǎn)品，利于樹立明確的品牌形象。在計劃期的目標達成后，待產(chǎn)品及公司的品牌知名度打開市場后，公司將在各省建立分銷點，將產(chǎn)品推向全國市場，時機成熟時要走向國際市場。萬物都在不斷的發(fā)展前進，產(chǎn)品的改善與研發(fā)也會不停的進行，我公司的產(chǎn)品在銷售同時，更高的技術(shù)含量會逐步攝入，產(chǎn)品性能會不斷優(yōu)越，新產(chǎn)品新創(chuàng)新也會不斷出現(xiàn)，以符合快速發(fā)展的今天。5.4價格策略我公司產(chǎn)品的大部分部件是與相關(guān)企業(yè)長期訂購，所以風(fēng)險成本很低，而且基于長期的合作關(guān)系，我們買到的材料價格也會是最低的，與其他的企業(yè)完全自主研發(fā)比起來，風(fēng)險與成本都會是最低，因此我們在與客戶價格談判時，在不低于成本價格基礎(chǔ)上，我們會有相關(guān)的讓步與優(yōu)惠政策，分別為首付全付款的優(yōu)惠政策、首付80%優(yōu)惠相關(guān)政策、首付50%優(yōu)惠政策。5.5銷售渠道我公司產(chǎn)品是體積工程量大且需要專門服務(wù)的產(chǎn)品，因此直銷成為我公司的主要銷售渠道。公司各省分銷點福潤德股份有限公司(總公司消費者圖5—5福潤德股份有限公司(總公司消費者圖5—5銷售渠道流程6促銷策略促銷策略的選擇關(guān)系到產(chǎn)品的生存與發(fā)展，好的促銷策略對于一個產(chǎn)品的推廣是至關(guān)重要的。針對本公司的產(chǎn)品，人員推銷是最直接有效的推廣方法，其次廣告宣傳是必不可少的。在做產(chǎn)品推廣的同時，兼顧企業(yè)的公眾形象和公共關(guān)系，力求在公眾面前一個完美的形象。人員推銷商品信息的影響程度，首先取決于信息內(nèi)容的專門性、真實性和可接受性。不同的目標顧客，對商品需求的側(cè)重點也有所不同，推銷人員會在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，針對客戶需要，向顧客傳遞他所需要的信息。公司在派系推銷人員時，會選擇各方面能力都很強的人員，人員的說服能力、社交能力、洞察能力及應(yīng)變能力的強弱會是顧客購買決策的關(guān)鍵。廣告1）企業(yè)形象廣告在大眾媒體和專業(yè)媒體上發(fā)布制作精良的企業(yè)形象廣告，以環(huán)保、節(jié)能、綠色健康為理念，同時配以企業(yè)之歌則會取得更為良好的效果。2）產(chǎn)品品牌廣告品牌廣告可以借助多種渠道進行。廣播、電視廣告，信息傳遞時間短，可以用來提高知曉度；利用報紙、雜志制作一些寓意深刻、高品位的廣告，提升品牌形象；產(chǎn)品品牌廣告保持風(fēng)格的統(tǒng)一，利用不同媒介的特色，建立全方位、立體的信息傳播網(wǎng)。讓人們逐漸了解我們的產(chǎn)品，熟知我們的品牌。3）公益廣告除利用報紙、雜志、廣播、電視等傳播渠道外，也可在社會公益活動中樹立良好的公司形象，如與環(huán)保部門共同舉辦環(huán)保知識活動，使我公司品牌在全國的影響力進一步增強。最終公司將在太陽能熱水器的領(lǐng)域內(nèi)樹立品牌，使品牌在消費者中具有一定的知名度，實現(xiàn)占領(lǐng)國內(nèi)市場的目標，讓我們的產(chǎn)品成為所需人群的首選。公共關(guān)系在企業(yè)建立之后公關(guān)活動是要樹立企業(yè)安全、值得信任的組織形象，創(chuàng)造良好的社會關(guān)系環(huán)境，積極參加一些社會活動，時刻接受用戶的監(jiān)督，聽取用戶意見。公司要嚴把質(zhì)量關(guān)，同時加強對公司職員的職業(yè)道德培養(yǎng)。內(nèi)練苦功外樹形象，關(guān)注消費者群體所關(guān)注的內(nèi)容，經(jīng)常深入消費者群體，緊密聯(lián)系公眾，建立和消費者之間的友好和諧關(guān)系，同時加強和科研機構(gòu)以及企業(yè)團體的合作。關(guān)系營銷更優(yōu)于傳統(tǒng)交易營銷，為了自身的發(fā)展需要，我們必須多方聯(lián)合相關(guān)的外部市場和內(nèi)部市場，形成一種互惠互利、合作雙贏的格局，從而制定出詳細、適當(dāng)?shù)臓I銷計劃，實施直接、有效的營銷活動。堅持質(zhì)量、服務(wù)顧客、營銷活動三要素的有機結(jié)合，為顧客提供經(jīng)濟的、社會的、技術(shù)的支持，在公眾心目中樹立良好形象，從而為企業(yè)建立良好的公眾口碑。營業(yè)推廣推廣產(chǎn)品上市時間不長，優(yōu)勢不明顯，到底“是否好銷”是個問號，加上推廣產(chǎn)品價格較高，進此產(chǎn)品需要較大的資金，部分顧客會產(chǎn)生觀望態(tài)度和遲疑心理，這時利用價格折扣促銷，促其遲早下決心，增大訂單量。鼓勵推銷本品牌產(chǎn)品的積極性，包括：特別的展示，布置有吸引力的賣場廣告，對本品牌的產(chǎn)品進行適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠政策。贈送相關(guān)節(jié)能環(huán)保小物品是以鼓勵顧客試用的銷售促進活動。6經(jīng)營管理6.1生產(chǎn)要求工人要求：相關(guān)專業(yè)大中專學(xué)歷、經(jīng)過三個月的專業(yè)培訓(xùn)，對該產(chǎn)業(yè)的積極性強，熱情高，思想品行良好，具有良好的團隊精神，將公司利益放在首位。技術(shù)核心：在傳統(tǒng)太陽能的基礎(chǔ)上，改善原有技術(shù)不足，加上我們在使用電力加熱方面的創(chuàng)新，而使之適用于整體式太陽能供水的技術(shù)。2廠址選擇公司地址選在沈陽市渾南經(jīng)濟開發(fā)區(qū)。