保險(xiǎn)公司操作風(fēng)險(xiǎn)管理介紹及監(jiān)管要求課件

操作風(fēng)險(xiǎn)管理介紹操作風(fēng)險(xiǎn)管理介紹1Page

2操作風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)管要求Page2操作風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)管要求2Page

3償二代對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的要求Page3償二代對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的要求3Page

4不達(dá)標(biāo)當(dāng)季達(dá)標(biāo)連續(xù)4個(gè)季度達(dá)標(biāo)連續(xù)8個(gè)季度達(dá)標(biāo)核心償付能力不達(dá)標(biāo)0分0分0分0分當(dāng)季達(dá)標(biāo)連續(xù)4個(gè)季度達(dá)標(biāo)連續(xù)8個(gè)季度達(dá)0分0分0分60分60分60分60分80分80分

60分

80分100分操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求分類監(jiān)管（10號(hào)文）量化風(fēng)險(xiǎn)

(100分，50%)

綜合償付能力難以量化風(fēng)險(xiǎn)

(100分，50%)操作風(fēng)險(xiǎn)

50%??銷售、承保、保全

(1/9權(quán)重)理賠

(1/9權(quán)重)?再保險(xiǎn)

(1/9權(quán)重)??資金運(yùn)用

(1/9權(quán)重)公司治理

(1/9權(quán)重)?財(cái)務(wù)管理

(1/9權(quán)重)???準(zhǔn)備金管理

(1/9權(quán)重)案件管理

(1/9權(quán)重)信息系統(tǒng)

(1/9權(quán)重)?合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

(扣分項(xiàng)，1/9權(quán)重)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

25%??定量監(jiān)管指標(biāo)定性評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

15%??外部環(huán)境戰(zhàn)略執(zhí)行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

10%???公司聲譽(yù)的外部環(huán)境公司聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的歷史數(shù)據(jù)可能導(dǎo)致聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的外部因素??戰(zhàn)略制定外部因素Page4不達(dá)標(biāo)當(dāng)季達(dá)標(biāo)連續(xù)4個(gè)季度達(dá)標(biāo)連續(xù)8個(gè)季度達(dá)標(biāo)核4評(píng)估項(xiàng)目評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重占本類風(fēng)險(xiǎn)的比難以量化風(fēng)險(xiǎn)的比總風(fēng)險(xiǎn)的比權(quán)后評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)保監(jiān)會(huì)保監(jiān)局操作風(fēng)險(xiǎn)銷售、承保、保全業(yè)線10030%70%1/91/181/36100/36理賠業(yè)務(wù)線10030%70%1/91/181/36100/36再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)線100100%—1/91/181/36100/36資金運(yùn)用業(yè)務(wù)線100100%—1/91/181/36100/36公司治理業(yè)務(wù)線100100%—1/91/181/36100/36財(cái)務(wù)管理10060%40%1/91/181/36100/36準(zhǔn)備金管理100100%—1/91/181/36100/36信息系統(tǒng)100100%—1/91/181/36100/36案件管理100100%—1/91/181/36100/36合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)-100100%—1/91/181/36-100/36小計(jì)100100%—100%50%25%25(滿分)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求分類監(jiān)管（10號(hào)文）

償二代10號(hào)文分類監(jiān)管評(píng)估細(xì)則提出了操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)與要求?從以下幾方面進(jìn)行評(píng)估：內(nèi)部控制評(píng)估各業(yè)務(wù)線的內(nèi)部控制程序和流程、操作風(fēng)險(xiǎn)的歷史數(shù)據(jù)、經(jīng)驗(yàn)分布和發(fā)展趨勢(shì)人員評(píng)估可能導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素，包括招聘、解雇、培訓(xùn)、領(lǐng)導(dǎo)能力和持續(xù)發(fā)展規(guī)劃、業(yè)績(jī)管理、薪酬等系統(tǒng)評(píng)估公司信息系統(tǒng)存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，包括系統(tǒng)設(shè)計(jì)缺陷、軟件/硬件故障或不足、信息安全和數(shù)據(jù)質(zhì)量等方面的風(fēng)險(xiǎn)等；外部因素評(píng)估公司操作風(fēng)險(xiǎn)的外部環(huán)境，包括行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)的總體水平和趨勢(shì)；評(píng)估可能導(dǎo)致公司操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素，包括法律法規(guī)、監(jiān)管政策、

不可抗力等Page

5評(píng)估項(xiàng)目評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重占本類風(fēng)險(xiǎn)的比難以量化風(fēng)險(xiǎn)的比總風(fēng)險(xiǎn)的比5操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求風(fēng)險(xiǎn)管理能力評(píng)估（11號(hào)文）損失事件業(yè)務(wù)條線損失形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)成因后果嚴(yán)重

程度等操作風(fēng)險(xiǎn)的定義與表現(xiàn)

操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、

權(quán)限和責(zé)任操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部

機(jī)制操作風(fēng)險(xiǎn)的管理方法與程序?qū)Σ僮黠L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類管理。制定操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度；操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策應(yīng)當(dāng)與公司的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)特征相適應(yīng)，主要包括：建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理的工作程序和流程，明確牽頭部門及其他部門的職責(zé)分工。對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中各個(gè)領(lǐng)域的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與分析。?對(duì)可能出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)流程、人員、系統(tǒng)和外部事件等因素進(jìn)行識(shí)別和分析?識(shí)別銷售誤導(dǎo)、理賠欺詐、投資誤操作、財(cái)務(wù)披露錯(cuò)誤、洗錢、信息安全、系統(tǒng)故障等方

面的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；Page

6?從風(fēng)險(xiǎn)影響程度、發(fā)生頻率與控制效率等方面對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)；?在新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品上線，流程和體系有重大變化時(shí)，及時(shí)開展針對(duì)性的操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估。操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求損失業(yè)務(wù)損失風(fēng)險(xiǎn)后果嚴(yán)重操作風(fēng)險(xiǎn)的 操作風(fēng)險(xiǎn)6Page

7操作風(fēng)險(xiǎn)特性及其管理工具Page7操作風(fēng)險(xiǎn)特性及其管理工具7Page

8???

?

?

操作風(fēng)險(xiǎn)，是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的

風(fēng)險(xiǎn)。其包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、客戶/服務(wù)、員工、聲譽(yù)、法律/監(jiān)管等方面造成的不利影響

操作風(fēng)險(xiǎn)事件，是指符合操作風(fēng)險(xiǎn)定義的由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)以

及外部事件造成的事件。

包含具體的時(shí)間、地點(diǎn)、情節(jié)、涉及的人員

操作風(fēng)險(xiǎn)管理，是指對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主動(dòng)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制或緩釋、監(jiān)測(cè)和報(bào)告

的過(guò)程。該過(guò)程周而復(fù)始，也可稱作操作風(fēng)險(xiǎn)管理循環(huán)

。操作風(fēng)險(xiǎn)包括原因、事件及后果：

?

原因：導(dǎo)致?lián)p失的緣由是什么

?

事件：時(shí)間、地點(diǎn)、情節(jié)、涉及的人員；及

?

后果：該損失對(duì)損益的影響。操作風(fēng)險(xiǎn)是潛在的；操作風(fēng)險(xiǎn)事件是已發(fā)生的。什么是操作風(fēng)險(xiǎn)Page8? 操作風(fēng)險(xiǎn)，是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人8操作風(fēng)險(xiǎn)的主要特性

內(nèi)生性

風(fēng)險(xiǎn)覆蓋面大

風(fēng)險(xiǎn)與收益無(wú)直接相

關(guān)性

風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)

雜度成正比

涉及部門廣Page

9操作風(fēng)險(xiǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)因素很大比例上來(lái)源于保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)操作，屬于可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)。

操作風(fēng)險(xiǎn)管理幾乎覆蓋了保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理所有方面的不同風(fēng)險(xiǎn)。既包括發(fā)生頻

率高、但損失相對(duì)較低的日常業(yè)務(wù)流程處理上的小紕漏，也包括發(fā)生頻率低、

但一旦發(fā)生就會(huì)造成極大損失,甚至危及到保險(xiǎn)公司存亡的自然災(zāi)害、大規(guī)

模舞弊等。

對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)而言，風(fēng)險(xiǎn)與報(bào)酬存在一一映射關(guān)系，但這種關(guān)系

并不一定適用于操作風(fēng)險(xiǎn)。

業(yè)務(wù)規(guī)模大、交易量大、結(jié)構(gòu)變化迅速的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，受操作風(fēng)險(xiǎn)沖擊的可能

性最大

。

操作風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)涉及面非常廣的范疇，操作風(fēng)險(xiǎn)管理幾乎涉及保險(xiǎn)公司內(nèi)部

的所有部門。操作風(fēng)險(xiǎn)的主要特性 內(nèi)生性操作風(fēng)險(xiǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)因素很大比例9流程分析(風(fēng)險(xiǎn)與控制識(shí)別)風(fēng)險(xiǎn)與控制

自我評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)地圖設(shè)置(容忍度設(shè)置)風(fēng)險(xiǎn)字典庫(kù)

建立/維護(hù)控制字典庫(kù)建立/維護(hù)

流程框架建立/維護(hù)分析與行動(dòng)關(guān)鍵因子與關(guān)鍵控制

識(shí)別與篩選損失事件識(shí)別基礎(chǔ)工作風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估(RCSA)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)(KRI)分析與整改

關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)設(shè)計(jì)損失數(shù)據(jù)收集(LDC)

通報(bào)、處理、

數(shù)據(jù)收集綜合性操作風(fēng)險(xiǎn)分析與報(bào)告

提供基礎(chǔ)

提供參考Page

10自我診斷與完善預(yù)警信息監(jiān)控與應(yīng)對(duì)監(jiān)控、分析與行動(dòng)

事件收集與整改操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具

什么是操作風(fēng)險(xiǎn)三大管理工具流程分析(風(fēng)險(xiǎn)與控制識(shí)別)風(fēng)險(xiǎn)與控制風(fēng)險(xiǎn)地圖設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)字典庫(kù)建10Page

11內(nèi)部事件直接影響間接影響操作風(fēng)險(xiǎn)事件影響效果操作風(fēng)險(xiǎn)因子人員流程系統(tǒng)工作權(quán)責(zé)劃分資格資質(zhì)盤點(diǎn)制度XXXXX

