煙草專賣管理員高級案件查辦新版

高級煙草專賣管理員技能鑒定前培訓(xùn)課程案件查辦曹同枝1曾國藩的故事

偉大的成功和辛勤的勞動(dòng)是成正比的，有一分勞動(dòng)就有一分收獲，日積月累，從少到多，奇跡就可以創(chuàng)造出來。2高級（技能）證件管理（20分）市場管理（30分）許可證辦理(14分)監(jiān)督管理(6分)日常檢查(20分)市場監(jiān)管(10分)內(nèi)部監(jiān)管（20分）重點(diǎn)檢查(10分)處理問題(10分)案件查辦（30分）案件調(diào)查(12分)案件審理(18分)3案件查辦案件調(diào)查案件審理4一情報(bào)的分析和利用二

涉煙案件調(diào)查取證方案的制訂第一節(jié)案件調(diào)查5（一）情報(bào)分析的概念和意義

61、情報(bào)分析的概念情報(bào)分析主體情報(bào)分析的目的情報(bào)分析的核心為打擊和預(yù)防涉煙違法犯罪提供決策依據(jù)

涉煙情報(bào)工作人員和辦案人員

對涉煙情報(bào)資料間的關(guān)系進(jìn)行發(fā)現(xiàn)和深入的理解，進(jìn)而理解情報(bào)資料所代表的涉煙違法犯罪行為的關(guān)系。涉煙情報(bào)分析是指為提供決策依據(jù)，打擊和預(yù)防涉煙違法犯罪，涉煙情報(bào)工作人員或辦案人員對與涉煙違法犯罪有關(guān)的情報(bào)資料間的關(guān)系進(jìn)行發(fā)現(xiàn)和深入理解的活動(dòng)。72、情報(bào)分析的意義內(nèi)部意義外部意義2、對情報(bào)的合法性、確實(shí)性、秘密等級及其來源的可靠性進(jìn)行判斷3、產(chǎn)生新的情報(bào)

1、輔助決策2、支持處罰1、對情報(bào)資料進(jìn)行整理8（二）情報(bào)分析方法操作方法(數(shù)據(jù)整合方法)

思維方法(邏輯思維方法

)涉煙情報(bào)分析方法

9推理（3）1、邏輯思維方法比較法（1）分析與綜合法（2）102、數(shù)據(jù)整合方法是通過一定的方式將零散的數(shù)據(jù)整合為一個(gè)有聯(lián)系的整體的方法。

113、線索型涉煙情報(bào)的具體分析（1）分析研究線索型情報(bào)的目的

①篩選、辨?zhèn)?，?quán)衡情報(bào)價(jià)值。②為確定是否立案提供事實(shí)根據(jù)。③為獲取各類證據(jù)起導(dǎo)向作用。④為制定和校正調(diào)查方案(計(jì)劃)提供依據(jù)。⑤為深入調(diào)查提供途徑。⑥為建立線索型情報(bào)體系打下基礎(chǔ)。12（2）線索型情報(bào)分析的步驟首先剔除無用線索然后進(jìn)行分類13（3）線索型情報(bào)分析的主要內(nèi)容內(nèi)容①分析線索的來源②分析線索的真實(shí)、可靠性③分析線索的客觀性④分析提供線索的人與被反映人的關(guān)系⑤分析線索的使用價(jià)值大小14（4）線索型情報(bào)分析的主要方法①線索內(nèi)容與日常信息的關(guān)聯(lián)分析②線索關(guān)聯(lián)內(nèi)容的初步查證③線索反映內(nèi)容信息、初步查證信息的匯總和判斷方法15案例某市煙草專賣局辦案人員2008年6月2日在案件信息系統(tǒng)中查詢到如下案件情報(bào)信息：案一：A縣煙草專賣局于2008年5月15日查獲假冒卷煙50件，涉案金額10萬元，涉案車輛閩Z12345，駕駛員趙二、李四，據(jù)駕駛員交代，車輛聯(lián)系安排裝貨的人名叫阿龍，聯(lián)系號(hào)碼。案二：B縣煙草專賣局于2008年5月25日查獲假冒卷煙40件，涉案金額8萬元，涉案車輛閩E67890，駕駛員張三、王五，據(jù)駕駛員交代，車輛聯(lián)系安排裝貨的人名叫陳龍，聯(lián)系號(hào)碼。案三：C縣煙草專賣局于2008年6月1日查獲假冒卷煙60件，涉案金額12萬元，涉案車輛閩Z12345，駕駛員張三、王五，案件尚未作進(jìn)一步調(diào)查。16請根據(jù)上述案件情報(bào)信息，回答下列問題：1、案一與案二是否存在并案調(diào)查處理的條件，說明理由。因?yàn)閮砂复嬖诠餐那閳?bào)信息點(diǎn)，即車輛聯(lián)系安排裝貨人的號(hào)碼相同，阿龍與陳龍應(yīng)為同一人，兩案存在關(guān)聯(lián)性，可以進(jìn)行并案調(diào)查處理。2、案一、案二、案三有無可能實(shí)施并案處理，案三下一步調(diào)查的重點(diǎn)在哪里？案一、案二、案三有可能實(shí)施并案處理。案三下一步調(diào)查的重點(diǎn)在于該案的車輛聯(lián)系安排裝貨人員是否與前兩案為同一人。173、本案例應(yīng)用了什么情報(bào)分析方法？

比較法（或邏輯思維方法）。4、線索型情報(bào)分析的主要內(nèi)容有哪些？線索型情報(bào)分析的主要內(nèi)容有：①分析線索的來源。②分析線索的真實(shí)、可靠性。③分析線索的客觀性。④分析提供線索的人與被反映人的關(guān)系。⑤分析線索的使用價(jià)值大小。182010年10月2010年9月，丙市煙草專賣局稽查人員在案件查辦和市場監(jiān)管中搜集到入學(xué)情報(bào)線索：A線索：劉某是某物流公司經(jīng)理，丙市煙草專賣局曾在該物流公司查獲違法運(yùn)輸?shù)木頍?。B線索：張某路邊經(jīng)營小店，沒有煙草專賣零售許可證，偶爾賣幾包卷煙。C線索：陳某在市區(qū)經(jīng)營煙酒商店，有多名電源，多輛經(jīng)營用車，多個(gè)卷煙倉庫。D線索：錢某經(jīng)營一家超市，煙草專賣零售許可證即將到期。根據(jù)以上案例回答下列問題：1、請分析判斷以上線索，情報(bào)價(jià)值可能比較大的有哪些？（2分）19情報(bào)價(jià)值較大的有：A線索和C線索。2、情報(bào)分析的邏輯思維方法主要有哪幾種？涉煙情報(bào)分析的最基本方法是什么？（5分）答：邏輯思維的方法有：比較法、分析綜合法、相關(guān)關(guān)系法涉煙情報(bào)分析的最基本方法是：邏輯思維方法和操作的方法。203、請簡答線索性情報(bào)分析的主要方法（3分）答：①線索內(nèi)容與日常信息的關(guān)聯(lián)分析。②線索關(guān)聯(lián)內(nèi)容的初步查證。③線索反映內(nèi)容信息、初步查證信息的匯總和判斷。

4、請簡答線索性情報(bào)分析的主要內(nèi)容有哪些？（5分）答：①分析線索的來源。②分析線索的真實(shí)、可靠性。③分析線索的客觀性，指所反映的事實(shí)是否合乎情理，是否合乎一般事物發(fā)展變化的規(guī)律性。④分析提供線索的人與被反映人的關(guān)系。⑤分析線索的使用價(jià)值大小，以便分輕重緩急處理。21(一)情報(bào)利用的概念和意義情報(bào)利用是情報(bào)工作的目的和歸宿，是實(shí)現(xiàn)情報(bào)價(jià)值，發(fā)揮情報(bào)作用的過程。

涉煙情報(bào)利用是指各種涉煙情報(bào)在煙草專賣管理工作中充分發(fā)揮其效能的過程。它貫穿于情報(bào)工作全過程的始終。意義：服務(wù)于煙草專賣管理工作貫穿于情報(bào)工作全過程221、擁有一定數(shù)量和質(zhì)量合格的情報(bào)資料

2、所儲(chǔ)存的情報(bào)資料中含有符合工作需求的情報(bào)3、應(yīng)有明確的情報(bào)需求目的4、應(yīng)具有利用情報(bào)資料的意識(shí)

（四）情報(bào)利用的條件質(zhì)量不合格，可誤導(dǎo)調(diào)查決策，造成難以挽回的損失和影響。利用情報(bào)，必須給出特定的需求目的。利用情報(bào)資料的意識(shí)，是情報(bào)利用的前提。23（五）情報(bào)利用的途徑和方式途徑查詢途徑加工途徑傳輸途徑分析研究途徑

情報(bào)利用中的加工途徑，就是指通過對情報(bào)整理研究、加工提煉，獲得有用信息的途徑。通常是對情報(bào)進(jìn)行分類、篩選、綜合、提煉、統(tǒng)計(jì)，從而得出有用信息。

即根據(jù)情報(bào)利用者的要求，通過對情報(bào)資料的分析、鑒別、整理、積極思維和推理判斷等研究，從而發(fā)揮情報(bào)效能的途徑。

情報(bào)利用的途徑，是指從情報(bào)系統(tǒng)（包括已獲取的情報(bào)及其分析研究成果）中獲取信息的途徑。24方式案件調(diào)查中的情報(bào)利用線索型情報(bào)的處置利用①從案到人方式②從人到案方式③從案到案方式25①符合立案條件的線索，按照立案程序立案調(diào)查。②已立案調(diào)查的案件的相關(guān)線索，要及時(shí)傳送給有關(guān)辦案部門和人員。③涉及外地的線索要及時(shí)傳遞給有關(guān)煙草專賣管理部門。④涉及面廣、情況復(fù)雜的重大違法活動(dòng)線索，要迅速向上級機(jī)關(guān)報(bào)告情況。⑤線索反映可能對市場危害大、價(jià)值高、時(shí)間要求緊的，要立即組織力量查證情況，據(jù)情采取措施，實(shí)行專案查破。⑥線索反映對象屬日常我們關(guān)注的重點(diǎn)對象，并有重要價(jià)值的，要立即組織人員深入調(diào)查，布置監(jiān)控重點(diǎn)對象的活動(dòng)。⑦線索反映可能對市場危害較小、價(jià)值較小、時(shí)間要求較為寬松的，可按層級管理和職責(zé)要求，由相應(yīng)的專賣管理部門負(fù)責(zé)查實(shí)。⑧對一些難以查證其準(zhǔn)確程度的線索，在做好防范、監(jiān)控的前提下繼續(xù)查證，并在長時(shí)期內(nèi)進(jìn)行追蹤，直至查個(gè)水落石出。26小結(jié)22534

4

3

8

情報(bào)分析方法線索型情報(bào)分析的步驟線索型情報(bào)分析的主要內(nèi)容線索型情報(bào)分析的主要方法邏輯思維方法（比較法，分析與綜合法，推理）數(shù)據(jù)整合方法

首先剔除無用線索然后進(jìn)行分類分析線索的來源分析線索的真實(shí)、可靠性分析線索的客觀性分析提供線索的人與被反映人的關(guān)系分析線索的使用價(jià)值大小線索內(nèi)容與日常信息的關(guān)聯(lián)分析線索關(guān)聯(lián)內(nèi)容的初步查證線索反映內(nèi)容信息、初步查證信息的匯總和判斷情報(bào)利用的條件線索型情報(bào)的處置方式情報(bào)利用的途徑案件調(diào)查中的情報(bào)利用方式查詢途徑加工途徑傳輸途徑分析研究途徑①從案到人方式②從人到案方式③從案到案方式27一情報(bào)的分析和利用二

