材料物資使用管理辦法

材料物資管理辦法之二

使用管理為加強材料物資的規(guī)范管理工作，強化內(nèi)部監(jiān)督機制，以簡化流程、便于操作、明確責任為工作原則，達到節(jié)約成本、降低消耗、提高物資使用效率為企業(yè)的運營管理提供服務(wù)的目的，特制訂本辦法。一、崗位（設(shè)置原則：三崗人員相互獨立、三崗職責相互監(jiān)督、三崗數(shù)據(jù)相互勾稽）公司及下屬各單位在材料物資管理上必須設(shè)立采購、庫管、材料會計崗位。采購：負責所需材料的采買，保證所購材料滿足生產(chǎn)需要庫管：對材料進行保管及出入庫管理，保證材料的安全、完整材料會計：通過賬簿，對材料數(shù)量、單價、使用方向等的記錄，來反映經(jīng)濟活動過程，為各項工作提供管理數(shù)據(jù)；設(shè)立此三崗之外，各單位應(yīng)由部門經(jīng)理全程掌控材料物資采購使用事宜：嚴格執(zhí)行公司制定的材料物資采購管理辦法，審核材料采購計劃，定期對材料工作進行檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以改正。對大宗材料采購要親自全程參與，對供應(yīng)商、價格和質(zhì)量進行監(jiān)督和篩選。對材料物資的出入庫要進行審核。二、科目設(shè)置根據(jù)生產(chǎn)實際需要設(shè)置機械、生產(chǎn)、后勤、回收物資等科目，可根據(jù)上述內(nèi)容及管理實際需要設(shè)置二級科目。三、工作流程生產(chǎn)主管根據(jù)本月工作計劃、庫存數(shù)量、制定材料采購計劃報項目經(jīng)理審核后報公司主管部門審批采購人員持批準的“材料采購計劃單”進行采購，保管員根據(jù)發(fā)票載明事項對材料數(shù)量、質(zhì)量等進行驗收入庫，根據(jù)出庫單發(fā)出材料。材料會計對入庫材料要仔細核查，根據(jù)入庫單、出庫單對庫存材料進行賬簿登記管理；項目經(jīng)理對材料采購、保管及使用情況進行檢查監(jiān)督；四、工作要求采購、庫管、材料會計均須分人設(shè)立（崗位不在設(shè)專人管理，，以此建立起相互監(jiān)督和制約機制。庫房、賬目分開管理，每月核對一次；當人員發(fā)生變動時要及時進行盤點、清欠賬款，保證賬與實務(wù)相符，交接手續(xù)必須完備。項目部管理人員和一線施工人員要加強材料的計劃管理，節(jié)約使用材料，講求經(jīng)濟效益，降低材料的損耗率，避免材料的浪費。加強采購物資的準確性，讓懂行人參與采購，避免造成二次浪費。如采購生產(chǎn)材料時生產(chǎn)主管可參加、采購機械配件機修工可參加等；加強內(nèi)部監(jiān)督，本著一人為私，兩人為公的理念，必須采取兩人共同參與采購的方式。五、單據(jù)管理庫房保管員對購入的材料、配件、回收的大型金屬物件等物資要根據(jù)發(fā)票、物資調(diào)撥單、收據(jù)等原始單據(jù)認真填寫“材料入庫驗收單”，名稱、規(guī)格、單位、數(shù)量、單價、金額必須齊備，經(jīng)手人必須簽字，特殊來源的需單獨注明。防護鋼板等需要回收的材料發(fā)出數(shù)量與回收數(shù)量要相符。直接拉運到工地使用的材料要將內(nèi)容完整并注明使用地點、經(jīng)手人簽字的材料原始單據(jù)（一式三份，廠家、用戶、會計分別留存）交于材料會計以便于統(tǒng)計管理。六、非一次性消耗物資管理本著誰領(lǐng)誰交的原則，毀損的要文字說明，項目經(jīng)理審批后作核減處理（即活要見人死要見尸，丟失、損壞物件要說明）。七、贈與物資管理要參考社會購入價格重新作價入賬，由公司相關(guān)部門統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)撥，統(tǒng)一核銷。并視使用情況對物資調(diào)入項目部的產(chǎn)值利潤目標進行相應(yīng)調(diào)整。八、廢舊物資處理必須由項目經(jīng)理及相關(guān)人員兩人以上完成，防護鋼板等特殊的廢舊材料處理必須報公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批，以規(guī)范財經(jīng)制度和杜絕特別情況發(fā)生。九、責任追究由于個人原因造成物資丟失毀損等財產(chǎn)損失，將依據(jù)責任大小由當事人進行賠償并對其進行處罰，直至追究法律責任。十、本辦法在實際操作執(zhí)行過程中，各單位及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進意見，報總經(jīng)理辦公會及時進行調(diào)整。材料物資使用管理流程果購員掖照材料?采購計劃單要求進行采購工作，讓懂行人參與采購工作，必須采取兩人共同參與采購的方式。,材料會計根據(jù)入庫單、出庫單對庫存材料進行賬簿登記管埋，并編制材料明細賬,材料使用要嚴格依照計劃和相關(guān)施工規(guī)范■做到宵約用降低損匚率，并填寫大宗材料使用統(tǒng)計表?認真審批材料采購計劃’定期對?材料使用管理工作進行檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以改正「對工程材料采購要親自全程參與，對供應(yīng)商、價格和質(zhì)量通行監(jiān)督和篩選°,生產(chǎn)主管根據(jù)本〃匚作計劃、庫存數(shù)確、制定材料采購?計劃,填寫材料采購計劃單。?根據(jù)發(fā)票載明事項對材料數(shù)最、質(zhì)量等進行驗收入庫,根據(jù)出庫單發(fā)出材料,并填寫出入庫單口采購計劃采購執(zhí)行出入拜管理賬簿管理材料使用經(jīng)理審核材料采購計劃單2014年月日編號材料名稱規(guī)格單位數(shù)量使用地點、用途備注12345678910111213項目經(jīng)理：審核：生產(chǎn)主管:

材料調(diào)撥單2014年月日調(diào)出單位調(diào)入