外部事件控制措施操作風(fēng)險(xiǎn)字

典庫(kù)控制字典庫(kù)操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施的基礎(chǔ)工作建立風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)操作風(fēng)險(xiǎn)是由因子、事件及影響效果三個(gè)要素所構(gòu)成針對(duì)所面對(duì)的操作風(fēng)險(xiǎn)因子以及可能發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)事件，會(huì)設(shè)計(jì)一系列的控制措施來(lái)加以應(yīng)對(duì)?？傮w來(lái)說(shuō)，操作風(fēng)險(xiǎn)因子、事件及影響效果彼此間具有一定的關(guān)聯(lián)性，且依據(jù)控制措施的設(shè)計(jì)目的及可發(fā)揮的功能，將可建立操作風(fēng)險(xiǎn)因子或事件與控制措施間的關(guān)聯(lián)性。為了讓公司對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)與控制的定義有共同的溝通語(yǔ)言，并符合科學(xué)化風(fēng)險(xiǎn)分析的要求，需要建立一套適用于全公司的操作風(fēng)險(xiǎn)的字典庫(kù)。

操作風(fēng)險(xiǎn)Page11內(nèi)部事件直接影響間接影響操作風(fēng)險(xiǎn)事件影響效果操11Page

12操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施的基礎(chǔ)工作流程盤點(diǎn)銷售承保理賠保全再保險(xiǎn)財(cái)務(wù)行政人力資源準(zhǔn)備金評(píng)估???????制定評(píng)估方法投資收益率及折現(xiàn)率假設(shè)費(fèi)用假設(shè)及其他精算假設(shè)確認(rèn)評(píng)估假設(shè)精算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及數(shù)據(jù)復(fù)核建立并運(yùn)行精算評(píng)估模型檢查計(jì)算結(jié)果產(chǎn)品定價(jià)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)?

預(yù)算制定、跟蹤?

費(fèi)用管理?

會(huì)計(jì)核算?

財(cái)務(wù)報(bào)告?

應(yīng)收保費(fèi)管理實(shí)物、無(wú)形資產(chǎn)?

資產(chǎn)采購(gòu)?

資產(chǎn)處置?

折舊攤銷?

資產(chǎn)減值人事管理????招聘解聘薪酬福利教育培訓(xùn)績(jī)效考核?????業(yè)務(wù)初審核保調(diào)查系統(tǒng)核保人工核保網(wǎng)上承保???????報(bào)案立案初審復(fù)審爭(zhēng)議處理檔案管理網(wǎng)上理賠?????信息變更保單復(fù)效續(xù)期收費(fèi)保單借款退保辦理銷售理賠精算保全再保險(xiǎn)資金運(yùn)用?

現(xiàn)金?

支票?

資金上劃下?lián)?

系統(tǒng)對(duì)賬有價(jià)單證公司治理公司治理?

公司治理結(jié)構(gòu)的設(shè)置?

董事會(huì)、下設(shè)專業(yè)委

員會(huì)及獨(dú)立董事制度?

監(jiān)事會(huì)?

審計(jì)委員會(huì)?

公司治理結(jié)構(gòu)信息的

披露?

分子公司管理總公司各個(gè)分公司?

征訂、印刷

入庫(kù)?

發(fā)放領(lǐng)用?

單證核銷?

單證回繳?

單證清點(diǎn)?

單證銷毀?

人員控制????中介渠道電話渠道直接銷售銀保渠道?

合約分保?

臨時(shí)分保??????需求調(diào)研參數(shù)設(shè)定定價(jià)測(cè)算產(chǎn)品測(cè)試匯報(bào)審批發(fā)布上線Page12操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施的基礎(chǔ)工作銷售承保理賠保全再保險(xiǎn)財(cái)12行動(dòng)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估（RCSA）

什么是操作風(fēng)險(xiǎn)RCSA

風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估（RCSA）是公司識(shí)別和評(píng)估潛在操作風(fēng)險(xiǎn)以及自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的控制措施、適當(dāng)程度

及有效性的操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具。RCSA主要包括以下幾塊工作：風(fēng)險(xiǎn)與控制

識(shí)別

RCSA工

具中包

含的具

體元素Page

13評(píng)分計(jì)劃及標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)定

風(fēng)險(xiǎn)

清單風(fēng)險(xiǎn)地圖

設(shè)定

綜合說(shuō)

明表

操作風(fēng)險(xiǎn)暴

露與控制有

效性評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷

評(píng)分結(jié)果分

析及調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)地圖行動(dòng)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估（RCSA）風(fēng)險(xiǎn)與控制 體元素評(píng)分13未對(duì)入庫(kù)的單證進(jìn)行入

例

驗(yàn)收及登記；未對(duì)出庫(kù)庫(kù)的單證進(jìn)行登記；未對(duì)已使用的單證進(jìn)行銷號(hào)Page

14RCSA風(fēng)險(xiǎn)清單根據(jù)行業(yè)內(nèi)最佳實(shí)踐的的風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)事件描述的整合。風(fēng)險(xiǎn)清單綜合說(shuō)明

表風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷風(fēng)險(xiǎn)地圖流程序號(hào)

1

2

3

4

5保全保全保全保全保全

風(fēng)險(xiǎn)事件保單退保率高/繼續(xù)率低保單信息更新后未通知被保險(xiǎn)人/未進(jìn)行回訪保單質(zhì)押貸款的利息計(jì)算不正確保單質(zhì)押貸款未得到適當(dāng)審核保全申請(qǐng)未經(jīng)復(fù)核

6

7

8

9101112131415161718192021222324252627282930保全保全保全保全保全保全保全保全保全保全保全保全保全保全保全保全保全保全承保承保承保承保承保承保承保保全信息錄入不準(zhǔn)確不應(yīng)該發(fā)放保單質(zhì)押貸款的險(xiǎn)種亦發(fā)放了保單質(zhì)押貸款發(fā)放的保單質(zhì)押貸款金額超過(guò)保單現(xiàn)金價(jià)值的XX%非常規(guī)退保/免息復(fù)效未得到特殊審批給付金額計(jì)算不準(zhǔn)確冒領(lǐng)保險(xiǎn)金/保險(xiǎn)金發(fā)放到錯(cuò)誤的賬號(hào)批單申請(qǐng)資料不真實(shí)、不完整批單未及時(shí)有效地傳遞至批單申請(qǐng)人涉及到條款/承保范圍的變化沒(méi)有遞交核保收付費(fèi)崗位與業(yè)務(wù)處理崗位職責(zé)分離不明確收付費(fèi)用計(jì)算不正確違規(guī)批退偽冒領(lǐng)取批處理款虛假批單猶豫期退單率高越權(quán)審核批單質(zhì)押貸款保單中止不及時(shí)代理人代簽保全申請(qǐng)保單未經(jīng)核保即承保保費(fèi)收取錄入不真實(shí)、不準(zhǔn)確保費(fèi)收入入帳不及時(shí)代理人代簽投保單對(duì)承保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不足對(duì)于壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)，未收款先承保發(fā)生孤兒保單情況，保費(fèi)收入無(wú)法及時(shí)收取，后續(xù)服務(wù)無(wú)法妥善提供流程序號(hào)

31

32

33

34

35承保承保承保承保承保

風(fēng)險(xiǎn)事件核保不及時(shí)核保及錄入為同一人核保確認(rèn)的信息與保單信息不一致核保人權(quán)限設(shè)定不當(dāng)核保人員資質(zhì)不足36373839404142434445464748495051525354555657585960承保

核算錯(cuò)誤導(dǎo)致財(cái)務(wù)信息不真實(shí)承保

侵占、挪用保費(fèi)承保

特別約定不符合政策要求承保

投保人信息錄入有誤承保

投保資料不真實(shí)、不完整承保

續(xù)期保費(fèi)未正確計(jì)算承保

續(xù)期管理未經(jīng)固化，職責(zé)未細(xì)分落實(shí)到員工承保

隱瞞投保承保

應(yīng)收保費(fèi)回收不力承保

越權(quán)或盜用他人權(quán)限核保承保

收支沒(méi)有分兩條線承保

代理人收取的保費(fèi)未及時(shí)上繳承保

回訪結(jié)果記錄錯(cuò)誤/遺漏單證與印章管理

私印協(xié)議及相關(guān)有價(jià)單證單證與印章管理

示單證與印章管理

未設(shè)置專崗對(duì)單證進(jìn)行妥善完整的保管單證與印章管理

未收回注銷/作廢單證的所有聯(lián)單證與印章管理

無(wú)完善的單證管理規(guī)范單證與印章管理

系統(tǒng)外出單投訴管理

客服人員專業(yè)技能不足投訴管理

客戶人員態(tài)度隨便、不回答咨詢問(wèn)題投訴管理

投訴處理不及時(shí)，未及時(shí)跟進(jìn)投訴處理結(jié)果投訴管理

未對(duì)客戶投訴進(jìn)行及時(shí)跟蹤處理投訴管理

未對(duì)客戶投訴進(jìn)行記錄投訴管理

未設(shè)立完善的投訴管理流程未對(duì)入庫(kù)的單證進(jìn)行入例驗(yàn)收及登記；未對(duì)出庫(kù)庫(kù)的單證進(jìn)行登14子流程#流程步驟#步驟說(shuō)明控制編號(hào)控制措施標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)類型控制頻率手工/系統(tǒng)控制預(yù)防型/檢查型控制負(fù)責(zé)部門負(fù)責(zé)崗位風(fēng)險(xiǎn)事件類型編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)事件描述風(fēng)險(xiǎn)因子類型編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)因子類型單證管理7單證入庫(kù)管理DZ-01對(duì)于單證的入庫(kù)操作進(jìn)行管理DZ-CA-01重要單證征訂與入庫(kù)單證管理人員定期在單證管理系統(tǒng)中向太平人壽財(cái)務(wù)部提出征訂申請(qǐng)，申請(qǐng)通過(guò)后接收重要單證并進(jìn)行盤點(diǎn)。盤點(diǎn)無(wú)誤后在系統(tǒng)中進(jìn)行入庫(kù)操作。目前入庫(kù)未保證一人盤點(diǎn)一人復(fù)核。OR-401-04因重要單證如保單首頁(yè)、保單發(fā)票發(fā)生丟失、損毀導(dǎo)致公司遭受損失YZ-02員工按需手工預(yù)防型作業(yè)部單證管理崗單證管理7單證使用管理DZ-02對(duì)于單證的日常使用進(jìn)行管理DZ-CA-02重要單證使用狀態(tài)登記所有單證的使用都需在系統(tǒng)中對(duì)其使用用途進(jìn)行說(shuō)明。OR-401-04因重要單證如保單首頁(yè)、保單發(fā)票發(fā)生丟失、損毀導(dǎo)致公司遭受損失YZ-02員工按需手工預(yù)防型作業(yè)部單證管理崗單證管理7單證使用管理DZ-02對(duì)于單證的日常使用進(jìn)行管理DZ-CA-03作廢重要單證處理操作對(duì)于作廢的重要單證，由單證管理人員在系統(tǒng)中進(jìn)行作廢操作，并制作需銷毀單證清單，根據(jù)專業(yè)公司要求將作廢單證以及需銷毀單證清單寄回專業(yè)公司。作廢單證未加蓋作廢章。OR-103-05因內(nèi)部人員偽造或變?cè)熘匾獑巫C（如保單發(fā)票、保單首頁(yè)）進(jìn)行業(yè)務(wù)申請(qǐng)或交易導(dǎo)致公司遭受損失YZ-02員工按需手工預(yù)防型示作業(yè)部單證管理崗OR-602-04因外部人員偽造或變?cè)熘匾獑巫C（如保單發(fā)票、保單首頁(yè)）進(jìn)行業(yè)務(wù)申請(qǐng)或交易導(dǎo)致公司遭受損失YZ-04外部因素RCSA綜合說(shuō)明表

