某公司企業(yè)投資管理及財務(wù)知識分析選擇課件

第六課投資的選擇（企業(yè)和個人的投資行為）一、儲蓄存款和商業(yè)銀行1、便捷的投資----儲蓄存款（1）儲蓄存款的含義、目的及我國的主要儲蓄機構(gòu)①儲蓄存款的含義：是指個人將屬于其所有的人民幣或外幣存入儲蓄機構(gòu)。儲蓄機構(gòu)開具存折或者存單作為憑證，個人憑存折或者存單可以支取存款本金和利息，儲蓄機構(gòu)依照規(guī)定支付存款本金和利息的活動。②儲蓄存款的目的：儲蓄的目的是多元化的，但都能獲得利息。有的是作為養(yǎng)老基金，教育基金，購房基金，有的是為資金安全，有的是單純?yōu)槔?。（注意辨析題）

③我國主要儲蓄機構(gòu)：主要包括各商業(yè)銀行、信用合作社以及郵政企業(yè)依法辦理的儲蓄業(yè)務(wù)的機構(gòu)。第六課投資的選擇（企業(yè)和個人的投資行為）一、儲蓄存款1（2）利息的含義和計算①含義：利息是人們從儲蓄存款中得到的惟一收益，它是因為銀行使用儲戶存款而支付的報酬，是存款本金的增值部分。

②利息的計算公式：（利息的多少取決于三個因素：本金、存期和利率水平）

利息=本金×利息率×存款期限注意：在我國，存款利息收入的20%要作為稅收上繳國家

例1（2007年高考文綜天津卷）：如果你以7.70的匯率賣出1萬美元，并將換得的人民幣存入銀行，存期為三年，年利率為4%，利息稅率20%，存款到期應(yīng)得本息為：A.7392元

B.79464元

C.84392元

D.86240元C（2）利息的含義和計算①含義：利息是人們從儲蓄存款中得到的2（3）儲蓄存款的分類：我國的儲蓄存款主要有活期儲蓄和定期儲蓄A(yù)、活期儲蓄是儲戶可以隨時存入和提取，不規(guī)定存期，一元起存，存款的金額和次數(shù)不受限制的儲蓄方式。B、定期儲蓄是事先約定期限，存入后不到期一般不得提前支取的儲蓄方式。定期儲蓄有整存整取，此外，還有零存整取、存本取息、整存零取等方式。（4）各類儲蓄的投資特點：A、綜合考慮因素流動性收益性安全性（與其他投資方式考慮因素相同）（3）儲蓄存款的分類：我國的儲蓄存款主要有活期儲蓄和定期儲蓄3B、兩種儲蓄方式的特點比較：活期儲蓄：流動性強，靈活方便，適合個人日常生活待用資金的存儲，但收益低。

定期儲蓄：流動性較差，收益高于活期儲蓄，但一般低于債券和股票。儲蓄存款比較安全，風險較低，但也存在一定風險。（可能存在有什么風險？）如：通貨膨脹情況下存款貶值、以及定期存款提前支取而損失利息的風險。

例2（2007年高考文綜寧夏卷）：在活期儲蓄與國債這兩種投資對象之間，某投資者如果選擇活期儲蓄，那么，他看中的是活期儲蓄的：A.流動性強

B.風險小

C.收益率高

D.信用度高AB、兩種儲蓄方式的特點比較：活期儲蓄：流動性強，靈活方便，適4例3：根據(jù)統(tǒng)計，在銀行吸收的居民儲蓄中，活期存款占了相當大的一部分，居民之所以選擇活期存款是因為：A、活期儲蓄不受存期和金額限制，非常靈活

B、活期比定期更安全、可靠C、活期儲蓄比定期收益高

D、銀行對活期儲蓄有特殊的優(yōu)惠政策A例4：下列對于儲蓄存款不正確的是：Ａ、儲蓄存款都能獲得利息Ｂ、儲蓄存款沒有風險Ｃ、儲蓄存款的唯一收益是利息Ｄ、儲蓄存款的利息要交稅B例5：下列對貸款認識不正確的是：A、真實性、謹慎性、安全性是銀行貸款的原則B、貸款是我國商業(yè)銀行的主體業(yè)務(wù)C、貸款是商業(yè)銀行盈利主要來源