沈陽既是遼寧省的政治、經(jīng)濟、文化中心，又堪稱東三省中心，有利于公司的運營發(fā)展。渾南經(jīng)濟開發(fā)區(qū)，場地充足，地價適宜，且環(huán)境優(yōu)美交通便利，基礎(chǔ)設(shè)備齊全，企業(yè)眾多。加之許多大的房地產(chǎn)商都已加大對渾南地區(qū)的項目投資，亦可享受一定的免稅優(yōu)惠政策,是公司首選之地。3原材料太陽能加熱網(wǎng)絡(luò)，溫度處理系統(tǒng)，電加熱裝置，儲蓄電能裝置，太陽能發(fā)電器，儲水器，增壓泵，及鋪設(shè)的一系列管道等等。我們的原材料即來源于這些太陽能熱水器相關(guān)配件的生產(chǎn)廠商，采用招標、審批相結(jié)合的方式,使原材料供應(yīng)不受制于某一供應(yīng)商，減少因原材料供應(yīng)及價格波動給公司造成的影響。通過長期訂購方式亦可降低原材料及各部件的采購本。6.4項目進度圖6-4-1可行性分析圖圖6—4-2生產(chǎn)流程圖7管理團隊7.1公司性質(zhì)公司性質(zhì)：股份有限公司。2組織結(jié)構(gòu)組織結(jié)構(gòu)：公司初步擬定為直線型的組織形式，如下圖所示：董事會：由股東大會選舉產(chǎn)生，召開股東大會，執(zhí)行股東大會的決議。向股東大會報告工作，審核和批準公司的重大經(jīng)營決策和確定經(jīng)營方針。制定公司的管理制度和決策管理機制的設(shè)置，制定公司的股利分配方案和年度工作報告和財務(wù)報表等業(yè)務(wù)。監(jiān)事會：由股東大會選舉產(chǎn)生，主要是執(zhí)行監(jiān)督的職能。監(jiān)事會與董事會并立，獨立性的行使對董事會、總經(jīng)理、高級職員及整個公司的監(jiān)督權(quán)。為保證監(jiān)事會和董事會的獨立性，監(jiān)事不得兼任董事及經(jīng)理。監(jiān)事會對股東大會負責(zé)，對公司的經(jīng)營管理進行全面的監(jiān)督，包括調(diào)查和審視公司的業(yè)務(wù)狀況，檢查各種財務(wù)情況，并向股東大會或董事會提供報告，對公司各級干部的行為實行監(jiān)督，并對領(lǐng)導(dǎo)干部的任免提出意見，對公司的計劃、決策及其實施進行監(jiān)督等?？偨?jīng)理：由董事會選聘，對董事會負責(zé)，在董事會授權(quán)下執(zhí)行董事會的戰(zhàn)略決策，實現(xiàn)董事會制定的經(jīng)營目標。開通并且建立必要的職能部門，主聘管理人員，負責(zé)公司日常業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理，定期向董事會報告業(yè)務(wù)情況。向董事會提交年度報表、計劃與方案等。公司設(shè)有6個部門，分管技術(shù)、生產(chǎn)、營銷、財務(wù)、人力資源、公關(guān)事宜。公司將聘任資深會計教師為高級顧問；同時預(yù)聘任產(chǎn)品專利技術(shù)的申請（專利權(quán)）人為技術(shù)部高級顧問?？偨?jīng)理管理層和部門經(jīng)理層任職人員為我創(chuàng)業(yè)團隊成員，參與公司營銷、管理工作。副總經(jīng)理負責(zé)對經(jīng)理匯報工作。3部門職責(zé).由于公司管理隊伍較大，要求各部門明確權(quán)責(zé)，增進各部門的協(xié)調(diào)與合作,要求各部門要了解公司其他部門的工作任務(wù)，相互溝通。技術(shù)部：負責(zé)各個部門的生產(chǎn)進程，工作計劃和預(yù)算安排，核定、產(chǎn)品質(zhì)量、材料消耗、安全檢查與監(jiān)督。同時負責(zé)技術(shù)人員的業(yè)務(wù)技術(shù)考核，工程技術(shù)資料的保管存檔。生產(chǎn)部：根據(jù)公司長遠發(fā)展戰(zhàn)略目標，編制中長期生產(chǎn)發(fā)展規(guī)劃和年度計劃，并組織具體實施做到均衡生產(chǎn)。建立良好的生產(chǎn)秩序，嚴格按標準生產(chǎn)產(chǎn)品，使整個生產(chǎn)處于受控狀態(tài)。營銷部：負責(zé)制定銷售管理制度，擬定銷售管理辦法，產(chǎn)品及物資管理制度，明確銷售工作標準，及在哪里設(shè)立銷售管理網(wǎng)絡(luò)。積極開展市場調(diào)查，做好市場信息的收集，整理與反饋，掌握市場動態(tài)，努力拓寬業(yè)務(wù)渠道，完善售后服務(wù)。人力資源部：負責(zé)辦理職工業(yè)務(wù)調(diào)動，以及全員勞動合同制的各項管理工作，作為職工晉級，工資調(diào)整和新進人員轉(zhuǎn)正定級工作。配合為有關(guān)部門安排的職工業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作。財務(wù)部：負責(zé)公司的日常財務(wù)核算，參與公司的經(jīng)營管理。根據(jù)公司資金運作情況，合理調(diào)配資金明確公司資金正常運轉(zhuǎn)。組織各部門編制收支計劃，編制公司的月、季、年度營業(yè)計劃和財務(wù)計劃，并定期對執(zhí)行情況進行檢查分析。公關(guān)部：我公司的公關(guān)部直接隸屬于組織總經(jīng)理的管轄，由總經(jīng)理擔(dān)任公關(guān)部的負責(zé)人，公關(guān)部的主要職能有達標公司接受顧客的投訴，建立公司和顧客間的相互了解、信任和支持的關(guān)系，樹立良好的公司形象。另外有加強信息傳播工作，主動收集顧客的意見和反應(yīng)，及時幫助管理部門擬定決策，監(jiān)督各業(yè)務(wù)部門的工作情況以及不斷督促他們提高管理水平，不斷的向顧客傳播“服務(wù)至上”我們的經(jīng)營觀念，組織開辦特色的服務(wù)項目和活動，積極聯(lián)絡(luò)社會各界公眾，主動承辦各類宣傳活動，打造良好的商業(yè)環(huán)境。