RCSA綜合說(shuō)明表是流程分析的結(jié)果導(dǎo)出，是生成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷的過(guò)程性文檔。流程分析主要依據(jù)公司

現(xiàn)有管理辦法，操作手冊(cè)等制度的梳理完成。Page

15風(fēng)險(xiǎn)清單綜合說(shuō)明

表風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷風(fēng)險(xiǎn)地圖子流程#流程步驟#步驟說(shuō)明控制編號(hào)控制措施標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)類型控制頻15控制固有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分控制評(píng)分剩余風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分類型編號(hào)類型概述控制措施編號(hào)控制措施系統(tǒng)自動(dòng)控制控制范圍事前/事后控制直接損失風(fēng)險(xiǎn)暴露設(shè)計(jì)落實(shí)度控制有效性直接損失間接損失風(fēng)險(xiǎn)暴露(直接損失)剩余風(fēng)險(xiǎn)落點(diǎn)調(diào)整后的風(fēng)險(xiǎn)地圖落點(diǎn)頻率嚴(yán)重度頻率嚴(yán)重度聲譽(yù)嚴(yán)重受損監(jiān)管行動(dòng)運(yùn)營(yíng)中斷廣大客戶服務(wù)質(zhì)量受損員工安全CB140101工作程序中設(shè)計(jì)防欺詐的操作步驟IB-CA-102對(duì)于業(yè)務(wù)申請(qǐng)書、授權(quán)文書等資料，分支行柜面經(jīng)辦柜員須核對(duì)客戶預(yù)留印鑒的真實(shí)性。經(jīng)了解目前分支行柜面在業(yè)務(wù)受理階段對(duì)于業(yè)務(wù)申請(qǐng)人相關(guān)資料上的印鑒并未經(jīng)過(guò)核印。手工控制所有事前控制例示CB140101工作程序中設(shè)計(jì)防欺詐的操作步驟IB-CA-307分支行須審核申請(qǐng)人提交的《進(jìn)口到單通知書》及《承兌/付款通知書》是否經(jīng)過(guò)簽字并加蓋預(yù)留印鑒。經(jīng)了解目前分支行柜面在業(yè)務(wù)受理階段對(duì)于業(yè)務(wù)申請(qǐng)人相關(guān)資料上的印鑒并未經(jīng)過(guò)核印。手工控制所有事前控制CB140101工作程序中設(shè)計(jì)防欺詐的操作步驟IB-CA-318分支行須審核申請(qǐng)人提交的《對(duì)外付款/承兌通知書》上的簽章，并進(jìn)行電子或手工驗(yàn)印經(jīng)了解目前分支行柜面在業(yè)務(wù)受理階段對(duì)于業(yè)務(wù)申請(qǐng)人相關(guān)資料上的印鑒并未經(jīng)過(guò)核印。手工控制所有事前控制CB140101工作程序中設(shè)計(jì)防欺詐的操作步驟IB-CA-401對(duì)申請(qǐng)人提出的撤證申請(qǐng)，分支行柜面須核對(duì)撤證申請(qǐng)書簽章是否與預(yù)留印鑒相符經(jīng)了解目前分支行柜面在業(yè)務(wù)受理階段對(duì)于業(yè)務(wù)申請(qǐng)人相關(guān)資料上的印鑒并未經(jīng)過(guò)核印。手工控制所有事前控制CB140101工作程序中設(shè)計(jì)防欺詐的操作步驟IB-CA-406分支行柜面須核對(duì)書面確認(rèn)函上的印鑒一致后將相關(guān)單證遞交總行國(guó)際業(yè)務(wù)部。經(jīng)了解目前分支行柜面在業(yè)務(wù)受理階段對(duì)于業(yè)務(wù)申請(qǐng)人相關(guān)資手工控制所有事前控制RCSA風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估問(wèn)卷風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估（RCSA）結(jié)果示例－風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估以下是風(fēng)險(xiǎn)與控制有效性評(píng)估示例，針對(duì)每一個(gè)控制措施，分別進(jìn)行控制設(shè)計(jì)和控制運(yùn)行的評(píng)估，從而控制有效性的綜合評(píng)估情況。針對(duì)每一個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)事件，分別進(jìn)行直接損失（頻率與嚴(yán)重度兩個(gè)角度）和間接損失的評(píng)估，從而得到操作風(fēng)險(xiǎn)暴露及其落點(diǎn)情況。風(fēng)險(xiǎn)清單綜合說(shuō)明

表風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷風(fēng)險(xiǎn)地圖

料上的印鑒并未經(jīng)過(guò)核印。Page

16固有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分控制的評(píng)分剩余風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)分控制固有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分控制評(píng)分剩余風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分類型編號(hào)類型概述控制措施1630,000,00060,000,00099,000,000300,000,000600,000,0001,200,000,0003,600,000,00015,600,000,000109,500,000,00013,465,70026,931,40044,436,810134,657,000269,314,000538,628,0001,615,884,0007,002,164,00049,149,805,0004,666,9009,333,80015,400,77046,669,00093,338,000186,676,000560,028,0002,426,788,00017,034,185,0001,617,4003,234,8005,337,42016,174,00032,348,00064,696,000194,088,000841,048,0005,903,510,000560,5001,121,0001,849,6505,605,00011,210,00022,420,00067,260,000291,460,0002,045,825,000194,300388,600641,1901,943,0003,886,0007,772,00023,316,000101,036,000709,195,00067,300134,600222,090673,0001,346,0002,692,0008,076,00034,996,000245,645,00023,30046,60076,890233,000466,000932,0002,796,00012,116,00085,045,0008,10016,20026,73081,000162,000324,000972,0004,212,00029,565,0002,8005,6009,24028,00056,000112,000336,0001,456,00010,220,0001,0002,0003,30010,00020,00040,000120,000520,0003,650,0003006009903,0006,00012,00036,000156,0001,095,000RCSA風(fēng)險(xiǎn)地圖操作風(fēng)險(xiǎn)事件可能帶來(lái)的財(cái)務(wù)損失風(fēng)險(xiǎn)地圖是將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（RSA）中操作風(fēng)險(xiǎn)暴露評(píng)估結(jié)果與采取應(yīng)對(duì)措施的聯(lián)結(jié)工具，風(fēng)險(xiǎn)地圖最主要的目的在于為操作風(fēng)險(xiǎn)暴露的評(píng)估結(jié)果帶來(lái)管理上的意義。

綠色區(qū)域（可容忍，不需另外采取應(yīng)對(duì)措

施）：操作風(fēng)險(xiǎn)暴露落在安全區(qū)域，基于風(fēng)

險(xiǎn)管理、成本與效益的考慮，視該操作風(fēng)險(xiǎn)

暴露為業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的操作風(fēng)險(xiǎn)成本。

黃色區(qū)域（可容忍，但應(yīng)該加強(qiáng)監(jiān)控）：表

示操作風(fēng)險(xiǎn)暴露落在需加強(qiáng)監(jiān)控的范圍內(nèi)，

相關(guān)單位應(yīng)加強(qiáng)管理與監(jiān)控的力度。

橙色區(qū)域（可容忍，但應(yīng)該采取應(yīng)對(duì)措施）：

操作風(fēng)險(xiǎn)暴露已落在警戒范圍內(nèi)，相關(guān)單位

應(yīng)該立刻采取應(yīng)對(duì)措施，以將操作風(fēng)險(xiǎn)暴露

迅速降低至安全區(qū)域。（綠色或黃色區(qū)域）

紅色區(qū)域（不可容忍，特別關(guān)注并采取應(yīng)對(duì)

措施）：操作風(fēng)險(xiǎn)暴露已落在不可忍受的范

圍內(nèi)，應(yīng)特別關(guān)注，并采取強(qiáng)度較大的應(yīng)對(duì)

措施，將操作風(fēng)險(xiǎn)迅速降低至安全區(qū)域。

操作風(fēng)險(xiǎn)事件可能發(fā)生的頻率（未來(lái)一年內(nèi)發(fā)生

的次數(shù))Page

17風(fēng)險(xiǎn)清單綜合說(shuō)明

表風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷風(fēng)險(xiǎn)地圖30,000,00060,000,00099,000,00017D.

