商業(yè)銀行貸款資產(chǎn)管理課件

第五章商業(yè)銀行

貸款資產(chǎn)管理第五章商業(yè)銀行

貸款資產(chǎn)管理1學(xué)習(xí)目的1、了解和掌握貸款的種類2、掌握貸款政策的基本內(nèi)容及其影響因素3、了解貸款定價的幾種方法4、掌握主要貸款的操作程序5、掌握信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、消費貸款等幾種重要貸款類別的管理要點6、了解和掌握貸款期限的確定依據(jù)及主要規(guī)定7、掌握借款人取得貸款應(yīng)具備的基本條件學(xué)習(xí)目的2一、貸款種類銀行貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種融資行為。它由貸款對象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構(gòu)成。而這些因素的不同組合，就形成了不同的貸款種類。一、貸款種類銀行貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和3

從銀行經(jīng)營管理的需要出發(fā)，可以對銀行貸款按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進行分類。而不同的分類方法，對于銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理又都具有不同的意義。1、按貸款期限分類商業(yè)銀行貸款按期限分類可分為活期貸款、定期貸款和透支三類。（1）活期貸款在貸款時不確定償還期限，可以隨時由銀行發(fā)出通知收回貸款，這種貸款比定期貸款靈活主動。（2）定期貸款是指具有固定償還期限的貸款，按照償還期限的長短，又可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。

從銀行經(jīng)營管理的需要出發(fā)，可以對銀行4短期貸款是指期限在一年以內(nèi)（含一年）的各項貸款；中期貸款是指期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以內(nèi)的各項貸款；長期貸款指期限在五年（不含五年）以上的各項貸款。（3）透支是指活期存款戶依照合同在賬戶余額不足時向銀行融入資金，它在性質(zhì)是銀行的一種貸款。

意義：一方面有利于監(jiān)控貸款的流動性和資金周轉(zhuǎn)狀況，使銀行長短期貸款保持適當(dāng)?shù)谋壤?；另一方面，也有利于銀行按資金償還的長短安排貸款順序，保證銀行信貸資金的安全。

短期貸款是指期限在一年以內(nèi)（含一年）的52、按銀行發(fā)放貸款的自主程度和承擔(dān)的風(fēng)險分類（1）自營貸款指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款。其特點是：自籌資金、自主放貸、風(fēng)險自擔(dān)、收益自享。這是商業(yè)銀行最主要的貸款。（2）委托貸款指由委托人提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)委托人的要求代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。這類貸款銀行不承擔(dān)風(fēng)險，通常只收取委托人付給的手續(xù)費。2、按銀行發(fā)放貸款的自主程度和承擔(dān)的風(fēng)險分類6（3）特定貸款指經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)并對可能造成的損失采取相應(yīng)補救措施后責(zé)成國有獨資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。意義：按照銀行發(fā)放貸款的自主程度劃分貸款種類，有利于銀行根據(jù)不同的貸款性質(zhì)實行不同的管理辦法；同時，也有利于考核銀行信貸人員的工作質(zhì)量，加強信貸人員責(zé)任心。（3）特定貸款73、按貸款的方式和保障條件分類銀行貸款可以分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。（1）信用貸款是指銀行完全憑借客戶的信譽而發(fā)放的貸款。（2）擔(dān)保貸款是指銀行對具有一定的財產(chǎn)或信用作還款保證而發(fā)放的貸款。根據(jù)擔(dān)保方式的不同，具體可分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。3、按貸款的方式和保障條件分類81）保證貸款是指按《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時,按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。2）抵押貸款是指按《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三者的財產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款。3）質(zhì)押貸款是指按《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三者的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。

商業(yè)銀行貸款資產(chǎn)管理9（3）票據(jù)貼現(xiàn)是指銀行買進未到期商業(yè)票據(jù)的方式對票據(jù)持有人進行的融資。它是貸款的一種特殊方式。意義：這種分類可以使銀行依據(jù)借款人的財務(wù)狀況、保障條件和程度選擇不同的貸款方式,以提高貸款的安全系數(shù)。同時，有利于借款人靈活選擇籌資渠道。（3）票據(jù)貼現(xiàn)是指銀行買進未到期商業(yè)票據(jù)的方式對票據(jù)持有人進104、按貸款的用途分類貸款用途本身也可以按不同的標(biāo)準(zhǔn)進行劃分。但按照我國習(xí)慣的做法，通常有兩種分類方法：一是按照貸款對象的部門分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費貸款；二是按照貸款的具體用途來劃分，一般分為流動資金貸款和固定資金貸款。意義：一方面，有利于銀行根據(jù)資金的不同使用性質(zhì)安排貸款順序；另一方面，有利于銀行監(jiān)控貸款的部門分布結(jié)構(gòu)，以便銀行合理安排貸款結(jié)構(gòu)，防范貸款風(fēng)險。

4、按貸款的用途分類115、按貸款的償還方式分類（1）一次性償還貸款：指借款人在貸款到期日一次性還清貸款，其利息可以分期支付，也可以在歸還本金時一次性付清。（2）分期償還貸款：指借款人按規(guī)定的期限分次償還本金和支付利息的貸款。意義：一方面有利于銀行監(jiān)測貸款到期和貸款收回情況，準(zhǔn)確預(yù)測銀行頭寸的變動趨勢；另一方面，也有利于銀行考核利息率，加強對應(yīng)收利息的管理。5、按貸款的償還方式分類126、按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險程度）分類按照貸款的質(zhì)量和風(fēng)險程度劃分，銀行貸款可以分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款等五類。（1）正常貸款是指借款人能夠履行借款合同，充分把握按時足額償還本息的貸款。（2）關(guān)注貸款是指貸款的本息償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會影響貸款償還的不利因素。（3）次級貸款是指借款人依靠其正常的經(jīng)營收入已經(jīng)無法償還貸款的本息，即借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題。6、按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險程度）分類13（4）可疑貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失（5）損失貸款是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回，或只能收回極少部分。意義：有利于加強貸款的風(fēng)險管理，提高貸款質(zhì)量；有利于金融監(jiān)管當(dāng)局對商業(yè)銀行進行連續(xù)有效的監(jiān)管。（4）可疑貸款是指借款人無法足額償還貸款本147、按貸款的規(guī)模和對象分類（1）批發(fā)貸款指銀行對規(guī)模較大的借款人（如大中型企業(yè)）發(fā)放的金額較大的貸款。（2）零售貸款指銀行對小客戶和個人發(fā)放的金額較小的貸款。意義：有利于銀行根據(jù)成本、收益原則選擇借款客戶；能更好地適應(yīng)市場需求。7、按貸款的規(guī)模和對象分類15二、貸款政策1、貸款政策的基本要求貸款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險的各項方針、措施和程序的總稱。貸款政策構(gòu)成銀行業(yè)務(wù)政策的核心內(nèi)容，它應(yīng)當(dāng)是書面的、詳細(xì)的和明確的。制定和及時修改貸款政策是銀行董事會或最高管理層的職責(zé)，銀行董事會和最高管理層有責(zé)任保證銀行政策得到嚴(yán)格執(zhí)行。二、貸款政策1、貸款政策的基本要求16貸款政策的制定應(yīng)體現(xiàn)完整性、充分性和及時性。（1）完整性。即銀行的信貸政策必須覆蓋信貸管理的各個方面，不能出現(xiàn)沒有政策規(guī)定的領(lǐng)域；（2）充分性。即要求貸款政策能真正達到識別、管理和控制風(fēng)險的目的；（3）及時性。即要求銀行能根據(jù)市場環(huán)境和業(yè)務(wù)經(jīng)營品種的變化，及時修改和補充信貸政策。貸款政策的制定應(yīng)體現(xiàn)完整性、充分性和及172、制定貸款政策主要考慮的因素商業(yè)銀行的管理者在制定該行的貸款管理政策時，一般要考慮以下因素：（1）有關(guān)法律、法規(guī)（2）財政、貨幣政策（3）銀行的資本狀況（4）銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)（5）經(jīng)濟周期（6）銀行的發(fā)展戰(zhàn)略（7）銀行的風(fēng)險意識及風(fēng)險控制能力（8）全國及地方經(jīng)濟環(huán)境（9）銀行貸款人員的素質(zhì)等2、制定貸款政策主要考慮的因素183、貸款政策的主要內(nèi)容（1）總體構(gòu)架商業(yè)銀行的貸款政策由于其經(jīng)營品種、方式、規(guī)模、所處的市場環(huán)境的不同而各有差別，但其基本內(nèi)容主要有以下幾個方面：