在以上各部門之間，特別強調(diào)的是技術(shù)部，生產(chǎn)部及營銷部的協(xié)調(diào)合作，相互溝通。技術(shù)部應(yīng)作為營銷部的技術(shù)支持與售后服務(wù)，營銷部要將市場信息及時反饋給生產(chǎn)部。但相應(yīng)的，公司生產(chǎn)全面企業(yè)資源規(guī)劃（ERP）,需要市場供需的變化情況，為生產(chǎn)做準備。7.4團隊管理人員福潤德股份有限公司的管理團隊由創(chuàng)業(yè)團隊及指導(dǎo)教師組成。指導(dǎo)教師均具有豐富的專業(yè)知識和經(jīng)驗，在自己專業(yè)領(lǐng)域有好的科研成果。創(chuàng)業(yè)團隊由在校大學(xué)生組成，涉及管理、營銷、會計、金融、裝備、材料、車輛等專業(yè)。每位團隊成員均有扎實的專業(yè)基礎(chǔ)、豐富的社會實踐經(jīng)驗及團隊合作精神，這些都是最終實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標的先決條件。8融資與資金運營計劃1資金需求公司第一年所需資金約2000萬元，包括固定資產(chǎn)投資，用于辦公場所及購置設(shè)備；流動資產(chǎn)，流動資產(chǎn)主要包括現(xiàn)金、銀行存款、存貨等。2股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模福潤德股份有限公司注冊資本1000萬。股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下:表8.2-1股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模 單位：萬元來源股本結(jié)構(gòu)風(fēng)險投資創(chuàng)業(yè)成員入股技術(shù)支持合計金額4803501701000比例48%35%17%100%股本結(jié)構(gòu)中，風(fēng)險投資方面，我們打算引入2—4家風(fēng)險投資共同入股，以便分散風(fēng)險，共享收益。創(chuàng)業(yè)成員入股占公司注冊資本的35%,股權(quán)相對集中，第七屆“挑戰(zhàn)杯”遼寧省大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計劃大賽參賽作品能有效解決一定程度的委托代理問題，有效實施控制權(quán)，并為以后可能的上市做準備。3融資計劃公司起步資金獲得方式主要為風(fēng)險投資、股東入股、銀行貸款三種方式。由于債權(quán)融資成本總是低于股權(quán)融資成本，公司欲通過增加債權(quán)融資比例、放大財務(wù)杠桿的形式提高權(quán)益資本收益率。公司成立第一年，總投資約2000萬，包括股本1000萬，銀行貸款846.8萬，資金結(jié)構(gòu)中負債權(quán)益比例約為1:0.85。隨著企業(yè)逐步的發(fā)展壯大，爭取3-5年后獲得創(chuàng)業(yè)板上市資格，采取IPO（首次公開上市）方式，拓展融資渠道。4資金運營計劃公司注冊資本1000萬，而后申請銀行貸款。資金用于辦公場所及購買機器設(shè)備，采購設(shè)備輔助零部件、人工費、管理費用、銷售費用、開發(fā)費用等各項費用。我公司采取先向客戶展示樣品等方式，與客戶洽談，使之訂購安裝我公司自主研發(fā)的系統(tǒng)。諸多零部件可向相關(guān)聯(lián)的生產(chǎn)廠商購置，加之我公司自主研發(fā)的真空玻璃蓋板平板式熱水器，運用技術(shù)組裝便可形成系統(tǒng)，針對我公司特殊的經(jīng)營模式，將投入相當(dāng)比例資金用于公關(guān)，與客戶洽談。而后每年可從凈利潤中提取一定比例，用于以后年度的資金周轉(zhuǎn)。公司地址將選在沈陽市渾南經(jīng)濟開發(fā)區(qū)。5投資收益分析投資收益：根據(jù)對公司未來幾年經(jīng)營狀況的預(yù)測分析，公司能保持較高的利潤增長，根據(jù)公司章程的規(guī)定，擬從凈利潤中提取合理比例的資金，按股東出資比例分紅，作為股東回報。由于第一年公司剛剛起步，需要留有一定量的資金作為第二年的資金周轉(zhuǎn)。為此，公司決定第一年不分紅，而第二年以后每年從凈利潤中提取一定比例，公司按各股東出資比例分紅。具體數(shù)據(jù)分析見會計報表分析。8.6風(fēng)險資金退出策略撤出方式從風(fēng)險資本家投資回報的角度，通過分析國內(nèi)的資本市場、產(chǎn)權(quán)交易市場、風(fēng)險投資體系、法律、制度和人才環(huán)境條件，比較風(fēng)險投資的退出方式我們設(shè)計了三種退出方案（按優(yōu)先選擇順序排列），使風(fēng)險投資可以在退出時獲得高額資本收益。第一、創(chuàng)業(yè)板上市創(chuàng)業(yè)板是09年我國新推出的專為高科技企業(yè)和風(fēng)險投資服務(wù)的二板市場，在優(yōu)化資源配置及為中小企業(yè)估值定價的同時，拓展了公司的融資渠道。對于公司而言，IPO（首次公開發(fā)行）是金融市場對公司生產(chǎn)業(yè)績的一種確認，不僅可以保持公司的獨立性，還有助于公司形象的樹立以及保持持續(xù)的融資渠道。而對于風(fēng)險資本家來說，可以使風(fēng)險資本家持有的不可流通的股份轉(zhuǎn)變?yōu)樯鲜泄竟善?，實現(xiàn)盈利性和流動性，而且這種方式的收益性普遍較高。