指標(biāo)的使用原因事件后果可確定引發(fā)事件的主要原因事件發(fā)生事件發(fā)生對(duì)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)目標(biāo)的影響

原因預(yù)測(cè)性KI

后果滯后性KI

預(yù)防預(yù)測(cè)性KI

監(jiān)控滯后性KI

緩釋滯后性KI控制預(yù)防性控制監(jiān)控、緩釋性控制關(guān)鍵指標(biāo)

(KI)

關(guān)鍵指標(biāo)應(yīng)用：關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和關(guān)鍵控制指標(biāo)可以幫助預(yù)測(cè)和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，并反映風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性和

風(fēng)險(xiǎn)緩釋的效果。通過(guò)使用關(guān)鍵指標(biāo)可在實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的基礎(chǔ)上，制定行動(dòng)方案以緩釋風(fēng)險(xiǎn)。Page

18風(fēng)險(xiǎn)控制G.質(zhì)量驗(yàn)證E.報(bào)告和監(jiān)控確認(rèn)關(guān)鍵E-G

監(jiān)控階段A-D,H

設(shè)置階段H.關(guān)鍵指標(biāo)

的復(fù)評(píng)F.行動(dòng)方案的

制定與執(zhí)行A.識(shí)別和定義C.設(shè)置關(guān)鍵

指標(biāo)閥值B.數(shù)據(jù)的收集

和驗(yàn)證關(guān)鍵指標(biāo)架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)設(shè)計(jì)方案關(guān)鍵指標(biāo)的基本建設(shè)D.指標(biāo)的使用原因事件后果可確定引發(fā)事事件發(fā)生事件發(fā)生對(duì)實(shí)18渠道Page

19關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系框架關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)設(shè)計(jì)

關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

限額

的設(shè)定指導(dǎo)型（事前）監(jiān)控型（事后）

金額

多維度的分類產(chǎn)品

控制型

風(fēng)險(xiǎn)暴露型賬戶個(gè)數(shù)

時(shí)間

監(jiān)管型內(nèi)部管理型

比例關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)控關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)報(bào)告關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)調(diào)整

安全不采取行動(dòng)

預(yù)警?

相關(guān)部門查明原因

啟動(dòng)行動(dòng)計(jì)劃

?

回到綠色區(qū)間

危險(xiǎn)?

啟動(dòng)行動(dòng)計(jì)劃?

重新評(píng)估該風(fēng)險(xiǎn)的影響

程度、發(fā)生概率和風(fēng)險(xiǎn)

容忍度KRI的變化具有聯(lián)動(dòng)性，一個(gè)指標(biāo)的變化可能會(huì)牽動(dòng)多個(gè)指標(biāo)的變化，因此行動(dòng)計(jì)劃會(huì)涉及多個(gè)部門

?

調(diào)整限額?

關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的趨勢(shì)變化狀況；的調(diào)整

限額的調(diào)整?

關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)值達(dá)到預(yù)警范圍或危險(xiǎn)范圍的原因以及應(yīng)對(duì)措施；?

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暴露普遍較高的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)或是控制措施較弱的控制點(diǎn)進(jìn)行分析并擬定應(yīng)對(duì)計(jì)劃；?

已啟動(dòng)行動(dòng)方案的執(zhí)行進(jìn)度與實(shí)際效果。

調(diào)整的原因?

突破危險(xiǎn)區(qū)間，基于成本與效益的考慮，調(diào)高或者調(diào)低危險(xiǎn)區(qū)間的風(fēng)險(xiǎn)限額。

風(fēng)險(xiǎn)偏好的

新產(chǎn)品、業(yè)

變化

務(wù)上線?

頻繁突破預(yù)警區(qū)間；

部門職責(zé)調(diào)整

KRI控制效果不佳

業(yè)務(wù)的周期特性管理流程發(fā)生變化指標(biāo)具有多維度的分類；限額設(shè)定有多種方法。報(bào)告內(nèi)容

指標(biāo)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)預(yù)警區(qū)間渠道Page19關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系框架關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn) 關(guān)鍵指導(dǎo)型1901/06/201215/06/201229/06/201213/07/201227/07/201210/08/201224/08/201207/09/201221/09/201205/10/201219/10/201202/11/201216/11/201230/11/201214/12/201228/12/201211/01/201325/01/201308/02/201322/02/201308/03/201322/03/201305/04/201319/04/201303/05/201317/05/201331/05/2013風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)超出預(yù)警閾值

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

指標(biāo)超出

監(jiān)管限額Page

20風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超

預(yù)警報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超

限額報(bào)告120110100

90

80

70

60

50

40

突破預(yù)警邊界逼近預(yù)警邊界，指標(biāo)變動(dòng)

超出接受范圍指標(biāo)變動(dòng)處于可接受范圍風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)改進(jìn)計(jì)劃

填報(bào)安全預(yù)警危險(xiǎn)?

不采取行動(dòng)

?

監(jiān)理可以容忍，發(fā)

送指標(biāo)預(yù)警通知

?

啟動(dòng)改進(jìn)計(jì)劃

?

相關(guān)部門、機(jī)構(gòu)查

明原因，一定期限

內(nèi)進(jìn)行改進(jìn)，將此

指標(biāo)恢復(fù)正常范圍?

監(jiān)理不可容忍，發(fā)送

指標(biāo)超限額通知?

啟動(dòng)改進(jìn)計(jì)劃?

相關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在一

定期限內(nèi)（較短）將

此指標(biāo)恢復(fù)正常范圍?

重新評(píng)估該風(fēng)險(xiǎn)的影

響程度、發(fā)生概率和

風(fēng)險(xiǎn)容忍度?

分析評(píng)估是否應(yīng)調(diào)整

限額改進(jìn)結(jié)果

報(bào)送改進(jìn)計(jì)劃審核和追

蹤改進(jìn)結(jié)果

審核和

評(píng)估關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)控預(yù)警

關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)預(yù)警區(qū)間01/06/201215/06/201229/06/201220損失數(shù)據(jù)庫(kù)

庫(kù)Database)Page

21（

損失數(shù)據(jù)（LossDatabase)（1）報(bào)送單位（5）數(shù)據(jù)單位（2）報(bào)送內(nèi)容（3）報(bào)送時(shí)間（4）報(bào)表幣種（7）折算匯率（6）報(bào)送文件名（8）報(bào)送方式（9）數(shù)據(jù)調(diào)整損失數(shù)據(jù)庫(kù)

損失事件數(shù)據(jù)庫(kù)是在標(biāo)準(zhǔn)化的操作風(fēng)險(xiǎn)事件分

類基礎(chǔ)上，對(duì)公司已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行確認(rèn)

和記錄，并采用結(jié)構(gòu)化的方式進(jìn)行存儲(chǔ)，每條

數(shù)據(jù)記錄至少應(yīng)反映風(fēng)險(xiǎn)事件的類型、發(fā)生時(shí)

間、損失金額、產(chǎn)生原因、重要細(xì)節(jié)描述等主計(jì)分析，揭示公司操作風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)，預(yù)測(cè)某類風(fēng)險(xiǎn)的潛在可能性，為戰(zhàn)略決策提供依據(jù)。

填報(bào)要求

要因素，分內(nèi)，外部損失數(shù)據(jù)庫(kù)。通過(guò)對(duì)內(nèi)部歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)

通過(guò)對(duì)同業(yè)損失數(shù)據(jù)的分析比較，可以為日常管理及趨勢(shì)預(yù)測(cè)提供數(shù)據(jù)支持，并了解同業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)和操作風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)。損失數(shù)據(jù)庫(kù)庫(kù)Database)Page21（ 損失數(shù)據(jù)（21操作風(fēng)險(xiǎn)事件收集范圍與程序損失數(shù)據(jù)收集范圍?

類型一：重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件?

類型二：損失金額達(dá)認(rèn)定起點(diǎn)的事

件保監(jiān)會(huì)規(guī)定范圍及本行特別關(guān)注的重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件非第一類事件但總損失金額達(dá)到認(rèn)定起點(diǎn)以上的事件1.

保監(jiān)會(huì)規(guī)定應(yīng)收集的事件2.

公司特別關(guān)注的事件。包含：監(jiān)管機(jī)關(guān)處分事件、員工欺詐事件、員工

安全事件、核心業(yè)務(wù)服務(wù)中斷事件、重大信息系統(tǒng)安全或中斷事件、影

響本行對(duì)廣大客戶的服務(wù)質(zhì)量以及嚴(yán)重影響本行聲譽(yù)的事件。

除第一類事件外，公司的損失數(shù)據(jù)收集至少應(yīng)涵蓋外部欺詐事件、實(shí)體資產(chǎn)

損壞事件、操作失誤事件。各部門可依據(jù)自身的管理需求，調(diào)低操作失誤事

件認(rèn)定起點(diǎn)(注)和/或擴(kuò)大收集范圍Page

22操作風(fēng)險(xiǎn)事件收集范圍與程序?類型一：重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件?22示防止操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件

發(fā)生三大工具的結(jié)合提升公司風(fēng)險(xiǎn)管理能力

風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估

(RCSA)

提出并落實(shí)整改計(jì)劃，

損失數(shù)據(jù)收集(LDC)對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件進(jìn)行分析，按其相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因子/控制類型/風(fēng)險(xiǎn)事件，將結(jié)果反饋至

RCSA的評(píng)分之中

關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)(KRI)

對(duì)于指標(biāo)的結(jié)果，按其相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因子/控制類型/風(fēng)險(xiǎn)事件，將結(jié)果反

饋至RCSA的評(píng)分之中

RCSA

使用RCSA評(píng)估工具，評(píng)估在承保環(huán)節(jié)

下，保費(fèi)轉(zhuǎn)賬錯(cuò)誤可發(fā)生的損失金額和

頻率

在控制清單的基礎(chǔ)上選擇已使用的控制

措施，并評(píng)估控制措施的執(zhí)行效果

針對(duì)控制薄弱的環(huán)節(jié)提出行動(dòng)方案據(jù)

連結(jié)RCSA評(píng)估結(jié)果設(shè)置KRI對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)

行監(jiān)控Page

23

LDC

例

在申報(bào)風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)可作為填寫發(fā)生事件

的業(yè)務(wù)條線、產(chǎn)品類別等內(nèi)容的參考，

KRI

并可明確標(biāo)示損失發(fā)生的流程環(huán)節(jié)

連結(jié)RCSA對(duì)承保流程中保費(fèi)轉(zhuǎn)賬環(huán)節(jié)的

作為執(zhí)行KRI定義及數(shù)據(jù)收集模板/KRI分

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，為損失數(shù)據(jù)收集提供依

析報(bào)表時(shí)的基準(zhǔn)示防止操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件三大工具的結(jié)合 損失數(shù)據(jù)收集(LDC)23Page

24該類報(bào)告在內(nèi)容上更側(cè)重于針對(duì)性的總結(jié)某些特定領(lǐng)域的重點(diǎn)信息，簡(jiǎn)明直觀的展示企業(yè)整體的操作風(fēng)險(xiǎn)管理概況，包括：

整體的操作風(fēng)險(xiǎn)熱圖；

??匯總匯報(bào)所有具備高風(fēng)險(xiǎn)特征的??業(yè)務(wù)線和分支機(jī)構(gòu)；公司層面的關(guān)鍵指標(biāo)監(jiān)控結(jié)果；各分支機(jī)構(gòu)的關(guān)鍵指標(biāo)監(jiān)控的例外情況報(bào)告；?報(bào)告期內(nèi)全公司范圍內(nèi)重大的操作風(fēng)險(xiǎn)事件信息和管理進(jìn)展情況??全公司范圍內(nèi)的損失數(shù)據(jù)分布；操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量信息。操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)管理常規(guī)報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)框架審閱報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)特征關(guān)鍵指標(biāo)監(jiān)控?fù)p失數(shù)據(jù)分析重大風(fēng)險(xiǎn)事件

?A?

