風(fēng)控專員培訓(xùn)精品教材-超全的投資知識(shí)精華課件

交流溝通幫您掌握知識(shí)和信息培訓(xùn)學(xué)習(xí)助您減少失誤和缺憾

擔(dān)保機(jī)構(gòu)審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)范管理培訓(xùn)學(xué)習(xí)1交流溝通幫您掌握知識(shí)和信息培訓(xùn)學(xué)習(xí)助您減少失誤和缺憾擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)運(yùn)作1、A、B角盡職調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制3、反擔(dān)保方案設(shè)計(jì)4、保后監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)代償與補(bǔ)償設(shè)計(jì)

2、項(xiàng)目評(píng)審項(xiàng)目諸因素評(píng)判設(shè)計(jì)以“管理風(fēng)險(xiǎn)”為核心擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)作流程設(shè)置2擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)運(yùn)作1、A、B角盡職調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制3、反擔(dān)保擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分散

區(qū)域、行業(yè)分布均衡化項(xiàng)目期限結(jié)構(gòu)合理化擔(dān)保額度結(jié)構(gòu)匹配化擔(dān)保業(yè)務(wù)、擔(dān)保產(chǎn)品多樣化以“管理風(fēng)險(xiǎn)”為核心擔(dān)保業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)管理3擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分散

區(qū)域、行業(yè)分布均衡化項(xiàng)目期限結(jié)構(gòu)合理化擔(dān)保以“管理風(fēng)險(xiǎn)”為核心的企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系1、企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力

（企業(yè)成長(zhǎng)能力）

3、企業(yè)賴以生存發(fā)展的資產(chǎn)

（企業(yè)核心資產(chǎn)）4、再融資能力

（企業(yè)經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)素質(zhì)與信用）2、企業(yè)還貸能力

（企業(yè)第一還款來(lái)源—凈現(xiàn)金流）4以“管理風(fēng)險(xiǎn)”為核心的企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系1、企擔(dān)保機(jī)構(gòu)A、B角互助互審機(jī)制

1、A、B角互為擔(dān)保項(xiàng)目責(zé)任主體2、A、B角互助采集擔(dān)保項(xiàng)目信息3、A、B角互查、互審、承擔(dān)擔(dān)保項(xiàng)目責(zé)任5擔(dān)保機(jī)構(gòu)A、B角互助互審機(jī)制

5選擇客戶的原則與政策以安全性、流動(dòng)性、收益性、合法性、社會(huì)性為基本原則，以堅(jiān)持市場(chǎng)化運(yùn)作，可持續(xù)審慎經(jīng)營(yíng)模式，資本保值增值、控制風(fēng)險(xiǎn)、誠(chéng)實(shí)信用、平等自愿為原則。1、符合國(guó)家政策與規(guī)定的企業(yè)

2、無(wú)重大違法違規(guī)的記錄

3、發(fā)展前景良好與潛力，具備充足經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)能力

4、企業(yè)股東的構(gòu)成與主要經(jīng)營(yíng)人員的教育、經(jīng)歷、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)與主要經(jīng)營(yíng)人員從業(yè)經(jīng)驗(yàn)

5、企業(yè)的主營(yíng)產(chǎn)品和市場(chǎng)容量、技術(shù)含量、市場(chǎng)前景

6、企業(yè)的資本金和資產(chǎn)數(shù)量，看企業(yè)資本金到位及資產(chǎn)構(gòu)成和質(zhì)量

7、企業(yè)成本、銷售情況，企業(yè)成本構(gòu)成、盈利情況、現(xiàn)金流狀況

8、企業(yè)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用，企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平的高低和規(guī)模特點(diǎn)6選擇客戶的原則與政策以安全性、流動(dòng)性、收益性、合法性、社會(huì)性分保、再擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的基本原則、政策公司力爭(zhēng)按照“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則與貸款金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)合作關(guān)系，對(duì)貸款實(shí)行比例擔(dān)保。本公司與貸款金融機(jī)構(gòu)密切合作，及時(shí)交換和通報(bào)被擔(dān)保企業(yè)的有關(guān)信息，加強(qiáng)對(duì)被擔(dān)保企業(yè)的監(jiān)督，共同維護(hù)雙方的利益。7分保、再擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的基本原則、政策公司力爭(zhēng)按照“利選擇反擔(dān)保措施基本原則、政策公司提供的擔(dān)保項(xiàng)目必須采取反擔(dān)保措施，要求被擔(dān)保企業(yè)認(rèn)其合法的財(cái)產(chǎn)（包括股權(quán)）抵押或質(zhì)押，提供反擔(dān)保。（一）對(duì)獲得批準(zhǔn)擔(dān)保的企業(yè)，必須落實(shí)反擔(dān)保措施，包括財(cái)產(chǎn)抵押、財(cái)產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)押、保證金（10%-20%）、第三方保證等反擔(dān)保，公司根據(jù)企業(yè)和項(xiàng)目的實(shí)際情況，采用一種或幾種保證措施，公司還應(yīng)落實(shí)申請(qǐng)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人個(gè)人連帶責(zé)任擔(dān)保。個(gè)人無(wú)限責(zé)任必須進(jìn)行公證，并將個(gè)人所有資產(chǎn)列明。（二）企業(yè)提供抵押物、質(zhì)押物的范圍，按《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》的規(guī)定執(zhí)行，并按有關(guān)規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)。（三）項(xiàng)目主要責(zé)任人負(fù)責(zé)辦理和落實(shí)抵（質(zhì)）押登記資料和辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)。8選擇反擔(dān)保措施基本原則、政策公司提供的擔(dān)保項(xiàng)目必須采取反擔(dān)保（四）原則上，用不動(dòng)產(chǎn)抵押，抵押擔(dān)保有以下規(guī)定：

1、房地產(chǎn)抵押：產(chǎn)權(quán)證與土地證齊全的擔(dān)保項(xiàng)目，其抵押率不超過(guò)80%；

凡擔(dān)保資金用于購(gòu)地、購(gòu)房、拿證擔(dān)保項(xiàng)目：

A、擔(dān)保期限應(yīng)和購(gòu)地購(gòu)房拿兩證的期限一致；

B、銀行有承諾可給予用新辦證抵押貸款；

C、擔(dān)保資金實(shí)行全過(guò)程封閉運(yùn)作；

D、整個(gè)擔(dān)保金額不超過(guò)60%土地或房產(chǎn)現(xiàn)值。9（四）原則上，用不動(dòng)產(chǎn)抵押，抵押擔(dān)保有以下規(guī)定：92、設(shè)備抵押：公司可以以印刷、機(jī)械運(yùn)輸?shù)仍O(shè)備，抵押值最高不超過(guò)折舊后總價(jià)的5折。3、股權(quán)、債券等權(quán)利質(zhì)押，質(zhì)押率（分別按投資額、債券面值計(jì)算）不高于80%。五）采用保證反擔(dān)保措施時(shí)，提供信用保證的反擔(dān)保企業(yè)，必須滿足以下條件：1、必須具備《擔(dān)保法》規(guī)定資格；2、資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò)70%，且企業(yè)有效凈資產(chǎn)扣除三分之一對(duì)外擔(dān)保余額不低于反擔(dān)保金額的兩倍；3、連續(xù)兩年盈利；4、企業(yè)資信和經(jīng)濟(jì)實(shí)力經(jīng)本公司評(píng)定優(yōu)于借款企業(yè)；5、企業(yè)在承擔(dān)期間必須參加保險(xiǎn)。102、設(shè)備抵押：公司可以以印刷、機(jī)械運(yùn)輸?shù)仍O(shè)備，抵押值最高不超擔(dān)保機(jī)構(gòu)服務(wù)對(duì)象政策和原則

1、符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，有產(chǎn)品、有市場(chǎng)、有信用、

有發(fā)展前景的中小企業(yè)

2、優(yōu)先扶持初創(chuàng)型、技術(shù)創(chuàng)新型、促進(jìn)就業(yè)型、資源節(jié)約型、環(huán)境保護(hù)性、出口創(chuàng)匯型等中小企業(yè)11擔(dān)保機(jī)構(gòu)服務(wù)對(duì)象政策和原則

11擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)?？蛻舳ㄎ徊呗詢?yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)鏈配套企業(yè)過(guò)程可控的商貿(mào)企業(yè)成長(zhǎng)性較好的生產(chǎn)型企業(yè)前景明晰的特色企業(yè)12擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)?？蛻舳ㄎ徊呗詢?yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)鏈配套企業(yè)12做擔(dān)保業(yè)務(wù)的基本觀念

1.減少、控制風(fēng)險(xiǎn)就是增加財(cái)富沒(méi)有損失就是盈利2.培育信用、管理風(fēng)險(xiǎn)、承擔(dān)責(zé)任3.保后監(jiān)管與項(xiàng)目前期調(diào)查并重4.重視企業(yè)資金實(shí)力要比考慮企業(yè)資產(chǎn)重要5.擔(dān)保經(jīng)驗(yàn)難拷貝，對(duì)實(shí)際操作可能有借鑒；也可能產(chǎn)生誤導(dǎo)6、重信息、按規(guī)矩、勤思考、有標(biāo)準(zhǔn)7、一個(gè)中心：以控制風(fēng)險(xiǎn)為核心(效果)兩個(gè)基本點(diǎn)：外部以銀行和客戶為出發(fā)點(diǎn)(效率)內(nèi)部以員工為出發(fā)點(diǎn)(效益)13做擔(dān)保業(yè)務(wù)的基本觀念1.減少、控制風(fēng)險(xiǎn)就是增加財(cái)富擔(dān)保業(yè)務(wù)操作理念

1.

