資金一體化課件

資金一體化財(cái)務(wù)管理部趙子彬1資金一體化財(cái)務(wù)管理部趙子彬1一、資金一體化整體思路二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目三、資金一體化實(shí)施進(jìn)度及相關(guān)問題中國誠通資金一體化2一、資金一體化整體思路二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目三、資金一體化一、資金一體化整體思路（一）根據(jù)集團(tuán)現(xiàn)有（考核范圍）企業(yè)和資產(chǎn)經(jīng)營資金管理的特點(diǎn)和要求，設(shè)立中國誠通資金管理平臺(tái)（名稱待定）和資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺(tái)。

3一、資金一體化整體思路（一）根據(jù)集團(tuán)現(xiàn)有（考核范圍）企業(yè)和資中國誠通控股公司財(cái)務(wù)中心資金運(yùn)營中國誠通資金管理平臺(tái)資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺(tái)二級(jí)管理中心二級(jí)公司本部二級(jí)公司本部三級(jí)公司三級(jí)公司二級(jí)公司本部某資產(chǎn)經(jīng)營公司二級(jí)公司某項(xiàng)目部本部二級(jí)公司某項(xiàng)目部本部二級(jí)公司本部某資產(chǎn)經(jīng)營公司二級(jí)公司某項(xiàng)目部本部二級(jí)公司某項(xiàng)目部本部其它資產(chǎn)經(jīng)營公司4中國誠通控股公司中國誠通資金管理平臺(tái)資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺(tái)二級(jí)一、資金一體化整體思路1、中國誠通資金管理平臺(tái)：是針對(duì)集團(tuán)現(xiàn)有業(yè)務(wù)資金管理成立的資金管理平臺(tái)（名稱待定）。5一、資金一體化整體思路1、中國誠通資金管理平臺(tái)：是針對(duì)集團(tuán)現(xiàn)一、資金一體化整體思路（1）管理模式該平臺(tái)采用兩級(jí)多元的管理方式，即銀行賬戶只有集團(tuán)財(cái)務(wù)中心資金運(yùn)營部在銀行開立的總戶用于歸集所有成員企業(yè)的資金（不限企業(yè)級(jí)次，所有企業(yè)都視同“存款人”到“內(nèi)部銀行”存款）。根據(jù)各成員企業(yè)的業(yè)務(wù)需要在開通銀企直聯(lián)的企業(yè)開設(shè)賬戶并授權(quán)集團(tuán)進(jìn)行調(diào)撥稱之為分戶。所謂多元即在二級(jí)公司設(shè)立資金管理分中心，由其負(fù)責(zé)管理本系統(tǒng)企業(yè)的資金賬戶和資金審批流程，即形成控股公司本部資金運(yùn)營部、二級(jí)資金管理分中心和各級(jí)成員企業(yè)多元的管理模式。

6一、資金一體化整體思路（1）管理模式6一、資金一體化整體思路根據(jù)成員企業(yè)規(guī)模和經(jīng)營的需要其設(shè)立的分戶有兩種模式，一種采用收支兩條線，即由成員企業(yè)在合作銀行開立收入戶和支出戶分別用于歸集收入資金和支出資金，收入戶資金每日定時(shí)存入資金運(yùn)營部資金總戶（不得坐支收入），企業(yè)根據(jù)實(shí)際情況制定資金預(yù)算（具體明細(xì)由二級(jí)公司確定，二級(jí)公司制定審批流程）有資金需求時(shí)提出資金撥付申請(qǐng)（填付款通知單）按照設(shè)定的審批程序?qū)徟瓿珊笥少Y金運(yùn)營部撥入該企業(yè)支出戶。另一種是對(duì)于業(yè)務(wù)規(guī)模相對(duì)較小或業(yè)務(wù)特點(diǎn)適合只在合作銀行開立一個(gè)結(jié)算戶，根據(jù)實(shí)際日常資金需要設(shè)定一定數(shù)量的備用金，由系統(tǒng)自動(dòng)將超出限額的資金劃入總戶的模式。

7一、資金一體化整體思路根據(jù)成員企業(yè)規(guī)模和經(jīng)營的需一、資金一體化整體思路特點(diǎn)：管理權(quán)限不變，資金流向采用總分式的管理。8一、資金一體化整體思路特點(diǎn)：管理權(quán)限不變，資金流向采用總分式一、資金一體化整體思路（2）管理授權(quán)從審批授權(quán)上，二級(jí)管理分中心負(fù)責(zé)本系統(tǒng)企業(yè)經(jīng)營資金的管理和審批流程的制定和維護(hù)，但相關(guān)方案要報(bào)集團(tuán)資金管理部門備案。資金預(yù)算也是根據(jù)二級(jí)資金管理分中心的要求根據(jù)不同成員企業(yè)的特點(diǎn)進(jìn)行設(shè)置，由二級(jí)公司匯總后報(bào)至資金管理部門備案（逐步規(guī)范統(tǒng)一）。對(duì)授信、承兌、借款、擔(dān)保等涉及集團(tuán)資金風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目仍按原審批權(quán)限進(jìn)行審批。

