商業(yè)銀行經(jīng)營管理教學課件第9章現(xiàn)金資產(chǎn)管理_第1頁
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現(xiàn)金資產(chǎn)管理

現(xiàn)金資產(chǎn)管理1

本章要求掌握商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構成、資金頭寸的測算以及現(xiàn)金資產(chǎn)的管理。本章要求掌握商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構成、資金頭寸的測算以及現(xiàn)29.1.1現(xiàn)金資產(chǎn)的構成

現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。9.1.1現(xiàn)金資產(chǎn)的構成3

商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括以下幾類:

1.庫存現(xiàn)金庫存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。庫存現(xiàn)金的主要作用是銀行用來應付客戶提取現(xiàn)金和銀行本身的日常零星開支。庫存現(xiàn)金的經(jīng)營原則就是保持適度的規(guī)模。商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括以下幾類:4

2.在中央銀行存款在中央銀行存款是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金,即存款準備金。由兩部分構成,一是法定存款準備金,二是超額準備金。法定存款準備金是按照法定準備率向中央銀行繳存的存款準備金。超額準備金有兩種含義:廣義的超額準備金是指商業(yè)銀行的可用資金;狹義的超額準備金是指在存款準備金賬戶中,超過了法定存款準備金的那部分存款。我國存款準備金制度的演變過程。2.在中央銀行存款5商業(yè)銀行經(jīng)營管理教學課件第9章現(xiàn)金資產(chǎn)管理6

3.存放同業(yè)存款存放同業(yè)存款是指商業(yè)銀行存放在代理行和相關銀行的存款。

4.在途資金在途資金,也稱托收未達款,是指本行通過對方銀行向外地付款單位或個人收取的票據(jù)。3.存放同業(yè)存款71.滿足法定存款準備金的要求。2.保持清償力。3.保持流動性。4.滿足同業(yè)清算和同業(yè)支付的要求。1.滿足法定存款準備金的要求。89.2.1資金頭寸及其構成資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運用的資金。資金頭寸包括時點頭寸和時期頭寸兩種。商業(yè)銀行的頭寸根據(jù)層次來劃分,可分為基礎頭寸和可用頭寸。9.2.1資金頭寸及其構成9

1.基礎頭寸及其構成所謂基礎頭寸,是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準備金之和。在基礎頭寸中,庫存現(xiàn)金和超額準備金在數(shù)量上可以相互轉化,本質上沒有區(qū)別。庫存現(xiàn)金和超額準備金在資金運用上有區(qū)別。1.基礎頭寸及其構成10

2.可用頭寸及其構成所謂可用頭寸,也稱為可用現(xiàn)金,是指商業(yè)銀行可以動用的全部資金,包括基礎頭寸和存放同業(yè)存款??捎妙^寸包括兩方面的內容:一是支付準備金(備付金),二是可貸頭寸?;A頭寸、可用頭寸和可貸頭寸之間的關系:基礎頭寸=庫存現(xiàn)金+超額準備金;可用頭寸=基礎頭寸+存放同業(yè)存款;可貸頭寸=可用頭寸-規(guī)定限額的支付準備金。2.可用頭寸及其構成11商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的核心任務是保證銀行經(jīng)營過程中的適度流動性。資金頭寸預測的意義:⑴為銀行提供資金營運的依據(jù)。⑵提高銀行的資金清償能力。⑶提高資金的使用效益。商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的核心任務是保證銀行經(jīng)營過程中的適度流動12銀行資金頭寸或流動性準備的變化,最主要取決于銀行存貸款資金運動的變化。任何存款的支出和貸款的增加,都減少頭寸;反之,存款的增加和貸款的減少則會增加銀行的資金頭寸。表9-1列舉了會引起銀行資金頭寸變化的資金來源和資金運用項目。銀行資金頭寸或流動性準備的變化,最主要取決于銀行存貸款資13表9-1銀行主要資金來源與資金運用表9-1銀行主要資金來源與資金運用14商業(yè)銀行的資金頭寸變化主要取決于存款的變化,因此,銀行對頭寸的預測,主要是預測存款的變化趨勢??梢园汛婵畎雌渥兓?guī)律分為三類:一定會提取的存款,如到期不能自動轉期的定期存款和金融債券,這類存款因為有契約,所以無需預測;可能會提取的存款,如定活兩便存款、零存整取存款,以及到期可以自動轉存的存款等,這類存款有可能提取,但又不能肯定;隨時可能提取的存款,如活期存款。存款預測的對象主要是第二類和第三類,我們把他們稱為易變性存款。商業(yè)銀行的資金頭寸變化主要取決于存款的變化,因此,銀行對頭寸15把存款的最低點連接起來,就形成了核心存款線,核心存款線以上的曲線為易變性存款線。易變性存款線