①引言：它表述了一家銀行的信貸哲學(xué)以及貸款政策的作用與地位。②目的：它充分闡明了銀行信貸業(yè)務(wù)要達到的內(nèi)外經(jīng)營目標(biāo)與任務(wù)。通?？捎么罅慷恐笜?biāo)表述：如：市場份額、盈利能力與水平、貸款質(zhì)量指標(biāo)等。3、貸款政策的主要內(nèi)容19③戰(zhàn)略：詳細(xì)說明銀行信貸管理戰(zhàn)略?！J款擴張戰(zhàn)略—貸款組合、投向戰(zhàn)略—貸款風(fēng)險管理戰(zhàn)略—貸款定價戰(zhàn)略等④貸款的工作規(guī)程與權(quán)限—工作規(guī)程—規(guī)章制度（貸款評估制度、審貸分離制度、崗位責(zé)任制度、分級審批制度、離職審查制度等）⑤信用標(biāo)準(zhǔn)③戰(zhàn)略：詳細(xì)說明銀行信貸管理戰(zhàn)略。20（2）具體內(nèi)容1）貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略包括開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的原則、確定銀行貸款發(fā)展范圍（包括行業(yè)、地域和業(yè)務(wù)品種）、速度和規(guī)模等。2）貸款工作規(guī)程貸款工作規(guī)程是指貸款業(yè)務(wù)操作的規(guī)范?！J前的推銷、調(diào)查及信用分析階段?！y行接受貸款申請以后的評估、審查及貸款發(fā)放階段。—貸款發(fā)放以后的監(jiān)督檢查、風(fēng)險監(jiān)測及貸款本息收回的階段。（2）具體內(nèi)容213）貸款結(jié)構(gòu)安排—地區(qū)結(jié)構(gòu)。即銀行貸款業(yè)務(wù)的地域范圍及其構(gòu)成。銀行貸款的地區(qū)范圍與銀行的規(guī)模有關(guān)?！谙藿Y(jié)構(gòu)。即規(guī)定不同性質(zhì)的貸款期限和銀行可接受的最長期限?！贩N結(jié)構(gòu)。即規(guī)定銀行貸款的品種及其構(gòu)成。因不同類型貸款的風(fēng)險程度和風(fēng)險點不一樣，需要不同的專業(yè)知識和管理方法，應(yīng)該分別制定相應(yīng)的貸款政策和操作程序。3）貸款結(jié)構(gòu)安排224）貸款的規(guī)?？刂婆袛嚆y行貸款規(guī)模是否適度和結(jié)構(gòu)是否合理，可以用一些指標(biāo)來衡量。主要有：—貸款/存款。該指標(biāo)反映銀行資金運用于貸款的比重以及貸款能力的大小。我國商業(yè)銀行法規(guī)定銀行的這一比率不得超過75%。—貸款/資本。該比率反映銀行資本的盈利能力和銀行對貸款損失的承受能力。間接通過資本充足率加以反映。4）貸款的規(guī)模控制23—單個貸款比率。該比率是指銀行給單個客戶或最大十家客戶的貸款占銀行資本金的比率，它反映了銀行貸款的集中程度和風(fēng)險狀況。我國中央銀行規(guī)定，商業(yè)銀行對單個客戶和最大十家客戶的貸款余額分別不得超過銀行資本金的15%和50%。—中長期貸款比率。即銀行發(fā)放的一年期以上的中長期貸款余額與一年期以上的各項存款余額的比率。它反映銀行貸款的流動性狀況，該比率越高，流動性越差；反之，流動性越強。根據(jù)目前我國中央銀行的規(guī)定，該比率應(yīng)低于120%。—單個貸款比率。該比率是指銀行給單個客戶或245）關(guān)系人貸款風(fēng)險控制關(guān)系人貸款是指商業(yè)銀行對銀行關(guān)系人發(fā)放的貸款。關(guān)系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，以及上述人員投資或擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。5）關(guān)系人貸款風(fēng)險控制25對關(guān)系人貸款風(fēng)險控制，要做到：—嚴(yán)格控制審批程序、貸款條件、貸款規(guī)模和貸款注銷等幾個方面?！J款規(guī)模應(yīng)與銀行的資本金掛鉤，如對股東的貸款規(guī)模應(yīng)控制在其實繳資本以內(nèi)?！鶕?jù)《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行不得給關(guān)系人發(fā)放信用貸款，發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。對關(guān)系人貸款風(fēng)險控制，要做到：266）信貸集中風(fēng)險控制—信貸集中一般是指銀行或銀行集團向一個或一組關(guān)系密切的借款人發(fā)放的、未經(jīng)特別批準(zhǔn)的、金額超過資本金一定比例的貸款?！虡I(yè)銀行的信貸集中主要表現(xiàn)在以下幾個方面：貸款集中于某一借款人或一組相互關(guān)聯(lián)的借款人；貸款的抵押品單一或具有相同的特點；貸款集中于某一行業(yè)或地區(qū)；貸款集中于某一種貸款。6）信貸集中風(fēng)險控制27—如何看待信貸集中信貸集中不符合銀行“安全經(jīng)營”的原則；銀行應(yīng)能識別和分析信貸集中；對信貸集中的控制重點是對銀行全系統(tǒng)的綜合控制；信貸集中是經(jīng)常發(fā)生的甚至是必然的?！刨J集中風(fēng)險的主要控制方法單個貸款比率控制；限制借款人在同一銀行同一轄區(qū)內(nèi)的兩個或兩個以上同級分支機構(gòu)取得貸款；—如何看待信貸集中28銀行應(yīng)對大額借款人建立駐廠信貸員制度；對行業(yè)貸款以及集團客戶貸款實行綜合授信制度；貸款品種應(yīng)多元化，并合理搭配貸款期限；嚴(yán)格控制對關(guān)聯(lián)借款人的貸款；貸款的擔(dān)保不易集中。銀行應(yīng)對大額借款人建立駐廠信貸員制度；297）貸款授信與授權(quán)—授信，也叫綜合授信，是指商業(yè)銀行對單一法人客戶或地區(qū)確定的在一定時期（通常為一年）的最高信用控制限額。授信對象：已在商業(yè)銀行發(fā)生授信業(yè)務(wù)或已向銀行申辦授信業(yè)務(wù)的具有法人資格的客戶（金融機構(gòu)、自然人除外）。授信原則：統(tǒng)一管理：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對授信實行統(tǒng)一的法人授權(quán)制度；商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立統(tǒng)一的授信操作規(guī)范。分工負(fù)責(zé)：商業(yè)銀行各級機構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定授信審查人、審批人之間的權(quán)限和工作程序，嚴(yán)格按照權(quán)限和程序?qū)彶?、審批業(yè)務(wù)，不得故意繞開審查、審批人?？傤~控制：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對單一客戶的貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾、開立信用證等各類表內(nèi)外授信實行一攬子管理，確定總體授信額度。適時調(diào)整：應(yīng)該根據(jù)各地區(qū)的金融風(fēng)險和客戶的信用變化情況及時調(diào)整各地區(qū)和客戶的授信額度。7）貸款授信與授權(quán)30授信范圍：貸款、承兌、貼現(xiàn)、擔(dān)保等。授信限額：對客戶在一定時期內(nèi)全部授信業(yè)務(wù)的最高控制余額和分類限額。各分類授信額度之和不得超過綜合授信額度。綜合授信額度=客戶上年末或近期的凈資產(chǎn)×該客戶信用等級相對應(yīng)的最高授信系數(shù)–長期借款數(shù)–他行已提供的短期授信業(yè)務(wù)–為其他企業(yè)提供的擔(dān)保–授信范圍：貸款、承兌、貼現(xiàn)、擔(dān)保等。–31授信方式：A.內(nèi)部控制授信：對客戶不予公開授信額度，由銀行控制使用，屬銀行機密；B.公開授信：同客戶簽訂授信協(xié)議