每個(gè)擔(dān)保項(xiàng)目反擔(dān)保方案，都是建立在項(xiàng)目經(jīng)理調(diào)查基礎(chǔ)上，

把控風(fēng)險(xiǎn)思路：重準(zhǔn)入、重調(diào)查、重過(guò)程、重程序，評(píng)審是驗(yàn)證風(fēng)險(xiǎn)控制來(lái)源于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)程度判斷，判斷是人最直觀感覺(jué)源于人偏好高低。每個(gè)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)容忍度是有差異。

把控風(fēng)險(xiǎn)作法：

a.注意細(xì)節(jié)，盡最大努力收集被保企業(yè)有效信息b.創(chuàng)造性思維，從管理風(fēng)險(xiǎn)化解風(fēng)險(xiǎn)著手，追求合適反擔(dān)保方案3.曾經(jīng)做過(guò)的項(xiàng)目或企業(yè)過(guò)去的業(yè)績(jī)不代表現(xiàn)在，更不說(shuō)明將來(lái)做過(guò)擔(dān)保的員工不代表就是合格的項(xiàng)目經(jīng)理各級(jí)管理者在操作上不一定比員工更有水平、更權(quán)威

把控風(fēng)險(xiǎn)要求：做擔(dān)保關(guān)注一線員工、關(guān)注結(jié)果、關(guān)注發(fā)展趨勢(shì)14擔(dān)保業(yè)務(wù)操作理念1.每個(gè)擔(dān)保項(xiàng)目反擔(dān)保方案，都是建擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移原則

1、充分考慮信息不對(duì)稱性，力求了解掌握被擔(dān)保主體更多更詳盡的信息，提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力

2、充分考慮被擔(dān)保主體還貸意愿和社會(huì)信用；

3、充分考慮被擔(dān)保主體還貸能力和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力。擔(dān)保機(jī)構(gòu)采取的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式

1、風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移方式

2、風(fēng)險(xiǎn)分散方式3、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方式15擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移原則

1、充分考慮信息不對(duì)稱性，力求了解掌擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移方式三方法

1、債權(quán)人（銀行）適當(dāng)承擔(dān)一點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)（比例分擔(dān)）

2、債務(wù)人（企業(yè)實(shí)際控制人）承擔(dān)一點(diǎn)個(gè)人無(wú)限任

3、與債務(wù)人相關(guān)聯(lián)企業(yè)及親朋好友分擔(dān)一點(diǎn)連帶責(zé)任16擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移方式三方法

1、債權(quán)人（銀行）適擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分散方式二方法

1、擔(dān)保機(jī)構(gòu)總體風(fēng)險(xiǎn)不能集中在少數(shù)企業(yè)和行業(yè)，盡可能分散在相關(guān)性很低的眾多企業(yè)上；2、擔(dān)保機(jī)構(gòu)要利用聯(lián)保、互保形式降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)總體風(fēng)險(xiǎn)。17擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分散方式二方法

1、擔(dān)保機(jī)構(gòu)總體風(fēng)險(xiǎn)不能集中在擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方式三方法1、擔(dān)保機(jī)構(gòu)參與保險(xiǎn)將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司2、擔(dān)保機(jī)構(gòu)加入再擔(dān)保體系將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給再擔(dān)保公司3、擔(dān)保機(jī)構(gòu)將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給愿意分保的第三方或其它擔(dān)保公司18擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方式三方法18擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展關(guān)注點(diǎn)：要獲取四個(gè)核心競(jìng)爭(zhēng)力1、風(fēng)險(xiǎn)防范和控制的能力2、獲得銀行信用的能力3、資本聚集的能力4、擔(dān)保創(chuàng)新和新產(chǎn)品研發(fā)的能力

擔(dān)保機(jī)構(gòu)：要細(xì)化服務(wù)領(lǐng)域、追求行業(yè)細(xì)分，專業(yè)化服務(wù)。

只有做得比銀行更具有針對(duì)性、專業(yè)性，才可獲更大的發(fā)展機(jī)會(huì)19擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展關(guān)注點(diǎn)：要獲取四個(gè)核心競(jìng)爭(zhēng)力1、風(fēng)險(xiǎn)防范和控制的擔(dān)?？仉U(xiǎn)的基本理念：制度、條件、調(diào)查、監(jiān)管和措施1、以公司治理和內(nèi)控制度為基礎(chǔ)2、以符合擔(dān)保準(zhǔn)入條件為防控屏障3、以現(xiàn)場(chǎng)盡職調(diào)查為重要手段4、以企業(yè)現(xiàn)金流監(jiān)管為關(guān)鍵環(huán)節(jié)5、以組合反擔(dān)保措施可控為核心要素20擔(dān)保控險(xiǎn)的基本理念：制度、條件、調(diào)查、監(jiān)管和措施1、以公司治

擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)把控要點(diǎn)及防范措施一、擔(dān)保受理申請(qǐng)階段是辦理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)第一道關(guān)口主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：1、企業(yè)擔(dān)保政策和相關(guān)管理制度不健全，導(dǎo)致難于對(duì)擔(dān)保申清人進(jìn)行初步評(píng)價(jià)和審核；2、或雖有制度，但審查把關(guān)不嚴(yán)、受理流于形式。防控風(fēng)險(xiǎn)措施：1、依法制定和完善企業(yè)擔(dān)保政策和相關(guān)制度，明確擔(dān)保

對(duì)象、范圍、方式、條件、程序、擔(dān)保限額和禁止擔(dān)保事項(xiàng)2、按準(zhǔn)入條件進(jìn)行審核

21擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)把控要點(diǎn)及防范措施一、擔(dān)保受理申請(qǐng)階段擔(dān)保業(yè)務(wù)調(diào)查評(píng)估階段是擔(dān)保業(yè)務(wù)不可或缺的環(huán)節(jié)，影響和決定擔(dān)保業(yè)務(wù)走向。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：1、對(duì)申保人資信調(diào)查不深入、不透徹，2、對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不全面、不科學(xué)，導(dǎo)致?lián)Q策失誤或遭受欺詐，為擔(dān)保業(yè)務(wù)埋下巨大隱患防控風(fēng)險(xiǎn)措施1、委派具備勝任能力的專業(yè)人員開(kāi)展調(diào)查和評(píng)估2、調(diào)查評(píng)估人員與擔(dān)保業(yè)務(wù)審批人員應(yīng)分離3、對(duì)申保人資信狀況和有關(guān)情況進(jìn)行全面客觀的調(diào)查評(píng)估4、對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)前景和盈利能力進(jìn)行合理預(yù)測(cè)。5、劃定不予擔(dān)保的紅線，并結(jié)合調(diào)查評(píng)估情況作出判斷6、形成書(shū)面調(diào)查報(bào)告，為擔(dān)保決策提供第一手資料22擔(dān)保業(yè)務(wù)調(diào)查評(píng)估階段是擔(dān)保業(yè)務(wù)不可或缺的環(huán)節(jié)，2

調(diào)查評(píng)估階段關(guān)注點(diǎn)：1、凡與國(guó)家法律法規(guī)及擔(dān)保機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策相抵觸的業(yè)務(wù)，一律不得提供擔(dān)保2、要弄清申保人資信狀況包括基本情況、資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)情況、信用程度、行業(yè)前景等3、在對(duì)申保人財(cái)務(wù)狀況調(diào)查時(shí)，要深入分析其短期償債能力、長(zhǎng)期償債能力、盈利能力、資產(chǎn)管理能力和可持續(xù)發(fā)展能力等核心指標(biāo)4、關(guān)注申保人用于擔(dān)保和第三方擔(dān)保的資產(chǎn)狀況及權(quán)利歸屬5、應(yīng)對(duì)申保人提供的反擔(dān)保資產(chǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估23調(diào)查評(píng)估階段關(guān)注點(diǎn)：23三、審批決策階是對(duì)調(diào)查評(píng)估結(jié)果的判斷和認(rèn)定，也是擔(dān)保業(yè)務(wù)能否進(jìn)入實(shí)際執(zhí)行階段的必經(jīng)之路主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：1、授權(quán)審批制度不健全，導(dǎo)致對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的審批不規(guī)范；2、審批不嚴(yán)格或越權(quán)審批，導(dǎo)致?lián)Q策出現(xiàn)重大疏漏，可能引發(fā)嚴(yán)重后果；3、審批過(guò)程存在舞弊行為，可能導(dǎo)致經(jīng)辦審批等相關(guān)人員涉案或企業(yè)利益受損防控風(fēng)險(xiǎn)措施：1、建立和完善擔(dān)保授權(quán)審批制度，明確授權(quán)批準(zhǔn)方式、權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施。2、建立和完善重大擔(dān)保業(yè)務(wù)集體決策審批制度3、認(rèn)真審查調(diào)查評(píng)估報(bào)告，將擔(dān)保金額控制在設(shè)定的擔(dān)保限額內(nèi)4、從嚴(yán)辦理?yè)?dān)保變更審批手續(xù)24三、審批決策階是對(duì)調(diào)查評(píng)估結(jié)果的判斷和認(rèn)定，也是擔(dān)2四、簽訂擔(dān)保合同階段是同意辦理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)的直接體現(xiàn)是約定擔(dān)保雙方權(quán)利義務(wù)的基礎(chǔ)載體主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：1、末經(jīng)授權(quán)對(duì)外訂立擔(dān)保合同，2、或者擔(dān)保合同內(nèi)容存在重大疏漏和欺詐，可能導(dǎo)致企業(yè)訴訟失敗、權(quán)利追索被動(dòng)、經(jīng)濟(jì)利益和形象信譽(yù)受損。防控風(fēng)險(xiǎn)措施：1、嚴(yán)格按照經(jīng)審核批準(zhǔn)的擔(dān)保業(yè)務(wù)訂立擔(dān)保合同2、認(rèn)真審核合同條款，在擔(dān)保合同中應(yīng)明確被擔(dān)保人的權(quán)利、義務(wù)、違約責(zé)任，并要求被擔(dān)保人定期提供財(cái)務(wù)報(bào)告和有關(guān)資料，及時(shí)通報(bào)擔(dān)保事項(xiàng)的實(shí)施情況。3、實(shí)行擔(dān)保合同會(huì)審聯(lián)簽。有效避免權(quán)利義務(wù)約定、合同文本表述等方面疏漏4、加強(qiáng)對(duì)有關(guān)身份證明和印章的管理5、規(guī)范擔(dān)保合同記錄、傳遞和保管，確保擔(dān)保合同運(yùn)轉(zhuǎn)軌跡清晰、