9一、資金一體化整體思路（2）管理授權(quán)9一、資金一體化整體思路（3）管理范圍關(guān)于中國誠通資金管理平臺(tái)的管理的范圍為中國誠通決算范圍內(nèi)所有級(jí)次企業(yè)、新成立的誠通大豐、新收購的華新發(fā)展系統(tǒng)企業(yè)、原中國新元資產(chǎn)管理公司系統(tǒng)和其他需要納入系統(tǒng)管理的企業(yè)。其中中儲(chǔ)股份已經(jīng)建立了資金管理系統(tǒng)暫不做資金歸集，將中儲(chǔ)股份數(shù)據(jù)庫和集團(tuán)資金管理數(shù)據(jù)庫直接用專線連接達(dá)到信息共享的目的，對(duì)于誠通大豐考慮根據(jù)其日后發(fā)展建立分平臺(tái)進(jìn)行管理，對(duì)于粵華包直接成立資金管理分平臺(tái)進(jìn)行管理。根據(jù)集團(tuán)業(yè)務(wù)的發(fā)展隨時(shí)可以建立分平臺(tái)和用戶并進(jìn)行個(gè)性化管理。10一、資金一體化整體思路（3）管理范圍10一、資金一體化整體思路（4）實(shí)施步驟和方法根據(jù)資金一體化總體安排和集團(tuán)實(shí)際情況，我們擬采取分步驟實(shí)施的策略，即12月底在京二級(jí)企業(yè)上線，同時(shí)啟動(dòng)三級(jí)企業(yè)的上線工作在元月底大部分企業(yè)上線。

11一、資金一體化整體思路（4）實(shí)施步驟和方法11一、資金一體化整體思路

2、資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺(tái)：是針對(duì)集團(tuán)資產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)成立的資金管理平臺(tái)。根據(jù)國資委、國家開發(fā)銀行以及集團(tuán)資產(chǎn)經(jīng)營公司試點(diǎn)工作的實(shí)際，對(duì)資產(chǎn)經(jīng)營實(shí)行獨(dú)立賬戶、獨(dú)立核算、獨(dú)立資金循環(huán)、封閉運(yùn)轉(zhuǎn)、獨(dú)立考核，單獨(dú)設(shè)立資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺(tái)。用于管理資產(chǎn)經(jīng)營平臺(tái)資金。12一、資金一體化整體思路2、資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺(tái)：是針對(duì)集團(tuán)一、資金一體化整體思路（1）管理模式在賬戶設(shè)置上，在集團(tuán)設(shè)立資產(chǎn)經(jīng)營總戶，資產(chǎn)經(jīng)營項(xiàng)目根據(jù)實(shí)際需要在資產(chǎn)經(jīng)營分類平臺(tái)或目標(biāo)企業(yè)開立結(jié)算戶。在資金管理模式上才用收支兩條線的管理方式，即所有資產(chǎn)經(jīng)營收入全部歸集入資產(chǎn)經(jīng)營總賬戶，所有資產(chǎn)經(jīng)營資金全部根據(jù)預(yù)算由集團(tuán)資金管理中心調(diào)撥，資產(chǎn)經(jīng)營平臺(tái)所有資金全部實(shí)行銀企直聯(lián)實(shí)時(shí)管理，在目標(biāo)企業(yè)和資產(chǎn)經(jīng)營分類平臺(tái)只根據(jù)其日常需要采用備用金管理，其他所有賬戶（總戶和分戶）均由集團(tuán)財(cái)務(wù)中心資金管理部管理，目標(biāo)企業(yè)或資金管理分平臺(tái)只需通過資金管理軟件提出資金申請(qǐng)即可。對(duì)項(xiàng)目企業(yè)原正常經(jīng)營賬戶采取只連接不上劃的方式處理。13一、資金一體化整體思路（1）管理模式13一、資金一體化整體思路（2）管理授權(quán)根據(jù)資產(chǎn)經(jīng)營的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和資產(chǎn)經(jīng)營資金管理辦法，擬采取以下方式：對(duì)每個(gè)資產(chǎn)經(jīng)營項(xiàng)目建立項(xiàng)目檔案對(duì)按照資產(chǎn)經(jīng)營資金管理辦法經(jīng)相關(guān)審批通過后的項(xiàng)目方案、項(xiàng)目預(yù)算、項(xiàng)目資金計(jì)劃備案，同時(shí)要求項(xiàng)目組每月25日上報(bào)下月的資金預(yù)算，當(dāng)項(xiàng)目組或項(xiàng)目企業(yè)提出資金申請(qǐng)時(shí)系統(tǒng)將自動(dòng)與項(xiàng)目資金計(jì)劃和月度資金預(yù)算核對(duì)一致后，資金申請(qǐng)按照相關(guān)的審批流程進(jìn)行審批，審批通過后資金運(yùn)營部按照要求支付。14一、資金一體化整體思路（2）管理授權(quán)14一、資金一體化整體思路（3）管理范圍納入資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺(tái)的賬戶為納入資產(chǎn)經(jīng)營平臺(tái)的項(xiàng)目的所有賬戶。分為收支兩條線賬戶和監(jiān)管賬戶（即只聯(lián)通不上劃）對(duì)未開通銀企直聯(lián)的銀行賬戶原則上要銷戶對(duì)無法銷戶的要實(shí)行離線管理。15一、資金一體化整體思路（3）管理范圍15一、資金一體化整體思路（4）實(shí)施方法和步驟資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺(tái)的上線工作建議采用統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，即只要需要中國誠通資金撥付的均要在指定銀行開戶（聯(lián)入資金管理平臺(tái)），對(duì)上線企業(yè)的其他賬戶采取連線不歸集的管理模式進(jìn)行管理（一定金額以下的資金管理審批權(quán)限仍為原項(xiàng)目企業(yè)）?？梢赃_(dá)到最大限度的降低資金在使用過程中的風(fēng)險(xiǎn)確保資產(chǎn)經(jīng)營資金的安全。將資產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)的賬戶必須納入資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺(tái)作為一項(xiàng)基本原則。16一、資金一體化整體思路（4）實(shí)施方法和步驟16一、資金一體化整體思路（二）中國誠通資金一體化的特點(diǎn)集團(tuán)資金一體化顧名思義是將集團(tuán)資金一體化運(yùn)作而非單純意義上的資金集中。17一、資金一體化整體思路（二）中國誠通資金一體化的特點(diǎn)17一、資金一體化整體思路1、資金一體化是將集團(tuán)所有資金納入資金管理平臺(tái)，對(duì)不同性質(zhì)和經(jīng)營業(yè)務(wù)的企業(yè)實(shí)現(xiàn)不同的管理方式。