公開統(tǒng)一授信是銀行在對單一法人客戶或企業(yè)集團客戶的風(fēng)險和財務(wù)狀況進行綜合評價的基礎(chǔ)上，就核定的最高綜合授信額度，與客戶簽定授信協(xié)議，使客戶在一定時期和核定額度內(nèi)，能夠便捷使用銀行信用

C.單筆授信：對新客戶辦理的一次性授信業(yè)務(wù)。授信額度的調(diào)減或取消：在公開授信方式中，受信人發(fā)生下列情況之一者，銀行應(yīng)立即減少甚至取消其授信額度：授信方式：32A.授信地區(qū)發(fā)生或潛伏重大金融風(fēng)險；B.客戶發(fā)生重大經(jīng)營困難和風(fēng)險；C.市場發(fā)生重大變化D.行業(yè)政策發(fā)生重大調(diào)整E.客戶體制發(fā)生重大變化（包括分立、合并、終止等）F.客戶還款信用下降、欠息、發(fā)生違約，銀行債權(quán)風(fēng)險增加；G.其他銀行已向該客戶提供大量授信，造成對該客戶授信總額超過其實際支付能力。A.授信地區(qū)發(fā)生或潛伏重大金融風(fēng)險；33—授權(quán)，是銀行內(nèi)部確定的對有權(quán)審批貸款的人員或組織規(guī)定的貸款審批品種和最高貸款限額。授權(quán)一般由銀行的董事會或最高決策層統(tǒng)一批準(zhǔn)，自董事會到基層行管理層，權(quán)限逐級下降，不得超越授權(quán)發(fā)放貸款。授權(quán)通常分為三個層次：董事會、貸款委員會或高級管理層、信貸部門經(jīng)理?！谛藕褪跈?quán)的關(guān)系：授信發(fā)生在銀行與客戶之間，授權(quán)發(fā)生在銀行系統(tǒng)內(nèi)；授權(quán)是對授信業(yè)務(wù)實際額度使用的權(quán)限規(guī)定，超過權(quán)限的須報上級行審批。—授權(quán)，是銀行內(nèi)部確定的對有權(quán)審批貸款的人員或組織規(guī)定的貸款348）貸款擔(dān)保貸款政策中，應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律確定貸款的擔(dān)保政策。貸款擔(dān)保政策一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：明確擔(dān)保的方式；規(guī)定抵押品的鑒定、評估方法和程序；確定貸款與抵押品的價值的比率、貸款與質(zhì)押品的比率；確定擔(dān)保人的資格和還款的能力的評估方法與程序等等。8）貸款擔(dān)保359）貸款定價在市場經(jīng)濟條件下，貸款的定價是一個復(fù)雜的過程，銀行貸款政策應(yīng)當(dāng)進行明確的規(guī)定。銀行貸款的價格一般包括貸款利率、貸款補償性余額（回存余額）和對某些貸款收取的費用（如承擔(dān)費等），因此，貸款定價已不僅僅是一個確定貸款利率的過程。在貸款定價過程中，銀行必須考慮資金成本、貸款風(fēng)險程度、貸款的期限、貸款管理費用、存款余額、還款方式、銀行與借款人之間的關(guān)系、資產(chǎn)收益率目標(biāo)等多種因素。9）貸款定價36

10）貸款檔案管理政策貸款檔案是銀行貸款管理過程的詳細(xì)記錄，體現(xiàn)銀行經(jīng)營管理水平和信貸人員的素質(zhì)，可反映貸款的質(zhì)量，在一些情況下，甚至可以決定貸款的質(zhì)量。一套完整的貸款檔案管理制度通常應(yīng)包括以下內(nèi)容：貸款檔案的結(jié)構(gòu)及其應(yīng)包括的文件；一份完整的貸款檔案應(yīng)該包括三個部分：法律文件、貸款文件和還款紀(jì)錄；貸款檔案的保管責(zé)任人；明確貸款檔案的保管地點，對法律文件要單獨保管，應(yīng)保存在防火、防水、防損的地方；明確貸款檔案存檔、借閱和檢查制度。10）貸款檔案管理政策37