完整、有案可查25四、簽訂擔(dān)保合同階段是同意辦理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)的直接五、保后監(jiān)管階段要及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地了解掌握被擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況和擔(dān)保項(xiàng)目運(yùn)行情況主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：1、重合同簽訂、輕后續(xù)監(jiān)管。2、對(duì)擔(dān)保合同履行情況疏于監(jiān)控或監(jiān)控不當(dāng)，導(dǎo)致不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和妥善應(yīng)對(duì)被擔(dān)保人的異常情況，可能延誤處置時(shí)機(jī)，加劇擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，加重經(jīng)濟(jì)損失防控風(fēng)險(xiǎn)措施：1、定期走訪和監(jiān)測(cè)被擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，了解擔(dān)保項(xiàng)目執(zhí)行、資金使用、貸款歸還、財(cái)務(wù)運(yùn)行及風(fēng)險(xiǎn)等情況2、按月或按季收集分析被擔(dān)保人財(cái)務(wù)報(bào)告等相關(guān)資料，關(guān)注被擔(dān)保人財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量3、及時(shí)報(bào)告被擔(dān)保人異常情況和重要信息，以便及時(shí)采取有針對(duì)性的應(yīng)對(duì)措施26五、保后監(jiān)管階段要及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地了解掌握被擔(dān)六、在保項(xiàng)目管理階段標(biāo)志企業(yè)的擔(dān)保權(quán)利和擔(dān)保責(zé)任進(jìn)入法律意義上實(shí)際履行階段。涉及到擔(dān)保財(cái)產(chǎn)、費(fèi)用收費(fèi)、財(cái)務(wù)分析、債務(wù)承擔(dān)、會(huì)計(jì)處理和相信息披露等主要風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)：1、財(cái)務(wù)控制不力，可導(dǎo)致?lián)I(yè)務(wù)記錄不全，日常監(jiān)控難以奏效，2、擔(dān)保會(huì)計(jì)處理和信息披露不符合監(jiān)管要求，會(huì)引發(fā)行政處罰防控風(fēng)險(xiǎn)措施：1、建立業(yè)務(wù)部門(mén)與財(cái)會(huì)部門(mén)信息溝通機(jī)制2、建立擔(dān)保臺(tái)帳，詳細(xì)記錄擔(dān)保對(duì)象、金額、期限、用途、抵質(zhì)押物品或權(quán)利等事項(xiàng)。及時(shí)足額收取擔(dān)保費(fèi)3、按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度進(jìn)行擔(dān)保會(huì)計(jì)處理4、加強(qiáng)反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)管理，妥善保管反擔(dān)保權(quán)利憑證，定期核實(shí)財(cái)產(chǎn)存續(xù)狀況和價(jià)值5、夯實(shí)擔(dān)保合同基礎(chǔ)管理，做到業(yè)務(wù)檔案完整無(wú)缺。27六、在保項(xiàng)目管理階段標(biāo)志企業(yè)的擔(dān)保權(quán)利和擔(dān)保責(zé)任進(jìn)七、代為請(qǐng)償和權(quán)利追索擔(dān)保合同執(zhí)行完畢，到期終止。擔(dān)保雙方解除擔(dān)保權(quán)利責(zé)任。一旦擔(dān)保人無(wú)法償還到期債務(wù)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)代為清償后依法主張對(duì)被擔(dān)保人的追索權(quán)，成為擔(dān)保企業(yè)降低擔(dān)保損失的最后一道屏障主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：1、不履行代為清償義務(wù)，可能被銀行等債權(quán)人訴諸法律成為連帶被告將影響企業(yè)形象和聲譽(yù)2、承擔(dān)清償義務(wù)后向被擔(dān)保人追索權(quán)利不力，可能造成較大經(jīng)濟(jì)損失。

防控風(fēng)險(xiǎn)措施：1、強(qiáng)化責(zé)任觀念和法制意識(shí)，嚴(yán)格履行擔(dān)保義務(wù)，自覺(jué)按擔(dān)保合同承擔(dān)代償，維護(hù)企業(yè)誠(chéng)實(shí)守信的形象2、積極向被擔(dān)保人追索賠償權(quán)利，擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)各部門(mén)應(yīng)通力合作，做到在司法程序中舉證有力；同時(shí)依法處置被擔(dān)保人的財(cái)產(chǎn)3、啟動(dòng)擔(dān)保后評(píng)估工作，實(shí)施擔(dān)保業(yè)務(wù)責(zé)任追究制度并總結(jié)分析，不斷完善擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)控制度，嚴(yán)控?fù)?dān)保風(fēng)險(xiǎn)28七、代為請(qǐng)償和權(quán)利追索擔(dān)保合同執(zhí)行完畢，到擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)操作實(shí)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法

項(xiàng)目接觸和受理階段

擔(dān)保業(yè)務(wù)調(diào)查前操作應(yīng)把握基本要點(diǎn)

1、申保項(xiàng)目有效信息收集

2、申保企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)考察和調(diào)研步驟和要點(diǎn)

3、申保項(xiàng)目初審基本判斷方法29擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)操作實(shí)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法受理階段擔(dān)保項(xiàng)目咨詢與機(jī)構(gòu)推介一、申保企業(yè)咨詢把握要點(diǎn)：1、申保企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)、收入狀況、資產(chǎn)規(guī)模、技術(shù)含量、主要產(chǎn)品或服務(wù)。2、申保企業(yè)資金需求、額度、用途、期限、品種、迫切程度3、擔(dān)保工作安排、意向合作銀行、推薦項(xiàng)目的機(jī)構(gòu)或人、時(shí)間計(jì)劃安排、申保企業(yè)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的了解和配合度二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)推介把握要點(diǎn)：1、機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)產(chǎn)品介紹、2、擔(dān)保流程和費(fèi)用介紹、3、反擔(dān)保措施要求及探討4、初步合作意向30受理階段擔(dān)保項(xiàng)目咨詢與機(jī)構(gòu)推介一、申保企業(yè)咨詢把握要點(diǎn)：30擔(dān)保公司采集信息應(yīng)關(guān)注被保企業(yè)八項(xiàng)內(nèi)容：

1、基本情況2、資產(chǎn)質(zhì)量3、經(jīng)營(yíng)狀況

4、償債能力5、盈利水平6、信用程度

7、行業(yè)前景8、舉債狀況31擔(dān)保公司采集信息應(yīng)關(guān)注被保企業(yè)八項(xiàng)內(nèi)容：

1、基本情況擔(dān)保機(jī)構(gòu)有效信息獲取的難點(diǎn)和客觀因素一、申保企業(yè)有效信息不易獲取的客觀因素1、中小企業(yè)的特點(diǎn)2、社會(huì)誠(chéng)信環(huán)境3、有效信息來(lái)源局限性4、擔(dān)保機(jī)構(gòu)項(xiàng)目經(jīng)理素質(zhì)和責(zé)任度二、申保企業(yè)信息分析難點(diǎn)(擔(dān)保機(jī)構(gòu)項(xiàng)目經(jīng)理局限)

1、自身素質(zhì)局限2、信息來(lái)源局限，3、收集信息時(shí)間局限；難以對(duì)申保企業(yè)信息的

可靠性、完整性和關(guān)聯(lián)性做出充分識(shí)別和判斷32擔(dān)保機(jī)構(gòu)有效信息獲取的難點(diǎn)和客觀因素一、申保企業(yè)有效信息不易

擔(dān)保機(jī)構(gòu)收集信息業(yè)務(wù)操作的要求和目標(biāo)

一、企業(yè)基本情況要點(diǎn)

1、客戶主體資格2、歷史沿革3、地理位置(注冊(cè)地)4、股權(quán)結(jié)構(gòu)5、組織形式6、高管團(tuán)隊(duì)和員工構(gòu)成7、土地或產(chǎn)權(quán)取得方式二、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況要點(diǎn)

1、本期和上年度銷售或營(yíng)業(yè)收入2、本期和上年度納稅等情況3、工業(yè)企業(yè)用電增長(zhǎng)情況三、企業(yè)經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)要點(diǎn)

經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)及實(shí)際控制人：1、品質(zhì)、2、學(xué)歷3、經(jīng)歷4、能力5、業(yè)績(jī)33

擔(dān)保機(jī)構(gòu)收集信息業(yè)務(wù)操作的要求和目標(biāo)

一、企業(yè)基本情況四、企業(yè)償債能力及信用情況要點(diǎn)

1、在銀行貸款情況(貨款卡)2、在合作銀存款情況3、客戶償債能力情況五、企業(yè)擔(dān)保保障能力要點(diǎn)1、擔(dān)保抵質(zhì)的財(cái)產(chǎn)價(jià)值2、變現(xiàn)的難易程度3、客戶的實(shí)收資本大小六、企業(yè)發(fā)展前景要點(diǎn)1、生產(chǎn)型企業(yè)產(chǎn)品適銷程度、產(chǎn)品檔次、同行和用戶評(píng)價(jià)2、流通型企業(yè)地理環(huán)境、購(gòu)銷渠道、同行和服務(wù)對(duì)象的評(píng)價(jià)3、客戶經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略、客戶盈利前景、區(qū)域政策支持度34四、企業(yè)償債能力及信用情況要點(diǎn)34項(xiàng)目經(jīng)理采集信息的要求

項(xiàng)目經(jīng)理必須在規(guī)定的(有限)時(shí)間內(nèi)：1、對(duì)收集到的信息按來(lái)源和性貭進(jìn)行分類2、去偽存真、分析其信息邏輯性和合理性3、根據(jù)客戶特性(所處的行業(yè)特點(diǎn)和能提供的擔(dān)保物)有的放矢制定盡職調(diào)查方案，列出現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查要點(diǎn)4、為擔(dān)保決策提供識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、化解風(fēng)險(xiǎn)的依據(jù)35項(xiàng)目經(jīng)理采集信息的要求項(xiàng)目經(jīng)理必須在規(guī)定的(有限)時(shí)間內(nèi)：

