財政和金融(第三版)第九章-商業(yè)銀行及其業(yè)務(wù)課件

第九章商業(yè)銀行及其業(yè)務(wù)一商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展二商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能三商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)構(gòu)成四商業(yè)銀行的經(jīng)營管理第九章商業(yè)銀行及其業(yè)務(wù)一商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展二商（1）識記：貸款業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)、信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款、貼現(xiàn)、法定存款準備金、超額準備金、表外業(yè)務(wù)等基本概念；（2）理解和掌握商業(yè)銀行的性質(zhì)及職能；（3）了解商業(yè)銀行負債、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)以及三者之間的業(yè)務(wù)關(guān)系；（4）知道商業(yè)銀行的儲蓄存款原則；（5）了解西方商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論和方法。（1）懂得商業(yè)銀行經(jīng)營的基本原則和規(guī)則，會利用銀行的各種業(yè)務(wù)，具有融資理財?shù)哪芰?；?）知道商業(yè)銀行貸款分類和各類貸款利息的計算；（3）熟悉銀行卡的功能，會使用各類銀行卡。（1）識記：貸款業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)、信用貸款、保證貸款、抵

某大學新生使用農(nóng)行金穗通寶卡（儲蓄卡）繳費須知一、新生按《某大學新生收費標準》繳費，一律使用隨《錄取通知書》寄去的農(nóng)行金穗通寶卡（每年繳費必須使用此卡，其它存折或儲蓄卡不能代替），不受理現(xiàn)金、銀行匯款或郵政儲蓄等匯款。二、繳費：持卡到當?shù)厝我晦r(nóng)行網(wǎng)點、自助銀行，足額存入學費、住宿費（建議按最高標準存入）、教材費等費用。為了保證新生及時順利報到注冊，至少應(yīng)在8月26日前到當?shù)剞r(nóng)行辦理存款。學校財務(wù)處按統(tǒng)一的收費標準扣收學費、住宿費和教材費等費用……現(xiàn)在上大學交學費都要用銀行卡，請問：（1）農(nóng)行是商業(yè)銀行嗎？（2）銀行卡有何功能？（3）你對商業(yè)銀行了解多少？某大學新生使用農(nóng)行金穗通寶卡（儲蓄卡）商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生二、商業(yè)銀行的發(fā)展商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生二、商業(yè)銀行的發(fā)展一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生貨幣經(jīng)營者把手中的大量貨幣貸放出去，同時用支付存款利息的辦法，廣泛吸收社會上暫時閑置的資金，以擴展貸款業(yè)務(wù)，開始了信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營。這樣，貨幣經(jīng)營業(yè)就演變成為經(jīng)營存款、貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)的早期銀行。1580年建立的威尼斯銀行是最早出現(xiàn)的以銀行命名的金融機構(gòu)。一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生貨幣經(jīng)營者把手中的大量貨幣銀行的由來“銀行”一詞最早起源于拉丁文Banco，意思是“長板凳”。在中世紀中期的歐洲，各國之間的貿(mào)易往來日益頻繁，意大利的威尼斯成為歐洲最繁榮的商業(yè)貿(mào)易中心。各國商販帶來了五花八門的金屬貨幣，不同的貨幣由于品質(zhì)、成色、大小不同，兌換起來有些麻煩。于是就出現(xiàn)了專門為別人鑒別、估量、保管、兌換貨幣的人。按照當時的慣例，在客戶等待辦理的時候，這些人都在港口或集市上坐著長板凳，等候需要兌換貨幣的人，長椅的意大利文是banca，漸漸地，這些人就有了一個統(tǒng)一的稱呼——“坐長板凳的人”，他們也就是最早的銀行家。這些人在經(jīng)營貨幣兌換的過程中慢慢發(fā)展壯大，又開始為商人們提供匯兌業(yè)務(wù)。后來，銀行的名稱演變成bank。銀行的由來二、商業(yè)銀行的發(fā)展（一）近代銀行的形成直到l694年，英格蘭銀行的建立標志著現(xiàn)代資本主義商業(yè)銀行的誕生，被認為是近代資本主義銀行誕生的標志。它以資本主義商業(yè)為主要貸款對象，廢除了高利貸，將貸款利息定在工商業(yè)資本家利用貸款從事經(jīng)營也有利可圖的水平，因而有力地促進了資本主義經(jīng)濟的發(fā)展。