?B?

?C?

?D??1

??3

??2

?非定期報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)管理高級(jí)管理層報(bào)告?2

??1

該類報(bào)告存在于總公司層面和分/子公

司層面：

為報(bào)告使用者提供其所轄分行范圍內(nèi)各

項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)具體信息。?2操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系?1

?定期報(bào)告Page24該類報(bào)告在內(nèi)容上更側(cè)重于針對(duì)性的總?匯總匯報(bào)所24一級(jí)流程二公司層面級(jí)流程1二內(nèi)部環(huán)境級(jí)流程2二發(fā)展戰(zhàn)略內(nèi)級(jí)流程3二部信息傳遞內(nèi)級(jí)流程4二部監(jiān)督級(jí)流程5二級(jí)流程6二級(jí)流程7人力資源人力資源計(jì)劃員工招聘與離員職工培訓(xùn)員工績(jī)效管理薪酬管理風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)資金現(xiàn)金管理銀記錄常規(guī)與行存款管理票據(jù)管理資金調(diào)撥費(fèi)用財(cái)務(wù)管理與報(bào)告非常規(guī)交易財(cái)務(wù)結(jié)賬報(bào)表編制和披稅露務(wù)流程預(yù)算管理財(cái)務(wù)系統(tǒng)管理采購(gòu)支出采購(gòu)計(jì)劃與需合求同及訂單管貨理物驗(yàn)收與付供款應(yīng)商管理固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)購(gòu)入固定資產(chǎn)處置固定資產(chǎn)實(shí)物固管理定資產(chǎn)維修行政管理檔案管理印章管理文件管理后勤保障合同與糾紛管理系統(tǒng)運(yùn)行及信息安合同訂立數(shù)據(jù)中心和合同履行信息安全（糾紛處理訪問(wèn)安全（全網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行（機(jī)房管理、補(bǔ)丁、防火墻、防毒軟用戶權(quán)限、密碼策略等開發(fā)和測(cè)試發(fā)布上線（應(yīng)用系統(tǒng)開發(fā)需求識(shí)別需求分析立項(xiàng)（已完成）驗(yàn)收已完成）評(píng)價(jià)應(yīng)用系統(tǒng)運(yùn)維事件管理數(shù)據(jù)維護(hù)及提應(yīng)取用配置處理外包管理供應(yīng)商管理外包方測(cè)試管外理包方需求管理重要單證管壽險(xiǎn)承保控制外包錄入契約復(fù)核保單核保保費(fèi)轉(zhuǎn)賬保單承?；卦L理重要單證管團(tuán)險(xiǎn)承保控制保單錄入契約復(fù)核保單核保保費(fèi)轉(zhuǎn)賬保單承?；卦L理重要單證管車險(xiǎn)承保控制保單錄入契約復(fù)核保單核保保費(fèi)轉(zhuǎn)賬保單承?；卦L理壽險(xiǎn)理賠控制理賠錄入理算及復(fù)核保單核賠案件簽批團(tuán)險(xiǎn)理賠控制理賠錄入理算及復(fù)核保單核賠案件簽批車險(xiǎn)理賠控制查勘審核呼入業(yè)務(wù)（車物報(bào)價(jià)呼出業(yè)務(wù)（車物核損客戶服務(wù)監(jiān)車物核賠車險(xiǎn)人傷團(tuán)險(xiǎn)客戶服務(wù)一般咨詢、呼入業(yè)務(wù)（保單查詢、保單回訪）督呼出業(yè)務(wù)（客戶服務(wù)監(jiān)壽險(xiǎn)客戶服務(wù)一般咨詢、呼入業(yè)務(wù)（保單查詢、保單回訪、督呼出業(yè)務(wù)（運(yùn)營(yíng)付費(fèi)、客戶服務(wù)監(jiān)車險(xiǎn)客戶服務(wù)保全控制一般咨詢、保單查詢、保全變更保單回訪、督案件回訪、退保給付保單質(zhì)押貸投資賬戶、保全控制保全變更退?？罱o付分紅型業(yè)務(wù)結(jié)算一級(jí)二級(jí)內(nèi)部欺詐外部欺詐越權(quán)三級(jí)一級(jí)運(yùn)營(yíng)人員超權(quán)限進(jìn)行工作審批費(fèi)用支出超過(guò)審批權(quán)限不相容崗位兼任二級(jí)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)流程銷售流程三級(jí)宣傳材料違規(guī)傭金手續(xù)費(fèi)錯(cuò)誤激勵(lì)方案失誤其他盜竊資產(chǎn)門店銷售不合規(guī)其他內(nèi)部盜竊與欺詐外部盜竊與欺詐編制虛假保單陰陽(yáng)單賄賂與回扣承保流程承保信息錯(cuò)誤手續(xù)與資料不完整違反承保政策或風(fēng)勘不合規(guī)費(fèi)用套取印章盜用單證遺失或未經(jīng)審批使用利用保險(xiǎn)洗錢虛假理賠銷售第三方理財(cái)產(chǎn)品倒簽單其他其他外部人員盜竊保險(xiǎn)理賠欺詐理賠流程人為調(diào)整未決估計(jì)重要理賠資料缺失賠案支付不正確外部原因?qū)е峦ㄈ谫r付其他門店理賠不合規(guī)理賠案卷或案卷材料丟失代理人與中介機(jī)構(gòu)欺詐代理人與中介機(jī)構(gòu)欺詐門店保險(xiǎn)理賠欺詐利用理賠洗錢其他門店欺詐其他門店費(fèi)用套取黑客攻擊再保其他再保信息錯(cuò)誤自留額管理不合規(guī)外部系統(tǒng)安全其他勞動(dòng)關(guān)系與安全外部竊取公司信息勞動(dòng)糾紛準(zhǔn)備金其他準(zhǔn)備金錯(cuò)誤會(huì)計(jì)帳務(wù)錯(cuò)誤勞動(dòng)關(guān)系與安全其他產(chǎn)品模型的回顧與更新財(cái)務(wù)流程稅務(wù)處理錯(cuò)誤未及時(shí)對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行管理產(chǎn)品研發(fā)與客戶管理產(chǎn)品瑕疵其他客戶信息保密產(chǎn)品條款缺陷員工泄露客戶信息其他資金運(yùn)用與指引不一致臺(tái)賬與資金記錄錯(cuò)誤其他銷售誤導(dǎo)未履行告知義務(wù)資金運(yùn)用其他交易對(duì)手不合規(guī)其他未及時(shí)提供服務(wù)第三方合作外包商糾紛中介機(jī)構(gòu)不符合資質(zhì)咨詢與客戶服務(wù)其他通融賠付自然災(zāi)害不恰當(dāng)?shù)年P(guān)聯(lián)交易其他系統(tǒng)硬件損壞資產(chǎn)破壞資產(chǎn)損壞其他大規(guī)模人為事故業(yè)務(wù)中斷及系統(tǒng)故障業(yè)務(wù)中斷及系統(tǒng)故核心系統(tǒng)當(dāng)機(jī)障大范圍電路或網(wǎng)絡(luò)故障軟件故障或數(shù)據(jù)差錯(cuò)其他一級(jí)流程二級(jí)流程設(shè)計(jì)不合理、不完善職責(zé)不明確流程執(zhí)行不嚴(yán)格未建立嚴(yán)格的執(zhí)行保證措施人員員工違規(guī)違法員工操作不熟練員工崗位設(shè)置系統(tǒng)軟硬件故障業(yè)務(wù)系統(tǒng)漏洞不嚴(yán)格的軟件變更管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)不合適訪問(wèn)數(shù)據(jù)備份和應(yīng)急預(yù)案不足外部自然災(zāi)害突發(fā)事件外部欺詐操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制的相關(guān)性

內(nèi)部控制內(nèi)部控制體系的一、二級(jí)流程清單

操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)分類下二、三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)分類操作風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)與內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)形成統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)清單，明確每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的“風(fēng)險(xiǎn)成因”以及

“操作風(fēng)險(xiǎn)損失形態(tài)”統(tǒng)一的流程清單

內(nèi)部控制內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)清單采用內(nèi)控的流程清單作為操作風(fēng)險(xiǎn)二、三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)分類的劃分依據(jù)。流程清單的一致性是內(nèi)控與操作風(fēng)險(xiǎn)的管理基礎(chǔ)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)清單

內(nèi)部欺詐

外部欺詐

勞動(dòng)關(guān)系與安全產(chǎn)品研發(fā)客戶管理

資產(chǎn)破壞

運(yùn)營(yíng)及系統(tǒng)中斷

業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)流程人員

流程

系統(tǒng)

外部Page

25一級(jí)流程二級(jí)流程1二級(jí)流程2二級(jí)流程3二級(jí)流程4二級(jí)流程5二25操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制的相關(guān)性行動(dòng)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)與控制

識(shí)別

RCSA工

具中包

含的具

體元素Page

26評(píng)分計(jì)劃及標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)定

風(fēng)險(xiǎn)

清單風(fēng)險(xiǎn)地圖

設(shè)定

綜合說(shuō)

明表

操作風(fēng)險(xiǎn)暴

露與控制有

效性評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷

評(píng)分結(jié)果分

析及調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)地圖結(jié)合內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果結(jié)合內(nèi)部控制缺陷整改操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制的相關(guān)性行動(dòng)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)與控制 體元素評(píng)分計(jì)劃26操作風(fēng)險(xiǎn)管理介紹操作風(fēng)險(xiǎn)管理介紹27Page

2操作風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)管要求Page2操作風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)管要求28Page

3償二代對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的要求Page3償二代對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的要求29Page

4不達(dá)標(biāo)當(dāng)季達(dá)標(biāo)連續(xù)4個(gè)季度達(dá)標(biāo)連續(xù)8個(gè)季度達(dá)標(biāo)核心償付能力不達(dá)標(biāo)0分0分0分0分當(dāng)季達(dá)標(biāo)連續(xù)4個(gè)季度達(dá)標(biāo)連續(xù)8個(gè)季度達(dá)0分0分0分60分60分60分60分80分80分