11）貸款的日常管理和催收制度貸款發(fā)放出去之后，貸款的日常管理對保證貸款的質(zhì)量尤為重要，故應(yīng)在貸款政策中加以規(guī)定。同時，銀行應(yīng)制定有效的貸款回收催收制度。12）不良貸款的管理對不良貸款的管理是商業(yè)銀行貸款政策的重要組成部分。主要包括：建立專門的不良貸款管理部門；制定不良貸款的識別制度；制定嚴(yán)格的不良貸款處理程序等。11）貸款的日常管理和催收制度38案例：一筆不良個人住房按揭貸款成功收回的案例啟示

客戶唐某2000年在銀行辦理個人住房按揭貸款3筆，貸款金額分別為:32萬、30萬、28萬元，2006年初由于唐某所辦公司經(jīng)營出現(xiàn)問題，資金緊缺無力正常歸還住房月供，銀行客戶經(jīng)理在電話催收無效后，多次上門催收，開始唐某態(tài)度較差，經(jīng)過客戶經(jīng)理耐心分析利弊，唐某有所扭轉(zhuǎn)開始籌措資金配合還款，但由于資金缺口大，還款來源最終沒有得到落實，鑒于唐某所購3套住房一套用于自住，一套用于辦公，另一套出租的情況，銀行建議客戶轉(zhuǎn)售出租的房屋，這樣唐某既能避免被銀行起訴造成損失，還可保證其他兩套住房的按揭月供，剩余的資金還可用于生意上的周轉(zhuǎn)，銀行又能及時收回貸款，唐某同意銀行建議，但又苦于找不到合適的買家，銀行客戶經(jīng)理又采取多種渠道聯(lián)系買家，先后3次幫助客戶談判，終于幫助唐某出售了房屋，擺脫了困境，銀行順利收回不良貸款，在此過程中客戶經(jīng)理還及時向買家宣傳工行業(yè)務(wù)，成功營銷2張信用卡。

案例：一筆不良個人住房按揭貸款成功收回的案例啟示

客戶39分析：個人不良貸款清收工作面對的是自然人難度大任務(wù)重，雖然下決心費大力氣干，但往往事倍功半，所以一定要想好對策，選對方法，本案成功清收不良貸款主要源于以下幾點：

1、前期準(zhǔn)備充分為了順利清收不良貸款客戶經(jīng)理對貸款戶的詳細(xì)情況進行了細(xì)致的調(diào)查，包括目前的收入情況、經(jīng)營情況、家庭情況及房屋使用情況等都進行了詳細(xì)記錄；

2、服務(wù)耐心細(xì)致客戶唐某由于資金短缺無法歸還銀行貸款，心煩氣躁，開始電話催收時，態(tài)度惡劣，在客戶經(jīng)理上門催收時有意躲避不見，在此情況下客戶經(jīng)理利用晚上下班時間在其住處樓下蹲點，耐心守候直到唐某10點回家，對其講政策、說道理，當(dāng)唐某得知再不還款可能遭銀行起訴不僅要損失起訴費、拍賣費，3套房一套也可能保不住時，開始配合銀行工作；

3、選擇最優(yōu)方案在本案中若采取法院強制執(zhí)行，唐某不僅要承擔(dān)1萬元左右的訴訟費，拍賣價格也太低，除去拍賣費、利息費用等其他費用，最終會有不小的損失，對于銀行來說不僅要耗費更大的人力、物力，還會使清收周期拉長，并且存在不能全額清收貸款的可能，所以在充分調(diào)查市場行情的前提下，考慮到唐某所購住房有所升值，若以合適的價格出售，唐某在去除裝修費、利息費用后還可能有結(jié)余，而銀行方面又能及時收回不良貸款，及時出售其中一套住房不失為最佳方案。

分析：40三、貸款對象和條件1、貸款對象貸款對象是指銀行貸款投向的部門、企事業(yè)單位及個人，選擇貸款對象就是確定借款人。借款人是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。借款人的資格應(yīng)具備：合格性、合法性和民事行為能力。三、貸款對象和條件1、貸款對象412、貸款條件

貸款條件是對借款人使用貸款規(guī)定的具體要求。根據(jù)《貸款通則》，借款人申請貸款，應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，并且應(yīng)當(dāng)符合以下要求：（1）有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已基本清償；沒有清償?shù)模炎髁速J款人認(rèn)可的償還計劃。（2）除自然人和不需經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)工商部門辦理年檢手續(xù)。2、貸款條件42（3）已開立基本賬戶或一般存款賬戶。

基本存款賬戶是存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶。企業(yè)的工資、資金等現(xiàn)金的支出，只能通過基本存款賬戶辦理。一個企業(yè)只能開立一個基本存款賬戶，開戶時必須要有中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)核發(fā)的開戶許可證。一般存款賬戶是因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外銀行機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。是存款人的輔助結(jié)算賬戶，借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付可通過該賬戶辦理。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。該賬戶開立數(shù)量沒有限制。作用在于：一是便于借款人存入貸款資金；二是貸款人可隨時掌握借款人的資金動態(tài)。三是便于借款人結(jié)算和劃撥資金。（3）已開立基本賬戶或一般存款賬戶。43（4）除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計額未超過其凈資產(chǎn)的50%。（5）借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求。（6）申請中長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目的資本金比例。（7）持有貸款卡（自然人等除外）。貸款卡是中國人民銀行發(fā)給借款人憑以向金融機構(gòu)申請辦理信貸業(yè)務(wù)的資格證明。中國人民銀行統(tǒng)一為貸款卡編碼，貸款卡編碼唯一。貸款卡由借款人持有，有效期一年，在中華人民共和國境內(nèi)通用。中國人民銀行分支機構(gòu)實施貸款卡發(fā)放核準(zhǔn)行政許可，并對貸款卡的持有、使用進行監(jiān)督管理。（4）除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益44四、貸款期限1、確定貸款期限的主要依據(jù)（1）借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期（2）借款人的還款能力（3）貸款人的資金供給能力（4）借款的用途（5）貸款的政策（6）監(jiān)管當(dāng)局的要求四、貸款期限1、確定貸款期限的主要依據(jù)452、現(xiàn)行貸款期限的原則規(guī)定（1）貸款期限一般不得超過十年，超過十年的要報監(jiān)管部門備案（2）流動資金貸款期限最長不得超過三年（3）票據(jù)貼現(xiàn)期限最長不得超過六個月（4）貸款最長期限一般控制在30年以內(nèi)3、貸款展期

借款展期是指借款人在合同約定的期限不能償還借款，在征得貸款人同意的情況下，延長原借款期限，使借款人能夠繼續(xù)使用借款。貸款展期實際上是原貸款合同的變更所以應(yīng)該以貸款人同意為前提。。