二、商業(yè)銀行的發(fā)展（一）近代銀行的形成我國商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展1845年在中國出現(xiàn)第一家新式銀行——東方銀行，但它是英國人開設(shè)的。中國自辦的第一家銀行是l897年成立的中國通商銀行，它的成立標志著中國現(xiàn)代銀行事業(yè)的創(chuàng)始。此后，中國的商業(yè)銀行有了一定的發(fā)展。舊中國，主要的商業(yè)銀行有中國銀行、交通銀行、中國農(nóng)民銀行，它們都由國民黨政府直接控制的官僚資本銀行。新中國建立后，長期實行高度集中統(tǒng)一的單一銀行體制，全國基本上只有中國人民銀行一家。l979年經(jīng)濟體制改革開始后，中國商業(yè)銀行制度得以重新建立和發(fā)展。我國商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展二、商業(yè)銀行的發(fā)展（二）現(xiàn)代銀行的發(fā)展19世紀末，資本主義從自由競爭階段發(fā)展到壟斷階段，銀行也發(fā)展成現(xiàn)代資本主義銀行。現(xiàn)代銀行是現(xiàn)代商品經(jīng)濟發(fā)展的產(chǎn)物，隨著現(xiàn)代商品經(jīng)濟的發(fā)展，現(xiàn)代銀行朝著組織集團化、業(yè)務(wù)多樣化、機構(gòu)全能化、資本國際化的方向不斷發(fā)展。二、商業(yè)銀行的發(fā)展（二）現(xiàn)代銀行的發(fā)展商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能一、商業(yè)銀行的性質(zhì)二、商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能一、商業(yè)銀行的性質(zhì)二、商業(yè)銀行的職能一、商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行的性質(zhì)（見圖9-1）。圖9-1商業(yè)銀行的性質(zhì)一、商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行的性質(zhì)（見圖9-1）。據(jù)報道，2019年出臺的《商業(yè)銀行服務(wù)價格管理暫行辦法》明確銀行收費項目僅300多種，7年后的2019年底變成3000多種，暴增10倍之多……（資料來源：中國經(jīng)濟信息網(wǎng)，2019年2月17日）討論：（1）你認為銀行的各種收費合理嗎？你或家人被征收過哪幾種費用？（2）目前，在銀行的各種收費項目中對小額賬戶費、密碼掛失費和短信提醒費等最令大眾消費者惱火，為什么？據(jù)報道，2019年出臺的《商業(yè)銀行服務(wù)價格管理二、商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的職能（見圖9-2）。圖9-2商業(yè)銀行的職能二、商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的職能（見圖9-2）。圖二、商業(yè)銀行的職能（一）信用中介職能信用中介的職能是最基本、最能說明其經(jīng)營活動特性的職能。銀行信用中介職能克服了企業(yè)之間直接借貸的局限性。（二）支付中介職能銀行在為企業(yè)和存戶辦理貨幣收付以及與資本運動有關(guān)的業(yè)務(wù)時，執(zhí)行支付中介職能。商業(yè)銀行執(zhí)行支付中介職能是以活期存款賬戶為基礎(chǔ)的。二、商業(yè)銀行的職能（一）信用中介職能一、資料：銀行已成“金融百貨公司”，百姓投訴悄然“變臉”如今的銀行不單單是存錢取錢的地方，銀行與百姓生活關(guān)系越來越密切，不光繳納水電費、手機費能在銀行辦理，就連買保險、買基金、炒黃金、炒匯等，都能在銀行搞定。以前銀行的業(yè)務(wù)單一，百姓的投訴也不外乎服務(wù)態(tài)度不好、辦事效率低、排隊等候時間長等……（資料來源：2019年08月31日江南晚報）二、討論：請結(jié)合自己身邊的發(fā)生的實例討論：（1）商業(yè)銀行是如何發(fā)揮支付中介職能的？（2）你在銀行購買的基金產(chǎn)品出現(xiàn)虧損，你會找銀行“算賬”么？為什么？一、資料：銀行已成“金融百貨公司”，百姓投二、商業(yè)銀行的職能（三）信用創(chuàng)造職能商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的職能是基于其信用中介與支付中介的職能基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。銀行創(chuàng)造的信用流通工具主要是銀行券和支票。（四）金融服務(wù)職能商業(yè)銀行可以根據(jù)客戶需求提供多樣化的金融服務(wù)，業(yè)務(wù)范圍也隨著金融競爭的加劇以及金融創(chuàng)新的發(fā)展而不斷拓展，各類中間業(yè)務(wù)應(yīng)運而生。