項(xiàng)目受理和初審需要把握的基本要點(diǎn)1、項(xiàng)目受理應(yīng)具備“三項(xiàng)”基本條件：

a：項(xiàng)目基本符合銀行授信條件，其瑕疵是可以彌補(bǔ)。

b:企業(yè)有信用意識(shí)和還款意愿。也有一定償還能力

c：能提供一定的反擔(dān)保措施。2、項(xiàng)目初審應(yīng)掌握的“三個(gè)”基本要素：

a：了解企業(yè)擔(dān)保貸款用途。

b：了解企業(yè)擔(dān)保貸款的償還來(lái)源和渠道。

c：了解企業(yè)準(zhǔn)備提供給擔(dān)保機(jī)構(gòu)的反擔(dān)保抵、質(zhì)押

資產(chǎn)。4336

項(xiàng)目受理和初審需要把握的基本要點(diǎn)1、項(xiàng)目受理應(yīng)具備“三項(xiàng)”擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職調(diào)查基本要求盡職調(diào)查：就是項(xiàng)目經(jīng)理通過(guò)各種方法和手段了解和掌控客戶信息，把客戶為何要擔(dān)保融資搞明白、弄清楚。是系統(tǒng)地完成信息采集、整理、甄別的過(guò)程。由其采用觀察、詢問(wèn)、核實(shí)、類比、對(duì)比、分析等方法對(duì)項(xiàng)目涉及的管理者、企業(yè)及相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行全面、獨(dú)立、客觀、謹(jǐn)慎的核查工作，并根據(jù)調(diào)查情況撰寫(xiě)盡職調(diào)查報(bào)告，提交調(diào)查意見(jiàn)。融資擔(dān)保盡職調(diào)查基本要點(diǎn)它主要涵蓋四個(gè)方面：1、了解企業(yè)資信狀況2、把握生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)重點(diǎn)核查內(nèi)容3、把握財(cái)務(wù)核查重點(diǎn)內(nèi)客4、與申保企業(yè)實(shí)施反擔(dān)保設(shè)計(jì)的溝通37擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職調(diào)查基本要求盡職調(diào)查：就是項(xiàng)目經(jīng)理通過(guò)各種方擔(dān)保機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)盡職調(diào)查的基本目標(biāo)1、對(duì)企業(yè)實(shí)際控制人和經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)的考察(人)2、對(duì)還款來(lái)源、財(cái)務(wù)質(zhì)量(現(xiàn)金流)真實(shí)性評(píng)估把控(財(cái))3、對(duì)抵質(zhì)押物價(jià)值及變現(xiàn)渠道的了解和掌握(物)38擔(dān)保機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)盡職調(diào)查的基本目標(biāo)1、對(duì)企業(yè)實(shí)際控制人和經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查的基本思路1、要了解和掌握客戶融資擔(dān)保的目的(用途)2、要了解和掌握客戶業(yè)務(wù)特征(模式和結(jié)構(gòu))3、要了解客戶和掌握真實(shí)財(cái)務(wù)信息(資產(chǎn)負(fù)債表和損益表、現(xiàn)金流量表)4、要了解和掌握客戶非財(cái)務(wù)信息(實(shí)際控制人及家庭情況、發(fā)展歷程)5、要了解客戶和掌握擁有的可抵質(zhì)押物和其它擔(dān)保資源

對(duì)已掌握的信息進(jìn)行交叉檢驗(yàn)、互相印證關(guān)鍵是解決與客戶信息不對(duì)稱(動(dòng)態(tài))39擔(dān)保機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查的基本思路39擔(dān)保機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查和分析評(píng)判的基本原則1、抓住中小企業(yè)成長(zhǎng)力(企業(yè)在市場(chǎng)上所占份額和發(fā)展速度)2、抓住企業(yè)現(xiàn)金流(企業(yè)資金循環(huán)周期和渠道業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程)3、抓住企業(yè)負(fù)債總額(企業(yè)再融資能力)4、抓住企業(yè)可提供的反擔(dān)保資源(企業(yè)賴以生存的競(jìng)爭(zhēng)資產(chǎn))40擔(dān)保機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查和分析評(píng)判的基本原則1、抓住中小企業(yè)成長(zhǎng)力(

現(xiàn)場(chǎng)盡職調(diào)查應(yīng)把握的“五項(xiàng)”操作原則

（1）去企業(yè)必須與企業(yè)決策者充分溝通交流原則

（2）核實(shí)有關(guān)數(shù)據(jù)和實(shí)物，以還原或核對(duì)真實(shí)信息原則

（3）獲取企業(yè)各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)要素配置最直觀的感性原則

（4）實(shí)地觀察企業(yè)現(xiàn)狀，判斷企業(yè)發(fā)展趨勢(shì)和發(fā)展條件原則

（5）重點(diǎn)了解反擔(dān)保資源信息和反擔(dān)保物狀態(tài)和特性原則

41現(xiàn)場(chǎng)盡職調(diào)查應(yīng)把握的“五項(xiàng)”操作原則

（1）去企業(yè)必須與

現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查考察要關(guān)注的“四方面”關(guān)鍵內(nèi)容：

（1）企業(yè)資產(chǎn)真實(shí)性、合法性、可控性、變現(xiàn)性。

（2）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人經(jīng)歷、背景、還貸意愿。

（3）企業(yè)營(yíng)運(yùn)狀況

（4）企業(yè)收入來(lái)源和渠道。42

現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查考察要關(guān)注的“四方面”關(guān)鍵內(nèi)容：擔(dān)保機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查應(yīng)關(guān)注申保企業(yè)“五個(gè)方面”1、行業(yè)趨勢(shì)，企業(yè)走勢(shì)，企業(yè)成長(zhǎng)力2、第一還款來(lái)源和渠道，現(xiàn)金流量、營(yíng)業(yè)額和收入毛利率3、企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，生存立足的賺錢(qián)模式和資產(chǎn)4、主要經(jīng)營(yíng)者及團(tuán)隊(duì)素質(zhì)及再融資力5、企業(yè)關(guān)聯(lián)調(diào)查43擔(dān)保機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查應(yīng)關(guān)注申保企業(yè)“五個(gè)方面”1、行業(yè)趨勢(shì)，企業(yè)盡職調(diào)查前項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)做好“2項(xiàng)”準(zhǔn)備

1、在企業(yè)報(bào)送資料基礎(chǔ)上多方面收集客戶信息。通過(guò)媒體，供應(yīng)商，銀行，事務(wù)所，政府，工商稅

務(wù)，土地房產(chǎn)，公安海關(guān)等核定企業(yè)提供信息真實(shí)性，有效性，合法性。2、認(rèn)真準(zhǔn)備調(diào)查提綱，要帶著問(wèn)題，有側(cè)重點(diǎn)去企業(yè)調(diào)查。44盡職調(diào)查前項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)做好“2項(xiàng)”準(zhǔn)備1、在企業(yè)報(bào)送資料基礎(chǔ)項(xiàng)目經(jīng)理制定調(diào)研提綱步驟和要點(diǎn)（1）對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人提供資料和信息實(shí)施分類、整理（2）圍繞行業(yè)特點(diǎn)、經(jīng)營(yíng)模式和財(cái)務(wù)指標(biāo)三方面信息（3）找出到企業(yè)調(diào)查、了解、核實(shí)關(guān)鍵信息（4）制定出突出重點(diǎn)、有針對(duì)性調(diào)查提綱（5）提綱制定以實(shí)質(zhì)重于形式原則（6）明確調(diào)研的內(nèi)容、時(shí)間、步驟、方法45項(xiàng)目經(jīng)理制定調(diào)研提綱步驟和要點(diǎn)（1）對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人提供資料和信融資擔(dān)保盡職調(diào)查中技巧和關(guān)注要點(diǎn)1、盡職調(diào)查要對(duì)借款人及其關(guān)聯(lián)公司整體調(diào)查、評(píng)判2、從盡可能多的渠道收集軟信息：貸款卡、個(gè)人征信、銀行、同行、法院、稅務(wù)、工商等3、了解老板個(gè)人財(cái)產(chǎn)狀況，擔(dān)保額度與個(gè)人財(cái)產(chǎn)掛鉤4、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)以真實(shí)為原則，不強(qiáng)求審計(jì)報(bào)告或規(guī)范的財(cái)務(wù)報(bào)表，項(xiàng)目經(jīng)理需根據(jù)盡職調(diào)查情況對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)還原5、以實(shí)地盡職調(diào)查中，采用各種輔助資料綜合印證、仔細(xì)核實(shí)方法

46融資擔(dān)保盡職調(diào)查中技巧和關(guān)注要點(diǎn)1、盡職調(diào)查要對(duì)借款人及其關(guān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)申保企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況調(diào)查要點(diǎn)1、行業(yè)狀況：政策環(huán)境、發(fā)展背景、行業(yè)地位、目前現(xiàn)狀2、經(jīng)營(yíng)模式：業(yè)務(wù)特點(diǎn)、結(jié)算方式、業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)渠道3、發(fā)展思路：戰(zhàn)略、方向、目標(biāo)及政策把握4、經(jīng)濟(jì)實(shí)力：企業(yè)有形資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、權(quán)益及發(fā)展變化，企業(yè)關(guān)聯(lián)方經(jīng)濟(jì)實(shí)力情況47擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)申保企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況調(diào)查要點(diǎn)1、行業(yè)狀況：政策環(huán)境、發(fā)擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)申保企業(yè)管理水平調(diào)查要點(diǎn)1、主要領(lǐng)導(dǎo)人素質(zhì)：學(xué)歷、經(jīng)歷、業(yè)績(jī)、信譽(yù)度、愛(ài)好、婚姻和健康狀況、社會(huì)交往情況2、股東間關(guān)系3、管理團(tuán)隊(duì)和員工隊(duì)伍結(jié)構(gòu)48擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)申保企業(yè)管理水平調(diào)查要點(diǎn)1、主要領(lǐng)導(dǎo)人素質(zhì)：學(xué)歷、擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)客戶實(shí)地調(diào)查要點(diǎn)1、拜會(huì)有關(guān)當(dāng)事人，了解企業(yè)和項(xiàng)目背景、產(chǎn)品、市場(chǎng)、競(jìng)爭(zhēng)范圍、銷售和利潤(rùn)、資源、供應(yīng)等情況2、弄清企業(yè)融資擔(dān)保用途和還款來(lái)源3、了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)整體素質(zhì)4、對(duì)企業(yè)主要生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所通過(guò)走、看、問(wèn)判斷企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況49擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)客戶實(shí)地調(diào)查要點(diǎn)1、拜會(huì)有關(guān)當(dāng)事人，了解企業(yè)和項(xiàng)目盡職調(diào)查中非財(cái)務(wù)因素調(diào)查基本內(nèi)容融資擔(dān)?？蛻艋厩闆r融資擔(dān)保客戶產(chǎn)品情況融資擔(dān)?？蛻羯舷掠吻兰捌浣Y(jié)算方式融資擔(dān)?？蛻舾?jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)融資擔(dān)?？蛻魧?shí)際控制人評(píng)價(jià)融資擔(dān)保客戶資信情況其它：行業(yè)情況、技術(shù)、管理、人員等50盡職調(diào)查中非財(cái)務(wù)因素調(diào)查基本內(nèi)容融資擔(dān)保客戶基本情況50非財(cái)務(wù)因素調(diào)查——企業(yè)基本情況