18一、資金一體化整體思路1、資金一體化是將集團(tuán)所有一、資金一體化整體思路

2、資金一體化在集團(tuán)平行設(shè)立中國誠通資金管理平臺(tái)和資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺(tái)，兩個(gè)平臺(tái)相互獨(dú)立、封閉運(yùn)行分別采用不同的管理模式。19一、資金一體化整體思路2、資金一體化在集團(tuán)平行設(shè)立一、資金一體化整體思路3、資金一體化致力于集全集團(tuán)之力建立和諧銀企關(guān)系，與銀行的關(guān)系也將是資金管理的重要方面和重要工作。20一、資金一體化整體思路3、資金一體化致力于集全集一、資金一體化整體思路4、資金一體化將建立完善的資金風(fēng)險(xiǎn)防范與分析體系，通過專業(yè)化的分析和運(yùn)作有效化解和防范資金風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)指導(dǎo)各級(jí)成員企業(yè)做好本企業(yè)資金風(fēng)險(xiǎn)的分析工作，從而在全集團(tuán)建立全面立體的風(fēng)險(xiǎn)分析和防范體系。資金一體化致力于建立完善的授信、擔(dān)保管理體系，為集團(tuán)健康快速發(fā)展提供保證。

21一、資金一體化整體思路4、資金一體化將建立完善的資一、資金一體化整體思路5、資金一體化還致力于集團(tuán)資金管理的專業(yè)化，致力于最低資金成本和最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)的研究和探索，為集團(tuán)發(fā)展提供科學(xué)的數(shù)據(jù)。22一、資金一體化整體思路5、資金一體化還致力于集團(tuán)資

一、資金一體化整體思路（三）資金一體化的宗旨和目的資金一體化是集團(tuán)管理向現(xiàn)代化和科學(xué)化的重要步驟，資金一體化管理的宗旨是為集團(tuán)經(jīng)營服務(wù)，資金管理就是要結(jié)合集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際建立科學(xué)系統(tǒng)的體系。資金一體化的目的就是通過一體化管理有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)、降低資金成本、提升集團(tuán)銀行信譽(yù)、提高集團(tuán)整體盈利水平和建立健全科學(xué)管理體系。為各級(jí)公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供及時(shí)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)支持。23