涉煙案件調(diào)查取證方案的制訂第一節(jié)案件調(diào)查28二、涉煙案件調(diào)查取證方案的制訂（一）概念和作用1、概念涉煙案件調(diào)查取證方案是指煙草專賣行政主管部門及其辦案人員，為明確調(diào)查取證程序，確定調(diào)查人員、方法、手段和措施，有的放矢地收集證據(jù)，查清案件事實(shí)，對特定的調(diào)查取證對象制訂的計(jì)劃和預(yù)案。

29含義主體煙草專賣行政主管部門及其辦案人員

目的明確調(diào)查程序，確定調(diào)查人員、方法、手段和措施，有的放矢地收集證據(jù)，查清案件事實(shí)內(nèi)容不是一成不變?調(diào)查取證方案的概念和作用302、作用保證調(diào)查取證工作的依法進(jìn)行

提高調(diào)查取證的效率保護(hù)執(zhí)法人員的安全有利于調(diào)查取證方案的概念和作用311、調(diào)查取證方案的準(zhǔn)備確定調(diào)查人員1選定調(diào)查負(fù)責(zé)人組織相應(yīng)的辦案力量合理搭配人員注意調(diào)查人員的回避調(diào)查取證方案的準(zhǔn)備和內(nèi)容32根據(jù)辦案機(jī)關(guān)多少從組成結(jié)構(gòu)上選定組織形式2單獨(dú)式聯(lián)合式單一式母子式調(diào)查取證方案的準(zhǔn)備和內(nèi)容a.單一式。是指調(diào)查人員組成一個(gè)調(diào)查組進(jìn)行案件調(diào)查，適用于調(diào)查取證難度較小的案件。b.母子式。是指在調(diào)查組下面分設(shè)若干調(diào)查小組分頭調(diào)查，適用于涉及面廣、調(diào)查取證難度較大的案件。a.單獨(dú)式。即由煙草專賣行政主管部門抽調(diào)本機(jī)關(guān)人員組成調(diào)查組，直接進(jìn)行調(diào)查。b.聯(lián)合式。包括縱向聯(lián)合、橫向聯(lián)合兩種。縱向聯(lián)合是指煙草專賣行政主管部門內(nèi)部上下級之間的聯(lián)合辦案；橫向聯(lián)合是指煙草專賣行政主管部門之間或者與公安、工商、質(zhì)量監(jiān)督等部門之間的聯(lián)合辦案。33a.分析案情b.學(xué)習(xí)和掌握有關(guān)政策、法律、法規(guī)的規(guī)定。

c.明確調(diào)查的目的、任務(wù)、方法以及調(diào)查中應(yīng)掌握的政策界限和注意事項(xiàng)。熟悉案情3342、調(diào)查取證方案的內(nèi)容成立調(diào)查組調(diào)查取證的內(nèi)容調(diào)查取證的方法與步驟突發(fā)情況處置紀(jì)律要求任務(wù)完成時(shí)間35成立調(diào)查組1a.確定辦案人員的組成b.明確領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系，建立相應(yīng)的請示匯報(bào)制度c.確定項(xiàng)目調(diào)查負(fù)責(zé)人d.明確需攜帶的調(diào)查裝備。調(diào)查取證方案的準(zhǔn)備和內(nèi)容36順序內(nèi)容逐條列入，不遺漏突出重點(diǎn)，不湮沒案情簡單的案件案情復(fù)雜的案件群眾舉報(bào)的案件調(diào)查取證方案的準(zhǔn)備和內(nèi)容明確調(diào)查取證的內(nèi)容

2對案情比較簡單的案件，可以抓住已經(jīng)揭示的主要線索，從違法行為的起始階段查起。對案情復(fù)雜的案件，應(yīng)找出以被調(diào)查人為中心的重要情節(jié)線索環(huán)鏈，注意選擇突破口，或以能反映違法事實(shí)為特征的突出資料為依據(jù)，選擇關(guān)鍵人物、關(guān)鍵問題重點(diǎn)突破或先掃清外圍，從主要突破口涉及的外圍線索中選擇那些與被調(diào)查人之間關(guān)系密切，對被調(diào)查人依賴性較小的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行突破。對根據(jù)群眾舉報(bào)的，調(diào)查取證初始階段可把主要精力放在證實(shí)舉報(bào)人的舉報(bào)材料上。37確定調(diào)查取證的方法與步驟調(diào)查取證方案的準(zhǔn)備和內(nèi)容方法有的是從事到人，有的是從人到事；有的是正面調(diào)查，有的是側(cè)面調(diào)查；有的是直接調(diào)查，有的是委托調(diào)查。策略有的應(yīng)集中力量，重點(diǎn)突破；有的應(yīng)同時(shí)展開，分頭調(diào)查；有的則要請專門機(jī)關(guān)對獲得的物證、書證先行鑒定。步驟有的應(yīng)先易后難，有的應(yīng)先難后易。338認(rèn)真分析執(zhí)法過程可能發(fā)生的各類問題，尤其是突發(fā)事件，制定相應(yīng)的對策。突發(fā)情況處置4調(diào)查取證方案的準(zhǔn)備和內(nèi)容39案例啟示：

1、事前考慮周密

2、事中靈活應(yīng)變

3、事后善于總結(jié)調(diào)查取證方案的準(zhǔn)備和內(nèi)容40嚴(yán)格的調(diào)查取證紀(jì)律是調(diào)查取證任務(wù)能否順利完成的重要保證，在方案中應(yīng)提出注意點(diǎn)，落實(shí)中要嚴(yán)格執(zhí)行。調(diào)查取證方案的準(zhǔn)備和內(nèi)容紀(jì)律要求541根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的要求和案情的復(fù)雜程度、工作的難易，預(yù)計(jì)完成任務(wù)的大致時(shí)間。調(diào)查取證方案的準(zhǔn)備和內(nèi)容任務(wù)完成的時(shí)間

66任務(wù)完成時(shí)間42（三）調(diào)查取證方案的制訂生產(chǎn)環(huán)節(jié)案件調(diào)查取證方案的制訂運(yùn)輸環(huán)節(jié)案件調(diào)查取證方案的制訂