D、貸款的本質(zhì)就是銀行對存款客戶的責任D例3：根據(jù)統(tǒng)計，在銀行吸收的居民儲蓄中，活期存款占了相當大的52、我國商業(yè)銀行（1）商業(yè)銀行的含義及體系

A、含義：是指經(jīng)營吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)，并以利潤為主要經(jīng)營目標的經(jīng)營機構(gòu)。

B、體系：以國有制銀行（國有獨資銀行和國家控股銀行）為主體。

（2）商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：存款、貸款和結(jié)算

A、存款：是商業(yè)銀行以一定的利率和期限，向社會吸收資金，并按規(guī)定付本還息的業(yè)務(wù)。?是對存款客戶的負債，是商業(yè)銀行基礎(chǔ)業(yè)務(wù)。（注意：存款利息來源于銀行的貸款利息收入）例6：（2005．廣東.13）李某把三萬元現(xiàn)金存入國內(nèi)某商業(yè)銀行，存期為一年，到期時李某獲得了540元的稅后利息。那么李某利息收入的來源是：A、商業(yè)銀行貸款收取的利息B、國家對儲戶的獎勵C、銀行利潤D、銀行的貸款準備金A2、我國商業(yè)銀行（1）商業(yè)銀行的含義及體系A(chǔ)、含義：是指6B、貸款：

第一：貸款的定義：商業(yè)銀行以一定的利率和期限向借款人提供貨幣資金，并要求償還本金和利息的行為。?是商業(yè)銀行的主體業(yè)務(wù)，是盈利的主要來源。第二：貸款業(yè)務(wù)的分類及商業(yè)銀行的貸款原則?分類——工商業(yè)貸款和消費貸款?貸款的原則——真實性、謹慎性、安全性、效益性等原則進行。通過評估借款人的信用狀況，考慮發(fā)放。

C、結(jié)算：

是商業(yè)銀行為社會經(jīng)濟活動中發(fā)生的貨幣收支提供手段與工具的服務(wù)。銀行收取一定的服務(wù)費用。B、貸款：第一：貸款的定義：商業(yè)銀行以一定的利率和期限向借7D、商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)：提供債券買賣及兌付、代理買賣外匯、代理保險、提供保險箱等服務(wù)。思考：如何計算銀行利潤？銀行利潤〓貸款利息―存款利息―銀行經(jīng)營費用+辦理結(jié)算業(yè)務(wù)收取費用（多項）例7：關(guān)于商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)下列說法正確的有：Ａ、貸款是我國商業(yè)銀行的主體業(yè)務(wù)也是營利的主要來源Ｂ、按照貸款用途，可劃分為工商業(yè)貸款和消費者貸款Ｃ、銀行對此業(yè)務(wù)收取一定的服務(wù)費Ｄ、每一家銀行都會本著真實性、安全性、營利性等原則，決定是否發(fā)放貸款A(yù)BD、商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)：提供債券買賣及兌付、代理買賣外匯、代8知識擴展：我國的中央銀行——中國人民銀行（1）性質(zhì)：是在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，管理全國金融事業(yè)的國家機關(guān)，是我國政府的組成部分。（不是商業(yè)銀行，不以營利為目的）（2）職能：A、依法制定和實施貨幣政策，對金融業(yè)實施監(jiān)督管理，是國家宏觀調(diào)控的重要工具；B、發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；C、經(jīng)理國庫；D、持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備。例8：小陳2006年5月8日到銀行存款60000元，定期3年，年利率為2．52％。請問小陳最不可能到以下哪個單位存款：A、中國人民銀行B、中國銀行C、信用社D、郵政儲蓄機構(gòu)A知識擴展：我國的中央銀行——中國人民銀行（1）性質(zhì)：是在國務(wù)9（多項）例9：為了調(diào)節(jié)市場，央行調(diào)整商業(yè)銀行自營性個人住房貸款政策，這說明：A、中央銀行具有依法制定和實施貨幣政策的職能