一、資金一體化整體思路（三）資金一體化的宗旨和目的23

中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目24二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目242003年成立資金管理中心管理模式：收支兩條線、帳戶扁平化中儲(chǔ)股份資金中心總帳戶一級(jí)子公司收入帳戶一級(jí)子公司支出帳戶二級(jí)子公司收入帳戶二級(jí)子公司支出帳戶。。。。。。上海事業(yè)部審批中心心二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目252003年成立資金管理中心中儲(chǔ)股份資金中心一級(jí)子公司一級(jí)子公2、帳戶管理內(nèi)部帳戶：為各成員單位（包括上海事業(yè)部）在中儲(chǔ)資金中心開設(shè)的內(nèi)部帳戶，用于核算各成員單位內(nèi)部存款、內(nèi)部貸款以及內(nèi)部計(jì)息等二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目26二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目26銀行帳戶中儲(chǔ)股份：在銀行開設(shè)總帳戶（可以在幾家銀行開設(shè)）成員單位：在銀行開設(shè)收支兩個(gè)子帳戶，收入戶只收不支，資金定期或不定期上劃到中儲(chǔ)總帳戶，支出戶只支不收，資金來源于中儲(chǔ)總帳戶一般選3－6家銀行，盡量采用同行劃撥，省時(shí)省錢二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目27銀行帳戶二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目273、目前中儲(chǔ)資金管理中開展的主要業(yè)務(wù)大授信資金上劃和下轉(zhuǎn)內(nèi)部資金調(diào)劑，形式采用內(nèi)部貸款內(nèi)部存款分戶核算以及所有帳戶的利息計(jì)算資金計(jì)劃管理票據(jù)、信用證管理二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目283、目前中儲(chǔ)資金管理中開展的主要業(yè)務(wù)二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目4、資金管理中心定位資金管理中心作為中儲(chǔ)股份的一個(gè)管理部門，它負(fù)責(zé)整個(gè)中儲(chǔ)股份日常資金結(jié)算，代表中儲(chǔ)股份籌措、協(xié)調(diào)、規(guī)劃、調(diào)控資金。通過資金管理中心，真正做到有效調(diào)節(jié)資金流向，宏觀控制資金的合理使用，盤活沉淀資金，挖掘資金使用潛力，加強(qiáng)資金周轉(zhuǎn)，防止資金流失和體外循環(huán)，提高資金的使用效率。二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目294、資金管理中心定位二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目295、應(yīng)用效果中儲(chǔ)資金管理中心沉淀資金從開始幾千萬到現(xiàn)幾個(gè)億，為中儲(chǔ)股份節(jié)省的財(cái)務(wù)費(fèi)用達(dá)600多萬，以后會(huì)更多資金的劃轉(zhuǎn)速度為瞬間到帳、方便快捷！二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目305、應(yīng)用效果二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目30三、資金一體化實(shí)施進(jìn)度及相關(guān)問題目前，資金一體化實(shí)施已經(jīng)進(jìn)入了關(guān)鍵時(shí)期，資金一體化實(shí)施主要有三方面的工作要做，具體如下：

31三、資金一體化實(shí)施進(jìn)度及相關(guān)問題目前，資金一體化實(shí)（一）我們利用一周半左右的時(shí)間到各二級(jí)公司將資金一體化的管理模式和具體操作及要求與二級(jí)公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行了面對(duì)面的交流并聽取了二級(jí)公司的意見，同時(shí)給集團(tuán)資金一體化也提出了很多要求和建議主要集中在以下幾個(gè)方面：三、資金一體化實(shí)施進(jìn)度及相關(guān)問題32（一）我們利用一周半左右的時(shí)間到各二級(jí)公司將資金一體化的管理1、部分企業(yè)擔(dān)心資金集中管理后，集團(tuán)會(huì)動(dòng)用成員企業(yè)的資金，要求提供集團(tuán)資金管理部門的獨(dú)立性，要求在制度和系統(tǒng)設(shè)置上提供保證。