由于主板市場的上市標準較高，監(jiān)管嚴格，創(chuàng)業(yè)板上市略微寬松，上市規(guī)模偏小，發(fā)行成本低，而本公司經(jīng)營歷史短，初期規(guī)模小，但又是極具發(fā)展?jié)摿Φ男屡d中型高新技術(shù)企業(yè)，在短期內(nèi)，連續(xù)經(jīng)營歷史、凈資產(chǎn)、利潤額等方面難以達到要求，因此在主板市場上上市通常比較困難。因而可以借助剛推出不久的創(chuàng)業(yè)板，而且創(chuàng)業(yè)板上市的公司交易市盈率通常較高，在配售的時候一般能融到更多的資金。由于創(chuàng)業(yè)板上市必須是持續(xù)經(jīng)營3年且有一定凈利潤凈資產(chǎn)的公司，我公司將朝著創(chuàng)新性、成長性、規(guī)范性發(fā)展，擬爭取3-5年后在創(chuàng)業(yè)板上市，走向資本市場。第二、出售當(dāng)風(fēng)險投資想退出時亦可采用此方式，包含一般收購、第二期收購和股權(quán)收購。一般收購（企業(yè)間并購）：當(dāng)風(fēng)險投資想退出時，由于并購時買方無需支付現(xiàn)金，因此較易找尋買家，交易靈活性大。但是收益較公開上市要低，收購后不能保持公司獨立性，公司治理層會受到影響。第二期收購：風(fēng)險投資公司將所持有的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給另一家風(fēng)險投資公司，由其接手第二期投資。如果只是出售部分股權(quán)，則原有投資部分實現(xiàn)流動，并和新投資一起形成投資組合；如果是完全轉(zhuǎn)讓，原有的風(fēng)險投資公司將全部退出，但風(fēng)險資本并沒有撤出，轉(zhuǎn)換的只是不同的風(fēng)險投資者，公司不會受到撤資的沖擊。股權(quán)回購：此種退出方式下，公司將以現(xiàn)金形式向風(fēng)險投資基金回購本公司股權(quán)。風(fēng)險資本可以拿到現(xiàn)金（或可流通證券），而不僅僅是一種期權(quán)，可以迅速地撤出；而且股權(quán)回購只涉及風(fēng)險企業(yè)與風(fēng)險投資方兩方面的當(dāng)事人，產(chǎn)第七屆“挑戰(zhàn)杯”遼寧省大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計劃大賽參賽作品權(quán)關(guān)系明晰，操作簡便易行；并且可以將外部股權(quán)全部內(nèi)部化，使風(fēng)險企業(yè)保持充分的獨立性，并擁有足夠的資本進行保值增值。第三、清算或破產(chǎn)根據(jù)以往國外數(shù)據(jù)，由創(chuàng)業(yè)資本所支持的企業(yè)，有20~30%完全失敗，約60%受到挫折，只有5?10%的創(chuàng)業(yè)企業(yè)可以獲得成功。因此當(dāng)公司急劇惡化時可選擇這種退出方式，因為投入的資金存在著一定的機會成本，而企業(yè)的經(jīng)營狀況還可能繼續(xù)惡化，雖然通常只能收回原來投資的64%。撤出時間一般來說，未來投資的收益現(xiàn)值高于公司的市場價值時，是風(fēng)險投資撤出的最佳時機。福潤德股份有限公司屬于有發(fā)展前景、增長潛力的中型高新技術(shù)企業(yè)，經(jīng)測算投資回收期為2.05年，從撤出的時間和公司的角度考慮，公司擬爭取在3-5年后在創(chuàng)業(yè)板上市，公司此時將步入成長期，已完成一部分新產(chǎn)品和相關(guān)產(chǎn)品的開發(fā)，發(fā)展穩(wěn)定，同時，公司在國內(nèi)樹立了良好形象，產(chǎn)品將有相當(dāng)?shù)闹?，風(fēng)險資本此時退出可獲得豐厚的回報。當(dāng)然，由于我公司的核心競爭力對有投資意向的投資家或企業(yè)很有吸引力,若被有實力的大公司收購，也是風(fēng)險資本退出獲得較高收益的較好選擇。9財務(wù)分析與預(yù)測財務(wù)報表及其附表為了滿足生產(chǎn)和銷售所需的資金，公司就必須多方面的考慮融資渠道。-般情況下，融資的資金一方面來自所有者權(quán)益和內(nèi)部盈余，另一方面來自外部融資，在此基礎(chǔ)上公司必須進行財務(wù)預(yù)測和財務(wù)分析，通過財務(wù)預(yù)測來預(yù)先知道自己的融資需要及制定融資計劃，這樣才能獲得更高的經(jīng)濟效益，使企業(yè)價值最大化。主要的財務(wù)假設(shè)和原則本公司主要以銷售及安裝新型大型太陽能集中供水設(shè)備為行業(yè)優(yōu)勢。公司內(nèi)部固定資產(chǎn)廠房估計使用30年，期末殘值為。固定資產(chǎn)殘值率為5%;辦公桌椅估計使用5年，期末無殘值；電子設(shè)備估計使用3年，期末殘值為0.1萬；組裝設(shè)備估計使用4年，期末無殘值；車輛估計使用5年，期末殘值為2萬，均采用平均年限法。主要以持續(xù)經(jīng)營為原則，人民幣作為記賬本位幣，采用權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。資產(chǎn)負債表見附表1資產(chǎn)負債表是反映企業(yè)資產(chǎn)負債表日全部資產(chǎn)、負債和所有者權(quán)益情況的報表。它是揭示企業(yè)在一定時間上財務(wù)狀況的靜態(tài)報表。主要作用如下：（一）反映企業(yè)經(jīng)濟資源及其分布情況，以及企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)。（二）可據(jù)以評價和預(yù)測企業(yè)的短期償債能力。（三）可據(jù)以評價和預(yù)測企業(yè)的長期償債能力（四）有助于評價和預(yù)測企業(yè)的財務(wù)彈性。（五）有助于評價和預(yù)測企業(yè)的經(jīng)營績效。