核心存款線存款量存款量0123456789101112圖9—1存款變化趨勢圖易變性存款線核心存款線存款量存款量0116貸款變化趨勢線由貸款需求的最高點連接而成,它表示商業(yè)銀行貸款需要量的變化趨勢。而波動線則在趨勢線以下,表示不同點上貸款需要量變化的幅度和期限。在一定時期內低于上限的貸款數(shù),是商業(yè)銀行為滿足季節(jié)性和周期性變化需要而應持有的可貸頭寸。貸款量貸款量趨勢線波動線0123456789101112

貸款變化趨勢線由貸款需求的最高點連接而成,它表示商業(yè)銀行貸款17商業(yè)銀行還應當綜合存款和貸款的變化,進行綜合預測。在一定時期,某一商業(yè)銀行所需要的資金頭寸量,是存款增量和貸款增量之差,可用公式表示為:資金頭寸需要量=預計的存款增量-應繳存款準備金增量-預計的貸款增量如果計算的結果為負數(shù),表明銀行的貸款規(guī)模呈上升趨勢,銀行需要補充資金頭寸,若存款供給量不能相應增加,就需要其他渠道借款籌資;如計算的結果為正數(shù),則情況恰好相反,表明銀行還有剩余的資金頭寸,可通過其他渠道把富裕的頭寸轉化為盈利性資產(chǎn)。商業(yè)銀行還應當綜合存款和貸款的變化,進行綜合預測。在一定時期18表9-2某銀行資金頭寸需要量預測表9-2某銀行資金頭寸需要量預測19商業(yè)銀行在進行中長期頭寸預測時,還應結合考慮其他資金來源和運用的變化趨勢。預測的公式為:時期資金頭寸量=時點的可貸剩余,在時點可貸頭寸為正的情況下,可增加對盈利性資產(chǎn)的投放額度;若時期可貸頭寸為零或負數(shù),則表明預測期期末資金匱乏,即使時點可貸頭寸為正,也不可過多安排期限較長的資金投放。商業(yè)銀行在進行中長期頭寸預測時,還應結合考慮其他資金來源和運20商業(yè)銀行的頭寸調度,是指在正確預測資金頭寸變化趨勢的基礎上,及時靈活的調節(jié)頭寸余缺,以保證在資金短缺時,能以最低的成本和最快的速度調入所需的資金頭寸;反之,在資金頭寸多余時,能及時調出頭寸,并保證調出資金的收入能高于籌資成本,從而獲取較高的收益。商業(yè)銀行的頭寸調度,是指在正確預測資金頭寸變化趨勢的基礎上,21商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心是頭寸調度,這是因為:資金頭寸調度是銀行擴大業(yè)務,增強實力的基本手段;資金頭寸調度是維護和提高銀行信譽的保證;資金頭寸調度是避免和減少銀行經(jīng)營風險的重要手段;資金頭寸調度是商業(yè)銀行提高經(jīng)營效益的重要途徑。商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心是頭寸調度,這是因為:222.資金頭寸調度的渠道資金頭寸來源有傳統(tǒng)渠道和創(chuàng)新途徑的渠道。1、傳統(tǒng)的資金頭寸來源1)各種變現(xiàn)途徑的頭寸來源(資產(chǎn)類):①現(xiàn)金。②存放于中央銀行的超額準備金。③短期證券。④各種商業(yè)票據(jù)。⑤其他有變現(xiàn)能力的資產(chǎn)。⑥證券回購協(xié)議。2.資金頭寸調度的渠道23