60分

80分100分操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求分類監(jiān)管（10號(hào)文）量化風(fēng)險(xiǎn)

(100分，50%)

綜合償付能力難以量化風(fēng)險(xiǎn)

(100分，50%)操作風(fēng)險(xiǎn)

50%??銷售、承保、保全

(1/9權(quán)重)理賠

(1/9權(quán)重)?再保險(xiǎn)

(1/9權(quán)重)??資金運(yùn)用

(1/9權(quán)重)公司治理

(1/9權(quán)重)?財(cái)務(wù)管理

(1/9權(quán)重)???準(zhǔn)備金管理

(1/9權(quán)重)案件管理

(1/9權(quán)重)信息系統(tǒng)

(1/9權(quán)重)?合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

(扣分項(xiàng)，1/9權(quán)重)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

25%??定量監(jiān)管指標(biāo)定性評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

15%??外部環(huán)境戰(zhàn)略執(zhí)行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

10%???公司聲譽(yù)的外部環(huán)境公司聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的歷史數(shù)據(jù)可能導(dǎo)致聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的外部因素??戰(zhàn)略制定外部因素Page4不達(dá)標(biāo)當(dāng)季達(dá)標(biāo)連續(xù)4個(gè)季度達(dá)標(biāo)連續(xù)8個(gè)季度達(dá)標(biāo)核30評(píng)估項(xiàng)目評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重占本類風(fēng)險(xiǎn)的比難以量化風(fēng)險(xiǎn)的比總風(fēng)險(xiǎn)的比權(quán)后評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)保監(jiān)會(huì)保監(jiān)局操作風(fēng)險(xiǎn)銷售、承保、保全業(yè)線10030%70%1/91/181/36100/36理賠業(yè)務(wù)線10030%70%1/91/181/36100/36再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)線100100%—1/91/181/36100/36資金運(yùn)用業(yè)務(wù)線100100%—1/91/181/36100/36公司治理業(yè)務(wù)線100100%—1/91/181/36100/36財(cái)務(wù)管理10060%40%1/91/181/36100/36準(zhǔn)備金管理100100%—1/91/181/36100/36信息系統(tǒng)100100%—1/91/181/36100/36案件管理100100%—1/91/181/36100/36合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)-100100%—1/91/181/36-100/36小計(jì)100100%—100%50%25%25(滿分)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求分類監(jiān)管（10號(hào)文）

償二代10號(hào)文分類監(jiān)管評(píng)估細(xì)則提出了操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)與要求?從以下幾方面進(jìn)行評(píng)估：內(nèi)部控制評(píng)估各業(yè)務(wù)線的內(nèi)部控制程序和流程、操作風(fēng)險(xiǎn)的歷史數(shù)據(jù)、經(jīng)驗(yàn)分布和發(fā)展趨勢(shì)人員評(píng)估可能導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素，包括招聘、解雇、培訓(xùn)、領(lǐng)導(dǎo)能力和持續(xù)發(fā)展規(guī)劃、業(yè)績(jī)管理、薪酬等系統(tǒng)評(píng)估公司信息系統(tǒng)存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，包括系統(tǒng)設(shè)計(jì)缺陷、軟件/硬件故障或不足、信息安全和數(shù)據(jù)質(zhì)量等方面的風(fēng)險(xiǎn)等；外部因素評(píng)估公司操作風(fēng)險(xiǎn)的外部環(huán)境，包括行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)的總體水平和趨勢(shì)；評(píng)估可能導(dǎo)致公司操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素，包括法律法規(guī)、監(jiān)管政策、

不可抗力等Page

5評(píng)估項(xiàng)目評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重占本類風(fēng)險(xiǎn)的比難以量化風(fēng)險(xiǎn)的比總風(fēng)險(xiǎn)的比31操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求風(fēng)險(xiǎn)管理能力評(píng)估（11號(hào)文）損失事件業(yè)務(wù)條線損失形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)成因后果嚴(yán)重

程度等操作風(fēng)險(xiǎn)的定義與表現(xiàn)

操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、

權(quán)限和責(zé)任操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部

機(jī)制操作風(fēng)險(xiǎn)的管理方法與程序?qū)Σ僮黠L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類管理。制定操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度；操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策應(yīng)當(dāng)與公司的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)特征相適應(yīng)，主要包括：建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理的工作程序和流程，明確牽頭部門及其他部門的職責(zé)分工。對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中各個(gè)領(lǐng)域的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與分析。?對(duì)可能出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)流程、人員、系統(tǒng)和外部事件等因素進(jìn)行識(shí)別和分析?識(shí)別銷售誤導(dǎo)、理賠欺詐、投資誤操作、財(cái)務(wù)披露錯(cuò)誤、洗錢、信息安全、系統(tǒng)故障等方

面的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；Page

6?從風(fēng)險(xiǎn)影響程度、發(fā)生頻率與控制效率等方面對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)；?在新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品上線，流程和體系有重大變化時(shí)，及時(shí)開展針對(duì)性的操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估。操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求損失業(yè)務(wù)損失風(fēng)險(xiǎn)后果嚴(yán)重操作風(fēng)險(xiǎn)的 操作風(fēng)險(xiǎn)32Page

7操作風(fēng)險(xiǎn)特性及其管理工具Page7操作風(fēng)險(xiǎn)特性及其管理工具33Page

8???

?

?

操作風(fēng)險(xiǎn)，是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的

風(fēng)險(xiǎn)。其包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、客戶/服務(wù)、員工、聲譽(yù)、法律/監(jiān)管等方面造成的不利影響

操作風(fēng)險(xiǎn)事件，是指符合操作風(fēng)險(xiǎn)定義的由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)以

及外部事件造成的事件。

包含具體的時(shí)間、地點(diǎn)、情節(jié)、涉及的人員

操作風(fēng)險(xiǎn)管理，是指對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主動(dòng)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制或緩釋、監(jiān)測(cè)和報(bào)告

的過(guò)程。該過(guò)程周而復(fù)始，也可稱作操作風(fēng)險(xiǎn)管理循環(huán)

。操作風(fēng)險(xiǎn)包括原因、事件及后果：

?

原因：導(dǎo)致?lián)p失的緣由是什么

?

事件：時(shí)間、地點(diǎn)、情節(jié)、涉及的人員；及

?

后果：該損失對(duì)損益的影響。操作風(fēng)險(xiǎn)是潛在的；操作風(fēng)險(xiǎn)事件是已發(fā)生的。什么是操作風(fēng)險(xiǎn)Page8? 操作風(fēng)險(xiǎn)，是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人34操作風(fēng)險(xiǎn)的主要特性

內(nèi)生性

風(fēng)險(xiǎn)覆蓋面大

風(fēng)險(xiǎn)與收益無(wú)直接相

關(guān)性

風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)

雜度成正比

涉及部門廣Page

9操作風(fēng)險(xiǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)因素很大比例上來(lái)源于保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)操作，屬于可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)。

操作風(fēng)險(xiǎn)管理幾乎覆蓋了保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理所有方面的不同風(fēng)險(xiǎn)。既包括發(fā)生頻

率高、但損失相對(duì)較低的日常業(yè)務(wù)流程處理上的小紕漏，也包括發(fā)生頻率低、

但一旦發(fā)生就會(huì)造成極大損失,甚至危及到保險(xiǎn)公司存亡的自然災(zāi)害、大規(guī)

模舞弊等。

對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)而言，風(fēng)險(xiǎn)與報(bào)酬存在一一映射關(guān)系，但這種關(guān)系

并不一定適用于操作風(fēng)險(xiǎn)。

業(yè)務(wù)規(guī)模大、交易量大、結(jié)構(gòu)變化迅速的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，受操作風(fēng)險(xiǎn)沖擊的可能

性最大

。

操作風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)涉及面非常廣的范疇，操作風(fēng)險(xiǎn)管理幾乎涉及保險(xiǎn)公司內(nèi)部

的所有部門。操作風(fēng)險(xiǎn)的主要特性 內(nèi)生性操作風(fēng)險(xiǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)因素很大比例35流程分析(風(fēng)險(xiǎn)與控制識(shí)別)風(fēng)險(xiǎn)與控制

自我評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)地圖設(shè)置(容忍度設(shè)置)風(fēng)險(xiǎn)字典庫(kù)

建立/維護(hù)控制字典庫(kù)建立/維護(hù)

流程框架建立/維護(hù)分析與行動(dòng)關(guān)鍵因子與關(guān)鍵控制

識(shí)別與篩選損失事件識(shí)別基礎(chǔ)工作風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估(RCSA)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)(KRI)分析與整改

關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)設(shè)計(jì)損失數(shù)據(jù)收集(LDC)

通報(bào)、處理、

數(shù)據(jù)收集綜合性操作風(fēng)險(xiǎn)分析與報(bào)告

提供基礎(chǔ)

提供參考Page

10自我診斷與完善預(yù)警信息監(jiān)控與應(yīng)對(duì)監(jiān)控、分析與行動(dòng)

事件收集與整改操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具

什么是操作風(fēng)險(xiǎn)三大管理工具流程分析(風(fēng)險(xiǎn)與控制識(shí)別)風(fēng)險(xiǎn)與控制風(fēng)險(xiǎn)地圖設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)字典庫(kù)建36Page

11內(nèi)部事件直接影響間接影響操作風(fēng)險(xiǎn)事件影響效果操作風(fēng)險(xiǎn)因子人員流程系統(tǒng)工作權(quán)責(zé)劃分資格資質(zhì)盤點(diǎn)制度XXXXX

外部事件控制措施操作風(fēng)險(xiǎn)字

典庫(kù)控制字典庫(kù)操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施的基礎(chǔ)工作建立風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)操作風(fēng)險(xiǎn)是由因子、事件及影響效果三個(gè)要素所構(gòu)成針對(duì)所面對(duì)的操作風(fēng)險(xiǎn)因子以及可能發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)事件，會(huì)設(shè)計(jì)一系列的控制措施來(lái)加以應(yīng)對(duì)。總體來(lái)說(shuō)，操作風(fēng)險(xiǎn)因子、事件及影響效果彼此間具有一定的關(guān)聯(lián)性，且依據(jù)控制措施的設(shè)計(jì)目的及可發(fā)揮的功能，將可建立操作風(fēng)險(xiǎn)因子或事件與控制措施間的關(guān)聯(lián)性。為了讓公司對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)與控制的定義有共同的溝通語(yǔ)言，并符合科學(xué)化風(fēng)險(xiǎn)分析的要求，需要建立一套適用于全公司的操作風(fēng)險(xiǎn)的字典庫(kù)。

操作風(fēng)險(xiǎn)Page11內(nèi)部事件直接影響間接影響操作風(fēng)險(xiǎn)事件影響效果操37Page

12操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施的基礎(chǔ)工作流程盤點(diǎn)銷售承保理賠保全再保險(xiǎn)財(cái)務(wù)行政人力資源準(zhǔn)備金評(píng)估???????制定評(píng)估方法投資收益率及折現(xiàn)率假設(shè)費(fèi)用假設(shè)及其他精算假設(shè)確認(rèn)評(píng)估假設(shè)精算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及數(shù)據(jù)復(fù)核建立并運(yùn)行精算評(píng)估模型檢查計(jì)算結(jié)果產(chǎn)品定價(jià)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)?