存儲(chǔ)環(huán)節(jié)（窩點(diǎn)）調(diào)查取證方案的制訂43核實(shí)和分析案情2成立調(diào)查組3明確重點(diǎn)檢查內(nèi)容4確定檢查方法5設(shè)置突發(fā)情況處置方案6紀(jì)律要求7明確違法案件類型1441、生產(chǎn)環(huán)節(jié)案件調(diào)查取證方案的制訂（1）主要類型①生產(chǎn)煙草制品；②生產(chǎn)煙機(jī)設(shè)備；③生產(chǎn)煙用絲束、濾嘴棒等輔料。（2）核實(shí)和分析案件情況①核實(shí)情報(bào)信息，辨別真?zhèn)危虎诜治霭盖?，掌握生產(chǎn)場所位置及周邊環(huán)境狀況，確定檢查的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。（三）調(diào)查取證方案的制訂45（3）成立調(diào)查組明確調(diào)查組的指揮機(jī)構(gòu)、協(xié)助調(diào)查機(jī)關(guān)和部門、組成人員等；一般采取母子式結(jié)構(gòu)，下設(shè)若干檢查小組，明確分組指揮和各自工作職責(zé)；人員要向維持秩序的檢查小組傾斜，預(yù)防和有能力解決突發(fā)事件。（4）重點(diǎn)檢查內(nèi)容①抓獲涉案當(dāng)事人；②查獲涉案的煙機(jī)設(shè)備；③查獲煙草制品和各種原料；④固定各類證據(jù)。（三）調(diào)查取證方案的制訂46（5）檢查方法①現(xiàn)場要注意收集注重原始證據(jù)，要盡量在封閉的場所內(nèi)，由專人清點(diǎn)涉案物品，清點(diǎn)的整個(gè)過程要進(jìn)行照相、攝像；②如果無法在現(xiàn)場清點(diǎn)登記而需要轉(zhuǎn)移，必須對證據(jù)進(jìn)行封存，加貼封條，整個(gè)過程進(jìn)行攝像，人貨不能分離。（6）突發(fā)情況處置防范違法生產(chǎn)經(jīng)營者可能采取多種手段應(yīng)對執(zhí)法檢查，分別制定對策：①安裝監(jiān)視器材、電子門鈴?fù)L(fēng)報(bào)信；②指使他人戳破執(zhí)法車輪胎；③挑起不明群眾，進(jìn)行暴力抗法。（三）調(diào)查取證方案的制訂47（7）紀(jì)律要求①調(diào)查取證前要召開會(huì)議，明確是否有調(diào)查人員需要回避；②采取嚴(yán)密措施，防止泄密。布置執(zhí)法行動(dòng)時(shí)，只讓執(zhí)法人員知道自己行動(dòng)的地點(diǎn)，對執(zhí)法行動(dòng)的整體情況嚴(yán)格保密，確保整個(gè)過程中案情不泄漏；③調(diào)查取證工作要做到：統(tǒng)一指揮步調(diào)一致；人員調(diào)動(dòng)緊張有序；執(zhí)法行動(dòng)計(jì)劃周密細(xì)致；通信聯(lián)絡(luò)及時(shí)通暢；行動(dòng)小組按建制組成；任務(wù)受領(lǐng)清楚明了；后勤保障有力；收尾工作善始善終；④調(diào)查取證方案在一定范圍內(nèi)討論，征求意見后報(bào)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。（三）調(diào)查取證方案的制訂48（三）調(diào)查取證方案的制訂2、運(yùn)輸環(huán)節(jié)案件調(diào)查取證方案的制訂（1）主要類型①自運(yùn)：當(dāng)事人自備交通工具運(yùn)輸；②托運(yùn)：當(dāng)事人委托物流貨運(yùn)公司或長途客運(yùn)車輛運(yùn)輸。（2）核實(shí)和分析案件情況①認(rèn)真分析核實(shí)情報(bào)信息，辨別真?zhèn)?；②掌握道路環(huán)境狀況，確立道路檢查關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。49（3）成立調(diào)查組①確定調(diào)查組的指揮、組成人員以及協(xié)助檢查的執(zhí)法部門；②落實(shí)執(zhí)法裝備，尤其是人身安全防護(hù)裝備；③安排好工作分工，明確各自工作職責(zé)。（4）重點(diǎn)檢查內(nèi)容①抓獲涉案當(dāng)事人；②查獲涉案的煙草專賣品和運(yùn)輸車輛；③固定各類證據(jù)。50（5）檢查方法①對涉案車輛行駛路線進(jìn)行分析，請公安交巡警部門配合，在涉案車輛可能經(jīng)過的路段進(jìn)行設(shè)伏；②公安交警部門未參與設(shè)伏的，可跟蹤違法運(yùn)輸車輛，及時(shí)協(xié)調(diào)公安部門在各卡口進(jìn)行堵截；③發(fā)現(xiàn)涉案車輛后，及時(shí)對嫌疑車輛進(jìn)行跟蹤，同時(shí)，及時(shí)把發(fā)現(xiàn)的情況及車輛行駛路線向指揮人員匯報(bào)，指揮人員根據(jù)車輛運(yùn)行動(dòng)態(tài)，組織人員堵截；當(dāng)發(fā)現(xiàn)嫌疑車輛，可能駛往外省、市或難以繼續(xù)跟蹤時(shí)，應(yīng)立即通知可能途經(jīng)的當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu行政主管部門查處；④對涉案車輛、人員進(jìn)行控制，同時(shí)安排人員維持好現(xiàn)場秩序；⑤調(diào)查人員應(yīng)現(xiàn)場檢查確定是否屬于違法運(yùn)輸煙草專賣品，制作現(xiàn)場執(zhí)法文書，采集視聽資料，固定各項(xiàng)證據(jù)；⑥控制好涉案當(dāng)事人，并進(jìn)行調(diào)查詢問；對物流和長途客運(yùn)的，安排人員對貨運(yùn)、客運(yùn)車輛老板及駕駛員等相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查詢問。51（6）突發(fā)情況處置①涉案人員發(fā)現(xiàn)執(zhí)法車輛進(jìn)行跟蹤后，棄車逃跑的，指揮人員應(yīng)立即安排人員實(shí)施跟蹤追擊，同時(shí)控制好涉案車輛；②涉案人員發(fā)現(xiàn)執(zhí)法車輛攔截后，駕車強(qiáng)行闖關(guān)的，指揮人員應(yīng)提醒駕駛?cè)藛T提高警惕，避免與其車輛正面發(fā)生沖突，要由協(xié)助檢查的公安部門進(jìn)行堵截；③在現(xiàn)場查處過程中，涉案人員暴力抗法對執(zhí)法人員人身構(gòu)成威脅時(shí)，辦案人員應(yīng)齊心合力，并及時(shí)報(bào)警，保護(hù)執(zhí)法人身安全；④對辦案現(xiàn)場圍觀人員較多，可能造成混亂的，要加強(qiáng)宣傳，并應(yīng)及時(shí)把涉案車輛、人員帶離現(xiàn)場。52（7）紀(jì)律要求①檢查工作應(yīng)嚴(yán)格按照方案組織實(shí)施，嚴(yán)格執(zhí)行《煙草專賣法實(shí)施條例》、國家局文明執(zhí)法規(guī)范和有關(guān)執(zhí)法紀(jì)律制度，按要求出示執(zhí)法證件，認(rèn)真填寫現(xiàn)場檢查記錄。暫扣或登記保存的證照、物品和資料由參與檢查人員妥善保管；②嚴(yán)防通風(fēng)報(bào)信情況的發(fā)生；③檢查出發(fā)前，案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人主持召開檢查準(zhǔn)備會(huì)，宣講檢查方案、劃分檢查小組、落實(shí)人員分工、強(qiáng)調(diào)檢查紀(jì)律；④調(diào)查取證方案要報(bào)專賣管理部門負(fù)責(zé)人審核，領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。53（三）調(diào)查取證方案的制訂3、存儲(chǔ)環(huán)節(jié)案件調(diào)查取證方案的制訂（1）主要類型（2）核實(shí)和分析案件情況（3）成立專案組（或調(diào)查組）和落實(shí)人員裝備（4）明確重點(diǎn)檢查內(nèi)容（5）現(xiàn)場調(diào)查取證的注意事項(xiàng)（6）認(rèn)真分析執(zhí)法過程可能發(fā)生的各類問題，尤其是突發(fā)事件，制定相應(yīng)的對策。（7）明確調(diào)查取證紀(jì)律對經(jīng)營性場所檢查a.當(dāng)事人主動(dòng)配合檢查，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進(jìn)行檢查。b.當(dāng)事人不主動(dòng)配合檢查，要充分做好思想工作，告知拒絕、阻礙執(zhí)法檢查的后果，并當(dāng)場進(jìn)行采集視聽資料，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進(jìn)行檢查。對臨時(shí)的非經(jīng)營性區(qū)域檢查a.對當(dāng)事人或相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行說服教育，要求其主動(dòng)配合檢查，兩名（含）以上執(zhí)法人員對該區(qū)域進(jìn)行檢查時(shí)，當(dāng)事人必須在場。b.當(dāng)事人不主動(dòng)配合檢查，邀請公安干警到場，兩名（含）以上執(zhí)法人員可以對該區(qū)域依法進(jìn)行檢查，要當(dāng)場進(jìn)行采集視聽資料。對非經(jīng)營性場所檢查a.當(dāng)事人主動(dòng)配合檢查，在公安干警配合下，當(dāng)場進(jìn)行采集視聽資料，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進(jìn)行檢查。b.當(dāng)事人不主動(dòng)配合檢查，要有確鑿證據(jù)支持下，可在公安干警配合下，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進(jìn)行檢查，同時(shí)要做好視聽資料的采集。c.檢查前要通過監(jiān)控，采集視聽資料，確定該場所內(nèi)存有違法煙草專賣品，并將周圍的情況了解清楚，如有后門、后窗戶的，必須事先安排人員控制。542010年2月3日上午10：30分，某縣煙草專賣局稽查大隊(duì)接到線人舉報(bào)，一輛閩D*****白色三菱大貨車運(yùn)載整車假煙北上，可能于l小時(shí)后途經(jīng)本縣。請根據(jù)以上案例回答：1、稽查大隊(duì)對該情報(bào)線索應(yīng)如何處置利用?(2分)2、為了確保萬無一失，防范和處置突發(fā)事件的發(fā)生，請問在此案件的調(diào)查取證方案制定中，對可能會(huì)發(fā)生的棄車逃跑、強(qiáng)行闖關(guān)、暴力抗法、現(xiàn)場圍觀等突發(fā)事件，應(yīng)如何妥善處理?(10分)l、答案：線索反映可能對市場危害大、價(jià)值高、時(shí)間要求緊的，要立即組織力量查證情況，(1分)據(jù)情采取措施，實(shí)行專案查破。(1分)2、答案：(1)涉案人員發(fā)現(xiàn)執(zhí)法車輛進(jìn)行跟蹤后，棄車逃跑的，指揮人員應(yīng)立即安排人員實(shí)施跟蹤追擊，(1分)同時(shí)控制好涉案車輛。(1分)(2)涉案人員發(fā)現(xiàn)執(zhí)法車輛攔截后，駕車強(qiáng)行闖關(guān)的，指揮人員應(yīng)提醒駕駛?cè)藛T提高警惕，避免與其車輛正面發(fā)生沖突，(1分)要由協(xié)助檢查的公安部門進(jìn)行堵截。(1分)(3)在現(xiàn)場查處過程中，涉案人員暴力抗法對執(zhí)法人員人身構(gòu)成威脅的，辦案人員應(yīng)齊心合力，(1分)并及時(shí)報(bào)警，保護(hù)執(zhí)法人員人身安全。(2分)(4)對辦案現(xiàn)場圍觀人員較多，可能造成混亂的，要加強(qiáng)宣傳，(1分)并應(yīng)及時(shí)把涉案車輛、人員帶離現(xiàn)場。(2分)5510072010年3月15日，某縣煙草專賣局稽查大隊(duì)接舉報(bào)稱，煙販王某通過汽車運(yùn)輸假煙，大約在3月16日到達(dá)本縣境內(nèi)。該局經(jīng)過分析認(rèn)為，因舉報(bào)人是本局長期培養(yǎng)的舉報(bào)人，其提供的情況基本屬實(shí)。為了確保此次調(diào)查取證工作依法、高效、安全開展，某縣煙草專賣局準(zhǔn)備制訂一份調(diào)查取證方案。請根據(jù)以上案例回答下列問題：561．在此類調(diào)查取證方案的制訂中，應(yīng)明確哪些重點(diǎn)檢查內(nèi)容？（3分）答案：（1）抓獲涉案當(dāng)事人；（1分）（2）查獲涉案的煙草專賣品和運(yùn)輸車輛；（1分）（3）固定各類證據(jù)。（1分）572．針對此類案件的調(diào)查取證，應(yīng)采用哪些檢查方法？（7分，答出要點(diǎn)即可）（1）對涉案車輛行駛路線進(jìn)行分析，請公安交巡警部門配合，在涉案車輛可能經(jīng)過的路段進(jìn)行設(shè)伏；（1分）（2）公安交警部門未參與設(shè)伏的，可跟蹤違法運(yùn)輸車輛，及時(shí)協(xié)調(diào)公安部門在各卡口進(jìn)行堵截；（1分）（3）發(fā)現(xiàn)涉案車輛后，及時(shí)對嫌疑車輛進(jìn)行跟蹤，同時(shí)，及時(shí)把發(fā)現(xiàn)的情況及車輛行駛路線向指揮人員匯報(bào)，指揮人員根據(jù)車輛運(yùn)行動(dòng)態(tài)，組織人員堵截；（1分）（4）當(dāng)發(fā)現(xiàn)嫌疑車輛，可能駛往外省、市或難以繼續(xù)跟蹤時(shí)，應(yīng)立即通知可能途經(jīng)的當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu行政主管部門查處；（1分）（5）對涉案車輛、人員進(jìn)行控制，同時(shí)安排人員維持好現(xiàn)場秩序；（1分）（6）調(diào)查人員應(yīng)現(xiàn)場檢查確定是否屬于違法運(yùn)輸煙草專賣品，制作現(xiàn)場執(zhí)法文書，采集視聽資料，固定各項(xiàng)證據(jù)；（1分）（7）控制好涉案當(dāng)事人，并進(jìn)行調(diào)查詢問；對物流和長途客運(yùn)的，安排人員對貨運(yùn)、客運(yùn)車輛老板及駕駛員等相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查詢問。（1分）583．如果該案假煙數(shù)量較少，運(yùn)輸車輛不經(jīng)本縣運(yùn)往鄰縣，應(yīng)如何處置利用該情報(bào)線索？（2分）答案：涉及外地的線索要及時(shí)傳遞給有關(guān)煙草專賣管理部門。（2分）59資料一：A市煙草專賣局接到一起舉報(bào)后，在經(jīng)過長達(dá)半年的摸排調(diào)查后，對不法煙販張三和李四在A市某郊區(qū)假冒偽劣卷煙生產(chǎn)地點(diǎn)、在某市場附近存放違法卷煙的倉庫已基本摸清，偵破該起案件的時(shí)機(jī)已經(jīng)成熟。在向主管副局長匯報(bào)，經(jīng)同意后，準(zhǔn)備組織第一、二稽查大隊(duì)的專賣管理人員和公安干警對該假冒偽劣卷煙生產(chǎn)地點(diǎn)和藏匿非法卷煙的倉庫進(jìn)行檢查。資料二：2008年4月8日上午10：30分，某縣煙草專賣局稽查大隊(duì)接到群眾舉報(bào)，該縣煙販孫某伙同其他三人共同駕駛一輛白色的桑塔納將其在某省購進(jìn)的假煙正往回運(yùn)，現(xiàn)在已經(jīng)進(jìn)入了本省境內(nèi)。該稽查大隊(duì)在向局領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)后，準(zhǔn)備安排人員對此案件進(jìn)行檢查。601、根據(jù)資料一制訂調(diào)查取證方案應(yīng)包括哪些內(nèi)容？答：根據(jù)資料一制訂調(diào)查取證方案應(yīng)包括以下內(nèi)容：（1）成立調(diào)查組；（2）調(diào)查取證的內(nèi)容；（3）調(diào)查取證的方法與步驟；（4）突發(fā)情況處置；（5）紀(jì)律要求；6）任務(wù)完成的時(shí)間。612、根據(jù)資料一，對非經(jīng)營性場所進(jìn)行檢查時(shí)可采取什么方法？答：根據(jù)資料一，對非經(jīng)營性場所進(jìn)行檢查時(shí)：（1）當(dāng)事人主動(dòng)配合檢查，在公安干警配合下，當(dāng)場進(jìn)行采集視聽資料，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進(jìn)行檢查。（2）當(dāng)事人不主動(dòng)配合檢查，要有確鑿證據(jù)支持下，可在公安干警配合下，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進(jìn)行檢查，同時(shí)要做好視聽資料的采集。（3）檢查前要通過監(jiān)控，采集視聽資料，確定該場所內(nèi)存有違法煙草專賣品，并將周圍的情況了解清楚，如有后門、后窗戶的，必須事先安排人員控制。623、根據(jù)資料二，如果該市局稽查部門將對該案進(jìn)行檢查，應(yīng)采取什么樣的檢查方法和程序？答：根據(jù)資料二，如果該市局稽查部門將對該案進(jìn)行檢查，應(yīng)采取以下檢查方法和程序：一、對涉案車輛行駛路線進(jìn)行分析，請公安交巡警部門配合，在涉案車輛可能經(jīng)過的路段進(jìn)行設(shè)伏；二、公安交警部門未參與設(shè)伏的，可跟蹤違法運(yùn)輸車輛，及時(shí)協(xié)調(diào)公安部門在各卡口進(jìn)行堵截；三、發(fā)現(xiàn)涉案車輛后，及時(shí)對嫌疑車輛進(jìn)行跟蹤，同時(shí)，及時(shí)把發(fā)現(xiàn)的情況及車輛行駛路線向指揮人員匯報(bào)，指揮人員根據(jù)車輛運(yùn)行動(dòng)態(tài)，組織人員堵截；當(dāng)發(fā)現(xiàn)嫌疑車輛，可能駛往外省、市或難以繼續(xù)跟蹤時(shí)，應(yīng)立即通知可能途經(jīng)的當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu行政主管部門查處；四、對涉案車輛、人員進(jìn)行控制，同時(shí)安排人員維持好現(xiàn)場秩序；五、調(diào)查人員應(yīng)現(xiàn)場檢查確定是否屬于違法運(yùn)輸煙草專賣品，制作現(xiàn)場執(zhí)法文書，采集視聽資料，固定各項(xiàng)證據(jù)；六、控制好涉案當(dāng)事人，并進(jìn)行調(diào)查詢問；對物流和長途客運(yùn)的，安排人員對貨運(yùn)、客運(yùn)車輛老板及駕駛員等相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查詢問。63資料一：A市煙草專賣局接到一起舉報(bào)后，在經(jīng)過長達(dá)半年的摸排調(diào)查后，對不法煙販張三和李四在A市某郊區(qū)假冒偽劣卷煙生產(chǎn)地點(diǎn)、在某市場附近存放違法卷煙的倉庫已基本摸清，偵破該起案件的時(shí)機(jī)已經(jīng)成熟。在向主管副局長匯報(bào)，經(jīng)同意后，準(zhǔn)備組織第一、二稽查大隊(duì)的專賣管理人員和公安干警對該假冒偽劣卷煙生產(chǎn)地點(diǎn)和藏匿非法卷煙的倉庫進(jìn)行檢查。