二、商業(yè)銀行的職能（三）信用創(chuàng)造職能商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)構(gòu)成一、負債業(yè)務(wù)二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)構(gòu)成一、負債業(yè)務(wù)二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、中間業(yè)務(wù)一、負債業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)大體可劃分為負債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)三大類。前兩類業(yè)務(wù)列入商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表，如表9-1所示。資產(chǎn)（資金運用）負債（資金來源）1．現(xiàn)金資產(chǎn)（1）庫存現(xiàn)金；（2）存款準備金；（3）同業(yè)存款。2．貸款（1）短期貸款；（2）中期貸款；（3）長期貸款3．證券投資4．其他資產(chǎn)1．存款（1）活期存款；（2）定期存款；（3）儲蓄存款。2．借款（1）向中央銀行借款；（2）同業(yè)拆借；（3）發(fā)行金融債券；（4）國際借款。3．所有者權(quán)益（1）實收資本；（2）資本公積；（3）盈余公積；（4）未分配利潤。表9-1商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表一、負債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)大體可劃分為負債業(yè)務(wù)一、負債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行籌措資金，借以形成資金來源的業(yè)務(wù)，主要包括自有資本金、存款業(yè)務(wù)和其他各項借款。（一）自有資本金股份制商業(yè)銀行的資本金一般包括（見圖7-3）。圖7-3股份制商業(yè)銀行的資本金一、負債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行籌措一、負債業(yè)務(wù)（二）存款業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)是指企業(yè)、機關(guān)、團體或居民根據(jù)資金必須收回的原則，把貨幣收入或資金存入銀行或其他信貸機構(gòu)保管并取得一定利息的一種信用活動形式。它是銀行信貸資金的最主要來源，是開展貸款和其他業(yè)務(wù)的重要基礎(chǔ)。一、負債業(yè)務(wù)（二）存款業(yè)務(wù)一、負債業(yè)務(wù)按存款對象或性質(zhì)的不同，目前大多數(shù)商業(yè)銀行存款分為兩大類（見圖7-4）。圖7-4商業(yè)銀行存款一、負債業(yè)務(wù)按存款對象或性質(zhì)的不同，目前大多一、負債業(yè)務(wù)（三）借款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的借款業(yè)務(wù)（見圖7-5）。圖7-5商業(yè)銀行的借款業(yè)務(wù)一、負債業(yè)務(wù)（三）借款業(yè)務(wù)圖7-5商業(yè)銀行的借款業(yè)二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)（一）現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)，也稱第一準備，是指商業(yè)銀行隨時可以用來應(yīng)付各種需要變現(xiàn)支付現(xiàn)金的資產(chǎn)。商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括（見圖7-6）。圖7-6商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)

二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)（一）現(xiàn)金資產(chǎn)圖7-6商業(yè)銀行的二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)（二）貸款業(yè)務(wù)貸款指商業(yè)銀行或其他信貸機構(gòu)根據(jù)資金必須歸還的原則，按一定利率，為企業(yè)、個人等提供資金的一種信用活動形式。商業(yè)銀行貸款的種類很多，一般有以下幾種分類方法（見圖7-7）。圖7-7商業(yè)銀行貸款的種類二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)（二）貸款業(yè)務(wù)圖7-7商業(yè)銀行貸根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法（2019年修正）》規(guī)定，有關(guān)貸款主要規(guī)則如下：第三十四條商業(yè)銀行根據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的需要，在國家產(chǎn)業(yè)政策指導下開展貸款業(yè)務(wù)。