B、政府運用經(jīng)濟手段對房地產(chǎn)市場進行宏觀調(diào)控C、政府可以直接配置資源，化解金融危機

D、發(fā)放貸款是商業(yè)銀行的唯一業(yè)務(wù)AB（3）商業(yè)銀行的作用：（一般了解）

A、為我國經(jīng)濟建設(shè)籌集和分配資金，是再生產(chǎn)順利進行的紐帶；

B、能夠掌握和反映社會經(jīng)濟活動的信息，為企業(yè)和政府作出正確的經(jīng)濟決策提供必要的依據(jù)

C、通過銀行對國民經(jīng)濟各部門和企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動進行監(jiān)督和管理，可以優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高國民經(jīng)濟效益。

（多項）例9：為了調(diào)節(jié)市場，央行調(diào)整商業(yè)銀行自營性個人住房貸10中國人民銀行決定，從2005年3月17日起，調(diào)整商業(yè)銀行自營性個人住房貸款政策。（下圖是商業(yè)銀行個人住房貸款利率表）年限年利率1——5年4．96%5——30年5．51%小李于2006年3月18日，買了一套50萬元的房子，自己付了10萬元的首期，向銀行貸款40萬元，分20年付清。

請問：小李連本金和利息到時一共給了銀行多少錢?請問小李至少一個月需要交給銀行多少錢，(保留計算步驟)經(jīng)濟學(xué)計算題：（1）20年期40萬元的貸款共需支付的利息：

40X5.51%X20=44.08萬元；（2）小李共需支付本金和利息數(shù)目：40+44.08=84.08萬元；

（3）小李至少每月需要交給銀行：

84.08/20/12=0.35033333萬元（3503.33元）。

中國人民銀行決定，從2005年3月17日起，調(diào)整商業(yè)銀行自營11二、股票、債券和保險1、高風險、高收益同在----股票（1）股票的含義及股東的基本權(quán)利

A、股票的含義：

公司在籌集資本時向出資人出具的股份憑證。股份有限B、股東的基本權(quán)利：股票代表股東對股份公司的所有權(quán)，這種所有權(quán)是一種綜合權(quán)利，包括參加股東大會、投票表決、參與公司的重大決策、收取股息、分享紅利。

（2）股票投資的特點：——流通性、收益性、安全性。

股票價格要受到諸如公司經(jīng)營狀況、供求關(guān)系、銀行利率、大眾心理等多種因素影響，其波動有很大的不確定性，有可能使股票投資者遭受損失。因此，股票是一種高風險的投資方式。二、股票、債券和保險1、高風險、高收益同在----股票（112（3）股票投資的收入：——（包括哪兩部分？）

◆一部分是

，即股票持有人作為股東享有的定期從股份公司取得的利潤分配收入。

注意：股息和紅利的來源最終來源——企業(yè)生產(chǎn)直接來源——企業(yè)的利潤◆另一部分來源于

（即證券市場上的股票買賣），這種收益有時很高。

股息和紅利收入股票價格上升帶來的差價（4）股票市場的作用：

股票市場的建立和發(fā)展，有利于搞活資金融通，提高資金使用效率，籌措建設(shè)資金，促進企業(yè)改革和發(fā)展。

（5）股票價格計算：股票價格=股息/銀行利率（股票價格與股息、利率是什么關(guān)系？）（3）股票投資的收入：——（包括哪兩部分？）◆一部分是132、穩(wěn)健的投資---債券（1）債券的含義◆債券是一種債務(wù)證書，即籌資者給投資者的債務(wù)憑證，承諾在一定時期支付約定利息，并到期償還本金。

（2）我國債券的分類

◆根據(jù)發(fā)行者不同，債券主要分為國債（政府債券）、金融債券和企業(yè)債券。

2、穩(wěn)健的投資---債券（1）債券的含義◆債券是一種債務(wù)證書14比較國債、金融債券、企業(yè)債券的不同債券類型含義

特點

國債

金融債券

企業(yè)債券

是中央政府為籌集財政資金而發(fā)行的一種政府債券，發(fā)行主體是中央政府風險小，安全性高，流通性強，利率較其他債券低，但一般高于相同期限的銀行儲蓄存款利率，收益穩(wěn)定性高