2)各種拆借途徑的資金頭寸來源(負債類):①從中央銀行拆入資金。②從其他銀行拆借資金。③證券回購。④大額定期存單。⑤財政賬戶。⑥國外資金來源。⑦其他形式的負債。2)各種拆借途徑的資金頭寸來源(負債類):24(2)創(chuàng)新的資金來源銀行新的資金頭寸來源渠道包括各種形式的期權、期貨、證券化貸款和證券化資產(chǎn),以及充分利用資本市場籌措頭寸,等等。銀行的這些新金融業(yè)務屬于資產(chǎn)負債表外活動或資產(chǎn)風險管理新的辦法,我們將在本書后面的有關章節(jié)中進行討論。(2)創(chuàng)新的資金來源259.3.1現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則

1.總量適度原則。是商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理最重要的原則。2.適時調節(jié)原則。是銀行實現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)規(guī)模適度的必要手段。3.安全保障原則。

9.3.1現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則261.影響銀行庫存現(xiàn)金的因素⑴現(xiàn)金收支規(guī)律⑵營業(yè)網(wǎng)點的布局⑶后勤保障的條件⑷與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定⑸商業(yè)銀行的內部管理水平1.影響銀行庫存現(xiàn)金的因素27⑴庫存現(xiàn)金需要量的匡算主要考慮兩個因素:①庫存現(xiàn)金周轉時間②庫存現(xiàn)金支出水平的確定⑴庫存現(xiàn)金需要量的匡算28⑵最適送鈔量的測算計算公式為:T=CQ/2+AP/Q⑵最適送鈔量的測算29根據(jù)以上方程序,用微分法來求經(jīng)濟批量的總成本T為極小值時的運鈔數(shù)量Q,以及以Q為自變量,求T對Q的一階導數(shù)T’,則:T’=dt/dQ=C/2-AP/Q2令T=0,則C/2-AP/Q2=0Q2=2AP/C,即Q=√2AP/C

根據(jù)以上方程序,用微分法來求經(jīng)濟批量的總成本T為極小值時的運30⑶現(xiàn)金調撥臨界點的確定計算公式為:現(xiàn)金調撥臨界點=平均每天正常支出量×提前時間+保險庫存量;保險庫存量=(預計每天最大支出-平均每天正常支出)×提前時間。⑶現(xiàn)金調撥臨界點的確定31⑷銀行保持現(xiàn)金適度量的措施①應將庫存現(xiàn)金狀況與有關人員的經(jīng)濟利益掛鉤;②應實現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務的規(guī)范化操作;③要掌握儲蓄現(xiàn)金收支規(guī)律;④解決壓低庫存現(xiàn)金的技術性問題;⑤要在壓縮現(xiàn)金庫存所需增加的成本和所能提高的效益之間進行最優(yōu)選擇。⑷銀行保持現(xiàn)金適度量的措施323.嚴格庫房安全管理措施從經(jīng)營的角度講,銀行的庫存現(xiàn)金顯然是最為安全的資產(chǎn)。但事實上,庫存現(xiàn)金也有其特有的風險。因此,銀行在加強庫存現(xiàn)金適度性管理的同時,還應當嚴格庫房的安全管理,在現(xiàn)金清點、包裝、入庫、安全保衛(wèi)、出庫等環(huán)節(jié),采取嚴密的責任制度等,確保庫房現(xiàn)金的無損。3.嚴格庫房安全管理措施33存款準備金的管理,包括滿足中央銀行法定存款準備金要求和超額準備金的適度規(guī)??刂苾蓚€方面。存款準備金的管理,包括滿足中央銀行法定存款準備金要求和超額準341.滿足法定存款準備金要求計算法定存款準備金需要量的方法有兩種:一是滯后準備金計算法;二是同步準備金計算法。