2、部分二級(jí)公司對(duì)資金集中有疑慮。3、在交易的過程中是否會(huì)影響交易速度。三、資金一體化實(shí)施進(jìn)度及相關(guān)問題331、部分企業(yè)擔(dān)心資金集中管理后，集團(tuán)會(huì)動(dòng)用成員企業(yè)的資金，4、在系統(tǒng)上線后，形成了資金的“蓄水池”后，如何實(shí)現(xiàn)資金的合法、合理的調(diào)度。5、實(shí)施資金一體化后，二三級(jí)企業(yè)的融資渠道是否減少？三、資金一體化實(shí)施進(jìn)度及相關(guān)問題344、在系統(tǒng)上線后，形成了資金的“蓄水池”后，如何實(shí)現(xiàn)（二）銀行的談判工作也在積極的推進(jìn)，小組首先對(duì)集團(tuán)資金一體化范圍內(nèi)企業(yè)進(jìn)行了銀行賬戶調(diào)查和分析，通過分析和篩選在授信、存款、使用頻率等方面綜合平衡擬逐步開通六家左右商業(yè)銀行和國家開發(fā)銀行的銀企直聯(lián)。三、資金一體化實(shí)施進(jìn)度及相關(guān)問題35（二）銀行的談判工作也在積極的推進(jìn)，小組首先對(duì)集團(tuán)資金一體化（三）資金一體化軟硬件平臺(tái)的搭建，目前資金一體化硬件統(tǒng)一由中物信息負(fù)責(zé)，正在積極采購和布線。集團(tuán)資金一體化所使用的軟件涉及軟件測試工作已經(jīng)進(jìn)行了2周，內(nèi)部網(wǎng)上銀行、柜臺(tái)帳務(wù)和預(yù)算系統(tǒng)已經(jīng)基本測試完成，下一步需要針對(duì)集團(tuán)需求進(jìn)行二次開發(fā)，關(guān)鍵是集團(tuán)實(shí)際的管理需求與軟件目前設(shè)計(jì)之間的差距。拜特公司軟件開發(fā)人員已經(jīng)抵京并于12月10日前可開發(fā)完畢。三、資金一體化實(shí)施進(jìn)度及相關(guān)問題36（三）資金一體化軟硬件平臺(tái)的搭建，目前資金一體化硬件統(tǒng)一由中（四）培訓(xùn)工作是資金一體化是否順利實(shí)施的關(guān)鍵因素（五）關(guān)于資產(chǎn)經(jīng)營資金的管理，如前所述我們按照高度集中的形式構(gòu)建的管理模式。

三、資金一體化實(shí)施進(jìn)度及相關(guān)問題37（四）培訓(xùn)工作是資金一體化是否順利實(shí)施的關(guān)鍵因素三、資金一（六）一個(gè)有效的資金運(yùn)營系統(tǒng)需要各種各項(xiàng)的制度進(jìn)行規(guī)范，資金一體化項(xiàng)目組一直將制度建設(shè)作為工作的重點(diǎn)。（七）目前集團(tuán)雖沒有成立財(cái)務(wù)公司，但成立財(cái)務(wù)公司來管理集團(tuán)資金為集團(tuán)經(jīng)營管理服務(wù)是資金管理和運(yùn)營的必由之路。

三、資金一體化實(shí)施進(jìn)度及相關(guān)問題38（六）一個(gè)有效的資金運(yùn)營系統(tǒng)需要各種各項(xiàng)的制度進(jìn)行規(guī)范，資金謝謝！39謝謝！39資金一體化財(cái)務(wù)管理部趙子彬40資金一體化財(cái)務(wù)管理部趙子彬1一、資金一體化整體思路二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目三、資金一體化實(shí)施進(jìn)度及相關(guān)問題中國誠通資金一體化41一、資金一體化整體思路二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目三、資金一體化一、資金一體化整體思路（一）根據(jù)集團(tuán)現(xiàn)有（考核范圍）企業(yè)和資產(chǎn)經(jīng)營資金管理的特點(diǎn)和要求，設(shè)立中國誠通資金管理平臺(tái)（名稱待定）和資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺(tái)。

42一、資金一體化整體思路（一）根據(jù)集團(tuán)現(xiàn)有（考核范圍）企業(yè)和資中國誠通控股公司財(cái)務(wù)中心資金運(yùn)營中國誠通資金管理平臺(tái)資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺(tái)二級(jí)管理中心二級(jí)公司本部二級(jí)公司本部三級(jí)公司三級(jí)公司二級(jí)公司本部某資產(chǎn)經(jīng)營公司二級(jí)公司某項(xiàng)目部本部二級(jí)公司某項(xiàng)目部本部二級(jí)公司本部某資產(chǎn)經(jīng)營公司二級(jí)公司某項(xiàng)目部本部二級(jí)公司某項(xiàng)目部本部其它資產(chǎn)經(jīng)營公司43中國誠通控股公司中國誠通資金管理平臺(tái)資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺(tái)二級(jí)一、資金一體化整體思路1、中國誠通資金管理平臺(tái)：是針對(duì)集團(tuán)現(xiàn)有業(yè)務(wù)資金管理成立的資金管理平臺(tái)（名稱待定）。44一、資金一體化整體思路1、中國誠通資金管理平臺(tái)：是針對(duì)集團(tuán)現(xiàn)一、資金一體化整體思路（1）管理模式該平臺(tái)采用兩級(jí)多元的管理方式，即銀行賬戶只有集團(tuán)財(cái)務(wù)中心資金運(yùn)營部在銀行開立的總戶用于歸集所有成員企業(yè)的資金（不限企業(yè)級(jí)次，所有企業(yè)都視同“存款人”到“內(nèi)部銀行”存款）。根據(jù)各成員企業(yè)的業(yè)務(wù)需要在開通銀企直聯(lián)的企業(yè)開設(shè)賬戶并授權(quán)集團(tuán)進(jìn)行調(diào)撥稱之為分戶。所謂多元即在二級(jí)公司設(shè)立資金管理分中心，由其負(fù)責(zé)管理本系統(tǒng)企業(yè)的資金賬戶和資金審批流程，即形成控股公司本部資金運(yùn)營部、二級(jí)資金管理分中心和各級(jí)成員企業(yè)多元的管理模式。