資料二：2009年4月8日上午10：30分，某縣煙草專賣局稽查大隊(duì)接到群眾舉報(bào)，該縣煙販孫某伙同其他三人共同駕駛一輛白色的桑塔納將其在某省購進(jìn)的假煙正往回運(yùn)，現(xiàn)在已經(jīng)進(jìn)入了本省境內(nèi)。該稽查大隊(duì)在向局領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)后，準(zhǔn)備安排人員對此案件進(jìn)行檢查。64資料三：2009年8月25日，某縣煙草專賣局稽查大隊(duì)接到舉報(bào)，該縣建設(shè)路曉曉名煙名酒店銷售假煙且商店有樓上倉庫，該稽查大隊(duì)在向局領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)后，準(zhǔn)備安排人員對此案件進(jìn)行檢查。651、根據(jù)資料一制訂生產(chǎn)環(huán)節(jié)調(diào)查取證方案時(shí)可采用哪些檢查方法？答：根據(jù)資料一制訂生產(chǎn)環(huán)節(jié)調(diào)查取證方案時(shí)可采用以下檢查方法：①現(xiàn)場要注意收集注重原始證據(jù)，要盡量在封閉的場所內(nèi)，由專人清點(diǎn)涉案物品，清點(diǎn)的整個(gè)過程要進(jìn)行照相、攝像；②如果無法在現(xiàn)場清點(diǎn)登記而需要轉(zhuǎn)移，必須對證據(jù)進(jìn)行封存，加貼封條，整個(gè)過程進(jìn)行攝像，人貨不能分離。662、根據(jù)資料二制訂存儲(chǔ)環(huán)節(jié)調(diào)查取證方案時(shí)，如何設(shè)置突發(fā)事件處置方法？答：根據(jù)資料二制訂存儲(chǔ)環(huán)節(jié)調(diào)查取證方案時(shí)，應(yīng)設(shè)置如下突發(fā)事件處置方法：①聯(lián)合公安相關(guān)部門干警對存儲(chǔ)場所（窩點(diǎn)）周圍關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)進(jìn)行布控，減少圍觀人員，防止發(fā)生暴力抗法等突發(fā)事件；②在現(xiàn)場查處過程中，涉案人員暴力抗法對執(zhí)法人員人身構(gòu)成威脅時(shí)，辦案人員應(yīng)齊心合力，并及時(shí)與公安人員聯(lián)系，確保執(zhí)法人身安全；③對辦案現(xiàn)場圍觀人員較多，可能造成混亂的，要加強(qiáng)宣傳，并應(yīng)及時(shí)把涉案物品、人員帶離現(xiàn)場。673、根據(jù)資料三，對經(jīng)營性場所進(jìn)行檢查時(shí)可采取什么方法？答：根據(jù)資料三，對經(jīng)營性場所進(jìn)行檢查時(shí)：a.當(dāng)事人主動(dòng)配合檢查，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進(jìn)行檢查。b.當(dāng)事人不主動(dòng)配合檢查，要充分做好思想工作，告知拒絕、阻礙執(zhí)法檢查的后果，并當(dāng)場進(jìn)行采集視聽資料，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進(jìn)行檢查。681010近年來，甲市煙草專賣局堅(jiān)持把“端窩點(diǎn)、斷源頭、破網(wǎng)絡(luò)、抓主犯”作為卷煙打假工作的突出重點(diǎn)。2010年初，該局接到“12313”舉報(bào)，稱該市陳某存在大規(guī)模違法經(jīng)營卷煙行為。甲市煙草專賣局稽查支隊(duì)經(jīng)過長達(dá)半年的調(diào)查，對陳某在該市黃江路附近存放違法卷煙的倉庫已基本摸清，查辦該案的時(shí)機(jī)已經(jīng)成熟，遂向主管副局長匯報(bào)，經(jīng)其同意后，準(zhǔn)備組織稽查支隊(duì)的專賣管理人員和公安干警組成一個(gè)調(diào)查組對陳某藏匿違法卷煙的倉庫進(jìn)行檢查。請根據(jù)案例回答下列問題：691、制訂調(diào)查取證方案前，要根據(jù)案件的性質(zhì)、特點(diǎn)和復(fù)雜程度等情況來選定調(diào)查組的組織形式，請問組織形式具體包括哪幾種類型？本案屬于哪些類型？（4分）答：組織形式主要有以下幾種類型：（1）根據(jù)參加辦案的機(jī)關(guān)的多少，（分）可劃分為單獨(dú)式（分）和聯(lián)合式。（分）（2）從組成結(jié)構(gòu)上，（分）可分為單一式、（分）母子式。（分）本案屬于聯(lián)合式（分）和單一式（分）。702、為確保此次調(diào)查取證工作依法、高效、安全開展，需制訂一份調(diào)查取證方案，請問，制訂的調(diào)查取證方案一般包括哪些內(nèi)容？（6分）答：調(diào)查取證方案一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：（1）成立調(diào)查組。（1分）（2）調(diào)查取證的內(nèi)容。（1分）（3）調(diào)查取證的方法與步驟。（1分）（4）突發(fā)情況處置。（1分）（5）紀(jì)律要求。（1分）（6）任務(wù)完成的時(shí)間。（1分）713、本案屬于發(fā)生在哪個(gè)環(huán)節(jié)的煙草專賣違法案件？（2分）答：本案屬于發(fā)生在存儲(chǔ)（窩點(diǎn)）環(huán)節(jié)的煙草專賣違法案件。（2分）7210122010年10月10日，甲市煙草專賣局接到群眾舉報(bào)稱：在本市東郊山區(qū)某村有一處農(nóng)舍，在兩個(gè)多月前牽入了動(dòng)力電線，夜間聽到機(jī)器運(yùn)轉(zhuǎn)噪音，并經(jīng)常在凌晨3點(diǎn)左右有四臺(tái)微型面包車進(jìn)出。在距離該村后山5公里的垃圾填埋場里，多次發(fā)現(xiàn)有裝在黑色塑料袋中的煙末、條狀紙張和長度不一的濾嘴棒，懷疑該處可能在非法生產(chǎn)卷煙。甲市煙草專賣局分析認(rèn)為該線索很有價(jià)值。在初步核實(shí)舉報(bào)信息后，經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，準(zhǔn)備對該農(nóng)舍實(shí)施檢查，進(jìn)行調(diào)查取證。請根據(jù)生產(chǎn)環(huán)節(jié)案件調(diào)查取證方案制定的要求，回答以下問題:731．對該涉嫌非法生產(chǎn)點(diǎn)進(jìn)行調(diào)查取證，應(yīng)明確哪些重點(diǎn)檢查內(nèi)容？（4分）答案：①抓獲涉案當(dāng)事人。（1分）②查獲涉案的煙機(jī)設(shè)備。（1分）③查獲涉案煙草制品和各種原料。（1分）④固定各類證據(jù)。（1分）742．根據(jù)案情特點(diǎn)，成立調(diào)查組時(shí)應(yīng)重點(diǎn)明確哪些主要內(nèi)容？（4分）答案：①明確調(diào)查組的指揮機(jī)構(gòu)、（分）協(xié)助調(diào)查的機(jī)關(guān)和部門、（分）組成人員等。②調(diào)查組一般采取母子式結(jié)構(gòu)，下設(shè)若干檢查小組。（1分）明確分組指揮和各自工作職責(zé)。（1分）③人員要向維持秩序的檢查小組傾斜，預(yù)防和有能力解決突發(fā)事件。（1分）753．在調(diào)查取證過程中，如無法在現(xiàn)場對證據(jù)進(jìn)行清點(diǎn)登記而需轉(zhuǎn)移時(shí)，應(yīng)注意哪些事項(xiàng)？（4分）答案：①必須對證據(jù)進(jìn)行封存，加貼封條。（1分）由當(dāng)事人或證明人簽字確認(rèn)。（1分）②整個(gè)過程進(jìn)行攝像。（1分）人貨不能分離，以保證證據(jù)不被調(diào)換。（1分）76本節(jié)小結(jié)63333333調(diào)查取證方案的內(nèi)容調(diào)查取證方案的類型核實(shí)和分析案件情況成立調(diào)查組重點(diǎn)檢查內(nèi)容突發(fā)情況處置檢查方法紀(jì)律要求（1）成立調(diào)查組（2）調(diào)查取證的內(nèi)容（3）調(diào)查取證的方法與步驟（4）突發(fā)情況處置（5）紀(jì)律要求（6）任務(wù)完成的時(shí)間（1）主要類型（2）核實(shí)和分析案情（3）成立調(diào)查組（4）重點(diǎn)檢查內(nèi)容（5）檢查方法（6）突發(fā)情況處置（7）紀(jì)律要求生產(chǎn)：①生產(chǎn)煙草制品；②生產(chǎn)煙機(jī)設(shè)備；③生產(chǎn)煙用絲束、濾嘴棒等輔料。運(yùn)輸：①自運(yùn)②托運(yùn)存儲(chǔ)：①經(jīng)營性場所②非經(jīng)營性場所③經(jīng)營性場所內(nèi)臨時(shí)設(shè)置的非經(jīng)營性區(qū)域77生產(chǎn)：①核實(shí)情報(bào)信息，辨別真?zhèn)?；②分析案情，掌握生產(chǎn)場所位置及周邊環(huán)境狀況，確定檢查的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。運(yùn)輸：①認(rèn)真分析核實(shí)情報(bào)信息，辨別真?zhèn)危虎谡莆盏缆翻h(huán)境狀況，確立道路檢查關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。存儲(chǔ)：①接到報(bào)案后，及時(shí)對舉報(bào)信息進(jìn)行核對，辨別真?zhèn)?。②分析案件，掌握存?chǔ)煙草專賣品場所內(nèi)部及周邊環(huán)境狀況。③確定存儲(chǔ)環(huán)節(jié)（窩點(diǎn)）案件的檢查節(jié)點(diǎn)。78生產(chǎn)：明確調(diào)查組的指揮機(jī)構(gòu)、協(xié)助調(diào)查機(jī)關(guān)和部門、組成人員等；一般采取母子式結(jié)構(gòu)，下設(shè)若干檢查小組，明確分組指揮和各自工作職責(zé)；人員要向維持秩序的檢查小組傾斜，預(yù)防和有能力解決突發(fā)事件。運(yùn)輸：①確定調(diào)查組的指揮、組成人員以及協(xié)助檢查的執(zhí)法部門；②落實(shí)執(zhí)法裝備，尤其是人身安全防護(hù)裝備；③安排好工作分工，明確各自工作職責(zé)。存儲(chǔ)：根據(jù)這類案件特點(diǎn)，重點(diǎn)是帶好保障人身安全防護(hù)裝備，防止發(fā)生暴力抗法事件，做好人身安全防護(hù)。79生產(chǎn)：①抓獲涉案當(dāng)事人；②查獲涉案的煙機(jī)設(shè)備；③查獲煙草制品和各種原料；④固定各類證據(jù)。運(yùn)輸：①抓獲涉案當(dāng)事人；②查獲涉案的煙草專賣品和運(yùn)輸車輛；③固定各類證據(jù)。存儲(chǔ)：抓獲涉案當(dāng)事人、查獲涉案的煙草專賣品、固定各類證據(jù)（特別是帳冊、匯款存根等）。80生產(chǎn)：①現(xiàn)場要注意收集注重原始證據(jù)，要盡量在封閉的場所內(nèi)，由專人清點(diǎn)涉案物品，清點(diǎn)的整個(gè)過程要進(jìn)行照相、攝像；②如果無法在現(xiàn)場清點(diǎn)登記而需要轉(zhuǎn)移，必須對證據(jù)進(jìn)行封存，加貼封條，整個(gè)過程進(jìn)行攝像，人貨不能分離。運(yùn)輸：①對涉案車輛行駛路線進(jìn)行分析，請公安交巡警部門配合，在涉案車輛可能經(jīng)過的路段進(jìn)行設(shè)伏；②公安交警部門未參與設(shè)伏的，可跟蹤違法運(yùn)輸車輛，及時(shí)協(xié)調(diào)公安部門在各卡口進(jìn)行堵截；③發(fā)現(xiàn)涉案車輛后，及時(shí)對嫌疑車輛進(jìn)行跟蹤，同時(shí)，及時(shí)把發(fā)現(xiàn)的情況及車輛行駛路線向指揮人員匯報(bào)，指揮人員根據(jù)車輛運(yùn)行動(dòng)態(tài)，組織人員堵截；當(dāng)發(fā)現(xiàn)嫌疑車輛，可能駛往外省、市或難以繼續(xù)跟蹤時(shí)，應(yīng)立即通知可能途經(jīng)的當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu行政主管部門查處；④對涉案車輛、人員進(jìn)行控制，同時(shí)安排人員維持好現(xiàn)場秩序；⑤調(diào)查人員應(yīng)現(xiàn)場檢查確定是否屬于違法運(yùn)輸煙草專賣品，制作現(xiàn)場執(zhí)法文書，采集視聽資料，固定各項(xiàng)證據(jù)；⑥控制好涉案當(dāng)事人，并進(jìn)行調(diào)查詢問；對物流和長途客運(yùn)的，安排人員對貨運(yùn)、客運(yùn)車輛老板及駕駛員等相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查詢問。81存儲(chǔ)：①對經(jīng)營性場所檢查a.當(dāng)事人主動(dòng)配合檢查，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進(jìn)行檢查。b.當(dāng)事人不主動(dòng)配合檢查，要充分做好思想工作，告知拒絕、阻礙執(zhí)法檢查的后果，并當(dāng)場進(jìn)行采集視聽資料，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進(jìn)行檢查。82②對非經(jīng)營性場所檢查a.當(dāng)事人主動(dòng)配合檢查，在公安干警配合下，當(dāng)場進(jìn)行采集視聽資料，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進(jìn)行檢查。b.當(dāng)事人不主動(dòng)配合檢查，要有確鑿證據(jù)支持下，可在公安干警配合下，兩名以上執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件后可以依法進(jìn)行檢查，同時(shí)要做好視聽資料的采集。c.檢查前要通過監(jiān)控，采集視聽資料，確定該場所內(nèi)存有違法煙草專賣品，并將周圍的情況了解清楚，如有后門、后窗戶的，必須事先安排人員控制。83③對臨時(shí)的非經(jīng)營性區(qū)域檢查a.對當(dāng)事人或相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行說服教育，要求其主動(dòng)配合檢查，兩名（含）以上執(zhí)法人員對該區(qū)域進(jìn)行檢查時(shí)，當(dāng)事人必須在場。b.當(dāng)事人不主動(dòng)配合檢查，邀請公安干警到場，兩名（含）以上執(zhí)法人員可以對該區(qū)域依法進(jìn)行檢查，要當(dāng)場進(jìn)行采集視聽資料。84生產(chǎn)：①安裝監(jiān)視器材、電子門鈴?fù)L(fēng)報(bào)信；②指使他人戳破執(zhí)法車輪胎；③挑起不明群眾，進(jìn)行暴力抗法。85運(yùn)輸：①涉案人員發(fā)現(xiàn)執(zhí)法車輛進(jìn)行跟蹤后，棄車逃跑的，指揮人員應(yīng)立即安排人員實(shí)施跟蹤追擊，同時(shí)控制好涉案車輛；②涉案人員發(fā)現(xiàn)執(zhí)法車輛攔截后，駕車強(qiáng)行闖關(guān)的，指揮人員應(yīng)提醒駕駛?cè)藛T提高警惕，避免與其車輛正面發(fā)生沖突，要由協(xié)助檢查的公安部門進(jìn)行堵截；③在現(xiàn)場查處過程中，涉案人員暴力抗法對執(zhí)法人員人身構(gòu)成威脅時(shí)，辦案人員應(yīng)齊心合力，并及時(shí)報(bào)警，保護(hù)執(zhí)法人身安全；④對辦案現(xiàn)場圍觀人員較多，可能造成混亂的，要加強(qiáng)宣傳，并應(yīng)及時(shí)把涉案車輛、人員帶離現(xiàn)場。86存儲(chǔ)：①聯(lián)合公安相關(guān)部門干警對存儲(chǔ)場所（窩點(diǎn)）周圍關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)進(jìn)行布控，減少圍觀人員，防止發(fā)生暴力抗法等突發(fā)事件；②在現(xiàn)場查處過程中，涉案人員暴力抗法對執(zhí)法人員人身構(gòu)成威脅時(shí)，辦案人員應(yīng)齊心合力，并及時(shí)與公安人員聯(lián)系，確保執(zhí)法人身安全；③對辦案現(xiàn)場圍觀人員較多，可能造成混亂的，要加強(qiáng)宣傳，并應(yīng)及時(shí)把涉案物品、人員帶離現(xiàn)場。87生產(chǎn)：①調(diào)查取證前要召開會(huì)議，明確是否有調(diào)查人員需要回避；②采取嚴(yán)密措施，防止泄密。布置執(zhí)法行動(dòng)時(shí)，只讓執(zhí)法人員知道自己行動(dòng)的地點(diǎn)，對執(zhí)法行動(dòng)的整體情況嚴(yán)格保密，確保整個(gè)過程中案情不泄漏；③調(diào)查取證工作要做到：統(tǒng)一指揮步調(diào)一致；人員調(diào)動(dòng)緊張有序；執(zhí)法行動(dòng)計(jì)劃周密細(xì)致；通信聯(lián)絡(luò)及時(shí)通暢；行動(dòng)小組按建制組成；任務(wù)受領(lǐng)清楚明了；后勤保障有力；收尾工作善始善終；④調(diào)查取證方案在一定范圍內(nèi)討論，征求意見后報(bào)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。88運(yùn)輸：①檢查工作應(yīng)嚴(yán)格按照方案組織實(shí)施，嚴(yán)格執(zhí)行《煙草專賣法實(shí)施條例》、國家局文明執(zhí)法規(guī)范和有關(guān)執(zhí)法紀(jì)律制度，按要求出示執(zhí)法證件，認(rèn)真填寫現(xiàn)場檢查記錄。暫扣或登記保存的證照、物品和資料由參與檢查人員妥善保管；②嚴(yán)防通風(fēng)報(bào)信情況的發(fā)生；③檢查出發(fā)前，案件調(diào)查組負(fù)責(zé)人主持召開檢查準(zhǔn)備會(huì)，宣講檢查方案、劃分檢查小組、落實(shí)人員分工、強(qiáng)調(diào)檢查紀(jì)律；④調(diào)查取證方案要報(bào)專賣管理部門負(fù)責(zé)人審核，領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。89存儲(chǔ)：①檢查工作應(yīng)嚴(yán)格按照方案組織實(shí)施，嚴(yán)格執(zhí)行國家局文明執(zhí)法規(guī)范和上級有關(guān)執(zhí)法紀(jì)律制度；②采取嚴(yán)密措施，防止泄密。如行動(dòng)期間收繳并統(tǒng)一保管執(zhí)法人員個(gè)人通信工具，發(fā)放統(tǒng)一的執(zhí)法通信工具等；③調(diào)查取證方案要報(bào)專賣管理部門負(fù)責(zé)審核，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。90第二節(jié)案件審理一二三證據(jù)的審查與使用聽證涉煙刑事犯罪概念和構(gòu)成特征91證據(jù)的審查與使用證據(jù)審查使用的概念Y證據(jù)審查法則X證據(jù)審查的方法X證據(jù)審查內(nèi)容X使用證據(jù)X知識(shí)技能證據(jù)審查方法X證據(jù)審查內(nèi)容Y使用證據(jù)X92