企業(yè)基本概況注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、關(guān)聯(lián)企業(yè)、分支機(jī)構(gòu)歷史沿革近三年的主營(yíng)業(yè)務(wù)、股權(quán)、注冊(cè)資本等變動(dòng)及原因，近三年企業(yè)發(fā)展方向、未來(lái)規(guī)劃51非財(cái)務(wù)因素調(diào)查——企業(yè)基本情況

企業(yè)基本概況51非財(cái)務(wù)因素調(diào)查——企業(yè)資信狀況開(kāi)戶行及主要結(jié)算行情況近三年貸款記錄對(duì)外擔(dān)保記錄訴訟記錄納稅記錄人民銀行黑名單記錄工商局網(wǎng)、國(guó)稅網(wǎng)、地稅網(wǎng)記錄同行、上下游渠道52非財(cái)務(wù)因素調(diào)查——企業(yè)資信狀況開(kāi)戶行及主要結(jié)算行情況52非財(cái)務(wù)因素調(diào)查——實(shí)際控制人評(píng)價(jià)個(gè)人資信狀況行業(yè)、上下游、銀行、稅務(wù)等口碑情況對(duì)公司了解程度（歷史沿革、經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)、上下游、商業(yè)模式、盈利模式等）思路是否清晰對(duì)公司未來(lái)規(guī)劃是否明確是否敬業(yè)、勤奮、善良是否有不良嗜好53非財(cái)務(wù)因素調(diào)查——實(shí)際控制人評(píng)價(jià)個(gè)人資信狀況53非財(cái)務(wù)因素調(diào)查——產(chǎn)品情況產(chǎn)品概況產(chǎn)品結(jié)構(gòu)生產(chǎn)工藝對(duì)設(shè)備、技術(shù)依賴度54非財(cái)務(wù)因素調(diào)查——產(chǎn)品情況產(chǎn)品概況54非財(cái)務(wù)因素調(diào)查——上下游渠道及結(jié)算方式購(gòu)銷模式上下游主要構(gòu)成及其主要占比合作時(shí)間及主要渠道來(lái)源來(lái)源：穩(wěn)定性持續(xù)性結(jié)算方式55非財(cái)務(wù)因素調(diào)查——上下游渠道及結(jié)算方式購(gòu)銷模式55非財(cái)務(wù)因素調(diào)查——競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)資源優(yōu)勢(shì)渠道優(yōu)勢(shì)技術(shù)優(yōu)勢(shì)價(jià)格優(yōu)勢(shì)同行概況56非財(cái)務(wù)因素調(diào)查——競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)資源優(yōu)勢(shì)56審查企業(yè)銀行信用記錄（1）歷史授信記錄，重點(diǎn)審查：企業(yè)歷史貸款歸還記錄，以及企業(yè)在他行授信分類情況。（2）當(dāng)前往來(lái)銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)情況，重點(diǎn)了解：企業(yè)與多家銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作關(guān)系記錄。（3）銀行結(jié)算記錄。（4）不誠(chéng)信典型行為特征：

重點(diǎn)關(guān)注：a:企業(yè)有足夠現(xiàn)金流，不愿主動(dòng)還貸，承諾事項(xiàng)不落實(shí)。b:企業(yè)不主動(dòng)向銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)上報(bào)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況，故意隱瞞企業(yè)信息。c:企業(yè)結(jié)算資金不通過(guò)貸款授信行，有意逃避授信行監(jiān)管。57審查企業(yè)銀行信用記錄（1）歷史授信記錄，重點(diǎn)審查：企業(yè)歷史審查企業(yè)社會(huì)信用記錄（1）審查應(yīng)付款項(xiàng)，了解企業(yè)合同執(zhí)行情況。（2）看同業(yè)口碑（3）看企業(yè)在監(jiān)管部門(mén)記錄，關(guān)注企業(yè)工商、稅務(wù)、海關(guān)、環(huán)保、證券監(jiān)督管理等記錄。

企業(yè)主要股東、法定代表人及高管的個(gè)人信用記錄，是審查企業(yè)信用記錄重要因素58審查企業(yè)社會(huì)信用記錄（1）審查應(yīng)付款項(xiàng)，了解企業(yè)合同執(zhí)行情況是否存在訴訟重大商業(yè)糾紛企業(yè)訴訟和糾紛包括商業(yè)伙伴間交易糾紛、稅款拖欠、勞資矛盾、客戶索賠、商業(yè)欺詐會(huì)形成重大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（1）企業(yè)內(nèi)部訴訟與糾紛

反映企業(yè)管理問(wèn)題，將影響企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。（2）股權(quán)糾紛

會(huì)影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)各方面，且影響時(shí)間長(zhǎng)（3）商業(yè)糾紛

是企業(yè)出現(xiàn)重大問(wèn)題導(dǎo)火索。59是否存在訴訟重大商業(yè)糾紛企業(yè)訴訟和糾紛包括商（4）銀行貸款訴訟

除關(guān)注企業(yè)借款人被起

訴、還應(yīng)關(guān)注作為擔(dān)保人被起訴、重視企

業(yè)訴訟結(jié)果影響度和賠付金額。

（5）關(guān)注訴訟或糾紛對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生影響

及影響程度。

（6）關(guān)注訴訟或糾紛是否對(duì)抵押物產(chǎn)生影響及

影響程度。

（7）特別關(guān)注訴訟或糾紛主要責(zé)任方。60（4）銀行貸款訴訟除關(guān)注企業(yè)借款人被起

關(guān)注企業(yè)資質(zhì)（1）資質(zhì)審查

不同行業(yè)有不同準(zhǔn)入要求和門(mén)坎。（2）對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理能力資質(zhì)評(píng)價(jià)。關(guān)注認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)，影響面廣，社會(huì)認(rèn)可的認(rèn)證證書(shū)。（3）不可盲目相信認(rèn)證（4）關(guān)注特殊行業(yè)的審批，審核批復(fù)的有效性。61關(guān)注企業(yè)資質(zhì)（1）資質(zhì)審查不同行業(yè)有不同準(zhǔn)入要求和門(mén)坎。關(guān)注企業(yè)所能獲得外部支持分析

（1）資金股東除對(duì)企業(yè)正常投資外，還通過(guò)內(nèi)部借款方式實(shí)現(xiàn)（2）管理派駐高級(jí)管理人員，對(duì)企業(yè)人員培訓(xùn)，提供實(shí)習(xí)機(jī)（3）信用股東利用自己實(shí)力，知名度或人脈關(guān)系，幫助企業(yè)（4）品牌

商譽(yù)、商標(biāo)等無(wú)形資產(chǎn)（5）補(bǔ)貼政府對(duì)企業(yè)補(bǔ)貼（6）稅收政府給予企業(yè)實(shí)施稅收優(yōu)惠支持62關(guān)注企業(yè)所能獲得外部支持分析62

重點(diǎn)分析外部支持的內(nèi)容和力度

（1）股東資金支持是最具有實(shí)質(zhì)性。

（2）大股東支持力度和決心，直接影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)

(3)

看外部支持是否能幫助企業(yè)提高經(jīng)營(yíng)能力

重點(diǎn)關(guān)注：企業(yè)有外部支持，經(jīng)營(yíng)能力提升狀況

(4)慎重看待政府補(bǔ)貼

企業(yè)要力爭(zhēng)獲得政府補(bǔ)貼，

但不能高度依賴。

63重點(diǎn)分析外部支持的內(nèi)容和力度

（1）股關(guān)注申保企業(yè)信用記錄分析（1）信用記錄反映客戶信譽(yù)觀念

重點(diǎn)關(guān)注：是否有惡意欺詐歷史，或是有重視信用習(xí)慣（2）信用記錄反映客戶管理水平（3）信用記錄反映客戶實(shí)力

重點(diǎn)關(guān)注：企業(yè)是否經(jīng)常拖欠貨款或貸款“新還舊”（4）信用記錄反映企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人能力64關(guān)注申保企業(yè)信用記錄分析（1）信用記錄反映客戶信譽(yù)觀念64財(cái)務(wù)因素調(diào)查——資產(chǎn)核實(shí)科目200*年末200*年末200*年末貨幣資金短期投資應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收帳款預(yù)付帳款其他應(yīng)收存貨待攤長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)總資產(chǎn)65財(cái)務(wù)因素調(diào)查——資產(chǎn)核實(shí)科目200*年末200*年末200*財(cái)務(wù)因素調(diào)查——負(fù)債及所有者權(quán)益核實(shí)科目200*年末200*年末200*年末借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付帳款預(yù)收帳款應(yīng)交稅金其他應(yīng)付實(shí)收資本資本公積留存收益負(fù)債及權(quán)益66財(cái)務(wù)因素調(diào)查——負(fù)債及所有者權(quán)益核實(shí)科目200*年末200*財(cái)務(wù)因素調(diào)查——銷售收入、利潤(rùn)核實(shí)科目200*年末200*年末200*年末收入成本稅金期間費(fèi)用其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)投資收益外收凈額所得稅凈利潤(rùn)67財(cái)務(wù)因素調(diào)查——銷售收入、利潤(rùn)核實(shí)科目200*年末200*年企業(yè)信用能力評(píng)價(jià)基本方法--以財(cái)務(wù)狀況為核心1、財(cái)務(wù)狀況分析重點(diǎn)是已發(fā)生的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)2、未確定性和非準(zhǔn)則性會(huì)計(jì)處理隱含風(fēng)險(xiǎn)因素3、未來(lái)現(xiàn)金流的趨勢(shì)分析預(yù)測(cè)薄弱是風(fēng)險(xiǎn)難預(yù)期揭示的重要原因68企業(yè)信用能力評(píng)價(jià)基本方法--以財(cái)務(wù)狀況為核心1、財(cái)務(wù)狀況分析調(diào)查申保企業(yè)財(cái)務(wù)狀況路徑和方法1、去企業(yè)財(cái)務(wù)部查閱資產(chǎn)、負(fù)債及權(quán)益形成的相關(guān)票據(jù)。