現(xiàn)金流量表見附表2利潤表見附表3利潤表是反映企業(yè)一定時期內(nèi)經(jīng)營成果的財務(wù)報表，越來越受到使用者的重視。利潤表構(gòu)成的基本要素有收入、費用、利得及損失。利潤表的作用如下：（一）為企業(yè)外部投資者以及信貸者作投資決策及信貸決策的依據(jù)。（二）為企業(yè)內(nèi)部管理層的經(jīng)營決策提供依據(jù)。（三）為企業(yè)內(nèi)部業(yè)績考核提供重要的依據(jù)。根據(jù)會計恒等式 利潤=收入-費用 編制利潤表2會計報表分析表9-2會計報表分析 單位：萬元項目第一年第二年第三年第四年第五年銷售收入12201740355051886412凈利潤302.268542.6341271.4891800.2892269.976所有者權(quán)益969.2751358.4152020.1373283.8515190.336比率分析表9—2-1比率分析第一年第二年第三年第四年第五年償債能力指標流動比率4.723.393.2773.092.67速動比率3.524.273.263.392.98運營能力指標流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率34.655847.13198.7259.2總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.5980.71.51.062.8盈利能力指標銷售利潤率24.8%35.2%35.8%34.7%40.4%資產(chǎn)收益率24.8%21.8%37.75%37.07%43.13%財務(wù)杠桿指標產(chǎn)權(quán)比率1.161.030.970.740.53資產(chǎn)負債率56%40.7%49%42.7%35%注：流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債X100%速動比率=（流動資產(chǎn)-存貨）/流動負債X100%存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本/（期初存貨成本+期末存貨成本）/2X100%總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/平均資產(chǎn)總額x100%銷售利潤率=銷售利潤/銷售收入凈額X100%資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均資產(chǎn)總額X100%產(chǎn)權(quán)比率=負債總額/所有者權(quán)益總額X100%資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額X100%投資凈現(xiàn)值從財務(wù)角度來講，一個項目是否能夠長期存活下去，不取決于一定時期內(nèi)是否獲利，而是取決于是否有足夠的現(xiàn)金進行運轉(zhuǎn)。凈現(xiàn)值指標是動態(tài)評價最重要的指標之一。凈現(xiàn)值不僅計算了資金的時間價值，而且考察了項目在整個計算期內(nèi)的費用和收益情況。表9-2-2投資項目現(xiàn)金流量 單位：萬元項目 初期 第一年第二年第三年第四年第五年初期投資額 583.261

一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售收入12201740355051886412現(xiàn)金流入小計12201740355051886412支付的所得稅28.063118.511389.996602.019760.276支付的其他與經(jīng)營有關(guān)現(xiàn)金752.447906.6571602.015285.9232972.895現(xiàn)金流出小計780.511025.1681992.011887.9423733.171經(jīng)營活動所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈現(xiàn)439.49714.8321557.9894300.0582678.829值二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金收回投資的現(xiàn)金28.84751.69479.309108.904138.499現(xiàn)金流入小計28.84751.69479.309108.904138.499構(gòu)建固定資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所359.3359.3388394398支付現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計359.3359.3388394398投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈現(xiàn)值-330.453-307.606-308.691-285.096-259.501凈現(xiàn)金流量 -583.261109.037407,2261249.2981914.9622419.328NPV=每年的現(xiàn)金凈流量*(P/F,32%,i)-投資額由上表可知，NPV=109.037*(P/F,32%,1)+407.226(P/F,32%,2)+1249.298*(P/F,32%,3)+1914.962*(P/F,32%,4)+2419.328*(P/F,32%,5)-583.261=2093.9190218元>>0。由于NPVA0,表示投資該項目除了能夠按照基準收益率獲得收益之外，還能得到超額收益。故該項目在經(jīng)濟效果上是值得投資的。內(nèi)部報酬率凈現(xiàn)值雖然考慮了時間因素，但是它不能反映該項目本身可能達到的實際的報酬率。