預(yù)算制定、跟蹤?

費(fèi)用管理?

會(huì)計(jì)核算?

財(cái)務(wù)報(bào)告?

應(yīng)收保費(fèi)管理實(shí)物、無(wú)形資產(chǎn)?

資產(chǎn)采購(gòu)?

資產(chǎn)處置?

折舊攤銷?

資產(chǎn)減值人事管理????招聘解聘薪酬福利教育培訓(xùn)績(jī)效考核?????業(yè)務(wù)初審核保調(diào)查系統(tǒng)核保人工核保網(wǎng)上承保???????報(bào)案立案初審復(fù)審爭(zhēng)議處理檔案管理網(wǎng)上理賠?????信息變更保單復(fù)效續(xù)期收費(fèi)保單借款退保辦理銷售理賠精算保全再保險(xiǎn)資金運(yùn)用?

現(xiàn)金?

支票?

資金上劃下?lián)?

系統(tǒng)對(duì)賬有價(jià)單證公司治理公司治理?

公司治理結(jié)構(gòu)的設(shè)置?

董事會(huì)、下設(shè)專業(yè)委

員會(huì)及獨(dú)立董事制度?

監(jiān)事會(huì)?

審計(jì)委員會(huì)?

公司治理結(jié)構(gòu)信息的

披露?

分子公司管理總公司各個(gè)分公司?

征訂、印刷

入庫(kù)?

發(fā)放領(lǐng)用?

單證核銷?

單證回繳?

單證清點(diǎn)?

單證銷毀?

人員控制????中介渠道電話渠道直接銷售銀保渠道?

合約分保?

臨時(shí)分保??????需求調(diào)研參數(shù)設(shè)定定價(jià)測(cè)算產(chǎn)品測(cè)試匯報(bào)審批發(fā)布上線Page12操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施的基礎(chǔ)工作銷售承保理賠保全再保險(xiǎn)財(cái)38行動(dòng)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估（RCSA）

什么是操作風(fēng)險(xiǎn)RCSA

風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估（RCSA）是公司識(shí)別和評(píng)估潛在操作風(fēng)險(xiǎn)以及自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的控制措施、適當(dāng)程度

及有效性的操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具。RCSA主要包括以下幾塊工作：風(fēng)險(xiǎn)與控制

識(shí)別

RCSA工

具中包

含的具

體元素Page

13評(píng)分計(jì)劃及標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)定

風(fēng)險(xiǎn)

清單風(fēng)險(xiǎn)地圖

設(shè)定

綜合說(shuō)

明表

操作風(fēng)險(xiǎn)暴

露與控制有

效性評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷

評(píng)分結(jié)果分

析及調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)地圖行動(dòng)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估（RCSA）風(fēng)險(xiǎn)與控制 體元素評(píng)分39未對(duì)入庫(kù)的單證進(jìn)行入

例

驗(yàn)收及登記；未對(duì)出庫(kù)庫(kù)的單證進(jìn)行登記；未對(duì)已使用的單證進(jìn)行銷號(hào)Page

14RCSA風(fēng)險(xiǎn)清單根據(jù)行業(yè)內(nèi)最佳實(shí)踐的的風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)事件描述的整合。風(fēng)險(xiǎn)清單綜合說(shuō)明

表風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷風(fēng)險(xiǎn)地圖流程序號(hào)

1

2

3

4

5保全保全保全保全保全

風(fēng)險(xiǎn)事件保單退保率高/繼續(xù)率低保單信息更新后未通知被保險(xiǎn)人/未進(jìn)行回訪保單質(zhì)押貸款的利息計(jì)算不正確保單質(zhì)押貸款未得到適當(dāng)審核保全申請(qǐng)未經(jīng)復(fù)核

6

7

8

9101112131415161718192021222324252627282930保全保全保全保全保全保全保全保全保全保全保全保全保全保全保全保全保全保全承保承保承保承保承保承保承保保全信息錄入不準(zhǔn)確不應(yīng)該發(fā)放保單質(zhì)押貸款的險(xiǎn)種亦發(fā)放了保單質(zhì)押貸款發(fā)放的保單質(zhì)押貸款金額超過(guò)保單現(xiàn)金價(jià)值的XX%非常規(guī)退保/免息復(fù)效未得到特殊審批給付金額計(jì)算不準(zhǔn)確冒領(lǐng)保險(xiǎn)金/保險(xiǎn)金發(fā)放到錯(cuò)誤的賬號(hào)批單申請(qǐng)資料不真實(shí)、不完整批單未及時(shí)有效地傳遞至批單申請(qǐng)人涉及到條款/承保范圍的變化沒(méi)有遞交核保收付費(fèi)崗位與業(yè)務(wù)處理崗位職責(zé)分離不明確收付費(fèi)用計(jì)算不正確違規(guī)批退偽冒領(lǐng)取批處理款虛假批單猶豫期退單率高越權(quán)審核批單質(zhì)押貸款保單中止不及時(shí)代理人代簽保全申請(qǐng)保單未經(jīng)核保即承保保費(fèi)收取錄入不真實(shí)、不準(zhǔn)確保費(fèi)收入入帳不及時(shí)代理人代簽投保單對(duì)承保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不足對(duì)于壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)，未收款先承保發(fā)生孤兒保單情況，保費(fèi)收入無(wú)法及時(shí)收取，后續(xù)服務(wù)無(wú)法妥善提供流程序號(hào)

31

32

33

34

35承保承保承保承保承保

風(fēng)險(xiǎn)事件核保不及時(shí)核保及錄入為同一人核保確認(rèn)的信息與保單信息不一致核保人權(quán)限設(shè)定不當(dāng)核保人員資質(zhì)不足36373839404142434445464748495051525354555657585960承保

核算錯(cuò)誤導(dǎo)致財(cái)務(wù)信息不真實(shí)承保

侵占、挪用保費(fèi)承保

特別約定不符合政策要求承保

投保人信息錄入有誤承保

投保資料不真實(shí)、不完整承保

續(xù)期保費(fèi)未正確計(jì)算承保

續(xù)期管理未經(jīng)固化，職責(zé)未細(xì)分落實(shí)到員工承保

隱瞞投保承保

應(yīng)收保費(fèi)回收不力承保

越權(quán)或盜用他人權(quán)限核保承保

收支沒(méi)有分兩條線承保

代理人收取的保費(fèi)未及時(shí)上繳承保

回訪結(jié)果記錄錯(cuò)誤/遺漏單證與印章管理

私印協(xié)議及相關(guān)有價(jià)單證單證與印章管理

示單證與印章管理

未設(shè)置專崗對(duì)單證進(jìn)行妥善完整的保管單證與印章管理

未收回注銷/作廢單證的所有聯(lián)單證與印章管理

無(wú)完善的單證管理規(guī)范單證與印章管理

系統(tǒng)外出單投訴管理

客服人員專業(yè)技能不足投訴管理

客戶人員態(tài)度隨便、不回答咨詢問(wèn)題投訴管理

投訴處理不及時(shí)，未及時(shí)跟進(jìn)投訴處理結(jié)果投訴管理

未對(duì)客戶投訴進(jìn)行及時(shí)跟蹤處理投訴管理

未對(duì)客戶投訴進(jìn)行記錄投訴管理

未設(shè)立完善的投訴管理流程未對(duì)入庫(kù)的單證進(jìn)行入例驗(yàn)收及登記；未對(duì)出庫(kù)庫(kù)的單證進(jìn)行登40子流程#流程步驟#步驟說(shuō)明控制編號(hào)控制措施標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)類型控制頻率手工/系統(tǒng)控制預(yù)防型/檢查型控制負(fù)責(zé)部門負(fù)責(zé)崗位風(fēng)險(xiǎn)事件類型編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)事件描述風(fēng)險(xiǎn)因子類型編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)因子類型單證管理7單證入庫(kù)管理DZ-01對(duì)于單證的入庫(kù)操作進(jìn)行管理DZ-CA-01重要單證征訂與入庫(kù)單證管理人員定期在單證管理系統(tǒng)中向太平人壽財(cái)務(wù)部提出征訂申請(qǐng)，申請(qǐng)通過(guò)后接收重要單證并進(jìn)行盤點(diǎn)。盤點(diǎn)無(wú)誤后在系統(tǒng)中進(jìn)行入庫(kù)操作。目前入庫(kù)未保證一人盤點(diǎn)一人復(fù)核。OR-401-04因重要單證如保單首頁(yè)、保單發(fā)票發(fā)生丟失、損毀導(dǎo)致公司遭受損失YZ-02員工按需手工預(yù)防型作業(yè)部單證管理崗單證管理7單證使用管理DZ-02對(duì)于單證的日常使用進(jìn)行管理DZ-CA-02重要單證使用狀態(tài)登記所有單證的使用都需在系統(tǒng)中對(duì)其使用用途進(jìn)行說(shuō)明。OR-401-04因重要單證如保單首頁(yè)、保單發(fā)票發(fā)生丟失、損毀導(dǎo)致公司遭受損失YZ-02員工按需手工預(yù)防型作業(yè)部單證管理崗單證管理7單證使用管理DZ-02對(duì)于單證的日常使用進(jìn)行管理DZ-CA-03作廢重要單證處理操作對(duì)于作廢的重要單證，由單證管理人員在系統(tǒng)中進(jìn)行作廢操作，并制作需銷毀單證清單，根據(jù)專業(yè)公司要求將作廢單證以及需銷毀單證清單寄回專業(yè)公司。作廢單證未加蓋作廢章。OR-103-05因內(nèi)部人員偽造或變?cè)熘匾獑巫C（如保單發(fā)票、保單首頁(yè)）進(jìn)行業(yè)務(wù)申請(qǐng)或交易導(dǎo)致公司遭受損失YZ-02員工按需手工預(yù)防型示作業(yè)部單證管理崗OR-602-04因外部人員偽造或變?cè)熘匾獑巫C（如保單發(fā)票、保單首頁(yè)）進(jìn)行業(yè)務(wù)申請(qǐng)或交易導(dǎo)致公司遭受損失YZ-04外部因素RCSA綜合說(shuō)明表