2、現(xiàn)行貸款期限的原則規(guī)定46（1）貸款展期程序1）借款未到期前由借款人提出書面申請2）貸款人審核（應(yīng)特別注意對擔(dān)保貸款的審核）3）貸款展期與否由貸款人自主決定（2）貸款展期期限的原則規(guī)定1）短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限2）中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半3）長期貸款展期期限累計不得超過三年（1）貸款展期程序47五、幾種主要貸款業(yè)務(wù)管理(一)保證貸款1、保證貸款掌握要點（1）保證人資格——具有代為清償能力的公民、法人、其他組織◆充分條件——具有完全民事行為能力◆必要條件——具有代償能力◆不具備保證人資格的幾種規(guī)定五、幾種主要貸款業(yè)務(wù)管理(一)保證貸款48

國家機關(guān)（例外情況）

以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體

企業(yè)法人的分支機構(gòu)、職能部門（例外情況)▲法人的書面授權(quán)應(yīng)當(dāng)明確授權(quán)范圍，授權(quán)書應(yīng)詳盡、規(guī)范、確定、不能含糊▲以書面授權(quán)書授權(quán)范圍提供保證▲法人分支機構(gòu)對外擔(dān)保，其法律責(zé)任由法人承擔(dān)

國家機關(guān)（例外情況）49（2）保證方式◆一般保證（保證人僅對債務(wù)人不履行債務(wù)負(fù)補充責(zé)任的保證）◆連帶責(zé)任保證（保證人在債務(wù)人不履行債務(wù)時與債務(wù)人負(fù)連帶責(zé)任的保證）◆銀行對保證方式的基本選擇——連帶責(zé)任保證（3）共同保證（與單一保證相對應(yīng)）◆兩個或兩個以上保證人就同一債務(wù)人的同一債務(wù)所給與的保證◆聯(lián)合訂立與分別訂立◆按份責(zé)任與連帶責(zé)任（2）保證方式50（4）保證擔(dān)保范圍◆法定保證范圍

主債權(quán)及利息

違約金

損害賠償金

實現(xiàn)債權(quán)的費用◆約定保證范圍（有限保證）◆兩者的關(guān)系:約定效力優(yōu)于法定效力，法定是約定的有效補充（5）保證期間◆債權(quán)人向保證人行使請求權(quán)的期間◆法定保證期間（自主債務(wù)履行屆滿之日起六個月）◆約定保證期間銀行應(yīng)及時向保證人主張權(quán)利以免訴訟時效中斷而影響債權(quán)的實現(xiàn)（4）保證擔(dān)保范圍51（6）最高額保證是指債權(quán)人與保證人之間就債務(wù)人在一定期間內(nèi)發(fā)生的若干筆債務(wù)，確定一個最高額，由保證人在此限度內(nèi)對債務(wù)人履行債務(wù)作保證的協(xié)議?！魹閷戆l(fā)生的不確定債權(quán)提供擔(dān)?！羲鶕?dān)保的債權(quán)額是在一定期間發(fā)生的，并且在約定的最高限額內(nèi)（6）最高額保證52（7）物的擔(dān)保與人的保證擔(dān)?！段餀?quán)法》規(guī)定，被擔(dān)保的債權(quán)既有物的擔(dān)保又有人的擔(dān)保的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形，債權(quán)人應(yīng)按約定實現(xiàn)債權(quán)；沒有約定或者約定不明的，債務(wù)人自己提供物的擔(dān)保的，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)就物實現(xiàn)債權(quán)；第三人提供物的擔(dān)保的，債權(quán)人可選擇就物實現(xiàn)債權(quán)或者就保證實現(xiàn)債權(quán)。（7）物的擔(dān)保與人的保證擔(dān)保（7）物的擔(dān)保與人的保證擔(dān)保（7）物的擔(dān)保與人的保證擔(dān)保53（8）債權(quán)轉(zhuǎn)移和債務(wù)轉(zhuǎn)讓下的保證責(zé)任確定◆債權(quán)人轉(zhuǎn)移債權(quán)，保證人在原擔(dān)保范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任◆債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)，必須征得債權(quán)人同意，滿足這一條件，還須征得保證人同意，否則，保證人可以免除保證責(zé)任（9）貸款展期情況下的保證責(zé)任確定（須征得保證人的同意）（8）債權(quán)轉(zhuǎn)移和債務(wù)轉(zhuǎn)讓下的保證責(zé)任確定542、保證貸款中的主要風(fēng)險點（1）保證人資格不符法律要求（2）保證手續(xù)不完備（如法律性文件沒有法定代表人簽字并加蓋公章等）（3）債權(quán)人與被保證人（借款人）協(xié)商變更借款合同未經(jīng)保證人書面同意（貸款展期、借新還舊、債務(wù)轉(zhuǎn)讓、追加貸款等）（4）互保、連環(huán)保、超保2、保證貸款中的主要風(fēng)險點55（5）保證方式選擇不當(dāng)（6）保證期間未能及時主張權(quán)利，超過訴訟時效（7）銀行不適當(dāng)追求多種擔(dān)保（8）股份有限公司或有限責(zé)任公司為其本公司的股東或個人提供擔(dān)保（9）債務(wù)人宣告破產(chǎn)，債權(quán)人未及時申報債權(quán)（5）保證方式選擇不當(dāng)56(二)抵（質(zhì)）押貸款1、含義抵押貸款是指按《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三者的財產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款。2、抵押、抵押權(quán)人、抵押人、抵押物（1）抵押A、抵押是一種民事?lián)Ｖ贫绕湟饬x為：債務(wù)人或第三人向債權(quán)人提供一定的財產(chǎn)，作為債務(wù)人履行債務(wù)的擔(dān)保。當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)處分抵押財產(chǎn)，并就處分抵押財產(chǎn)的所得優(yōu)先受償。(二)抵（質(zhì)）押貸款57B、抵押是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照本法規(guī)定以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償，抵押包括以下幾層涵義：（一）提供抵押擔(dān)保的人可以是主債務(wù)人或第三人主債務(wù)人是指抵押所擔(dān)保的主債權(quán)合同中負(fù)有按對方請求為一定行為的人。當(dāng)主債務(wù)人與債權(quán)人達成抵押合同將某項財產(chǎn)作抵押時，主債務(wù)人即為抵押人。所謂第三人，是指債權(quán)人及債務(wù)人以外的其他人。第三人與債權(quán)人達成的抵押合同以特定財產(chǎn)為其債權(quán)提供擔(dān)保時，第三人即為抵押人。B、抵押是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將該58（二）不轉(zhuǎn)移抵押財產(chǎn)的占有抵押的發(fā)生不以占有標(biāo)的物為要件，抵押人無須將標(biāo)的物交付抵押權(quán)人占有。抵押權(quán)的登記能夠確保抵押權(quán)權(quán)利之存在，并有助于防止損害第三人的利益。此外，也正是由于不轉(zhuǎn)移抵押物的占有，抵押人可以使用、收益、處分抵押物，從而使抵押物的使用價值得以充分發(fā)揮。（二）不轉(zhuǎn)移抵押財產(chǎn)的占有59（三）抵押擔(dān)保以抵押權(quán)人（債權(quán)人）行使優(yōu)先受償權(quán)而實現(xiàn)優(yōu)先受償權(quán)是抵押權(quán)的核心內(nèi)容。其優(yōu)先受償性表現(xiàn)在：一是享有抵押權(quán)的債權(quán)人，對抵押標(biāo)的物的變價款有優(yōu)先于無抵押權(quán)的債權(quán)而受償?shù)臋?quán)利；二是在同一標(biāo)的物上存在數(shù)個抵押權(quán)的，發(fā)生在先的抵押權(quán)優(yōu)于發(fā)生在后的抵押權(quán)就標(biāo)的物受償。優(yōu)先受償是抵押權(quán)發(fā)揮擔(dān)保作用的本質(zhì)特征，據(jù)此才能打破“債權(quán)人平等的原則”，才能擔(dān)保債權(quán)的實現(xiàn)。（三）抵押擔(dān)保以抵押權(quán)人（債權(quán)人）行使優(yōu)先60