第三十五條商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進行嚴格審查。商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當實行審貸分離、分級審批……根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法（2019年銀行貸款的“6C”原則現(xiàn)代商業(yè)銀行在貸款業(yè)務(wù)中，不僅要遵循商業(yè)銀行經(jīng)營管理的一般原則即安全性、流動性和效益性原則，同時在貸款的審查過程中，還必須遵循“6C”原則……根據(jù)以上銀行貸款的“6C”原則，討論：（1）結(jié)合商業(yè)銀行貸款的“6C”原則，談?wù)劄槭裁绰蓭煛⒐珓?wù)員、教授、醫(yī)生這些職業(yè)人群被商業(yè)銀行列為“優(yōu)質(zhì)客戶”？（2）透過“6C”原則，可以對銀行審批原則有更加清晰的理解。（3）結(jié)合以上銀行“6C”原則的審批政策經(jīng)驗，補充相關(guān)資料，討論一下自己如何努力，以使自己作為借款人的資信有更加完整的資料證明，進而使銀行順利進行審批。銀行貸款的“6C”原則二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)（三）證券投資證券投資是指商業(yè)銀行以其資金購買有價證券的一種資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行的重要收入來源。商業(yè)銀行投資的有價證券主要有政府債券、公司債券和股票三種。（四）其他資產(chǎn)其他資產(chǎn)主要是指商業(yè)銀行的實物資產(chǎn)，即投資于建筑、設(shè)備所形成的資產(chǎn)。二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)（三）證券投資三、中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以中介人的身份為客戶辦理各種委托事項，從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)包括（見圖7-8）。圖7-8商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)三、中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以中美銀行中間業(yè)務(wù)收入比較

美國前20家大銀行非利息收入構(gòu)成要素中，托管業(yè)務(wù)收入，傳統(tǒng)的銀行手續(xù)費收入，投資銀行業(yè)務(wù)收入，證券交易收入，保險收入，信用卡業(yè)務(wù)收入等所占比重較大，構(gòu)成美國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入的重要來源。而在我國，中間業(yè)務(wù)收入占比排在前面的是人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)收入、代理業(yè)務(wù)收入、銀行卡業(yè)務(wù)收入。外匯中間業(yè)務(wù)收入和擔保承諾類業(yè)務(wù)收入的占比極少。比較表明，我國銀行中間業(yè)務(wù)收入占比最高的是結(jié)算業(yè)務(wù)收入，而美國則為資本市場收入。中美銀行中間業(yè)務(wù)收入比較美國前20家大銀行非利三、中間業(yè)務(wù)

（一）結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算，是指國民經(jīng)濟各單位或部門之間在商品交易、勞務(wù)供應(yīng)和資金調(diào)撥等經(jīng)濟活動過程中所發(fā)生的貨幣收付行為。（二）銀行卡業(yè)務(wù)銀行卡是指由商業(yè)銀行（含郵政金融機構(gòu)）向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。三、中間業(yè)務(wù)（一）結(jié)算業(yè)務(wù)各種銀行卡功能一、按照與銀行賬戶的關(guān)系分類（1）借記卡是銀行卡中的借記卡支付工具。這種卡的特點是領(lǐng)卡人事先在發(fā)卡行存款，持卡購物、消費要以存款余額為限度，一般不允許透支。我國銀行目前發(fā)行的銀行卡大多屬于借記卡……二、按照用途分類（1）信用卡有廣義狹義之分，廣義的信用卡（CreditCard）是銀行或其它財務(wù)機構(gòu)簽發(fā)給那些資信狀況良好的人士，用于在指定的商家購物和消費、或在指定銀行機構(gòu)存取現(xiàn)金的特制卡片，是一種特殊的信用憑證。狹義的信用卡即貸記卡……各種銀行卡功能一、資料：目前各商業(yè)銀行發(fā)行的銀行卡情況如下：中國工商銀行：牡丹貸記卡、牡丹信用卡、牡丹國際卡、其他牡丹卡中國建設(shè)銀行：龍卡普通信用卡、龍卡金卡、龍卡儲蓄卡、生肖儲蓄卡中國銀行：長城人民幣信用卡、長城電子借記卡、長城國際卡……二、討論：（1）你有銀行卡嗎？