45一、資金一體化整體思路（1）管理模式6一、資金一體化整體思路根據(jù)成員企業(yè)規(guī)模和經(jīng)營的需要其設(shè)立的分戶有兩種模式，一種采用收支兩條線，即由成員企業(yè)在合作銀行開立收入戶和支出戶分別用于歸集收入資金和支出資金，收入戶資金每日定時(shí)存入資金運(yùn)營部資金總戶（不得坐支收入），企業(yè)根據(jù)實(shí)際情況制定資金預(yù)算（具體明細(xì)由二級(jí)公司確定，二級(jí)公司制定審批流程）有資金需求時(shí)提出資金撥付申請(qǐng)（填付款通知單）按照設(shè)定的審批程序?qū)徟瓿珊笥少Y金運(yùn)營部撥入該企業(yè)支出戶。另一種是對(duì)于業(yè)務(wù)規(guī)模相對(duì)較小或業(yè)務(wù)特點(diǎn)適合只在合作銀行開立一個(gè)結(jié)算戶，根據(jù)實(shí)際日常資金需要設(shè)定一定數(shù)量的備用金，由系統(tǒng)自動(dòng)將超出限額的資金劃入總戶的模式。

46一、資金一體化整體思路根據(jù)成員企業(yè)規(guī)模和經(jīng)營的需一、資金一體化整體思路特點(diǎn)：管理權(quán)限不變，資金流向采用總分式的管理。47一、資金一體化整體思路特點(diǎn)：管理權(quán)限不變，資金流向采用總分式一、資金一體化整體思路（2）管理授權(quán)從審批授權(quán)上，二級(jí)管理分中心負(fù)責(zé)本系統(tǒng)企業(yè)經(jīng)營資金的管理和審批流程的制定和維護(hù)，但相關(guān)方案要報(bào)集團(tuán)資金管理部門備案。資金預(yù)算也是根據(jù)二級(jí)資金管理分中心的要求根據(jù)不同成員企業(yè)的特點(diǎn)進(jìn)行設(shè)置，由二級(jí)公司匯總后報(bào)至資金管理部門備案（逐步規(guī)范統(tǒng)一）。對(duì)授信、承兌、借款、擔(dān)保等涉及集團(tuán)資金風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目仍按原審批權(quán)限進(jìn)行審批。

48一、資金一體化整體思路（2）管理授權(quán)9一、資金一體化整體思路（3）管理范圍關(guān)于中國誠通資金管理平臺(tái)的管理的范圍為中國誠通決算范圍內(nèi)所有級(jí)次企業(yè)、新成立的誠通大豐、新收購的華新發(fā)展系統(tǒng)企業(yè)、原中國新元資產(chǎn)管理公司系統(tǒng)和其他需要納入系統(tǒng)管理的企業(yè)。其中中儲(chǔ)股份已經(jīng)建立了資金管理系統(tǒng)暫不做資金歸集，將中儲(chǔ)股份數(shù)據(jù)庫和集團(tuán)資金管理數(shù)據(jù)庫直接用專線連接達(dá)到信息共享的目的，對(duì)于誠通大豐考慮根據(jù)其日后發(fā)展建立分平臺(tái)進(jìn)行管理，對(duì)于粵華包直接成立資金管理分平臺(tái)進(jìn)行管理。根據(jù)集團(tuán)業(yè)務(wù)的發(fā)展隨時(shí)可以建立分平臺(tái)和用戶并進(jìn)行個(gè)性化管理。49一、資金一體化整體思路（3）管理范圍10一、資金一體化整體思路（4）實(shí)施步驟和方法根據(jù)資金一體化總體安排和集團(tuán)實(shí)際情況，我們擬采取分步驟實(shí)施的策略，即12月底在京二級(jí)企業(yè)上線，同時(shí)啟動(dòng)三級(jí)企業(yè)的上線工作在元月底大部分企業(yè)上線。