聽證聽證前的準(zhǔn)備工作Y聽證的實(shí)施過程X聽證報(bào)告的要求Z知識(shí)技能組織聽證Z93涉煙刑事案件的移送涉煙刑事案件移送的概念和意義Y涉煙刑事案件移送的情形X主要涉煙刑事案件罪名及構(gòu)成要件X涉煙刑事案件移送程序X知識(shí)技能主要涉煙刑事案件罪名及構(gòu)成要件X涉煙刑事案件移送程序X94第二節(jié)案件審理一二三證據(jù)的審查與使用聽證涉煙刑事案件的移送95一、證據(jù)的審查與使用（一）證據(jù)審查、使用的概念證據(jù)審查，是指行政主體或者行政程序參加人對收集的證據(jù)進(jìn)行審查判斷、鑒別真?zhèn)危_定其能否作為定案根據(jù)的程序活動(dòng)。

證據(jù)只有查證屬實(shí)，才能作為定案的根據(jù)。96

使用證據(jù)是指對已收集到的證據(jù)進(jìn)行客觀性、合法性、關(guān)聯(lián)性的審查判斷，以確定案件事實(shí)進(jìn)而確定當(dāng)事人是否有違法行為和違法行為情節(jié)的輕重，以及是否應(yīng)當(dāng)對當(dāng)事人依法追究責(zé)任或者給予什么處罰的問題。971．特性法則2．矛盾法則3．實(shí)踐法則4．綜合法則（二）證據(jù)審查法則