內(nèi)部報酬率就是投資資金的收益率，它表明了項目對所占用資金的一種回收能力。內(nèi)部報酬率可以反映投資項目的真實報酬，因此投資者如果有了投資報酬率的標準，可以考慮內(nèi)部報酬率。內(nèi)部報酬率公式：NPV1/(l+r)+NPV2/(l+r)2+...+NPVn/(1+r)n=0由上表可知，由于每年的凈現(xiàn)金流量不同，所以采用逐次測試法計算，即首先估計一折現(xiàn)率r。，帶入公式使得NPV=O,此時，IRR=r。；否則，繼續(xù)測算。經(jīng)過以上測算，內(nèi)部報酬率為52.25%。盡管在去年金融危機的沖擊，太陽能企業(yè)還是實現(xiàn)了10%-50%不等的增長?？梢院茯湴恋恼f，在國內(nèi)其它行業(yè)紛紛遭遇沖擊下，太陽能是為數(shù)不多保持上漲的行業(yè)。而這個行業(yè)的平均利潤則高達40%-50%。相對于空調(diào)，彩電等行業(yè)不足10%的平均利潤而言，太陽能熱水器應(yīng)該是家電業(yè)最后一塊“利潤奶酪”。因此該項目非常具有投資的前景。投資回收期該項目為技術(shù)性項目，考慮到技術(shù)的更新，研發(fā)與產(chǎn)品的換代速度，其對時間因素的影響極為重視。通過對凈現(xiàn)值現(xiàn)值指數(shù)，內(nèi)涵報酬率等一系列相關(guān)數(shù)據(jù)的計算(采用插值法)，投資回收期為：回收期=累計凈現(xiàn)金流量第一次出現(xiàn)正值的年份T+該年初尚未回收的投資/該年凈現(xiàn)金流量表9—2—4年份累計現(xiàn)金流量0-583.2611-474.2242-66.99831182.343097.26255516.59由現(xiàn)金流量表可知，第四年的凈現(xiàn)金流量為1249.298萬元，因此回收期=3-1+66.998/1249.298=2.05(年)該項目的回收期短，流動性強，潛力很大。但因回收期指標的測算中不考慮利率問題，即沒有考慮貨幣的時間價值問題，因此僅作為輔助決策指標使用。本量利分析(1)敏感分析表9—2—5—1 單位：萬元利 變-20%-10%010%20%單價22552555285531553455單位變動成本28792867285528432831固定成本28602857.528552852.52850假設(shè)變動系數(shù)為20%,單價50萬元,固定成本25萬元,變動成本2萬元,銷售量為60臺,則單價的敏感系數(shù)=/*5「a=1.042銷售量敏感系數(shù)=V*(SP-VC)/P=L007單位變動成本敏感系數(shù)=7*VC/P=-O.417固定成本敏感系數(shù)=-FC/P=-O.009由此可以看出，價格是影響利潤變動的最主要因素，單價的敏感系數(shù)達到71.042,并且銷售量的敏感系數(shù)也要注意分析。因此在制定銷售策略的時候,應(yīng)對價格、銷售量的制定慎重考慮。（2）盈虧分析根據(jù)該項目的實際特點，采用銷售收入與銷售數(shù)量呈完全線性假定。①利潤=銷售收入-（變動成本+固定成本）=（銷售單價-單位變動成本）*銷售量-固定成本表9—2—5—2 單位：萬兀每年的利潤第一年108.253第二年474.043第三年959.985第四年1600.077第五年2048.105測試該項目的盈利能力②貢獻邊際=銷售收入-變動成本=單位貢獻邊際*銷售量表9—2—5—3一 斂一隹隹I7U生單位：萬元笛工在~~~~-- 邊際貢獻弟牛527.533弟一年896.603弟一年2019.6152978.024期_tL午4631.092固定成本359.3359.3388394398由上圖可以看出可知，貢獻邊際〉固定成本?？墒瞧髽I(yè)獲利，且企業(yè)活力的利潤呈線性增長態(tài)勢。③貢獻邊際率=貢獻邊際/銷售收入*100%表9—2—5—4第一年第二年第三年第四年第五年貢獻邊際率38.32%47.89%54.87%53.90%53.64%由上表可知，貢獻邊際率逐年增高.到達第三年后，貢獻邊際率大于50%,貢獻邊際率較高，企業(yè)獲利能力增大。9.3審計我公司將聘請注冊會計師對本公司的年度會計報表進行審計，并要求其出具管理建議報告書。10關(guān)鍵的風(fēng)險和問題1機遇隨著社會的高速發(fā)展，能源的消耗也越來越多，同時也引發(fā)了一系列的環(huán)境問題。太陽能的開發(fā)利用無疑是節(jié)省能源的最好方法，它是最清潔的能源之一，在環(huán)境污染越來越嚴重的今天，這一點是極其寶貴的。熱水一直是不可或缺的生活必需品。太陽能熱水器慢慢成了城鄉(xiāng)居民必備的生活用具，太陽能熱水器這種普及到廣大群眾的產(chǎn)品的發(fā)展是必中之要。經(jīng)過分析現(xiàn)有太陽能熱水器的優(yōu)缺點，我們設(shè)計出一種安全，節(jié)能，環(huán)保的新型大型太陽能熱水器，即小區(qū)太陽能熱水整體供應(yīng)系統(tǒng)。能很好地彌補現(xiàn)有太陽能熱水器的一些缺陷，更加滿足用戶的需要。（-）此產(chǎn)品安全、節(jié)能、環(huán)保，響應(yīng)當(dāng)前國家號召。（二）此產(chǎn)品可持續(xù)開發(fā)性強，功能全面、方便，同類產(chǎn)品中有明顯優(yōu)勢。（三）適用人群廣泛，市場前景樂觀。（四）國家對大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)的鼓勵政策相繼出臺，外部政策相對寬松。2投資風(fēng)險及對策本公司面臨著外部風(fēng)險和內(nèi)部風(fēng)險，包括行業(yè)風(fēng)險、市場風(fēng)險、政策性風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險和其它風(fēng)險。