RCSA綜合說(shuō)明表是流程分析的結(jié)果導(dǎo)出，是生成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷的過(guò)程性文檔。流程分析主要依據(jù)公司

現(xiàn)有管理辦法，操作手冊(cè)等制度的梳理完成。Page

15風(fēng)險(xiǎn)清單綜合說(shuō)明

表風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷風(fēng)險(xiǎn)地圖子流程#流程步驟#步驟說(shuō)明控制編號(hào)控制措施標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)類型控制頻41控制固有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分控制評(píng)分剩余風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分類型編號(hào)類型概述控制措施編號(hào)控制措施系統(tǒng)自動(dòng)控制控制范圍事前/事后控制直接損失風(fēng)險(xiǎn)暴露設(shè)計(jì)落實(shí)度控制有效性直接損失間接損失風(fēng)險(xiǎn)暴露(直接損失)剩余風(fēng)險(xiǎn)落點(diǎn)調(diào)整后的風(fēng)險(xiǎn)地圖落點(diǎn)頻率嚴(yán)重度頻率嚴(yán)重度聲譽(yù)嚴(yán)重受損監(jiān)管行動(dòng)運(yùn)營(yíng)中斷廣大客戶服務(wù)質(zhì)量受損員工安全CB140101工作程序中設(shè)計(jì)防欺詐的操作步驟IB-CA-102對(duì)于業(yè)務(wù)申請(qǐng)書、授權(quán)文書等資料，分支行柜面經(jīng)辦柜員須核對(duì)客戶預(yù)留印鑒的真實(shí)性。經(jīng)了解目前分支行柜面在業(yè)務(wù)受理階段對(duì)于業(yè)務(wù)申請(qǐng)人相關(guān)資料上的印鑒并未經(jīng)過(guò)核印。手工控制所有事前控制例示CB140101工作程序中設(shè)計(jì)防欺詐的操作步驟IB-CA-307分支行須審核申請(qǐng)人提交的《進(jìn)口到單通知書》及《承兌/付款通知書》是否經(jīng)過(guò)簽字并加蓋預(yù)留印鑒。經(jīng)了解目前分支行柜面在業(yè)務(wù)受理階段對(duì)于業(yè)務(wù)申請(qǐng)人相關(guān)資料上的印鑒并未經(jīng)過(guò)核印。手工控制所有事前控制CB140101工作程序中設(shè)計(jì)防欺詐的操作步驟IB-CA-318分支行須審核申請(qǐng)人提交的《對(duì)外付款/承兌通知書》上的簽章，并進(jìn)行電子或手工驗(yàn)印經(jīng)了解目前分支行柜面在業(yè)務(wù)受理階段對(duì)于業(yè)務(wù)申請(qǐng)人相關(guān)資料上的印鑒并未經(jīng)過(guò)核印。手工控制所有事前控制CB140101工作程序中設(shè)計(jì)防欺詐的操作步驟IB-CA-401對(duì)申請(qǐng)人提出的撤證申請(qǐng)，分支行柜面須核對(duì)撤證申請(qǐng)書簽章是否與預(yù)留印鑒相符經(jīng)了解目前分支行柜面在業(yè)務(wù)受理階段對(duì)于業(yè)務(wù)申請(qǐng)人相關(guān)資料上的印鑒并未經(jīng)過(guò)核印。手工控制所有事前控制CB140101工作程序中設(shè)計(jì)防欺詐的操作步驟IB-CA-406分支行柜面須核對(duì)書面確認(rèn)函上的印鑒一致后將相關(guān)單證遞交總行國(guó)際業(yè)務(wù)部。經(jīng)了解目前分支行柜面在業(yè)務(wù)受理階段對(duì)于業(yè)務(wù)申請(qǐng)人相關(guān)資手工控制所有事前控制RCSA風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估問(wèn)卷風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)估（RCSA）結(jié)果示例－風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估以下是風(fēng)險(xiǎn)與控制有效性評(píng)估示例，針對(duì)每一個(gè)控制措施，分別進(jìn)行控制設(shè)計(jì)和控制運(yùn)行的評(píng)估，從而控制有效性的綜合評(píng)估情況。針對(duì)每一個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)事件，分別進(jìn)行直接損失（頻率與嚴(yán)重度兩個(gè)角度）和間接損失的評(píng)估，從而得到操作風(fēng)險(xiǎn)暴露及其落點(diǎn)情況。風(fēng)險(xiǎn)清單綜合說(shuō)明

表風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷風(fēng)險(xiǎn)地圖

料上的印鑒并未經(jīng)過(guò)核印。Page

16固有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分控制的評(píng)分剩余風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分風(fēng)險(xiǎn)與控制評(píng)分控制固有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分控制評(píng)分剩余風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分類型編號(hào)類型概述控制措施4230,000,00060,000,00099,000,000300,000,000600,000,0001,200,000,0003,600,000,00015,600,000,000109,500,000,00013,465,70026,931,40044,436,810134,657,000269,314,000538,628,0001,615,884,0007,002,164,00049,149,805,0004,666,9009,333,80015,400,77046,669,00093,338,000186,676,000560,028,0002,426,788,00017,034,185,0001,617,4003,234,8005,337,42016,174,00032,348,00064,696,000194,088,000841,048,0005,903,510,000560,5001,121,0001,849,6505,605,00011,210,00022,420,00067,260,000291,460,0002,045,825,000194,300388,600641,1901,943,0003,886,0007,772,00023,316,000101,036,000709,195,00067,300134,600222,090673,0001,346,0002,692,0008,076,00034,996,000245,645,00023,30046,60076,890233,000466,000932,0002,796,00012,116,00085,045,0008,10016,20026,73081,000162,000324,000972,0004,212,00029,565,0002,8005,6009,24028,00056,000112,000336,0001,456,00010,220,0001,0002,0003,30010,00020,00040,000120,000520,0003,650,0003006009903,0006,00012,00036,000156,0001,095,000RCSA風(fēng)險(xiǎn)地圖操作風(fēng)險(xiǎn)事件可能帶來(lái)的財(cái)務(wù)損失風(fēng)險(xiǎn)地圖是將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（RSA）中操作風(fēng)險(xiǎn)暴露評(píng)估結(jié)果與采取應(yīng)對(duì)措施的聯(lián)結(jié)工具，風(fēng)險(xiǎn)地圖最主要的目的在于為操作風(fēng)險(xiǎn)暴露的評(píng)估結(jié)果帶來(lái)管理上的意義。

綠色區(qū)域（可容忍，不需另外采取應(yīng)對(duì)措

施）：操作風(fēng)險(xiǎn)暴露落在安全區(qū)域，基于風(fēng)

險(xiǎn)管理、成本與效益的考慮，視該操作風(fēng)險(xiǎn)

暴露為業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的操作風(fēng)險(xiǎn)成本。

黃色區(qū)域（可容忍，但應(yīng)該加強(qiáng)監(jiān)控）：表

示操作風(fēng)險(xiǎn)暴露落在需加強(qiáng)監(jiān)控的范圍內(nèi)，

相關(guān)單位應(yīng)加強(qiáng)管理與監(jiān)控的力度。

橙色區(qū)域（可容忍，但應(yīng)該采取應(yīng)對(duì)措施）：

操作風(fēng)險(xiǎn)暴露已落在警戒范圍內(nèi)，相關(guān)單位

應(yīng)該立刻采取應(yīng)對(duì)措施，以將操作風(fēng)險(xiǎn)暴露

迅速降低至安全區(qū)域。（綠色或黃色區(qū)域）

紅色區(qū)域（不可容忍，特別關(guān)注并采取應(yīng)對(duì)

措施）：操作風(fēng)險(xiǎn)暴露已落在不可忍受的范

圍內(nèi)，應(yīng)特別關(guān)注，并采取強(qiáng)度較大的應(yīng)對(duì)

措施，將操作風(fēng)險(xiǎn)迅速降低至安全區(qū)域。

操作風(fēng)險(xiǎn)事件可能發(fā)生的頻率（未來(lái)一年內(nèi)發(fā)生

的次數(shù))Page

17風(fēng)險(xiǎn)清單綜合說(shuō)明

表風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷風(fēng)險(xiǎn)地圖30,000,00060,000,00099,000,00043D.

指標(biāo)的使用原因事件后果可確定引發(fā)事件的主要原因事件發(fā)生事件發(fā)生對(duì)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)目標(biāo)的影響

原因預(yù)測(cè)性KI

后果滯后性KI

預(yù)防預(yù)測(cè)性KI

監(jiān)控滯后性KI

緩釋滯后性KI控制預(yù)防性控制監(jiān)控、緩釋性控制關(guān)鍵指標(biāo)

(KI)

關(guān)鍵指標(biāo)應(yīng)用：關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和關(guān)鍵控制指標(biāo)可以幫助預(yù)測(cè)和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，并反映風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性和

風(fēng)險(xiǎn)緩釋的效果。通過(guò)使用關(guān)鍵指標(biāo)可在實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的基礎(chǔ)上，制定行動(dòng)方案以緩釋風(fēng)險(xiǎn)。Page

18風(fēng)險(xiǎn)控制G.質(zhì)量驗(yàn)證E.報(bào)告和監(jiān)控確認(rèn)關(guān)鍵E-G

監(jiān)控階段A-D,H

設(shè)置階段H.關(guān)鍵指標(biāo)

的復(fù)評(píng)F.行動(dòng)方案的

制定與執(zhí)行A.識(shí)別和定義C.設(shè)置關(guān)鍵

指標(biāo)閥值B.數(shù)據(jù)的收集

和驗(yàn)證關(guān)鍵指標(biāo)架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)設(shè)計(jì)方案關(guān)鍵指標(biāo)的基本建設(shè)D.