根據(jù)各種證據(jù)的不同特點(diǎn)以及相關(guān)證據(jù)形成的環(huán)境條件，進(jìn)行具體分析以鑒別其真實(shí)可靠性。發(fā)現(xiàn)證據(jù)中的矛盾，排除虛假的證據(jù)材料。

通過實(shí)驗(yàn)、辨認(rèn)和鑒定方法，對收集的證據(jù)進(jìn)行真?zhèn)舞b別。

將案件中的所有證據(jù)進(jìn)行綜合分析和對比，以確實(shí)充分的證據(jù)對案件事實(shí)作出正確的結(jié)論。98（三）證據(jù)審查的方法1、整合認(rèn)證法2、資格確認(rèn)法

對證據(jù)進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致的審查，目的是為了確定證據(jù)的證據(jù)能力和證明力。

對證據(jù)內(nèi)容的審查必須結(jié)合案情進(jìn)行，否則便不能正確審查證據(jù)，達(dá)不到審查證據(jù)客觀、關(guān)聯(lián)性的目的。一是收集證據(jù)的來源是否合法二是收集證據(jù)的主體是否合法三是收集證據(jù)的程序是否合法993、對照分析法4、詢問釋疑法5、比較取舍法6、矛盾排除法

注意將某個(gè)證據(jù)與本案其他證據(jù)聯(lián)系起來進(jìn)行綜合分析。

在審查證據(jù)時(shí)對某些重要問題重新向有關(guān)人員詢問，確保認(rèn)定的準(zhǔn)確

結(jié)合案件具體情況，對前后發(fā)生變化的同一證據(jù)進(jìn)行對比，去一取一的分析方法。

在案件證據(jù)存在矛盾的情況下，通過分析論證，排除其中部分證據(jù)，采信其他證據(jù)，證明案件事實(shí)的分析方法。100（四）證據(jù)審查內(nèi)容證據(jù)審查的內(nèi)容程序性實(shí)體性程序性審查主要是審查證據(jù)的取得程序是否合法。實(shí)體性審查主要是審查證據(jù)的存在形式是否符合法律規(guī)定的形式以及證據(jù)的證明力。1011、書證（1）書證的形成過程（2）書證內(nèi)容是否真實(shí)（3）書證的形式是否符合要求（四）證據(jù)審查內(nèi)容1022、物證（1）物證的來源是否合法（2）物證收集和保管是否依法進(jìn)行（3）物證是否真實(shí)可靠，即該種物證是否具有客觀性（4）物證本身與案件事實(shí)是否具有關(guān)聯(lián)性（5）審查認(rèn)定物證的證明方式（6）對物證證明的方式和手段

凡是物證以其存在足以影響發(fā)現(xiàn)案件事實(shí)的一部分的，即具有直接的證明力；凡是物證以其存在有助于查明案件事實(shí)，或構(gòu)成發(fā)現(xiàn)案件事實(shí)的線索的，則為具有間接的證明力。1033、證人證言（1）證人的作證能力（2）證人是否如實(shí)提供證言。（3）證人證言的內(nèi)容（4）證人證言的形成過程（5）證人與違法案件當(dāng)事人或案件本身是否具有利害關(guān)系。（6）證人的品格、操行對其證言是否產(chǎn)生影響。（四）證據(jù)審查內(nèi)容“不能正確表達(dá)意志的人不能作證”。

證人證言的形成過程，以判斷證據(jù)力的大小與強(qiáng)弱，證言的形成過程是一個(gè)復(fù)雜的、主觀能動(dòng)地反映客觀事物的感知、記憶和陳述過程，其中任何一個(gè)環(huán)節(jié)受干擾，都會(huì)影響證明力。1044、當(dāng)事人陳述（1）當(dāng)事人陳述的來源（2）是否與當(dāng)事人真實(shí)意思表示相一致（3）當(dāng)事人陳述是否符合邏輯（4）當(dāng)事人陳述同其他證據(jù)之間的關(guān)系1055、視聽資料（1）視聽資料形成的時(shí)間、地點(diǎn)和周圍環(huán)境（2）視聽資料的收集過程是否合法（3）視聽資料的內(nèi)容是否真實(shí)（四）證據(jù)審查內(nèi)容對以偷拍、偷錄、竊聽等手段獲取的視聽資料要審查是否侵害他人合法權(quán)益。1066、鑒定結(jié)論（1）鑒定人是否具備鑒定資格。（2）鑒定程序是否合法。（3）鑒定結(jié)論是否正確、明確、完整。（4）鑒定的依據(jù)和使用的科學(xué)技術(shù)手段。（5）鑒定人的簽名和鑒定部門的蓋章。1077、勘驗(yàn)筆錄（1）勘驗(yàn)筆錄的制作主體是否合法。（2）執(zhí)法人員和被檢查人是否在筆錄上簽字或蓋章。（3）筆錄上有無篡改或者偽造現(xiàn)象的發(fā)生。（4）現(xiàn)場檢查情況，重點(diǎn)記錄違法物品、設(shè)施所在位置。（5）現(xiàn)場提取有關(guān)物證的名稱和數(shù)量。108（五）使用證據(jù)證據(jù)的證明對象1舉證責(zé)任分配2證據(jù)規(guī)則使用31091、違法事實(shí)2、違法主體3、程序事實(shí)4、證據(jù)事實(shí)證據(jù)的證明對象1

證據(jù)的證明對象是指違法案件中，需要由執(zhí)法人員依法收集運(yùn)用證據(jù)證明的案件事實(shí)。何人、何時(shí)、何地、何具體違法活動(dòng)、其危害后果如何“誰違法，誰負(fù)責(zé)”是確定違法主體的基本原則110舉證責(zé)任分配2

在行政處罰程序中，行政機(jī)關(guān)對當(dāng)事人行為的違法性負(fù)有舉證責(zé)任，根據(jù)“行政有證在先原則”的規(guī)定，證據(jù)的調(diào)查和收集應(yīng)當(dāng)在行政處罰決定做出之前進(jìn)行，在行政處罰決定做出之后取得的證據(jù)不得作為定案的根據(jù)。111（1）證據(jù)采信規(guī)則證據(jù)采信規(guī)則是證據(jù)使用人在已經(jīng)提供的一系列證據(jù)中認(rèn)定、采用具有證明力和可信度的證據(jù)時(shí)必需遵循的規(guī)則。證據(jù)規(guī)則使用3112

國家機(jī)關(guān)以及其他職能部門依職權(quán)制作的公文文書優(yōu)于其他書證。

鑒定結(jié)論、現(xiàn)場筆錄、勘驗(yàn)筆錄、檔案材料以及經(jīng)過公證或者登記的書證優(yōu)于其他書證、視聽資料和證人證言。

原件、原物優(yōu)于復(fù)制件、復(fù)制品。

法定鑒定部門的鑒定結(jié)論優(yōu)于其他鑒定部門的鑒定結(jié)論。

法庭主持勘驗(yàn)所制作的勘驗(yàn)筆錄優(yōu)于其他部門主持勘驗(yàn)所制作的勘驗(yàn)筆錄。

原始證據(jù)優(yōu)于傳來證據(jù)。

其他證人證言優(yōu)于與當(dāng)事人有親屬關(guān)系或者其他密切關(guān)系的證人提供的對該當(dāng)事人有利的證言。

出庭作證的證人證言優(yōu)于未出庭作證的證人證言數(shù)個(gè)種類不同、內(nèi)容一致的證據(jù)優(yōu)于一個(gè)孤立的證據(jù)。113（2）證據(jù)排除規(guī)則證據(jù)排除規(guī)則是指在某一證據(jù)材料具有證明價(jià)值本應(yīng)予以認(rèn)證采納，但基于種種原因不得采納來認(rèn)定案件事實(shí)而被排除作為證據(jù)的法則。

下列證據(jù)材料不能作為定案依據(jù)：①嚴(yán)重違反法定程序收集的證據(jù)材料；②以偷拍、偷錄、竊聽等手段獲取侵害他人合法權(quán)益的證據(jù)材料；③以利誘、欺詐、脅迫、暴力等不正當(dāng)手段獲取的證據(jù)材料；④當(dāng)事人無正當(dāng)事由超出舉證期限提供的證據(jù)材料；⑤在中華人民共和國領(lǐng)域以外或者在中華人民共和國香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)形成的未辦理法定證明手續(xù)的證據(jù)材料；⑥當(dāng)事人無正當(dāng)理由拒不提供原件、原物，又無其他證據(jù)印證，且對方當(dāng)事人不予認(rèn)可的證據(jù)的復(fù)制件或者復(fù)制品；⑦被當(dāng)事人或者他人進(jìn)行技術(shù)處理而無法辨明真?zhèn)蔚淖C據(jù)材料；⑧不能正確表達(dá)意志的證人提供的證言；⑨不具備合法性和真實(shí)性的其他證據(jù)材料。

以違反法律禁止性規(guī)定或者侵犯他人合法權(quán)益的方法取得的證據(jù)，不能作為認(rèn)定案件事實(shí)的依據(jù)。1141004

某縣煙草專賣局接到群眾舉報(bào)，縣城A零售戶出售非法生產(chǎn)卷煙，遂指派執(zhí)法人員甲、乙前往調(diào)查。兩名執(zhí)法人員出示了檢查證件，表明了身份。后在A的經(jīng)營場所內(nèi)查獲非法生產(chǎn)卷煙20條，取得非法生產(chǎn)卷煙銷售賬冊一份，并采取了先行登記保存措施。甲、乙現(xiàn)場制作了勘驗(yàn)筆錄，對A進(jìn)行了詢問，A供述共購進(jìn)20條，準(zhǔn)備銷售但尚未售出。詢問筆錄沒有經(jīng)A閱讀和確認(rèn)簽字。執(zhí)法人員對檢查過程進(jìn)行了錄像，為增強(qiáng)錄像的證明力，對A的辯解及其他不利于執(zhí)法人員的部分進(jìn)行了刪減。案件審理過程中，執(zhí)法人員從A記錄的銷售賬冊發(fā)現(xiàn)，A共購進(jìn)了25條，已經(jīng)售出5條，遂對A進(jìn)行了教育，并就進(jìn)貨數(shù)量再次對其進(jìn)行詢問，A承認(rèn)因害怕被處罰未如實(shí)陳述，的確購進(jìn)了25條，已經(jīng)售出了5條。辦案人員認(rèn)為，對A第二次詢問制作的筆錄能與其他證據(jù)相互印證，第一次的詢問筆錄予以舍棄，不作為定案的依據(jù)。請根據(jù)以上案例回答：1、本案中執(zhí)法人員分別取得了哪些證據(jù)?(3分)2、請根據(jù)案例，用證據(jù)的資格確認(rèn)法對本案取得的證據(jù)進(jìn)行審查。(9分)3、請問在本案中，執(zhí)法人員使用了哪些證據(jù)審查方法?具體體現(xiàn)在哪里?(6分)1151、答案：登記保存的卷煙、分)銷售賬冊、(1分)勘驗(yàn)筆錄、分)詢問筆錄、分)視聽資料(或錄像)。分)2、答案：(1)辦案人員收集證據(jù)的來源是合法的；(1分)(2)執(zhí)法人員兩名以上并取得了煙草專賣執(zhí)法資格，收集證據(jù)的主體是合法的；(2分)(3)從收集證據(jù)的程序來看：執(zhí)法人員登記保存的卷煙、賬冊和取得的勘驗(yàn)筆錄符合程序規(guī)定，是合法的；(2分)