外部風(fēng)險：L經(jīng)濟形勢、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、資源供給等經(jīng)濟因素的不利影響。.安全穩(wěn)定、社會信用、消費者行為等社會因素。.自然災(zāi)害、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素。.其他有關(guān)外部風(fēng)險因素。內(nèi)部風(fēng)險：.熱水集體供應(yīng)系統(tǒng)組裝技術(shù)不成熟帶來的技術(shù)風(fēng)險。.人才流動帶來的技術(shù)外露或人才資源的稀缺，影響技術(shù)更新周期。.企業(yè)文化塑造失敗，導(dǎo)致企業(yè)文化上沒有核心競爭力。.企業(yè)的技術(shù)革新周期較長，導(dǎo)致企業(yè)的產(chǎn)品沒有競爭力。其他有關(guān)內(nèi)部風(fēng)險因素，如財務(wù)狀況。應(yīng)對策略外部風(fēng)險應(yīng)對策略：通過研究相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，對國內(nèi)外太陽能熱水器技術(shù)發(fā)展動態(tài)和市場需求有較深入的了解，開發(fā)出創(chuàng)新型的大型整體熱水供應(yīng)系統(tǒng)，避開部分飽和的一般產(chǎn)品，市場潛力巨大。根據(jù)不同小區(qū)對產(chǎn)品設(shè)備規(guī)格的不同，量身定做，積極開拓多個地區(qū)市場，分散風(fēng)險。內(nèi)部風(fēng)險控制策略：.加強自主研發(fā)能力，縮短科技更新周期。.強化領(lǐng)導(dǎo)班建設(shè)，定期對員工進行培訓(xùn)，塑造企業(yè)文化，增強企業(yè)的凝聚力與核心競爭力，明確獎懲制度。.加大宣傳力度，增強公司品牌知名度。.全面強化公司各方面公關(guān)，完善風(fēng)險預(yù)報機制。本公司股東有良好的信譽，今后將加強鞏固與國內(nèi)銀行的關(guān)系，發(fā)展壯大公司，讓投資者充滿信心，解決融資問題。并與多家原材料供應(yīng)商保持密切聯(lián)系，采用招標、長期合作相結(jié)合的方式，減少因原材料供應(yīng)及價格波動給公司造成的影響。并能夠結(jié)合風(fēng)險評估結(jié)果,通過手工控制與自動控制、預(yù)防性控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結(jié)合的方法，采取相關(guān)風(fēng)險控制活動如授權(quán)審批控制，控制風(fēng)險。同時長期注重人才的培養(yǎng)和引進，密切追蹤并及時掌握技術(shù)發(fā)展動態(tài)，以市場為導(dǎo)向調(diào)整新產(chǎn)品發(fā)展戰(zhàn)略，其中計劃每年用于研發(fā)的經(jīng)費投入占營業(yè)收入的10%以上，科技創(chuàng)新，以期引領(lǐng)行業(yè)發(fā)展。

附錄附表1.資產(chǎn)負債表表1-1資產(chǎn)負債表（第一年月報）表1-1單位：萬元項目123456789101112資產(chǎn)流動資產(chǎn)：貨幣資金1512.1633.1737.1700.1735.1811.1845.1872.1920.1919.1850.1812.78322034171306379262943582339968應(yīng)收賬款存貨20.0121.6423.3527.5429.6130.3431.5435.2234.5330.729.6727.13待攤費用其他流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)1532.1654.1760.1727.1764.1841.1876.1907.1955.1950.1880.1840.合計799655574781646919482473282009251非流動資產(chǎn)：長期股權(quán)投資151515151529292929292929固定資產(chǎn)102102102251251251336.453336.453336.453336.453336.453336.453其他非流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)合計117117117266266280365.453365.453365.453365.453365.453365.453資產(chǎn)合計1649.1771.1877.1993.2030.2121.2242.2272.2320.2315.2245.2205.799655574781646372935926735462704

負債和所有者權(quán)益123456789101112流動負債：應(yīng)付職工薪酬96.4133.06122165.8162.7158.5160.1154.6179.8156.9124.8138.6應(yīng)交稅費165.7231.7310.6332.6326.0385.5403.5428.6410.5394.6324.6251.09524724232341189251929其他應(yīng)付款流動負債262.1364.7432.6498.4488.7544.0563.6583.2590.3551.5449.4389.6合計9584724232341189251929非流動負債：長期借款846.8846.8846.8846.8846.8846.8846.8846.8846.8846.8846.8846.8其他非流動負債非流動負債合計846.8846.8846.8846.8846.8846.8846.8846.8846.8846.8846.8846.8負債合