由銀行和非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的債券，發(fā)行主體是金融機構(gòu)

安全性較國債低，比企業(yè)債券高，流通性較強，利率一般高于國債和銀行儲蓄存款利率，低于企業(yè)債券是企業(yè)依照法定程序發(fā)行，約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券，發(fā)行主體是企業(yè)

風險較大，利率通常高于國債和金融債券，流通性較低

比較國債、金融債券、企業(yè)債券的不同債券類型含義特點15

比較股票與債券的異同

股票債券不同點性質(zhì)受益權(quán)償還方式

發(fā)行者共同點股東的入股憑證，是投入公司的資金的所有權(quán)證書，是公司一種所有權(quán)轉(zhuǎn)讓是一種債務(wù)證書，投資者與籌資者是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系以取得股息和紅利為補償條件，經(jīng)營狀況好壞決定股票的效益以定期收取利息為條件，安全性比股票大不準股東從公司中退出股金，只能出賣股票，公司的股東可以變化，而資金額不會減少具有明確的付息期限，必須償還本金企業(yè)——股份有限公司國家、金融機構(gòu)、企業(yè)都是有價證券，都是集資的手段，都能獲得一定收益，都是個人投資行為，都對國家經(jīng)濟發(fā)展和公民生活有利比較股票與債券的異同

不同點

股東的入股憑證，是投入公司163、為風險投資——保險（商業(yè)保險）（1）商業(yè)保險的基本含義和功能

A、含義：是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡限時，承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。

B、功能：主要起到保障作用（有利投保人轉(zhuǎn)移風險損失；有利企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、人民生活和社會穩(wěn)定。）辨析：投資保險就一定有回報。（2）保險分類

人身保險（健康險、意外傷害險、人壽險）財產(chǎn)保險（汽車保險、運輸保險、家庭財產(chǎn)保險）3、為風險投資——保險（商業(yè)保險）（1）商業(yè)保險的基本含義17（3）訂立保險合同的原則

◆應(yīng)明確訂立商業(yè)保險時遵循的是商業(yè)原則，是被保險人意志的體現(xiàn)，具體包括：公平互利、協(xié)商一致、自愿訂立。

（4）注意理解：人壽險中的特殊險種——分紅保險A、分紅保險是指保戶不僅可以享受一般的保險保障功能，還可以定期獲得保險公司對保險資金運作后所得利潤的分紅。

B、分紅保險之所以逐漸受青睞，是因為其具備“保障、投資、儲蓄”三位一體的功能：不僅具有一般保險的保障功能，還保證每年有與銀行利率相近的保底收益，此外還可參與保險公司的年度分紅。注意：在我國，只有依法設(shè)立的保險公司才能經(jīng)營保險業(yè)務(wù)。（3）訂立保險合同的原則◆應(yīng)明確訂立商業(yè)保險時遵循的是商業(yè)184、選擇正確的投資方式（應(yīng)注意什么問題）A、投資不一定就能獲得收益，是否要進行投資應(yīng)根據(jù)自身實際情況而定；B、正確對待投資收益與投資風險的關(guān)系，充分了解投資市場，提高投資專業(yè)知識水平；C、理性投資，認清各種投資方式的利弊，把握靈活性，才能更好地規(guī)避風險，使自己的資金保值增值。4、選擇正確的投資方式（應(yīng)注意什么問題）A、投資不一定就能獲19知識補充1：社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別不同點社會保險商業(yè)保險性質(zhì)和對象作用和保險依據(jù)費用負擔保險內(nèi)容補償標準具有自愿、賠償、贏利的性質(zhì)，全體公民均可自由現(xiàn)在，自由參加具有強制的、保障的、社會的、行政的、非贏利的特性，以法定的社會成員為對象保障大多數(shù)社會成員的基本生活水平，依據(jù)國家和有關(guān)部門規(guī)定減少投保人意外損失，完全依據(jù)投保人的需要大多是個人、企業(yè)和政府共同負擔或由政府承擔完全由個人負擔包括養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、生育、疾病、待業(yè)保險和死亡撫恤等一般分為人身保險和財產(chǎn)保險兩大類按照國家法律規(guī)定的條件和標準執(zhí)行嚴格按對等原則確定，取決于被保險人繳納保險費的多少和實際受損的情況知識補充1：社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別補償標準具有自愿、賠償20知識補充2：什么是“融資”1、含義：——（有狹義和廣義之分）A、從狹義上講，融資即是一個企業(yè)的資金籌集的行為與過程。也就是公司根據(jù)自身的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資金擁有的狀況，以及公司未來經(jīng)營發(fā)展的需要，通過科學(xué)的預(yù)測和決策，采用一定的方式，從一定的渠道向公司的投資者和債權(quán)人去籌集資金，組織資金的供應(yīng)，以保證公司正常生產(chǎn)需要，經(jīng)營管理活動需要的理財行為。B、從廣義上講，融資也叫金融，就是貨幣資金的融通，當事人通過各種方式到金融市場上籌措或貸放資金的行為。包括資金的融人（資金的來源）和融出（資金的運用）。