如有，是哪家商業(yè)銀行發(fā)行的？它具有什么功能？（2）在你了解或熟悉的銀行卡中？它們各自有何特點？（3）你認為目前銀行卡存在的主要問題是什么？一、資料：目前各商業(yè)銀行發(fā)行的銀行卡情況如三、中間業(yè)務(wù)（三）咨詢業(yè)務(wù)商業(yè)銀行咨詢業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信譽等方面的優(yōu)勢，收集和整理有關(guān)信息，并通過對這些信息以及銀行和客戶資金運動的記錄和分析，形成系統(tǒng)的資料和方案，提供給客戶，以滿足其業(yè)務(wù)發(fā)展需要的服務(wù)活動。（四）代理類業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受單位和個人的委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)的業(yè)務(wù)。三、中間業(yè)務(wù)（三）咨詢業(yè)務(wù)什么是保管箱業(yè)務(wù)？如何為自己家庭選個保管箱？銀行保管箱業(yè)務(wù)是銀行以出租保管箱的形式代客戶保管貴重物品、重要文件、有價單證等財物的服務(wù)性項目……如何為自己的家庭選擇保險箱呢？第一是選擇服務(wù)。總體來說，各家銀行保管箱的硬件差別不大，甚至服務(wù)條款也大同小異但一些服務(wù)的細節(jié)還是值得研究的。有的銀行周末不開箱；有的銀行營業(yè)結(jié)束時間早，有的結(jié)束晚，不過也有銀行提供的保管箱服務(wù)是全年365天的。還有，保管箱的規(guī)格是否齊全等等都是值得比較的細節(jié)。第二是就近原則。選擇一家離你最近或是交通便利的業(yè)務(wù)點，為自己存取物品省時省力。什么是保管箱業(yè)務(wù)？如何為自己家庭選個保管箱？三、中間業(yè)務(wù)（五）表外業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)是指銀行帳號所從事的未列入銀行資產(chǎn)負債表以及不影響資產(chǎn)和負債總額的經(jīng)營活動。三、中間業(yè)務(wù)（五）表外業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理一、商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論三、商業(yè)銀行經(jīng)營管理方法商業(yè)銀行的經(jīng)營管理一、商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則二、商業(yè)銀行經(jīng)營一、商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則商業(yè)銀行經(jīng)營的基本原則（見圖7-9）。圖7-9商業(yè)銀行經(jīng)營的基本原則一、商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則商業(yè)銀行經(jīng)營的基本原則（商業(yè)銀行的其他經(jīng)營原則根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法（2019年修正）》和相關(guān)法規(guī)規(guī)定，我國商業(yè)銀行除了應(yīng)當遵循“安全性、流動性和效益性”基本原則以外，還應(yīng)當遵循以下原則：（一）自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自我約束原則……（二）平等、自愿、公平和誠實信用原則這條原則說明商業(yè)銀行與客戶之間是平等的民事關(guān)系，這里的客戶是指向銀行提出開立往來賬戶或儲蓄賬戶的申請并已被銀行接受的機構(gòu)或個人。（三）合法原則和公序良俗原則……（四）公平競爭原則……（五）接受中央銀行監(jiān)管原則商業(yè)銀行法是組織法和行為法，它規(guī)定商業(yè)銀行組織設(shè)立、變更、終止及銀行開展業(yè)務(wù)時都要接受人民銀行的監(jiān)督管理。商業(yè)銀行的其他經(jīng)營原則二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論（見圖7-10）。圖7-10商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論（見圖7-10）二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論（一）資產(chǎn)管理理論資產(chǎn)管理是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)管理辦法，其中資產(chǎn)流動性的管理占有特別重要的地位。隨著經(jīng)濟環(huán)境的變化，銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，其理論歷經(jīng)了如下三個不同發(fā)展階段（見圖7-11）。