50一、資金一體化整體思路（4）實(shí)施步驟和方法11一、資金一體化整體思路

2、資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺(tái)：是針對(duì)集團(tuán)資產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)成立的資金管理平臺(tái)。根據(jù)國資委、國家開發(fā)銀行以及集團(tuán)資產(chǎn)經(jīng)營公司試點(diǎn)工作的實(shí)際，對(duì)資產(chǎn)經(jīng)營實(shí)行獨(dú)立賬戶、獨(dú)立核算、獨(dú)立資金循環(huán)、封閉運(yùn)轉(zhuǎn)、獨(dú)立考核，單獨(dú)設(shè)立資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺(tái)。用于管理資產(chǎn)經(jīng)營平臺(tái)資金。51一、資金一體化整體思路2、資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺(tái)：是針對(duì)集團(tuán)一、資金一體化整體思路（1）管理模式在賬戶設(shè)置上，在集團(tuán)設(shè)立資產(chǎn)經(jīng)營總戶，資產(chǎn)經(jīng)營項(xiàng)目根據(jù)實(shí)際需要在資產(chǎn)經(jīng)營分類平臺(tái)或目標(biāo)企業(yè)開立結(jié)算戶。在資金管理模式上才用收支兩條線的管理方式，即所有資產(chǎn)經(jīng)營收入全部歸集入資產(chǎn)經(jīng)營總賬戶，所有資產(chǎn)經(jīng)營資金全部根據(jù)預(yù)算由集團(tuán)資金管理中心調(diào)撥，資產(chǎn)經(jīng)營平臺(tái)所有資金全部實(shí)行銀企直聯(lián)實(shí)時(shí)管理，在目標(biāo)企業(yè)和資產(chǎn)經(jīng)營分類平臺(tái)只根據(jù)其日常需要采用備用金管理，其他所有賬戶（總戶和分戶）均由集團(tuán)財(cái)務(wù)中心資金管理部管理，目標(biāo)企業(yè)或資金管理分平臺(tái)只需通過資金管理軟件提出資金申請(qǐng)即可。對(duì)項(xiàng)目企業(yè)原正常經(jīng)營賬戶采取只連接不上劃的方式處理。52一、資金一體化整體思路（1）管理模式13一、資金一體化整體思路（2）管理授權(quán)根據(jù)資產(chǎn)經(jīng)營的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和資產(chǎn)經(jīng)營資金管理辦法，擬采取以下方式：對(duì)每個(gè)資產(chǎn)經(jīng)營項(xiàng)目建立項(xiàng)目檔案對(duì)按照資產(chǎn)經(jīng)營資金管理辦法經(jīng)相關(guān)審批通過后的項(xiàng)目方案、項(xiàng)目預(yù)算、項(xiàng)目資金計(jì)劃備案，同時(shí)要求項(xiàng)目組每月25日上報(bào)下月的資金預(yù)算，當(dāng)項(xiàng)目組或項(xiàng)目企業(yè)提出資金申請(qǐng)時(shí)系統(tǒng)將自動(dòng)與項(xiàng)目資金計(jì)劃和月度資金預(yù)算核對(duì)一致后，資金申請(qǐng)按照相關(guān)的審批流程進(jìn)行審批，審批通過后資金運(yùn)營部按照要求支付。53一、資金一體化整體思路（2）管理授權(quán)14一、資金一體化整體思路（3）管理范圍納入資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺(tái)的賬戶為納入資產(chǎn)經(jīng)營平臺(tái)的項(xiàng)目的所有賬戶。分為收支兩條線賬戶和監(jiān)管賬戶（即只聯(lián)通不上劃）對(duì)未開通銀企直聯(lián)的銀行賬戶原則上要銷戶對(duì)無法銷戶的要實(shí)行離線管理。54一、資金一體化整體思路（3）管理范圍15一、資金一體化整體思路（4）實(shí)施方法和步驟資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺(tái)的上線工作建議采用統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，即只要需要中國誠通資金撥付的均要在指定銀行開戶（聯(lián)入資金管理平臺(tái)），對(duì)上線企業(yè)的其他賬戶采取連線不歸集的管理模式進(jìn)行管理（一定金額以下的資金管理審批權(quán)限仍為原項(xiàng)目企業(yè)）?？梢赃_(dá)到最大限度的降低資金在使用過程中的風(fēng)險(xiǎn)確保資產(chǎn)經(jīng)營資金的安全。將資產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)的賬戶必須納入資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺(tái)作為一項(xiàng)基本原則。55一、資金一體化整體思路（4）實(shí)施方法和步驟16一、資金一體化整體思路（二）中國誠通資金一體化的特點(diǎn)集團(tuán)資金一體化顧名思義是將集團(tuán)資金一體化運(yùn)作而非單純意義上的資金集中。56一、資金一體化整體思路（二）中國誠通資金一體化的特點(diǎn)17一、資金一體化整體思路1、資金一體化是將集團(tuán)所有資金納入資金管理平臺(tái)，對(duì)不同性質(zhì)和經(jīng)營業(yè)務(wù)的企業(yè)實(shí)現(xiàn)不同的管理方式。