重點(diǎn)：抽查大額收付票據(jù)、借款憑證、驗(yàn)資報(bào)告，目的：核實(shí)企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債及權(quán)益真實(shí)性，弄清其資產(chǎn)規(guī)模。關(guān)注要點(diǎn)：企業(yè)承債、續(xù)債能力。

重點(diǎn)：企業(yè)在申保期經(jīng)營(yíng)積累、資本注入、負(fù)債規(guī)模與資產(chǎn)規(guī)模等是否匹配，特別核查：申保人有無(wú)民間負(fù)債情況2、去企業(yè)財(cái)務(wù)部查閱企業(yè)銷售合同、銀行帳戶交易流水

重點(diǎn)：核查納稅申報(bào)表、水電氣繳費(fèi)憑證、出口報(bào)關(guān)單據(jù)

目的：核實(shí)銷售收入69調(diào)查申保企業(yè)財(cái)務(wù)狀況路徑和方法1、去企業(yè)財(cái)務(wù)部查閱資產(chǎn)、負(fù)債客戶收入狀況、資產(chǎn)狀況評(píng)判和分析1、分析申保企業(yè)：銷售收入和營(yíng)業(yè)收入構(gòu)成和增減2、分析申保企業(yè)：可用作貸款抵押或質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)情況3、申保企業(yè)是新辦企業(yè)：要分析注冊(cè)資本實(shí)際到位情況4、重點(diǎn)分析：抵質(zhì)押物價(jià)值和變現(xiàn)難易程度舉例說(shuō)明房地產(chǎn)為抵押物要重點(diǎn)分析：A、是否為合法有效、易變現(xiàn)的營(yíng)業(yè)用房B、是否為依法出讓的土地使用權(quán)或個(gè)人住房C、房地產(chǎn)抵押物是否為借款人所擁有D、房地產(chǎn)抵押物是否存在產(chǎn)權(quán)糾紛E、房地產(chǎn)抵押物是否經(jīng)有權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估、評(píng)估值是否合理70客戶收入狀況、資產(chǎn)狀況評(píng)判和分析1、分析申保企業(yè)：銷售收入和擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)申保企業(yè)財(cái)務(wù)科目審查分析要點(diǎn)1、貨幣資金審查要點(diǎn)：關(guān)注貨幣存在形式、分布狀況、是否與業(yè)務(wù)特點(diǎn)相匹配、管理是否規(guī)范2、應(yīng)收類帳款審查要點(diǎn)：關(guān)注其主要客戶和對(duì)供應(yīng)商依賴度3、存貨審查要點(diǎn)：關(guān)注貨物分布地點(diǎn)、倉(cāng)庫(kù)內(nèi)實(shí)物大數(shù)4、固定資產(chǎn)審查要點(diǎn)：關(guān)注分布地點(diǎn)、使用狀態(tài)、確認(rèn)、計(jì)量5、無(wú)形資產(chǎn)審查要點(diǎn)：存在形式、價(jià)值確認(rèn)6、短期借款審查要點(diǎn)：分布的銀行、到期的時(shí)間、授信的變化7、長(zhǎng)期借款審查要點(diǎn)：形成原因、投資與發(fā)展?fàn)顩r71擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)申保企業(yè)財(cái)務(wù)科目審查分析要點(diǎn)1、貨幣資金審查要點(diǎn)：擔(dān)保機(jī)構(gòu)有效檢驗(yàn)和印證客戶財(cái)務(wù)信息操作步驟1、從客戶財(cái)務(wù)部門(mén)的原始憑證入手(銀行流水、水電費(fèi)、稅票等可直接或間接推出客戶銷售額、費(fèi)用)依據(jù)：熟悉且容易獲取憑證難以偽造2、從客戶業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)方入手(上游發(fā)貨清單、物流公司送貨清單，下游訂單、結(jié)算單，具有統(tǒng)一樣式的較權(quán)威第三方憑證)依據(jù)：非客戶自制憑證難以作假3、從客戶財(cái)務(wù)部門(mén)自制的原始憑證入手(職工簽字的工資發(fā)放單、庫(kù)管員簽字的出入庫(kù)單、流水線上排班表等)依據(jù)：日常且有一定規(guī)律的憑證難短時(shí)內(nèi)粉飾72擔(dān)保機(jī)構(gòu)有效檢驗(yàn)和印證客戶財(cái)務(wù)信息操作步驟1、從客戶財(cái)務(wù)部門(mén)4、從客戶財(cái)務(wù)總帳入手(查驗(yàn)與之相配套的記帳會(huì)計(jì)的工作日志)依據(jù)：書(shū)面痕跡及細(xì)節(jié)是佐證和支撐5、從客戶的非利益相關(guān)人入手(客戶的員工、業(yè)內(nèi)的同行、上下游相關(guān)企業(yè))依據(jù)：從側(cè)面易掌握客戶真實(shí)信息6、從與客戶交流溝通入手(關(guān)注客戶口述內(nèi)容和細(xì)節(jié))依據(jù)：謊言沒(méi)有細(xì)節(jié)734、從客戶財(cái)務(wù)總帳入手(查驗(yàn)與之相配套的記帳會(huì)計(jì)的73企業(yè)現(xiàn)金流是衡量信用能力價(jià)值尺度1、現(xiàn)金流量是償還即期債務(wù)的真實(shí)能力，2、企業(yè)償債能力取決于現(xiàn)金流量的數(shù)量、時(shí)間和確定性3、取決于企業(yè)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性和成長(zhǎng)性4、取決于企業(yè)償債意愿74企業(yè)現(xiàn)金流是衡量信用能力價(jià)值尺度1、現(xiàn)金流量是償還即期債務(wù)的判斷客戶現(xiàn)金流是項(xiàng)目經(jīng)理做擔(dān)保業(yè)務(wù)基本功1、現(xiàn)金凈流量是判斷客戶償債能力的標(biāo)準(zhǔn)2、現(xiàn)金流是企業(yè)生存體征。成長(zhǎng)的基本要素3、判斷現(xiàn)金凈流量過(guò)程是分析診斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程4、掌握核對(duì)“三賬”基本功。稅單、對(duì)賬單、合同單75判斷客戶現(xiàn)金流是項(xiàng)目經(jīng)理做擔(dān)保業(yè)務(wù)基本功1、現(xiàn)金凈流量是判斷現(xiàn)金流分析是期間償債能力的基礎(chǔ)依據(jù)和償債源在申保企業(yè)可持續(xù)發(fā)展前提下，分析預(yù)測(cè)其期間償債能力1、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流的直接預(yù)測(cè)分析：周期內(nèi)銷售收入--應(yīng)收帳款--付現(xiàn)成本=凈現(xiàn)金流量2、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流的趨勢(shì)分析預(yù)測(cè)：現(xiàn)金(金額*周轉(zhuǎn)率)--應(yīng)收帳款(金額*周轉(zhuǎn)率)--存貨(金額*周轉(zhuǎn)率)--付現(xiàn)成本(金額*付現(xiàn)率)=現(xiàn)金流量(流出-流入)3、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流綜合分析預(yù)測(cè)：合同訂單分析，生產(chǎn)能力分析趨勢(shì)預(yù)測(cè)76現(xiàn)金流分析是期間償債能力的基礎(chǔ)依據(jù)和償債源在申保企業(yè)可持續(xù)發(fā)擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)申保企業(yè)現(xiàn)金流量分析要點(diǎn)一、流動(dòng)性分析：分析將資產(chǎn)迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的能力1、現(xiàn)金到期債務(wù)比=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量/本期到期的債務(wù)>1標(biāo)準(zhǔn)值1.52、現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比=年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量/其末流動(dòng)負(fù)債標(biāo)準(zhǔn)值0.53、現(xiàn)金債務(wù)總額比=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量=/期末負(fù)債總額標(biāo)準(zhǔn)值0.25二、獲取現(xiàn)金的能力1、銷售現(xiàn)金比率=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量/銷售額標(biāo)準(zhǔn)值0.22、每股營(yíng)業(yè)現(xiàn)金流量=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量/普通股股數(shù)3、全部資產(chǎn)現(xiàn)金回收率=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量/期末資產(chǎn)總額標(biāo)準(zhǔn)值0.0677擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)申保企業(yè)現(xiàn)金流量分析要點(diǎn)一、流動(dòng)性分析：分析將資產(chǎn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)申保企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表比率分析要點(diǎn)

一、償債能力分析短期償債能力(變現(xiàn)能力)是企業(yè)產(chǎn)生現(xiàn)金的能力它取決于在近期可轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金的流動(dòng)資產(chǎn)的多少A、流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)/流動(dòng)負(fù)債合計(jì)標(biāo)準(zhǔn)值：2B、動(dòng)比率=(流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)-存貨)/流動(dòng)負(fù)債合計(jì)標(biāo)準(zhǔn)值：1C、現(xiàn)金比率=年經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量/年末流動(dòng)負(fù)債*100％短期償債能力(變現(xiàn)能力)分析：

增加變現(xiàn)能力因素：a可動(dòng)用的銀行貸款指標(biāo)b準(zhǔn)備變現(xiàn)的長(zhǎng)期資產(chǎn)c償債能力的聲譽(yù)