注意：通常所說的“融資”是指狹義上的提法知識補充2：什么是“融資”1、含義：——（有狹義和廣義之分）212、分類——直接融資和間接融資

（1）直接融資：是不經(jīng)金融機構(gòu)的媒介，由政府、企事業(yè)單位，及個人直接以最后借款人的身份向最后貸款人進行的融資活動，其融通的資金直接用于生產(chǎn)、投資和消費。

（2）間接融資：是通過金融機構(gòu)的媒介，由最后借款人向最后貸款人進行的融資活動，如企業(yè)向銀行、信托公司進行融資等等。3、企業(yè)融資的目的：◆擴張、還債以及混合動機（擴張與還債并有）2、分類——直接融資和間接融資（1）直接融資：是不經(jīng)金融機22第六課投資的選擇（企業(yè)和個人的投資行為）一、儲蓄存款和商業(yè)銀行1、便捷的投資----儲蓄存款（1）儲蓄存款的含義、目的及我國的主要儲蓄機構(gòu)①儲蓄存款的含義：是指個人將屬于其所有的人民幣或外幣存入儲蓄機構(gòu)。儲蓄機構(gòu)開具存折或者存單作為憑證，個人憑存折或者存單可以支取存款本金和利息，儲蓄機構(gòu)依照規(guī)定支付存款本金和利息的活動。②儲蓄存款的目的：儲蓄的目的是多元化的，但都能獲得利息。有的是作為養(yǎng)老基金，教育基金，購房基金，有的是為資金安全，有的是單純?yōu)槔?。（注意辨析題）

③我國主要儲蓄機構(gòu)：主要包括各商業(yè)銀行、信用合作社以及郵政企業(yè)依法辦理的儲蓄業(yè)務(wù)的機構(gòu)。第六課投資的選擇（企業(yè)和個人的投資行為）一、儲蓄存款23（2）利息的含義和計算①含義：利息是人們從儲蓄存款中得到的惟一收益，它是因為銀行使用儲戶存款而支付的報酬，是存款本金的增值部分。

②利息的計算公式：（利息的多少取決于三個因素：本金、存期和利率水平）

利息=本金×利息率×存款期限注意：在我國，存款利息收入的20%要作為稅收上繳國家

例1（2007年高考文綜天津卷）：如果你以7.70的匯率賣出1萬美元，并將換得的人民幣存入銀行，存期為三年，年利率為4%，利息稅率20%，存款到期應(yīng)得本息為：A.7392元