圖7-11資產(chǎn)管理的三個階段二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論（一）資產(chǎn)管理理論圖7-二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論（二）負債管理理論負債管理理論產(chǎn)生于20世紀五十年代美國聯(lián)邦基金市場，六十年代在西方商業(yè)銀行盛行。這一理論的核心思想是將商業(yè)銀行管理的重點由資產(chǎn)轉(zhuǎn)向負債，主張以借入資金的辦法來保持銀行流動性，從而增加資產(chǎn)業(yè)務(wù)，增加銀行收益。二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論（二）負債管理理論二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論（三）資產(chǎn)負債綜合管理理論資產(chǎn)負債綜合管理理論產(chǎn)生于20世紀七十年代，該理論認為，單純的資產(chǎn)管理或負債管理，都難以在經(jīng)營上達到安全性、流動性、效益性三者之間的均衡，只有對資產(chǎn)和負債同時進行協(xié)調(diào)管理，才能達到銀行經(jīng)營的總目標。20世紀八十年代后期以來，由于商業(yè)銀行作為信用中介的地位受到削弱，銀行發(fā)展的重心和銀行競爭的焦點已逐漸轉(zhuǎn)向金融服務(wù)領(lǐng)域，以服務(wù)為重點的經(jīng)營管理理論應(yīng)運而生，主要有資產(chǎn)負債外管理理論和全方位滿意管理理論。二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論（三）資產(chǎn)負債綜合管理三、商業(yè)銀行經(jīng)營管理方法商業(yè)銀行的經(jīng)營管理方法是銀行對其資產(chǎn)與負債進行綜合性管理的一種經(jīng)營管理方法（見圖7-12）。圖7-12商業(yè)銀行經(jīng)營管理方法三、商業(yè)銀行經(jīng)營管理方法商業(yè)銀行的經(jīng)營管理方三、商業(yè)銀行經(jīng)營管理方法（一）資產(chǎn)管理方法資產(chǎn)管理方法是商業(yè)銀行將資產(chǎn)在現(xiàn)金、證券投資、貸款及其他資產(chǎn)之間進行合理配置，以達到在保證流動性、安全性的前提下獲得最大利潤的管理方法（見圖7-13）。圖7-13資產(chǎn)管理方法三、商業(yè)銀行經(jīng)營管理方法（一）資產(chǎn)管理方法圖7三、商業(yè)銀行經(jīng)營管理方法（二）負債管理方法負債管理方法是商業(yè)銀行主動到金融市場上尋找資金來源，特別是動用短期負債的手段來滿足經(jīng)濟發(fā)展中貸款需求，以增加銀行盈利的管理方法。商業(yè)銀行進行負債管理主要有兩種方法（見圖7-14）。圖7-14負債管理方法三、商業(yè)銀行經(jīng)營管理方法（二）負債管理方法圖7三、商業(yè)銀行經(jīng)營管理方法（三）資產(chǎn)負債綜合管理方法資產(chǎn)負債綜合管理方法是商業(yè)銀行對整個銀行的資產(chǎn)和負債進行管理的一種復(fù)雜的方法，是金融管理中的高級管理方法。商業(yè)銀行進行資產(chǎn)負債管理主要有三種方法（見圖7-15）。圖7-15資產(chǎn)負債綜合管理方法三、商業(yè)銀行經(jīng)營管理方法（三）資產(chǎn)負債綜合管理一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展1.商業(yè)銀行的產(chǎn)生商業(yè)銀行起源于貨幣保管和兌換，以貨幣的結(jié)算、匯兌和貸放為重點。2.商業(yè)銀行的發(fā)展銀行朝著組織集團化、業(yè)務(wù)多樣化、機構(gòu)全能化、資本國際化的方向發(fā)展。二、商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能1.商業(yè)銀行的性質(zhì)具有一般企業(yè)的特征；是經(jīng)營貨幣資金的企業(yè)；屬于一種特殊的金融企業(yè)。2.商業(yè)銀行的職能①信用中介；②支付中介；③信用創(chuàng)造；④金融服務(wù)。三、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)1.負債業(yè)務(wù)①自有資本金；②存款業(yè)務(wù)；③其他各項借款。一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展2.資產(chǎn)業(yè)務(wù)①現(xiàn)金資產(chǎn)；②貸款；③證券投資；④其他資產(chǎn)。3.中間業(yè)務(wù)①結(jié)算業(yè)務(wù)；②銀行卡業(yè)務(wù)；③咨詢業(yè)務(wù)；④代理類業(yè)務(wù)；⑤表外業(yè)務(wù)。四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理1.商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則（1）安全性：銀行的資產(chǎn)免