1.滿足法定存款準備金要求35⑴滯后準備金計算法滯后準備金計算法是根據(jù)前期存款的余額確定本期準備金的需要量。⑵同步準備金計算法同步準備金計算法是以本期的存款余額為基礎計算本期的準備金需要量。以上兩種方法計算的準備金需要量之和,就是銀行一定時期需要繳納的全部存款準備金。⑴滯后準備金計算法362.超額準備金的管理⑴影響超額準備金需要量的因素①存款波動②貸款的發(fā)放與收回貸款的發(fā)放與收回對超額準備金的影響主要取決于貸款的使用對象。③其他因素對超額準備金需要量的影響⑵超額準備金的調節(jié)2.超額準備金的管理371.同業(yè)存款的目的同業(yè)存款的主要目的就是為了便于同業(yè)之間的結算收付和支付代理業(yè)務的手續(xù)費。2.同業(yè)存款需要量的測算同業(yè)存款需要量主要取決于以下幾個因素:⑴使用代理行的服務數(shù)量和項目⑵代理行的收費標準⑶可投資余額的收益率1.同業(yè)存款的目的381.名詞解釋現(xiàn)金資產(chǎn);法定存款準備金;超額準備金;資金頭寸;基礎頭寸;可用頭寸;可貸頭寸2.簡答⑴商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由那些構成?其主要作用是什么?⑵商業(yè)銀行資金調度的意義和渠道。⑶商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則。⑷最適送鈔量的計算。1.名詞解釋39現(xiàn)金資產(chǎn)管理

現(xiàn)金資產(chǎn)管理40

本章要求掌握商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構成、資金頭寸的測算以及現(xiàn)金資產(chǎn)的管理。本章要求掌握商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構成、資金頭寸的測算以及現(xiàn)419.1.1現(xiàn)金資產(chǎn)的構成

現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。9.1.1現(xiàn)金資產(chǎn)的構成42

商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括以下幾類:

1.庫存現(xiàn)金庫存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。庫存現(xiàn)金的主要作用是銀行用來應付客戶提取現(xiàn)金和銀行本身的日常零星開支。庫存現(xiàn)金的經(jīng)營原則就是保持適度的規(guī)模。商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括以下幾類:43

2.在中央銀行存款在中央銀行存款是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金,即存款準備金。由兩部分構成,一是法定存款準備金,二是超額準備金。法定存款準備金是按照法定準備率向中央銀行繳存的存款準備金。超額準備金有兩種含義:廣義的超額準備金是指商業(yè)銀行的可用資金;狹義的超額準備金是指在存款準備金賬戶中,超過了法定存款準備金的那部分存款。我國存款準備金制度的演變過程。2.在中央銀行存款44商業(yè)銀行經(jīng)營管理教學課件第9章現(xiàn)金資產(chǎn)管理45

3.存放同業(yè)存款存放同業(yè)存款是指商業(yè)銀行存放在代理行和相關銀行的存款。

4.在途資金在途資金,也稱托收未達款,是指本行通過對方銀行向外地付款單位或個人收取的票據(jù)。3.存放同業(yè)存款461.滿足法定存款準備金的要求。2.保持清償力。3.保持流動性。4.滿足同業(yè)清算和同業(yè)支付的要求。1.滿足法定存款準備金的要求。479.2.1資金頭寸及其構成資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運用的資金。資金頭寸包括時點頭寸和時期頭寸兩種。商業(yè)銀行的頭寸根據(jù)層次來劃分,可分為基礎頭寸和可用頭寸。9.2.1資金頭寸及其構成48

1.基礎頭寸及其構成所謂基礎頭寸,是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準備金之和。在基礎頭寸中,庫存現(xiàn)金和超額準備金在數(shù)量上可以相互轉化,本質上沒有區(qū)別。庫存現(xiàn)金和超額準備金在資金運用上有區(qū)別。1.基礎頭寸及其構成49