B.79464元

C.84392元

D.86240元C（2）利息的含義和計算①含義：利息是人們從儲蓄存款中得到的24（3）儲蓄存款的分類：我國的儲蓄存款主要有活期儲蓄和定期儲蓄A(yù)、活期儲蓄是儲戶可以隨時存入和提取，不規(guī)定存期，一元起存，存款的金額和次數(shù)不受限制的儲蓄方式。B、定期儲蓄是事先約定期限，存入后不到期一般不得提前支取的儲蓄方式。定期儲蓄有整存整取，此外，還有零存整取、存本取息、整存零取等方式。（4）各類儲蓄的投資特點：A、綜合考慮因素流動性收益性安全性（與其他投資方式考慮因素相同）（3）儲蓄存款的分類：我國的儲蓄存款主要有活期儲蓄和定期儲蓄25B、兩種儲蓄方式的特點比較：活期儲蓄：流動性強，靈活方便，適合個人日常生活待用資金的存儲，但收益低。

定期儲蓄：流動性較差，收益高于活期儲蓄，但一般低于債券和股票。儲蓄存款比較安全，風險較低，但也存在一定風險。（可能存在有什么風險？）如：通貨膨脹情況下存款貶值、以及定期存款提前支取而損失利息的風險。

例2（2007年高考文綜寧夏卷）：在活期儲蓄與國債這兩種投資對象之間，某投資者如果選擇活期儲蓄，那么，他看中的是活期儲蓄的：A.流動性強

B.風險小

C.收益率高

D.信用度高AB、兩種儲蓄方式的特點比較：活期儲蓄：流動性強，靈活方便，適26例3：根據(jù)統(tǒng)計，在銀行吸收的居民儲蓄中，活期存款占了相當大的一部分，居民之所以選擇活期存款是因為：A、活期儲蓄不受存期和金額限制，非常靈活

B、活期比定期更安全、可靠C、活期儲蓄比定期收益高

D、銀行對活期儲蓄有特殊的優(yōu)惠政策A例4：下列對于儲蓄存款不正確的是：Ａ、儲蓄存款都能獲得利息Ｂ、儲蓄存款沒有風險Ｃ、儲蓄存款的唯一收益是利息Ｄ、儲蓄存款的利息要交稅B例5：下列對貸款認識不正確的是：A、真實性、謹慎性、安全性是銀行貸款的原則B、貸款是我國商業(yè)銀行的主體業(yè)務(wù)C、貸款是商業(yè)銀行盈利主要來源

D、貸款的本質(zhì)就是銀行對存款客戶的責任D例3：根據(jù)統(tǒng)計，在銀行吸收的居民儲蓄中，活期存款占了相當大的272、我國商業(yè)銀行（1）商業(yè)銀行的含義及體系

A、含義：是指經(jīng)營吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)，并以利潤為主要經(jīng)營目標的經(jīng)營機構(gòu)。

B、體系：以國有制銀行（國有獨資銀行和國家控股銀行）為主體。

（2）商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：存款、貸款和結(jié)算

A、存款：是商業(yè)銀行以一定的利率和期限，向社會吸收資金，并按規(guī)定付本還息的業(yè)務(wù)。?是對存款客戶的負債，是商業(yè)銀行基礎(chǔ)業(yè)務(wù)。（注意：存款利息來源于銀行的貸款利息收入）例6：（2005．廣東.13）李某把三萬元現(xiàn)金存入國內(nèi)某商業(yè)銀行，存期為一年，到期時李某獲得了540元的稅后利息。那么李某利息收入的來源是：A、商業(yè)銀行貸款收取的利息B、國家對儲戶的獎勵C、銀行利潤D、銀行的貸款準備金A2、我國商業(yè)銀行（1）商業(yè)銀行的含義及體系A(chǔ)、含義：是指28B、貸款：

第一：貸款的定義：商業(yè)銀行以一定的利率和期限向借款人提供貨幣資金，并要求償還本金和利息的行為。?是商業(yè)銀行的主體業(yè)務(wù)，是盈利的主要來源。第二：貸款業(yè)務(wù)的分類及商業(yè)銀行的貸款原則?分類——工商業(yè)貸款和消費貸款?貸款的原則——真實性、謹慎性、安全性、效益性等原則進行。通過評估借款人的信用狀況，考慮發(fā)放。