減弱變現(xiàn)能力因素：a末作記錄的或有負(fù)債b擔(dān)保責(zé)任引起的或有負(fù)債78擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)申保企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表比率分析要點(diǎn)長(zhǎng)期償債能力(負(fù)債比率)是反映債務(wù)和資產(chǎn)、凈資產(chǎn)關(guān)系的比率。它反映企業(yè)償付到期長(zhǎng)期債務(wù)的能力A、資產(chǎn)負(fù)債比率=(負(fù)債總額/資產(chǎn)總額)*100％標(biāo)準(zhǔn)值：0.7B、產(chǎn)權(quán)比率=(負(fù)債總額/股東權(quán)益)*100％標(biāo)準(zhǔn)值：1.2C、有形凈值債務(wù)率=[負(fù)債總額/(股東權(quán)益-無(wú)形資產(chǎn)凈值)]*100％標(biāo)準(zhǔn)值：1.5D、已獲利息倍數(shù)=息稅前利潤(rùn)/利息費(fèi)用=(利潤(rùn)總額+財(cái)務(wù)費(fèi)用)/(財(cái)務(wù)費(fèi)用中利息支出+資本化利息)標(biāo)準(zhǔn)值：2.5E、長(zhǎng)期債務(wù)與營(yíng)運(yùn)資金比率=長(zhǎng)期負(fù)債/(流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債)F、長(zhǎng)期資產(chǎn)適合率=(所有者權(quán)益+長(zhǎng)期負(fù)債)/(固定資產(chǎn)+長(zhǎng)期投資)標(biāo)準(zhǔn)值：179長(zhǎng)期償債能力(負(fù)債比率)是反映債務(wù)和資產(chǎn)、凈資產(chǎn)關(guān)系79

二、營(yíng)運(yùn)能力(資產(chǎn)管理比率)分析A、存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本/[(期初存貨+期末存貨)/2]標(biāo)準(zhǔn)值：3B、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[(期初應(yīng)收帳款+期末應(yīng)收帳款)/2]標(biāo)準(zhǔn)值：3c、營(yíng)業(yè)周期=存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)={[(期初存貨+期末存貨)/2]*360}/產(chǎn)品銷售+{[(期初應(yīng)收帳款+期末應(yīng)收帳款)/2]*360}/產(chǎn)品銷售收入標(biāo)準(zhǔn)值：200D、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[(期初流動(dòng)資產(chǎn)+期末流動(dòng)資產(chǎn))/2]標(biāo)準(zhǔn)值：1E、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[(期初資產(chǎn)總額+期末人資產(chǎn)總額)/2]標(biāo)準(zhǔn)值：0.880二、營(yíng)運(yùn)能力(資產(chǎn)管理比率)分析80

三、盈利能力分析盈利能力是企業(yè)賺取利潤(rùn)的能力銷售凈利率=凈利潤(rùn)/銷售收入*100％標(biāo)準(zhǔn)值：0.1銷售毛利率=[(銷售收入-銷售成本)/銷售收入]*100％標(biāo)準(zhǔn)值：1.5資產(chǎn)凈利率=凈利潤(rùn)/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2]*100％凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/[(期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)計(jì))/2]*100％標(biāo)準(zhǔn)值：0.08資本保值增值率=扣除客觀因素后的年末所有者權(quán)益/年初所有者權(quán)益81三、盈利能力分析81

四、發(fā)展能力分析A、銷售增長(zhǎng)率=本年銷售增長(zhǎng)額/上年銷售收入總額*100％B、資本積累率=本年所有者權(quán)益增長(zhǎng)額/年初所有者權(quán)益*100％C、總資產(chǎn)增長(zhǎng)率=本年總資產(chǎn)增長(zhǎng)額/年初資產(chǎn)總額D、固定資產(chǎn)成新率=平均固定資產(chǎn)凈值/平均固定資產(chǎn)原值*100％E、三年利潤(rùn)平均增長(zhǎng)率=[(年末利潤(rùn)總額/三年前年末利潤(rùn)總額)*1/3-1]*100％F、三年資本平均增長(zhǎng)率=[(年末所有者權(quán)益總額/三年前年末所有者權(quán)益總額)*1/3-1]*100％82

融資用途和還款來(lái)源調(diào)查1、借款用途、額度、期限調(diào)查2、第一還款來(lái)源調(diào)查(借款到期時(shí)現(xiàn)金凈流量估算)3、其它還款來(lái)源調(diào)查(企業(yè)臨時(shí)融資再融資能力)83融資用途和還款來(lái)源調(diào)查1、借款用途、額度、期限調(diào)查83反擔(dān)保措施調(diào)查1、反擔(dān)保要求：a擔(dān)保物所有權(quán)清晣且無(wú)爭(zhēng)議b易評(píng)估c能快捷低成本實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)d能觸動(dòng)借款人利益2、反擔(dān)保種類：a土地、房產(chǎn)抵押機(jī)械設(shè)備抵押b動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押(車輛、庫(kù)存商品或原材料)c經(jīng)營(yíng)權(quán)質(zhì)押股權(quán)質(zhì)押d保證金保證第三方承諾84反擔(dān)保措施調(diào)查1、反擔(dān)保要求：a擔(dān)保物所有權(quán)清晣且無(wú)爭(zhēng)議84識(shí)別項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)判基本思路

一、行業(yè)特征：壟斷行業(yè)看政策，商貿(mào)行業(yè)看上下游關(guān)系制造行業(yè)看經(jīng)營(yíng)二、規(guī)模分類特征：大企業(yè)重宏觀政策，中企業(yè)重財(cái)務(wù)管理

小企業(yè)重資產(chǎn)抵押三、企業(yè)性質(zhì)特征：國(guó)有企業(yè)調(diào)整利潤(rùn)，民營(yíng)企業(yè)掩蓋利潤(rùn)

上市公司虛增利潤(rùn)，跨國(guó)企業(yè)轉(zhuǎn)移利潤(rùn)85識(shí)別項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)判基本思路一、行業(yè)特征：壟斷行評(píng)價(jià)企業(yè)信用能力核心因素是可持續(xù)發(fā)展能力(價(jià)值鏈和成長(zhǎng)性)1、企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)：內(nèi)在價(jià)值鏈反映企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)歷史、現(xiàn)狀、目標(biāo)、成本、效益。是制定經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略主要依據(jù)決定企業(yè)發(fā)展方向和經(jīng)營(yíng)范圍2、分析企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)：需從收益性、穩(wěn)定性、成長(zhǎng)性入手收益性與穩(wěn)定性評(píng)價(jià)是反映投入與產(chǎn)出的經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)

成長(zhǎng)性決定企業(yè)的償債能力和企業(yè)未來(lái)。86評(píng)價(jià)企業(yè)信用能力核心因素是可持續(xù)發(fā)展能力(價(jià)值鏈和成長(zhǎng)性)1

結(jié)合管理看企業(yè)把住企業(yè)管理能力發(fā)展脈絡(luò)1、戰(zhàn)略管理分析2、分析企業(yè)重大投融資管理3、分析企業(yè)籌資管理4、對(duì)企業(yè)內(nèi)部管理進(jìn)行評(píng)判87

結(jié)合管理看企業(yè)把住企業(yè)管理能力發(fā)展脈絡(luò)1、戰(zhàn)略管理分析87運(yùn)用SWOT分析法評(píng)判企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力SWOT分析核心在于“匹配”優(yōu)勢(shì)—機(jī)會(huì)戰(zhàn)略

發(fā)揮企業(yè)優(yōu)勢(shì)來(lái)把握機(jī)會(huì)戰(zhàn)略.劣勢(shì)—機(jī)會(huì)戰(zhàn)略

以外部機(jī)會(huì)來(lái)彌補(bǔ)企業(yè)不足，提升自己競(jìng)爭(zhēng)力來(lái)把握機(jī)會(huì)戰(zhàn)略。優(yōu)勢(shì)—威脅戰(zhàn)略

利用企業(yè)優(yōu)勢(shì)來(lái)應(yīng)對(duì)外部威脅戰(zhàn)略劣勢(shì)—威脅戰(zhàn)略

以補(bǔ)短來(lái)應(yīng)對(duì)威脅或棄短來(lái)回避風(fēng)險(xiǎn)。88運(yùn)用SWOT分析法評(píng)判企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力88

運(yùn)用綜合分析方法看企業(yè)1、從企業(yè)生命周期分析企業(yè)2、運(yùn)用趨勢(shì)分析法分析企業(yè)財(cái)務(wù)狀況3、分析企業(yè)產(chǎn)品從品牌技術(shù)看企業(yè)成本差異89

運(yùn)用綜合分析方法看企業(yè)1、從企業(yè)生命周期分析企業(yè)89

撰寫(xiě)企業(yè)調(diào)查報(bào)告基本要素

1、基本情況2、資產(chǎn)質(zhì)量3、經(jīng)營(yíng)狀況

4、償債能力5、盈利水平6、信用程度

7、行業(yè)前景8、舉債狀況9、基本結(jié)論90撰寫(xiě)企業(yè)調(diào)查報(bào)告基本要素

1、基本情況擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審與保后管理要點(diǎn)及難點(diǎn)處理1、項(xiàng)目評(píng)審規(guī)則、主要內(nèi)容與評(píng)審會(huì)制度的優(yōu)化設(shè)置2、項(xiàng)目評(píng)審中的會(huì)審、AB角互審、復(fù)審、決策程序要點(diǎn)3、評(píng)審會(huì)中提問(wèn)要點(diǎn)、回避制度、一票否決情形與技巧4、內(nèi)部控制機(jī)制、外部監(jiān)督機(jī)制、全員風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)懲機(jī)制的管理要點(diǎn)5、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警識(shí)別與動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控措施及保后監(jiān)管方式6、逾期項(xiàng)目化解方法與債務(wù)追償?shù)暮戏ㄊ侄?1擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審與保后管理要點(diǎn)及難點(diǎn)處理1、項(xiàng)目評(píng)審規(guī)則、主擔(dān)保機(jī)構(gòu)保中階段管理要點(diǎn)：

a、擔(dān)保方案設(shè)計(jì)b、項(xiàng)目評(píng)審流程及把握要點(diǎn)c、擔(dān)保決策與實(shí)施

擔(dān)保機(jī)構(gòu)保后階段監(jiān)管要點(diǎn)：

a、項(xiàng)目保后跟蹤b、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類c、項(xiàng)目檔案管理d、風(fēng)險(xiǎn)化解和追償92擔(dān)保機(jī)構(gòu)保中階段管理

項(xiàng)目保中階段擔(dān)保業(yè)務(wù)操作程序關(guān)鍵點(diǎn)

1、項(xiàng)目基本面分析及評(píng)價(jià)