2.可用頭寸及其構成所謂可用頭寸,也稱為可用現(xiàn)金,是指商業(yè)銀行可以動用的全部資金,包括基礎頭寸和存放同業(yè)存款??捎妙^寸包括兩方面的內容:一是支付準備金(備付金),二是可貸頭寸?;A頭寸、可用頭寸和可貸頭寸之間的關系:基礎頭寸=庫存現(xiàn)金+超額準備金;可用頭寸=基礎頭寸+存放同業(yè)存款;可貸頭寸=可用頭寸-規(guī)定限額的支付準備金。2.可用頭寸及其構成50商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的核心任務是保證銀行經(jīng)營過程中的適度流動性。資金頭寸預測的意義:⑴為銀行提供資金營運的依據(jù)。⑵提高銀行的資金清償能力。⑶提高資金的使用效益。商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的核心任務是保證銀行經(jīng)營過程中的適度流動51銀行資金頭寸或流動性準備的變化,最主要取決于銀行存貸款資金運動的變化。任何存款的支出和貸款的增加,都減少頭寸;反之,存款的增加和貸款的減少則會增加銀行的資金頭寸。表9-1列舉了會引起銀行資金頭寸變化的資金來源和資金運用項目。銀行資金頭寸或流動性準備的變化,最主要取決于銀行存貸款資52表9-1銀行主要資金來源與資金運用表9-1銀行主要資金來源與資金運用53商業(yè)銀行的資金頭寸變化主要取決于存款的變化,因此,銀行對頭寸的預測,主要是預測存款的變化趨勢??梢园汛婵畎雌渥兓?guī)律分為三類:一定會提取的存款,如到期不能自動轉期的定期存款和金融債券,這類存款因為有契約,所以無需預測;可能會提取的存款,如定活兩便存款、零存整取存款,以及到期可以自動轉存的存款等,這類存款有可能提取,但又不能肯定;隨時可能提取的存款,如活期存款。存款預測的對象主要是第二類和第三類,我們把他們稱為易變性存款。商業(yè)銀行的資金頭寸變化主要取決于存款的變化,因此,銀行對頭寸54把存款的最低點連接起來,就形成了核心存款線,核心存款線以上的曲線為易變性存款線。易變性存款線

核心存款線存款量存款量0123456789101112圖9—1存款變化趨勢圖易變性存款線核心存款線存款量存款量0155貸款變化趨勢線由貸款需求的最高點連接而成,它表示商業(yè)銀行貸款需要量的變化趨勢。而波動線則在趨勢線以下,表示不同點上貸款需要量變化的幅度和期限。在一定時期內低于上限的貸款數(shù),是商業(yè)銀行為滿足季節(jié)性和周期性變化需要而應持有的可貸頭寸。貸款量貸款量趨勢線波動線0123456789101112