C、結(jié)算：

是商業(yè)銀行為社會經(jīng)濟活動中發(fā)生的貨幣收支提供手段與工具的服務(wù)。銀行收取一定的服務(wù)費用。B、貸款：第一：貸款的定義：商業(yè)銀行以一定的利率和期限向借29D、商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)：提供債券買賣及兌付、代理買賣外匯、代理保險、提供保險箱等服務(wù)。思考：如何計算銀行利潤？銀行利潤〓貸款利息―存款利息―銀行經(jīng)營費用+辦理結(jié)算業(yè)務(wù)收取費用（多項）例7：關(guān)于商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)下列說法正確的有：Ａ、貸款是我國商業(yè)銀行的主體業(yè)務(wù)也是營利的主要來源Ｂ、按照貸款用途，可劃分為工商業(yè)貸款和消費者貸款Ｃ、銀行對此業(yè)務(wù)收取一定的服務(wù)費Ｄ、每一家銀行都會本著真實性、安全性、營利性等原則，決定是否發(fā)放貸款A(yù)BD、商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)：提供債券買賣及兌付、代理買賣外匯、代30知識擴展：我國的中央銀行——中國人民銀行（1）性質(zhì)：是在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，管理全國金融事業(yè)的國家機關(guān)，是我國政府的組成部分。（不是商業(yè)銀行，不以營利為目的）（2）職能：A、依法制定和實施貨幣政策，對金融業(yè)實施監(jiān)督管理，是國家宏觀調(diào)控的重要工具；B、發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；C、經(jīng)理國庫；D、持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備。例8：小陳2006年5月8日到銀行存款60000元，定期3年，年利率為2．52％。請問小陳最不可能到以下哪個單位存款：A、中國人民銀行B、中國銀行C、信用社D、郵政儲蓄機構(gòu)A知識擴展：我國的中央銀行——中國人民銀行（1）性質(zhì)：是在國務(wù)31（多項）例9：為了調(diào)節(jié)市場，央行調(diào)整商業(yè)銀行自營性個人住房貸款政策，這說明：A、中央銀行具有依法制定和實施貨幣政策的職能

B、政府運用經(jīng)濟手段對房地產(chǎn)市場進行宏觀調(diào)控C、政府可以直接配置資源，化解金融危機

D、發(fā)放貸款是商業(yè)銀行的唯一業(yè)務(wù)AB（3）商業(yè)銀行的作用：（一般了解）

A、為我國經(jīng)濟建設(shè)籌集和分配資金，是再生產(chǎn)順利進行的紐帶；

B、能夠掌握和反映社會經(jīng)濟活動的信息，為企業(yè)和政府作出正確的經(jīng)濟決策提供必要的依據(jù)

C、通過銀行對國民經(jīng)濟各部門和企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動進行監(jiān)督和管理，可以優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高國民經(jīng)濟效益。

（多項）例9：為了調(diào)節(jié)市場，央行調(diào)整商業(yè)銀行自營性個人住房貸32中國人民銀行決定，從2005年3月17日起，調(diào)整商業(yè)銀行自營性個人住房貸款政策。（下圖是商業(yè)銀行個人住房貸款利率表）年限年利率1——5年4．96%5——30年5．51%小李于2006年3月18日，買了一套50萬元的房子，自己付了10萬元的首期，向銀行貸款40萬元，分20年付清。

請問：小李連本金和利息到時一共給了銀行多少錢?請問小李至少一個月需要交給銀行多少錢，(保留計算步驟)經(jīng)濟學(xué)計算題：（1）20年期40萬元的貸款共需支付的利息：

40X5.51%X20=44.08萬元；（2）小李共需支付本金和利息數(shù)目：40+44.08=84.08萬元；

（3）小李至少每月需要交給銀行：

84.08/20/12=0.35033333萬元（3503.33元）。

中國人民銀行決定，從2005年3月17日起，調(diào)整商業(yè)銀行自營33二、股票、債券和保險1、高風險、高收益同在----股票（1）股票的含義及股東的基本權(quán)利

A、股票的含義：

公司在籌集資本時向出資人出具的股份憑證。股份有限B、股東的基本權(quán)利：股票代表股東對股份公司的所有權(quán)，這種所有權(quán)是一種綜合權(quán)利，包括參加股東大會、投票表決、參與公司的重大決策、收取股息、分享紅利。