（四)抵押權(quán)的行使必須以債務(wù)人不履行債務(wù)為前提抵押權(quán)在擔(dān)保過程中僅為一種可能性權(quán)利，這種可能性必須以債務(wù)人到期不履行債務(wù)為其發(fā)生的先決條件。債務(wù)人雖履行了債務(wù)，但其履行僅為部分履行，這時，抵押權(quán)人仍然可以行使抵押權(quán)，并就其未受清償部分的債權(quán)從抵押物中優(yōu)先受償。（四)抵押權(quán)的行使必須以債務(wù)人不履行債務(wù)為前提61（2）抵押權(quán)人債權(quán)人因設(shè)定抵押而取得的權(quán)利稱為抵押權(quán)，債權(quán)人亦稱為抵押權(quán)人。（3）抵押人是指為擔(dān)保自己或他人履行債務(wù)，而向債權(quán)人提供抵押擔(dān)保的人。抵押人可以為債務(wù)人本人，也可以是債務(wù)人和債權(quán)人以外的第三人。（4）抵押物是抵押人用來為債權(quán)人債權(quán)提供擔(dān)保的財產(chǎn)，債務(wù)人不履行債務(wù)的，債權(quán)人可就抵押財產(chǎn)優(yōu)先受償。（2）抵押權(quán)人623、抵押權(quán)的法律特征（1）抵押權(quán)與債權(quán)等相區(qū)別：①抵押權(quán)的標(biāo)的是物，而不是行為，不需要他人協(xié)助。債權(quán)的標(biāo)的是行為而不是物。②抵押權(quán)是當(dāng)條件滿足時直接處分抵押物并排除他人干涉的權(quán)利。債權(quán)人對到期的債權(quán)只能要求債務(wù)人做出一定行為來清償債務(wù)，而不能直接處分債務(wù)人的財產(chǎn)。③抵押權(quán)的權(quán)利主體是特定的人，即抵押權(quán)人；義務(wù)主體則是不特定的，包括除權(quán)利主體以外的一切人。如房屋承租人不能因自己租用房屋的權(quán)利而干涉抵押權(quán)人對房屋的處分，如出賣等。抵押人將抵押財產(chǎn)出售的，抵押權(quán)人有權(quán)追回。債權(quán)的權(quán)利主體和義務(wù)主體都是特定的，債權(quán)人無權(quán)干涉?zhèn)鶆?wù)人優(yōu)先清償對其他債權(quán)人的債務(wù)或?qū)ζ渌胸敭a(chǎn)的任何處分。3、抵押權(quán)的法律特征63④抵押權(quán)有追及效力追及效力是指不論抵押物輾轉(zhuǎn)落于何人手中，抵押權(quán)人都有權(quán)追索取得。⑤抵押權(quán)的標(biāo)的必須具有特定性◆抵押物應(yīng)具有不可替代性，必須能夠在法律權(quán)利上區(qū)別于其他物品?！舻盅贺敭a(chǎn)必須具有個體性質(zhì)，可以量化且必須予以量化，不能界限模糊不清?！舻盅簷?quán)的標(biāo)的須是獨立之物抵押物可與其他物相分離而獨立存在，并不失去其價值。如一幢獨立的房屋、一片土地都可視作獨立的財產(chǎn)。但一幢房屋中某一部分、一堵圍墻的某一段就不能視為獨立的財產(chǎn)，即一項不獨立的財產(chǎn)是無法單獨處分的，對該財產(chǎn)的處分必然影響到整體財產(chǎn)的價值和所有權(quán)人的權(quán)益。

④抵押權(quán)有追及效力64⑵作為擔(dān)保物權(quán)的抵押權(quán)擔(dān)保物權(quán)指為了擔(dān)保債的履行而設(shè)定的物權(quán)。其特征有：①抵押權(quán)具有從屬性抵押行為是一種輔助性或從屬性的民事行為。抵押權(quán)是從屬于其他權(quán)利而成立的物權(quán)，不能單獨成立，表現(xiàn)在：A.抵押權(quán)的成立以貸款債權(quán)的存在為前提，即債權(quán)是抵押權(quán)成立的法律前提。B.抵押權(quán)不得與債權(quán)分離而被單獨轉(zhuǎn)讓。抵押權(quán)必須與債權(quán)一同處分。抵押權(quán)人不能將抵押權(quán)轉(zhuǎn)讓他人而自己保留債權(quán)，也不能將債權(quán)轉(zhuǎn)讓他人而自己保留抵押權(quán)。C.抵押權(quán)不得與債權(quán)分離而作為其他債權(quán)的擔(dān)保。