2、項(xiàng)目決策

a、后臺(tái)獨(dú)立評(píng)審制

b、審保會(huì)議制

3、簽訂合同及辦理抵質(zhì)押手續(xù)

a、簽約注意事項(xiàng)

b、合同復(fù)核

5893

項(xiàng)目保中階段2、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)成本估計(jì)

和費(fèi)率確定4、被?？蛻麸L(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法和工具3、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和

擔(dān)保組合管理1、擔(dān)保決策的組織和流程擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)控管理?yè)?dān)保機(jī)構(gòu)“保中”風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)重要環(huán)節(jié)942、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)成本估計(jì)

和費(fèi)率確定4、被?？蛻麸L(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法和項(xiàng)目評(píng)審階段擔(dān)保機(jī)構(gòu)評(píng)審會(huì)的功能和要求1、對(duì)A、B角調(diào)研工作檢查特殊形式2、對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)部門(mén)評(píng)判過(guò)程的評(píng)審3、對(duì)企業(yè)成長(zhǎng)力及發(fā)展趨勢(shì)的評(píng)審4、對(duì)反擔(dān)保方案的評(píng)審和調(diào)整5、對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)技術(shù)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理把控的集合體現(xiàn)95項(xiàng)目評(píng)審階段擔(dān)保機(jī)構(gòu)評(píng)審會(huì)的功能和要求1、對(duì)A、B角

項(xiàng)目決策兩項(xiàng)制度把握要點(diǎn)

（1）建立審、保、分離制度市場(chǎng)部門(mén)：負(fù)責(zé)對(duì)被保企業(yè)的資信評(píng)估，對(duì)調(diào)查評(píng)價(jià)結(jié)果的準(zhǔn)確性承擔(dān)責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)：依據(jù)市場(chǎng)部門(mén)調(diào)查評(píng)價(jià)結(jié)果，負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目的審核審查。

承擔(dān)審核失誤責(zé)任。

（2）建立擔(dān)保業(yè)務(wù)報(bào)告制度市場(chǎng)部門(mén)：要定期向機(jī)構(gòu)管理層報(bào)告，擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)情況。風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)：要定期向機(jī)構(gòu)管理層報(bào)告，擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)情況。

報(bào)告采取書(shū)面總結(jié)與例會(huì)陳述相結(jié)合的方式96項(xiàng)目決策兩項(xiàng)制度把握要點(diǎn)（1）評(píng)委在評(píng)審會(huì)上提問(wèn)原則及要點(diǎn)1、開(kāi)門(mén)見(jiàn)山抓住重點(diǎn)、切入主題

2、保持提問(wèn)簡(jiǎn)潔

3、有建設(shè)性和預(yù)見(jiàn)性意見(jiàn)a、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)及還款能力

b、落實(shí)擔(dān)保措施

c、還款資金來(lái)源渠道可控性

d、還款意愿和再融資能力a、不提材料中已闡明的問(wèn)題

b、不重復(fù)會(huì)議中別人已說(shuō)過(guò)的問(wèn)題

c、不追究無(wú)關(guān)緊要的細(xì)枝末節(jié)97評(píng)委在評(píng)審會(huì)上提問(wèn)原則及要點(diǎn)1、開(kāi)門(mén)見(jiàn)山抓住重點(diǎn)、切入主題a擔(dān)保機(jī)構(gòu)上會(huì)項(xiàng)目決策基本要點(diǎn)(如何評(píng)判)1、分析客戶所處行業(yè)和銀行信貸政策，確定客戶是否屬于擔(dān)保扶持范圍2、分析客戶在行業(yè)中所處地位和社會(huì)信用狀況，確定該客戶可否給予擔(dān)保3、按客戶財(cái)務(wù)狀況和成長(zhǎng)性，確定具體擔(dān)保額度4、按客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定擔(dān)保金融品種和期限98擔(dān)保機(jī)構(gòu)上會(huì)項(xiàng)目決策基本要點(diǎn)(如何評(píng)判)1、分析客戶所處行業(yè)項(xiàng)目決策階段風(fēng)險(xiǎn)控制一般常用方法

1.分析和判斷企業(yè)償還能力：定量分析以企業(yè)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)為中心定性分析以企業(yè)核心能力為中心

2.準(zhǔn)確識(shí)別企業(yè)還款意愿：

決策三大原則:

a.有可行的反擔(dān)保措施，但無(wú)償還能力不予擔(dān)保b.有償還能力，還貸意愿差不予擔(dān)保

c.有還款能力，又有還款意愿——給予擔(dān)保99項(xiàng)目決策階段風(fēng)險(xiǎn)控制一般常用方法融資擔(dān)?？蛻艋痉治雠c評(píng)價(jià)1、定量分析a現(xiàn)金流量分析：歷史狀況分析、現(xiàn)金流量可預(yù)測(cè)分析

b主要財(cái)務(wù)指標(biāo)分析：償債能力指標(biāo)、經(jīng)營(yíng)能力指標(biāo)、成長(zhǎng)能力指標(biāo)2、定性分析企業(yè)技本狀況經(jīng)營(yíng)管理狀況產(chǎn)品狀況3、綜合評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)分析與揭示擔(dān)保效益說(shuō)明影響決策專項(xiàng)分析100融資擔(dān)?？蛻艋痉治雠c評(píng)價(jià)1、定量分析a現(xiàn)金流量分析：歷定量分析各項(xiàng)指標(biāo)占比100%：

1.償債能力50%a.凈資產(chǎn)b.資產(chǎn)負(fù)債率c.流動(dòng)比、速動(dòng)比d.貸款按期還款率2.經(jīng)營(yíng)能力35%a.年收入（營(yíng)業(yè)收入）b.利潤(rùn)總額c.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率d.利息保障倍數(shù)3.成長(zhǎng)能力15%a.凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率b.銷售收入增長(zhǎng)率c.利潤(rùn)增長(zhǎng)率）101定量分析各項(xiàng)指標(biāo)占比100%：1.償債能力定性分析各項(xiàng)指標(biāo)占比100%

1.信譽(yù)評(píng)價(jià)30%a.貸款償還記錄b.納稅記錄c.利息支付記錄d.其它2.財(cái)務(wù)管理評(píng)價(jià)30%a.帳、證、表、物基本相符b.會(huì)計(jì)素質(zhì)c.企業(yè)現(xiàn)金流量3.領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)評(píng)價(jià)25%a.行業(yè)經(jīng)營(yíng)b.業(yè)內(nèi)評(píng)價(jià)c.信用狀況d.團(tuán)隊(duì)綜合素質(zhì)4.企業(yè)趨勢(shì)評(píng)價(jià)15%a.技術(shù)是否先進(jìn)b.設(shè)備性能c.產(chǎn)品市場(chǎng)前景d.同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)102定性分析各項(xiàng)指標(biāo)占比100%1.信譽(yù)評(píng)價(jià)擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)還款意愿判定及原則1、企業(yè)在以往商業(yè)行為中可否有違約問(wèn)題2、在行業(yè)中老板和主要經(jīng)營(yíng)者的口碑可否有較佳3、企業(yè)曾否出現(xiàn)過(guò)不良貸款，履約重視程度高低4、現(xiàn)階段有無(wú)訴訟和糾紛103擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)還款意愿判定及原則1、企業(yè)在以往商業(yè)行為中可否反擔(dān)保設(shè)置技巧和有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施1、各類抵、質(zhì)押和保證組合設(shè)計(jì)方式剖析2、新型反擔(dān)保方式3、反擔(dān)保設(shè)計(jì)技巧4、有效風(fēng)險(xiǎn)控制措施104反擔(dān)保設(shè)置技巧和有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施1、各類抵、質(zhì)押和保證組合

客戶第一還款來(lái)源評(píng)判思路1、客戶還款意愿和來(lái)源可靠性2、資金源頭、資金構(gòu)成充足性和可控性3、客戶品質(zhì)和誠(chéng)信決定客戶的還款意愿4、內(nèi)部評(píng)級(jí)或打分

判斷第一還款來(lái)源的可控性分析A、按能否自我清償分析還款來(lái)源B、按客戶特點(diǎn)分析還款來(lái)源C、按用途特點(diǎn)分析還款來(lái)源105客戶第一還款來(lái)源評(píng)判思路1、客戶還款意愿和來(lái)源可選擇反擔(dān)?？煽匦曰窘?jīng)驗(yàn)要點(diǎn)（1）屬異地企業(yè)提供第三方擔(dān)保，最好更換本地企業(yè)便于監(jiān)控。（2）屬非通用產(chǎn)品、設(shè)備抵押，最好要求變更或換成通用產(chǎn)品。便于變現(xiàn)。（3）屬于不可分割的抵押部分（商鋪、房地產(chǎn)、廠房設(shè)備聯(lián)體）要求全部抵押。（4）屬法律規(guī)定不明確經(jīng)營(yíng)權(quán)，收費(fèi)權(quán)質(zhì)押，實(shí)際操作上執(zhí)行難度大，一般只能做追加擔(dān)保方式。（5）若知識(shí)產(chǎn)權(quán)、商標(biāo)、專利權(quán)、其價(jià)值難確定

一般也只能做追加擔(dān)保方式。106選擇反擔(dān)?？煽匦曰窘?jīng)驗(yàn)要點(diǎn)（1）屬異地企業(yè)提供第三方擔(dān)保，

判斷第一還款來(lái)源充足性分析A、償債能力分析B、利潤(rùn)與現(xiàn)金流比較分析C、被保企業(yè)近三年現(xiàn)金流量分析D、判斷籌資現(xiàn)金流入的可能性E、判斷投資現(xiàn)金流出的可能性

控制第一還款來(lái)源措施(1)合理定位抓住源頭(2)限制流向控制流程(3)實(shí)時(shí)監(jiān)控確保還款107判斷第一還款來(lái)源充足性分析A、償債能力分析107

客戶第二還款源，反擔(dān)保選擇基本思路：反擔(dān)保措施堅(jiān)持組合擔(dān)保設(shè)計(jì)設(shè)置物保加人保的“雙保險(xiǎn)”。法律規(guī)定：同一債權(quán)，既有物權(quán)擔(dān)保，又有債權(quán)擔(dān)保，物權(quán)優(yōu)于債權(quán)。

在物保與人保并存下，如果債務(wù)人