詢問筆錄沒有經(jīng)當(dāng)事人核對和簽字確認(rèn)，不符合法定程序，不能作為證據(jù)使用；(2分)視聽資料不能進(jìn)行刪節(jié)、剪接、篡改，本案中被刪減的錄像不能作為證據(jù)使用。(2分)3、答案：對照分析法(1分)，將零售戶A的第一次詢問筆錄與賬冊相核對；(1分)

詢問釋疑法(1分)，針對非法卷煙進(jìn)貨量對零售戶A再次進(jìn)行詢問，辨明真?zhèn)危?1分)比較取舍法(1分)，對零售戶A作了兩次詢問筆錄，并結(jié)合其他證據(jù)，對證據(jù)進(jìn)行了取舍。(1分)（注：“具體體現(xiàn)"的意思表述正確即可得分)11610122010年9月19日，甲縣煙草專賣局根據(jù)群眾舉報(bào)，在持證零售戶汪某的商店內(nèi)查獲非法生產(chǎn)的卷煙38條（當(dāng)?shù)亓闶蹆r(jià)為60元/條）。執(zhí)法人員制作了現(xiàn)場勘驗(yàn)筆錄，為該批卷煙拍攝了照片，進(jìn)行了證據(jù)先行登記保存。在店內(nèi)，執(zhí)法人員查獲了汪某的銷售賬本，并依法對其進(jìn)行了詢問。汪某陳述截至案發(fā)時(shí)總共銷售了非法生產(chǎn)的卷煙45條。汪某的表弟趙某向執(zhí)法人員說“我表哥只銷售了一次非法生產(chǎn)的卷煙，數(shù)量為24條”。汪某雇傭的店員李某在接受詢問時(shí)說“汪某的商店每月平均銷售非法生產(chǎn)的卷煙50余條，已連續(xù)銷售了近三個(gè)月”。次日，執(zhí)法人員對查獲的賬本進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析，發(fā)現(xiàn)汪某三個(gè)月來累計(jì)銷售非法生產(chǎn)的卷煙147條。于是，執(zhí)法人員再次對汪某進(jìn)行了詢問，汪某承認(rèn)此前為了逃避處罰而說了假話，其銷售非法生產(chǎn)的卷煙數(shù)量的確為147條。執(zhí)法人員將對汪某的兩份詢問筆錄比較分析后，結(jié)合查獲的賬本，決定采信第二份詢問筆錄，并綜合詢問筆錄、賬本等證據(jù)，認(rèn)定趙某提供的證言為虛假證言，決定不予采信。請根據(jù)以上案例回答下列問題：1171．請結(jié)合具體情況，分析說明在本案調(diào)查過程中分別使用了哪些證據(jù)審查的方法？（8分，多答該問不得分）答案：①將汪某第一次的詢問筆錄與賬本比對（1分），使用了對照分析法。（1分）②針對非法生產(chǎn)卷煙的銷售量再次對汪某進(jìn)行詢問，辨明真?zhèn)危?分）使用了詢問釋疑法。（1分）③對汪某的兩次詢問筆錄，結(jié)合其他證據(jù)，對第一次筆錄予以舍棄，（1分）使用了比較取舍法。（1分）④比較趙某、李某提供的證言，結(jié)合其他證據(jù)，對趙某提供的證言不予采信，（1分）使用了矛盾排除法。（1分）評分標(biāo)準(zhǔn)：多答該問不得分。分析說明與證據(jù)審查方法不對應(yīng)的，該項(xiàng)不得分。1182．根據(jù)證據(jù)采信規(guī)則，在以下各組證明汪某銷售非法生產(chǎn)卷煙這一事實(shí)的數(shù)個(gè)證據(jù)中，分別指出應(yīng)當(dāng)優(yōu)先使用哪項(xiàng)證據(jù)，并說明理由。（6分）第一組：汪某的銷售賬冊、現(xiàn)場勘驗(yàn)筆錄、李某的證言；第二組：先行登記保存的非法生產(chǎn)的卷煙、為該批非法生產(chǎn)的卷煙拍攝的照片；第三組：趙某的證言、李某的證言。答案：各組優(yōu)先適用的證據(jù)分別是：①現(xiàn)場勘驗(yàn)筆錄，（1分）根據(jù)證據(jù)的采信規(guī)則，勘驗(yàn)筆錄優(yōu)于其他書證和證人證言。（1分）②先行登記保存的非法生產(chǎn)的卷煙，（1分）根據(jù)證據(jù)的采信規(guī)則，原始證據(jù)優(yōu)于傳來證據(jù)。（1分）③李某的證言，（1分）根據(jù)證據(jù)的采信規(guī)則，其他證人證言優(yōu)于與當(dāng)事人有親屬關(guān)系或其他密切關(guān)系的證人提供的對該當(dāng)事人有利的證言。（1分）評分標(biāo)準(zhǔn)：答對一項(xiàng)得1分。答錯(cuò)或不答不得分。只指出優(yōu)先使用的證據(jù)但未說明理由的不得分。1193．對汪某的陳述應(yīng)當(dāng)審查哪些內(nèi)容？（4分）答案：①當(dāng)事人陳述的來源。（1分）②是否與當(dāng)事人的意思表示一致。（1分）③當(dāng)事人陳述是否符合邏輯。（1分）④當(dāng)事人陳述同其他證據(jù)的關(guān)系。（1分）120二、聽證聽證前準(zhǔn)備1聽證的實(shí)施2聽證報(bào)告3121（一）聽證前準(zhǔn)備1、確定聽證主持人和記錄人員聽證會(huì)的主持人由煙草專賣行政主管部門負(fù)責(zé)人指定。聽證主持人應(yīng)當(dāng)是與當(dāng)事人無直接利害關(guān)系的非本案執(zhí)法人員。122本案的執(zhí)法人員以及與當(dāng)事人有直接利害關(guān)系的執(zhí)法人員，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)回避。當(dāng)事人認(rèn)為主持人與本案有直接利害關(guān)系的，有權(quán)申請其回避。1232、確定舉行聽證時(shí)間、地點(diǎn)并通知當(dāng)事人聽證主持人確定聽證日期后，應(yīng)在聽證會(huì)舉行7日前書面通知當(dāng)事人舉行聽證的時(shí)間、地點(diǎn)、主持人等事項(xiàng)，并告知其有委托代理、申請回避等權(quán)利。

當(dāng)事人要求變更聽證日期的，應(yīng)當(dāng)允許，但只能延期一次。

當(dāng)事人如果經(jīng)通知，無正當(dāng)理由不到場的，視為放棄聽證的權(quán)利。當(dāng)事人委托代理人參加聽證的，主持人應(yīng)告知當(dāng)事人在聽證會(huì)舉行前，提交書面委托書，委托書應(yīng)說明代理人的基本情況、代理權(quán)限等。1243、聽證主持人在聽證舉行之前，應(yīng)調(diào)閱案卷，熟悉案情。125（二）聽證的實(shí)施聽證會(huì)應(yīng)當(dāng)公開舉行，允許公眾旁聽，但涉及國家秘密、商業(yè)秘密和個(gè)人隱私的案件除外。1261、主持人查明到場當(dāng)事人或者其他參加聽證會(huì)人員的身份，說明案由，告知當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)，宣布會(huì)場紀(jì)律，詢問當(dāng)事人是否申請主持人回避，宣布聽證會(huì)開始。2、由案件調(diào)查人如實(shí)陳述調(diào)查案件的過程、認(rèn)定的違法事實(shí)、出示相關(guān)的證據(jù)，提出處罰建議。3、當(dāng)事人就指控的事實(shí)進(jìn)行陳述和申辯。4、有第三人的，由第三人進(jìn)行陳述和申辯。1275、調(diào)查人員與當(dāng)事人相互辯論、質(zhì)證。。6、最后陳述7、制作聽證筆錄8、主持人宣布聽證結(jié)束。128（三）聽證報(bào)告

聽證報(bào)告書屬于內(nèi)部法律文書，是聽證主持人在聽證活動(dòng)結(jié)束后對聽證情況進(jìn)行總結(jié)，并對案件事實(shí)和法律適用等向行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人提出意見和建議的文書。1291、應(yīng)寫明聽證的基本情況，包括案由、舉行聽證的時(shí)間、地點(diǎn)、聽證參加人的情況等。2、寫明當(dāng)事人或委托代理人針對煙草專賣行政主管部門認(rèn)定的違法事實(shí)、情節(jié)等提出的主要觀點(diǎn)、理由和證據(jù)，對當(dāng)事人或委托代理人陳述、申辯的主要內(nèi)容進(jìn)行歸納總結(jié)，總結(jié)聽證各方在事實(shí)認(rèn)定、證據(jù)認(rèn)定以及案件定性上的共同點(diǎn)與分歧。3、寫明法律、法規(guī)或者規(guī)章的適用問題。4、提出案件的處理意見。1301007某縣煙草專賣局?jǐn)M對一起無證運(yùn)輸卷煙案件的當(dāng)事人作出較大數(shù)額罰款的行政處罰，決定舉行聽證會(huì)。該局稽查大隊(duì)長指定該案兩名調(diào)查人員中的一人為聽證會(huì)主持人。聽證主持人確定聽證日期后，在聽證會(huì)舉行5日前書面通知當(dāng)事人舉行聽證的時(shí)間、地點(diǎn)、主持人等事項(xiàng)，并告知其不得委托代理人參加聽證。當(dāng)事人接到通知后，要求將聽證日期延期1日，主持人表示同意；在舉行聽證會(huì)3日前，當(dāng)事人提出因事務(wù)繁忙，要求將聽證日期再次延期1日，主持人再次同意。聽證會(huì)公開舉行，并制作了聽證筆錄，筆錄上僅有當(dāng)事人和記錄人簽字或蓋章。請指出該縣煙草專賣局在履行聽證程序中的錯(cuò)誤之處，并提出正確的意見。（18分）131答案：（1）聽證會(huì)主持人不應(yīng)由該局稽查大隊(duì)長指定，（2分）應(yīng)當(dāng)由某縣煙草專賣局負(fù)責(zé)人指定；（1分）（2）該局指定該案的一名調(diào)查人員為主持人錯(cuò)誤，（1分）應(yīng)當(dāng)指定該局主管專賣法制工作或?qū)Ｙu管理工作的專職人員，且非本案的調(diào)查人員擔(dān)任主持人；（2分）（3）舉行聽證會(huì)5日前通知當(dāng)事人的時(shí)間錯(cuò)誤，（2分）應(yīng)當(dāng)在7日前通知當(dāng)事人；（1分）（4）該局沒有告知當(dāng)事人可以委托代理人參加聽證；（2分）根據(jù)規(guī)定，當(dāng)事人可以委托1-2名代理人參加聽證，應(yīng)當(dāng)同意當(dāng)事人請求；（1分）（5）該局應(yīng)當(dāng)事人要求先后兩次變更了聽證會(huì)舉行日期，（2分）聽證會(huì)舉行日期只能允許延期一次；（1分）（6）聽證筆錄無主持人和其他參加人簽字或蓋章，（2分）主持人和其他聽證參加人均應(yīng)當(dāng)在聽證筆錄上簽字或蓋章。（1分）132三、涉煙刑事犯罪概念和構(gòu)成特征（一）生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪1（二）非法經(jīng)營罪2（三）假冒注冊商標(biāo)罪3（四）銷售假冒注冊商標(biāo)的商品罪4（五）非法制造、銷售非法制造的注冊商標(biāo)標(biāo)識(shí)罪