計1108.1211.1279.1345.1335.1390.1410.1430.1437.1398.1296.1236.9955844722425382344101819235219429所有者權(quán)益實收資本540.7560.3598.0648.3695.2730.8831.9842.9883.7917.3949.2969.2957678325123311734854375所有者權(quán)540.7560.3598.0648.3695.2730.8831.9842.9883.7917.3949.2969.2益合計957678325123311734854375負債和所有者權(quán)益總計1649.1771.1877.1993.2030.2121.2242.2272.2320.2315.2245.2205.799655574781646372935926735462704

表1-2資產(chǎn)負債表（第二年月報）表1-2 單位：萬元項目123456789101112資產(chǎn)流動資產(chǎn)：1878.1949.1963.1980.2310.2495.2715.2891.2683.2507.2466.2385.324231593342983836422753031495739602應(yīng)收賬款存貨28.3027.4929.5331.7834,2936.2239.6441.0238.3336.4234.2133.37待攤費用其他流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)合1906.1976.1993.2012.2345.2532.2755.2932.2721.2543.2500.2418.計624721123122273056062773361915949972非流動資產(chǎn)：長期股權(quán)投資292927272727252525232323固定資產(chǎn)335.0330.4318.6310.4325.4330.6336.8340.2333.7326.6319.3313.6876256522841393829421506其他非流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)364.0359.4345.6337.4352.4357.6361.8365.2358.7349.6342.3331.6合計876256522841393829421506資產(chǎn)合計2270.2336.2338.2349.2697.2889.3116.3298.3050.2893.2843.2755.71118377957470169790101109557264578負債和所有者

權(quán)益流動負債:應(yīng)付職工薪酬156.1117.7116.2131.6112.6215.2240.2301.6305300.9224.8210.9156.1應(yīng)交稅費395.327.298.258.226.440.534.675.830.573.486.438.395.0638694653341726629737269699575367063其他應(yīng)付款流動負債合計551.445.414.390.338.655.774.968.1135874.711.649.551.1635696613941926829337,269599375267163非流動負債:長期借款846.846.846.846.846.846.846.846.846.846.846.846.846.8888888888888其他非流動負債非流動負債合計846.8846.8846.8846.8846.8846.8846.8846.8846.8846.8846.8846.8846.81397129212611236118515021621181519821721155814961397.163.369.46.93.741.726.629.137,069.399.175.067.163所有者權(quán)益1358978.10741101116311941268130113151328133513471358頭恨貨不.415342.723.849.833.975.068.764,942.691.382.197.415所有者權(quán)益1358978.10741101116311941268130113151328133513471358合計.415342.723.849.833.975.068.764.942.691.382.197.415負債和所有者2755227023362338234926972889311632983050289328432755權(quán)益總計.578.711.183.779.574.701.697,901.011.09.557.264.578

表1-3資產(chǎn)負債表（前五年年報）表1-3單位：萬元項目第一年第二年第三年第四年第五年資產(chǎn)流動資產(chǎn)：貨幣資金1812.9682385.6023627.0915427.387697.347應(yīng)收賬款存貨27.1333.3721.6757.7957.78待捶費用其他流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)合計1840.2512418.9723648.7665435.1757705.127非流動資產(chǎn)：長期股權(quán)投資292317115固定資產(chǎn)336.453313.606314.691291.096265.501其他非流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)合計365.453331.606326.691297.096265.501資產(chǎn)合計2205.7042755.5783980.4575732.27