⑵作為擔(dān)保物權(quán)的抵押權(quán)65D.債權(quán)與抵押權(quán)同時存在，抵押權(quán)是債權(quán)的補充，債權(quán)人行使抵押權(quán)并不影響其債權(quán)。債權(quán)人處分抵押財產(chǎn)，只是其實現(xiàn)債權(quán)的一種手段。如果債權(quán)人從處分抵押財產(chǎn)中獲得了完全清償，其債權(quán)后告消滅；如果債權(quán)人未能從中獲完全清償，則雖然抵押權(quán)已告消滅（抵押財產(chǎn)已處分完畢），債權(quán)人仍可就剩余債權(quán)向債務(wù)人索償。E.抵押權(quán)因債的清償而消滅F.抵押權(quán)隨債權(quán)的轉(zhuǎn)移而一同轉(zhuǎn)移②抵押權(quán)具有優(yōu)先受償性（排他性）A.當(dāng)債務(wù)人對多個債權(quán)人負(fù)債時，享有抵押權(quán)的債權(quán)人有權(quán)就設(shè)定抵押的財產(chǎn)優(yōu)先于其他債權(quán)人而受清償。D.債權(quán)與抵押權(quán)同時存在，抵押權(quán)是債權(quán)的補充，債權(quán)人行使抵66B.抵押人對已設(shè)定抵押的財產(chǎn)的任何處分都不影響抵押權(quán)人就抵押財產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，亦即任何人侵犯抵押權(quán)人的優(yōu)先權(quán)都會因抵押權(quán)人的追償而告無效。如一般債權(quán)人接受已抵押財產(chǎn)作為債務(wù)清償后，抵押權(quán)人仍有權(quán)處分該財產(chǎn)并受償。C.抵押權(quán)的優(yōu)先性不僅是對債權(quán)而言，而且其相對其他物權(quán)亦具優(yōu)先性。就同一財產(chǎn)設(shè)定多個抵押權(quán)的，先設(shè)定（或先登記）的抵押權(quán)優(yōu)先于后設(shè)定（或后登記）的抵押權(quán)。。D.抵押權(quán)人的優(yōu)先權(quán)不僅對于抵押財產(chǎn)，對因抵押財產(chǎn)毀損滅失所得的保險金、賠償金或補償金，同樣具有優(yōu)先權(quán)。B.抵押人對已設(shè)定抵押的財產(chǎn)的任何處分都不影響抵押權(quán)人就抵67③抵押權(quán)具有不可分性A.以多項財產(chǎn)為一項債務(wù)抵押擔(dān)保時，除非限定多抵押物的擔(dān)保份額，否則，多個抵押物對全部抵押擔(dān)保金額（債務(wù)）負(fù)責(zé)。抵押權(quán)人可對全部抵押物行使權(quán)利，當(dāng)需要處分抵押物以滿足債權(quán)時，抵押權(quán)人可隨意選擇處分抵押物，直至債權(quán)全部實現(xiàn)。B.抵押物部分滅失時，剩余部分仍擔(dān)保全部債權(quán)。抵押物滅失如系人為因素，抵押人須賠償；如無責(zé)任者，抵押人并無義務(wù)補充抵押物，抵押權(quán)人也只能就剩余部分行使抵押權(quán)，此時抵押金額并不改變。例如，以一項財產(chǎn)為10000元借款擔(dān)保，抵押金額為10000元，當(dāng)該項財產(chǎn)的一半滅失時，抵押權(quán)人仍享有金額為10000元的抵押權(quán)；剩余一半財產(chǎn)仍對10000元債務(wù)負(fù)責(zé)，而不是對5000元債務(wù)負(fù)責(zé)。③抵押權(quán)具有不可分性68C.當(dāng)債權(quán)人轉(zhuǎn)讓部分債權(quán)時，抵押權(quán)并不按份轉(zhuǎn)讓，而是為多個債權(quán)人共同所有。債權(quán)人也可以轉(zhuǎn)讓部分債權(quán)，而保留全部抵押權(quán)。D.以財產(chǎn)抵押為分期給付的債擔(dān)保的，當(dāng)部分債務(wù)到期時，債權(quán)人可以拍賣全部抵押物，除非抵押人與債權(quán)人約定只能部分拍賣。但如果抵押物是可分的，并是可以分次拍賣的，拍賣部分財產(chǎn)所得已足以清償?shù)狡趥鶆?wù)的，其余財產(chǎn)應(yīng)停止拍賣。C.當(dāng)債權(quán)人轉(zhuǎn)讓部分債權(quán)時，抵押權(quán)并不按份轉(zhuǎn)讓，而是為多個694、抵押物（1）可以抵押的財產(chǎn)應(yīng)具備的條件第一，抵押人對抵押物必須有處分權(quán)。抵押人如果對財產(chǎn)沒有處分權(quán)，不僅抵押合同難以成立，而且即使成立了抵押合同，抵押權(quán)人的抵押權(quán)也難以保證充分實現(xiàn)。所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的，依法被查封、扣押或者采取其他強制措施的財產(chǎn)，不得抵押。第二，抵押物必須是法律允許轉(zhuǎn)讓的。法律禁止轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)，如土地、國防設(shè)施等不得抵押。這類物品不能依民法方法轉(zhuǎn)讓所有權(quán)，所以不能作為抵押權(quán)的標(biāo)的。考慮到學(xué)校、醫(yī)院、幼兒園等教育設(shè)施和社會公益設(shè)施涉及公眾利益，本法規(guī)定其不得抵押；為了保護農(nóng)村土地資源，農(nóng)村和城市郊區(qū)的耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)也不得抵押。4、抵押物70第三，抵押物價值應(yīng)與所擔(dān)保的債權(quán)金額一致。從抵押權(quán)人一方說，抵押人只有提供有充分價值的抵押物，抵押權(quán)人的債權(quán)方能得到有效保障，如果抵押物的價值總額上于所擔(dān)保的債權(quán)金額，在債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)就不能得到全部清償。第四，用作抵押物的財產(chǎn)原則上應(yīng)便于管理和實施，原則上應(yīng)是不動產(chǎn)，也包括生產(chǎn)設(shè)備、日用生活品、交通運輸工具等一切有價值的動產(chǎn)?？勺鳛榈盅何锏呢敭a(chǎn)應(yīng)是有價值和使用價值的固定資產(chǎn)、能夠封存的流動資產(chǎn)、有價證券、能夠轉(zhuǎn)讓的無形資產(chǎn)及其它可以依法流通轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)。第三，抵押物價值應(yīng)與所擔(dān)保的債權(quán)金額一致。從抵押權(quán)人一方說71（2）法定抵押物范圍依據(jù)《擔(dān)保法》，抵押物包括：抵押人所有的房屋和其他附著物、機器、交通運輸工具和其它財產(chǎn)；抵押人依法有權(quán)處分的國有土地使用權(quán)、房屋和其他地上的附著物及國有機器、交通運輸工具和其它財產(chǎn)；抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒丘等荒地的使用權(quán)；依法可以抵押的其它財產(chǎn)。土地使用權(quán)抵押時，其地上建筑物、其他附著物隨之抵押。地上建筑物、其他附著物抵押時，其使用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)隨之抵押。因為兩者時分不開的，但兩者再抵押登記時卻應(yīng)分別進行。（2）法定抵押物范圍72（3）明確法定抵押物范圍◆存貨抵押（品牌、保質(zhì)、易售、季節(jié)性）◆證券抵押◆設(shè)備抵押（特殊用途、固定設(shè)備、拆卸成本、技術(shù)時效、使用狀況）◆不動產(chǎn)抵押◆客賬抵押（賬齡、壞賬率、折扣）◆人壽保險單抵押

（3）明確法定抵押物范圍73（4）不能用作抵押的財產(chǎn)◆土地所有權(quán)◆集體擁有的土地使用權(quán)◆以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的設(shè)施◆所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)◆依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)◆法律禁止流通的自然資源、財物、權(quán)利◆限制流通物（如金、銀），一般不得用作抵押◆采礦權(quán)等不得用作抵押◆海關(guān)監(jiān)管貨物或未放行貨物，未經(jīng)海關(guān)允許不得用作抵押（4）不能用作抵押的財產(chǎn)74（5）抵押物選擇的原則◆合法性◆易售性◆穩(wěn)定性◆易測性◆可控性◆易保性◆受益性（6）抵押率的確定抵押率又稱“墊頭”，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價值之比。◆貸款風(fēng)險◆借款人信譽◆易售性◆價格穩(wěn)定性◆貸款期限（7）抵押權(quán)的實現(xiàn)◆前提：債務(wù)履行期屆滿，抵押權(quán)人債權(quán)未受清償◆實現(xiàn)途徑