貸款變化趨勢線由貸款需求的最高點連接而成,它表示商業(yè)銀行貸款56商業(yè)銀行還應當綜合存款和貸款的變化,進行綜合預測。在一定時期,某一商業(yè)銀行所需要的資金頭寸量,是存款增量和貸款增量之差,可用公式表示為:資金頭寸需要量=預計的存款增量-應繳存款準備金增量-預計的貸款增量如果計算的結果為負數(shù),表明銀行的貸款規(guī)模呈上升趨勢,銀行需要補充資金頭寸,若存款供給量不能相應增加,就需要其他渠道借款籌資;如計算的結果為正數(shù),則情況恰好相反,表明銀行還有剩余的資金頭寸,可通過其他渠道把富裕的頭寸轉化為盈利性資產(chǎn)。商業(yè)銀行還應當綜合存款和貸款的變化,進行綜合預測。在一定時期57表9-2某銀行資金頭寸需要量預測表9-2某銀行資金頭寸需要量預測58商業(yè)銀行在進行中長期頭寸預測時,還應結合考慮其他資金來源和運用的變化趨勢。預測的公式為:時期資金頭寸量=時點的可貸剩余,在時點可貸頭寸為正的情況下,可增加對盈利性資產(chǎn)的投放額度;若時期可貸頭寸為零或負數(shù),則表明預測期期末資金匱乏,即使時點可貸頭寸為正,也不可過多安排期限較長的資金投放。商業(yè)銀行在進行中長期頭寸預測時,還應結合考慮其他資金來源和運59商業(yè)銀行的頭寸調度,是指在正確預測資金頭寸變化趨勢的基礎上,及時靈活的調節(jié)頭寸余缺,以保證在資金短缺時,能以最低的成本和最快的速度調入所需的資金頭寸;反之,在資金頭寸多余時,能及時調出頭寸,并保證調出資金的收入能高于籌資成本,從而獲取較高的收益。商業(yè)銀行的頭寸調度,是指在正確預測資金頭寸變化趨勢的基礎上,60商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心是頭寸調度,這是因為:資金頭寸調度是銀行擴大業(yè)務,增強實力的基本手段;資金頭寸調度是維護和提高銀行信譽的保證;資金頭寸調度是避免和減少銀行經(jīng)營風險的重要手段;資金頭寸調度是商業(yè)銀行提高經(jīng)營效益的重要途徑。商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心是頭寸調度,這是因為:612.資金頭寸調度的渠道資金頭寸來源有傳統(tǒng)渠道和創(chuàng)新途徑的渠道。1、傳統(tǒng)的資金頭寸來源1)各種變現(xiàn)途徑的頭寸來源(資產(chǎn)類):①現(xiàn)金。②存放于中央銀行的超額準備金。③短期證券。④各種商業(yè)票據(jù)。⑤其他有變現(xiàn)能力的資產(chǎn)。⑥證券回購協(xié)議。2.資金頭寸調度的渠道62

2)各種拆借途徑的資金頭寸來源(負債類):①從中央銀行拆入資金。②從其他銀行拆借資金。③證券回購。④大額定期存單。⑤財政賬戶。⑥國外資金來源。⑦其他形式的負債。2)各種拆借途徑的資金頭寸來源(負債類):63(2)創(chuàng)新的資金來源銀行新的資金頭寸來源渠道包括各種形式的期權、期貨、證券化貸款和證券化資產(chǎn),以及充分利用資本市場籌措頭寸,等等。銀行的這些新金融業(yè)務屬于資產(chǎn)負債表外活動或資產(chǎn)風險管理新的辦法,我們將在本書后面的有關章節(jié)中進行討論。(2)創(chuàng)新的資金來源649.3.1現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則

1.總量適度原則。是商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理最重要的原則。2.適時調節(jié)原則。是銀行實現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)規(guī)模適度的必要手段。3.安全保障原則。

9.3.1現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則651.影響銀行庫存現(xiàn)金的因素⑴現(xiàn)金收支規(guī)律⑵營業(yè)網(wǎng)點的布局⑶后勤保障的條件⑷與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定⑸商業(yè)銀行的內部管理水平1.影響銀行庫存現(xiàn)金的因素66⑴庫存現(xiàn)金需要量的匡算主要考慮兩個因素:①庫存現(xiàn)金周轉時間②庫存現(xiàn)金支出水平的確定⑴庫存現(xiàn)金需要量的匡算67⑵最適送鈔量的測算計算公式為:T=CQ/2+AP/Q⑵最適送鈔量的測算68根據(jù)以上方程序,用微分法來求經(jīng)濟批量的總成本T為極小值時的運鈔數(shù)量Q,以及以Q為自變量,求T對Q的一階導數(shù)T’,則:T’=dt/dQ=C/2-AP/Q2令T=0,則C/2-AP/Q2=0Q2=2AP/C,即Q=√2AP/C

根據(jù)以上方程序,用微分法來求經(jīng)濟批量的總成本T為極小值時的運69⑶現(xiàn)金調撥臨界點的確定計算公式為:現(xiàn)金調撥臨界點=平均每天正常支出量×提前時間+保險庫存量;保險庫存量=(預計每天最大支出-平均每天正常支出

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