57一、資金一體化整體思路1、資金一體化是將集團(tuán)所有一、資金一體化整體思路

2、資金一體化在集團(tuán)平行設(shè)立中國誠通資金管理平臺(tái)和資產(chǎn)經(jīng)營資金管理平臺(tái)，兩個(gè)平臺(tái)相互獨(dú)立、封閉運(yùn)行分別采用不同的管理模式。58一、資金一體化整體思路2、資金一體化在集團(tuán)平行設(shè)立一、資金一體化整體思路3、資金一體化致力于集全集團(tuán)之力建立和諧銀企關(guān)系，與銀行的關(guān)系也將是資金管理的重要方面和重要工作。59一、資金一體化整體思路3、資金一體化致力于集全集一、資金一體化整體思路4、資金一體化將建立完善的資金風(fēng)險(xiǎn)防范與分析體系，通過專業(yè)化的分析和運(yùn)作有效化解和防范資金風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)指導(dǎo)各級(jí)成員企業(yè)做好本企業(yè)資金風(fēng)險(xiǎn)的分析工作，從而在全集團(tuán)建立全面立體的風(fēng)險(xiǎn)分析和防范體系。資金一體化致力于建立完善的授信、擔(dān)保管理體系，為集團(tuán)健康快速發(fā)展提供保證。

60一、資金一體化整體思路4、資金一體化將建立完善的資一、資金一體化整體思路5、資金一體化還致力于集團(tuán)資金管理的專業(yè)化，致力于最低資金成本和最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)的研究和探索，為集團(tuán)發(fā)展提供科學(xué)的數(shù)據(jù)。61一、資金一體化整體思路5、資金一體化還致力于集團(tuán)資

一、資金一體化整體思路（三）資金一體化的宗旨和目的資金一體化是集團(tuán)管理向現(xiàn)代化和科學(xué)化的重要步驟，資金一體化管理的宗旨是為集團(tuán)經(jīng)營服務(wù)，資金管理就是要結(jié)合集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際建立科學(xué)系統(tǒng)的體系。資金一體化的目的就是通過一體化管理有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)、降低資金成本、提升集團(tuán)銀行信譽(yù)、提高集團(tuán)整體盈利水平和建立健全科學(xué)管理體系。為各級(jí)公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供及時(shí)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)支持。62

一、資金一體化整體思路（三）資金一體化的宗旨和目的23

中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目63二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目242003年成立資金管理中心管理模式：收支兩條線、帳戶扁平化中儲(chǔ)股份資金中心總帳戶一級(jí)子公司收入帳戶一級(jí)子公司支出帳戶二級(jí)子公司收入帳戶二級(jí)子公司支出帳戶。。。。。。上海事業(yè)部審批中心心二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目642003年成立資金管理中心中儲(chǔ)股份資金中心一級(jí)子公司一級(jí)子公2、帳戶管理內(nèi)部帳戶：為各成員單位（包括上海事業(yè)部）在中儲(chǔ)資金中心開設(shè)的內(nèi)部帳戶，用于核算各成員單位內(nèi)部存款、內(nèi)部貸款以及內(nèi)部計(jì)息等二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目65二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目26銀行帳戶中儲(chǔ)股份：在銀行開設(shè)總帳戶（可以在幾家銀行開設(shè)）成員單位：在銀行開設(shè)收支兩個(gè)子帳戶，收入戶只收不支，資金定期或不定期上劃到中儲(chǔ)總帳戶，支出戶只支不收，資金來源于中儲(chǔ)總帳戶一般選3－6家銀行，盡量采用同行劃撥，省時(shí)省錢二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目66銀行帳戶二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目273、目前中儲(chǔ)資金管理中開展的主要業(yè)務(wù)大授信資金上劃和下轉(zhuǎn)內(nèi)部資金調(diào)劑，形式采用內(nèi)部貸款內(nèi)部存款分戶核算以及所有帳戶的利息計(jì)算資金計(jì)劃管理票據(jù)、信用證管理二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目673、目前中儲(chǔ)資金管理中開展的主要業(yè)務(wù)二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目4、資金管理中心定位資金管理中心作為中儲(chǔ)股份的一個(gè)管理部門，它負(fù)責(zé)整個(gè)中儲(chǔ)股份日常資金結(jié)算，代表中儲(chǔ)股份籌措、協(xié)調(diào)、規(guī)劃、調(diào)控資金。通過資金管理中心，真正做到有效調(diào)節(jié)資金流向，宏觀控制資金的合理使用，盤活沉淀資金，挖掘資金使用潛力，加強(qiáng)資金周轉(zhuǎn)，防止資金流失和體外循環(huán)，提高資金的使用效率。二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目684、資金管理中心定位二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目295、應(yīng)用效果中儲(chǔ)資金管理中心沉淀資金從開始幾千萬到現(xiàn)幾個(gè)億，為中儲(chǔ)股份節(jié)省的財(cái)務(wù)費(fèi)用達(dá)600多萬，以后會(huì)更多資金的劃轉(zhuǎn)速度為瞬間到帳、方便快捷！二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目695、應(yīng)用效果二、中儲(chǔ)股份資金管理項(xiàng)目30三、資金一體化實(shí)施進(jìn)度及相關(guān)問題目前