5133生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪指生產(chǎn)者、銷售者在產(chǎn)品中摻雜、摻假，以假充真，以次充好或者以不合格產(chǎn)品冒充合格產(chǎn)品，銷售金額在5萬元以上的行為。134非法經(jīng)營罪指違反國家規(guī)定，從事非法經(jīng)營活動(dòng)，擾亂市場秩序情節(jié)嚴(yán)重的行為。135假冒注冊商標(biāo)罪

指違反國家商標(biāo)管理法規(guī)，未經(jīng)注冊商標(biāo)所有人許可，在同一種商品上使用與其注冊商標(biāo)相同的商標(biāo)，情節(jié)嚴(yán)重的行為。136銷售假冒注冊商標(biāo)的商品罪指銷售明知是假冒注冊商標(biāo)的商品，銷售金額數(shù)額較大的行為。137非法制造、銷售非法制造的注冊商標(biāo)標(biāo)識(shí)罪

指偽造、擅自制造他人注冊商標(biāo)標(biāo)識(shí)或者銷售偽造、擅自制造的他人注冊商標(biāo)標(biāo)識(shí)，情節(jié)嚴(yán)重的行為。138四、涉煙刑事犯罪立案標(biāo)準(zhǔn)（一）生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪的立案標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪的立案追訴有下列三種情形：1.生產(chǎn)、銷售偽劣卷煙、雪茄煙等煙草專賣品的銷售金額達(dá)到五萬元以上的；2.偽劣卷煙、雪茄煙等煙草專賣品尚未銷售，貨值金額達(dá)到十五萬元以上的；3.偽劣卷煙、雪茄煙等煙草專賣品的銷售金額不滿五萬元，但與尚未銷售的貨值金額合計(jì)達(dá)到十五萬元以上的。139（二）非法經(jīng)營罪的立案標(biāo)準(zhǔn)非法經(jīng)營罪的立案追訴有下列三種情形：1.非法經(jīng)營數(shù)額在五萬元以上，或者違法所得數(shù)額在二萬元以上的；2.非法經(jīng)營卷煙二十萬支以上的；3.曾因非法經(jīng)營煙草專賣品三年內(nèi)受過二次以上行政處罰，又非法經(jīng)營煙草專賣品且數(shù)額在三萬元以上的。140（三）假冒注冊商標(biāo)罪的立案標(biāo)準(zhǔn)假冒注冊商標(biāo)罪的立案追訴有下列三種情形：1.非法經(jīng)營數(shù)額在五萬元以上或者違法所得數(shù)額在三萬元以上的；2.假冒兩種以上注冊商標(biāo)，非法經(jīng)營數(shù)額在三萬元以上或者違法所得數(shù)額在二萬元以上的；3.其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。141（四）銷售假冒注冊商標(biāo)的商品罪的立案標(biāo)準(zhǔn)銷售假冒注冊商標(biāo)的商品罪的立案追訴有下列三種情形：1.銷售金額在五萬元以上的；2.尚未銷售，貨值金額在十五萬元以上的；3.銷售金額不滿五萬元，但已銷售金額與尚未銷售的貨值金額合計(jì)在十五萬元以上的。142（五）非法制造、銷售非法制造的注冊商標(biāo)標(biāo)識(shí)罪的立案標(biāo)準(zhǔn)非法制造、銷售非法制造的注冊商標(biāo)標(biāo)識(shí)罪的立案追訴有下列三種情形：1.偽造、擅自制造或者銷售偽造、擅自制造的注冊商標(biāo)標(biāo)識(shí)數(shù)量在二萬件以上，或者非法經(jīng)營數(shù)額在五萬元以上，或者違法所得數(shù)額在三萬元以上的；2.偽造、擅自制造或者銷售偽造、擅自制造兩種以上注冊商標(biāo)標(biāo)識(shí)數(shù)量在一萬件以上，或者非法經(jīng)營數(shù)額在三萬元以上，或者違法所得數(shù)額在二萬元以上的；3.其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。143五、涉煙刑事案件的移送涉刑案件移送涉煙刑事案件移送的概念、意義涉煙刑事案件移送的其他有關(guān)問題涉煙刑事案件移送的主要依據(jù)和情形涉煙刑事案件罪名及構(gòu)成要件涉煙刑事案件移送程序144（一）涉煙刑事案件移送的概念、意義

1、概念煙草專賣行政主管部門在依法查處違法行為過程中，發(fā)現(xiàn)違法事實(shí)涉及的情節(jié)、后果、金額等，根據(jù)刑法規(guī)定，涉嫌構(gòu)成犯罪，依法需要追究刑事責(zé)任，而移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任的執(zhí)法活動(dòng)。2、意義依法移送涉煙刑事案件是煙草專賣行政主管部門依法行使職權(quán)的重要體現(xiàn)。依法移送涉煙刑事案件是徹查涉煙違法行為的重要手段。145（二）涉煙刑事案件移送的主要依據(jù)《刑法》，《行政處罰法》，《行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》（國務(wù)院令第310號(hào)），最高人民檢察院、全國整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)秩序領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、公安部、監(jiān)察部頒布的《關(guān)于在行政執(zhí)法中及時(shí)移送涉嫌犯罪案件的意見》（高檢會(huì)(2006)2號(hào)），最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理非法生產(chǎn)、銷售煙草專賣品等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》等。

1461、煙草專賣行政主管部門對應(yīng)當(dāng)向公安機(jī)關(guān)移送的涉嫌犯罪案件，應(yīng)當(dāng)立即指定2名或者2名以上行政執(zhí)法人員組成專案組專門負(fù)責(zé)，核實(shí)情況后提出移送涉嫌犯罪案件的書面報(bào)告，報(bào)經(jīng)本機(jī)關(guān)正職負(fù)責(zé)人或者主持工作的負(fù)責(zé)人審批。組成專案組—提出移送報(bào)告—報(bào)批（三）涉煙刑事案件移送程序147

2、煙草專賣行政主管部門正職負(fù)責(zé)人或者主持工作的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)自接到報(bào)告之日起3日內(nèi)作出批準(zhǔn)移送或者不批準(zhǔn)移送的決定。決定批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)在24小時(shí)內(nèi)向同級公安機(jī)關(guān)移送；決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)將不予批準(zhǔn)的理由記錄在案。作出決定----移送（24小時(shí)）1483、煙草專賣行政主管部門向公安機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件，并附下列材料：涉嫌犯罪案件移送書；涉嫌犯罪案件情況的調(diào)查報(bào)告；涉案物品清單；有關(guān)檢驗(yàn)報(bào)告或者鑒定結(jié)論；其他有關(guān)涉嫌犯罪的材料。1494、公安機(jī)關(guān)對煙草專賣行政主管部門移送的涉嫌犯罪案件，應(yīng)當(dāng)在涉嫌犯罪案件移送書的回執(zhí)上簽字；其中，不屬于本機(jī)關(guān)管轄的，應(yīng)當(dāng)在24小時(shí)內(nèi)轉(zhuǎn)送有管轄權(quán)的機(jī)關(guān)，并書面告知移送案件的煙草專賣行政主管部門。1505、煙草專賣行政主管部門對公安機(jī)關(guān)決定立案的案件，應(yīng)當(dāng)自接到立案通知書之日起3日內(nèi)將涉案物品以及與案件有關(guān)的其他材料移交公安機(jī)關(guān)，并辦結(jié)交接手續(xù)。1511、向同級公安機(jī)關(guān)移送煙草專賣行政主管部門向同級公安機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪的案件的同時(shí)，應(yīng)將《涉嫌犯罪案件移送書》抄送同級人民檢察院。對未能及時(shí)移送并已作出行政處罰的涉嫌犯罪案件，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)于作出行政處罰十日以內(nèi)向同級公安機(jī)關(guān)、人民檢察院抄送《行政處罰決定書》副本，并書面告知相關(guān)權(quán)利人。現(xiàn)場查獲的涉案貨值或者案件其他情節(jié)明顯達(dá)到刑事追訴標(biāo)準(zhǔn)、涉嫌犯罪的，應(yīng)當(dāng)立即移送公安機(jī)關(guān)查處。（五）涉煙刑事案件移送的其他有關(guān)問題1522、公安機(jī)關(guān)決定不予立案的救濟(jì)煙草專賣行政主管部門接到公安機(jī)關(guān)不予立案的通知書后，認(rèn)為依法應(yīng)當(dāng)由公安機(jī)關(guān)決定立案的，可以自接到不予立案通知書之日起3日內(nèi)，提請作出不予立案決定的公安機(jī)關(guān)復(fù)議，也可以建議人民檢察院依法進(jìn)行立案監(jiān)督。

提起復(fù)議或建議立案監(jiān)督（五）涉煙刑事案件移送的其他有關(guān)問題1533、對公安機(jī)關(guān)決定不予立案的案件的處理煙草專賣行政主管部門對公安機(jī)關(guān)決定不予立案的案件，應(yīng)當(dāng)依法作出處理；其中，依照有關(guān)法律、法規(guī)或者規(guī)章的規(guī)定應(yīng)當(dāng)給予行政處罰的，應(yīng)當(dāng)依法實(shí)施行政處罰。1544、煙草專賣行政主管部門作出的處罰決定不停止執(zhí)行煙草專賣行政主管部門向公安機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件前已經(jīng)作出的警告、責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)等行政處罰決定，不停止執(zhí)行。依照行政處罰法的規(guī)定，煙草專賣行政主管部門向公安機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件前，已經(jīng)依法給予當(dāng)事人罰款的，人民法院判處罰金時(shí)，依法折抵相應(yīng)罰金。

1555、公安機(jī)關(guān)對查獲的涉煙案件的處理公安機(jī)關(guān)對發(fā)現(xiàn)的涉煙違法行為，經(jīng)審查，沒有犯罪事實(shí)，或者立案偵查后認(rèn)為犯罪事實(shí)顯著輕微，不需要追究刑事責(zé)任，但依法應(yīng)當(dāng)追究行政責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將案件移送同級煙草專賣行政主管部門，有關(guān)煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)依法作出處理2月，A市煙草專賣局稽查人員根據(jù)群眾舉報(bào)，聯(lián)合公安部門在轄區(qū)城關(guān)鎮(zhèn)王村一村民出租院發(fā)現(xiàn)制造假煙窩點(diǎn)，當(dāng)場查繳假冒中華、紅雙喜成品卷煙120條（萬支），假冒中華、紅雙喜散支卷煙60箱（約50萬支），以及卷煙包裝手工器械若干，涉案標(biāo)值35萬元。公安部門當(dāng)場留置制假嫌疑人張某以及打工者2人。經(jīng)省級煙草質(zhì)量檢測部門檢測，所查卷煙全部為假冒偽劣卷煙。由于案情重大，當(dāng)事人涉嫌構(gòu)