（2）股票投資的特點：——流通性、收益性、安全性。

股票價格要受到諸如公司經(jīng)營狀況、供求關(guān)系、銀行利率、大眾心理等多種因素影響，其波動有很大的不確定性，有可能使股票投資者遭受損失。因此，股票是一種高風險的投資方式。二、股票、債券和保險1、高風險、高收益同在----股票（134（3）股票投資的收入：——（包括哪兩部分？）

◆一部分是

，即股票持有人作為股東享有的定期從股份公司取得的利潤分配收入。

注意：股息和紅利的來源最終來源——企業(yè)生產(chǎn)直接來源——企業(yè)的利潤◆另一部分來源于

（即證券市場上的股票買賣），這種收益有時很高。

股息和紅利收入股票價格上升帶來的差價（4）股票市場的作用：

股票市場的建立和發(fā)展，有利于搞活資金融通，提高資金使用效率，籌措建設(shè)資金，促進企業(yè)改革和發(fā)展。

（5）股票價格計算：股票價格=股息/銀行利率（股票價格與股息、利率是什么關(guān)系？）（3）股票投資的收入：——（包括哪兩部分？）◆一部分是352、穩(wěn)健的投資---債券（1）債券的含義◆債券是一種債務(wù)證書，即籌資者給投資者的債務(wù)憑證，承諾在一定時期支付約定利息，并到期償還本金。

（2）我國債券的分類

◆根據(jù)發(fā)行者不同，債券主要分為國債（政府債券）、金融債券和企業(yè)債券。

2、穩(wěn)健的投資---債券（1）債券的含義◆債券是一種債務(wù)證書36比較國債、金融債券、企業(yè)債券的不同債券類型含義

特點

國債

金融債券

企業(yè)債券

是中央政府為籌集財政資金而發(fā)行的一種政府債券，發(fā)行主體是中央政府風險小，安全性高，流通性強，利率較其他債券低，但一般高于相同期限的銀行儲蓄存款利率，收益穩(wěn)定性高

由銀行和非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的債券，發(fā)行主體是金融機構(gòu)

安全性較國債低，比企業(yè)債券高，流通性較強，利率一般高于國債和銀行儲蓄存款利率，低于企業(yè)債券是企業(yè)依照法定程序發(fā)行，約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券，發(fā)行主體是企業(yè)

風險較大，利率通常高于國債和金融債券，流通性較低

比較國債、金融債券、企業(yè)債券的不同債券類型含義特點37

比較股票與債券的異同

股票債券不同點性質(zhì)受益權(quán)償還方式

發(fā)行者共同點股東的入股憑證，是投入公司的資金的所有權(quán)證書，是公司一種所有權(quán)轉(zhuǎn)讓是一種債務(wù)證書，投資者與籌資者是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系以取得股息和紅利為補償條件，經(jīng)營狀況好壞決定股票的效益以定期收取利息為條件，安全性比股票大不準股東從公司中退出股金，只能出賣股票，公司的股東可以變化，而資金額不會減少具有明確的付息期限，必須償還本金企業(yè)——股份有限公司國家、金融機構(gòu)、企業(yè)都是有價證券，都是集資的手段，都能獲得一定收益，都是個人投資行為，都對國家經(jīng)濟發(fā)展和公民生活有利比較股票與債券的異同

不同點

股東的入股憑證，是投入公司383、為風險投資——保險（商業(yè)保險）（1）商業(yè)保險的基本含義和功能

A、含義：是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡限時，承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。

B、功能：主要起到保障作用（有利投保人轉(zhuǎn)移風險損失；有利企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、人民生活和社會穩(wěn)定。）辨析：投資保險就一定有回報。（2）保險分類

人身保險（健康險、意外傷害險、人壽險）財產(chǎn)保險（汽車保險、運輸保險、家庭財產(chǎn)保險）3、為風險投資——保險（商業(yè)保險）（1）商業(yè)保險的基本含義39（3）訂立保險合同的原則

◆應(yīng)明確訂立商業(yè)保