與抵押人協(xié)商對抵押物拍賣、變賣或轉(zhuǎn)讓

未達成協(xié)議時，向法院提起訴訟（5）抵押物選擇的原則75（8）抵押物的處分貸款期滿，借款人如果按期如數(shù)償還貸款本息，銀行應(yīng)將抵押物及有關(guān)證明文件及時退回抵押人，抵押合同也即終止。處分抵押物必須具備一定的條件，包括：◆抵押合同期滿，借款人不能履約還款◆抵押期間抵押人宣告解散或破產(chǎn)◆個體工商戶作為抵押人在抵押期間死亡、失蹤，且其繼承人或受遺贈人不能償還其債務(wù)（8）抵押物的處分76抵押物的處分是指通過法律行為對抵押物進行處置的一種權(quán)利。抵押物處分方式主要有三種：◆拍賣：即以公開競價的方式把標(biāo)的物賣給出價最高者的一種行為?！艮D(zhuǎn)讓：即通過合法方式將產(chǎn)權(quán)屬己的財產(chǎn)所有權(quán)出讓給他人。這種方式適于證券和無形資產(chǎn)的處分，轉(zhuǎn)讓價款除支付有關(guān)轉(zhuǎn)讓公證費用外，主要用于清償貸款本息?！魞冬F(xiàn)：主要指有價證券到期，持券人向證券市場或承兌銀行要求兌現(xiàn)，由證券機構(gòu)或承兌銀行按票面記載利率將有價證券兌成現(xiàn)金支付給持券人。抵押物的處分是指通過法律行為對抵押物進行處置的一77◆折價是指抵押權(quán)人與抵押人協(xié)商由抵押權(quán)人以確定的價格取得抵押物的所有權(quán)。

（9）抵押權(quán)的消滅◆抵押財產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)實現(xiàn)◆因抵押權(quán)人放棄抵押權(quán)而消滅（不影響其債權(quán)）◆因債權(quán)人放棄債權(quán)而消滅◆因抵押權(quán)人逾期沒有行使抵押權(quán)而消滅◆因處分抵押財產(chǎn)而消滅（不影響剩余債權(quán))◆折價是指抵押權(quán)人與抵押人協(xié)商由抵押權(quán)人以確定的價格取得抵押785、抵押貸款的主要風(fēng)險點（1）超額抵押（復(fù)合抵押）（2）共有財產(chǎn)抵押未征得共有人書面同意（3）以他人財產(chǎn)抵押未經(jīng)財產(chǎn)所有人同意（欺騙、假冒、未辦有關(guān)手續(xù)）（4）以單位已進行的房改房作抵押（產(chǎn)權(quán)不明）（5）未辦抵押登記手續(xù)（6）資產(chǎn)評估水分大5、抵押貸款的主要風(fēng)險點79（7）未抵押有效證件或抵押的證件不齊（8）抵押合同無效（9）土地使用權(quán)抵押（與地上附著物未辦同時抵押、集體土地使用權(quán)抵押）（10）抵押物的轉(zhuǎn)讓（阻礙抵押權(quán)的實現(xiàn)）（11）抵押財產(chǎn)為辦保險手續(xù)或未確定銀行為第一受益人（12）權(quán)利質(zhì)押風(fēng)險點（7）未抵押有效證件或抵押的證件不齊80（三）票據(jù)貼現(xiàn)1、票據(jù)貼現(xiàn)的特點票據(jù)貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。從持票人來講，貼現(xiàn)是以手持未到期的票據(jù)向銀行貼付利息，取得現(xiàn)款的經(jīng)濟行為。因此，票據(jù)貼現(xiàn)不僅僅是一種票據(jù)買賣行為，它實際上是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移，是銀行通過貼現(xiàn)而間接地把款項放給票據(jù)的付款人，是銀行貸款的一種特殊方式。（三）票據(jù)貼現(xiàn)81票據(jù)貼現(xiàn)與其它貸款方式相比，在貸款對象、還款保證、收息方式、管理辦法等方面都具有不同的特點：（1）它是以持票人作為貸款直接對象（2）它是以票據(jù)承兌人的信譽作為還款保證（3）它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限（4）實行預(yù)收利息的方法票據(jù)貼現(xiàn)與其它貸款方式相比，在貸款對象、還款保證、822.票據(jù)貼現(xiàn)的條件（1）對申請票據(jù)貼現(xiàn)單位的規(guī)定申請票據(jù)貼現(xiàn)的單位必須具有法人資格或?qū)嵭歇毩⒑怂?、在銀行開立有基本帳戶并依法從事經(jīng)營活動的經(jīng)濟單位。貼現(xiàn)申請人應(yīng)具有良好的經(jīng)營狀況，具有到期還貸的能力。貼現(xiàn)申請人持有的票據(jù)必須真實，票式填寫完整，蓋印、壓數(shù)無誤，憑證在有效期內(nèi)，背書連續(xù)完整。貼現(xiàn)申請人在提出票據(jù)貼現(xiàn)的同時，應(yīng)出示貼現(xiàn)票據(jù)項下的商品交易合同原件，并提供復(fù)印件或其它能夠證明票據(jù)合法性的憑證，同時還應(yīng)提供能夠證明票據(jù)項下商品交易確已履行的憑證（如發(fā)貨單、運輸單、提單、增值稅發(fā)票等復(fù)印件）。2.票據(jù)貼現(xiàn)的條件83（2）對票據(jù)的規(guī)定◆應(yīng)該是按照《中華人民共和國票據(jù)法》規(guī)定簽發(fā)的有效匯票，基本要素齊全；◆單張匯票金額不超過1000萬元；◆匯票的簽發(fā)和取得必須遵循誠實守信的原則，并以誠實合法的交易關(guān)系和債務(wù)關(guān)系為基礎(chǔ)；◆承兌行具有銀行認(rèn)可的承兌人資格。（2）對票據(jù)的規(guī)定843．商業(yè)銀行貼現(xiàn)的票據(jù)種類（1）銀行承兌匯票。它是一般企業(yè)所發(fā)的遠期匯票，經(jīng)銀行承兌的到期匯票。（2）商業(yè)承兌匯票。它是售貨商發(fā)出而由收購商承兌到期支付的遠期匯票，一般有商業(yè)跟單承兌匯票和不跟單承兌匯票兩種。（3）商業(yè)期票。它是普通商人所收的遠期本票，俗稱期票，通常是購貨商作為到期支付憑證，約定期限付款，由購貨商出具期票交售貨商作為到期支付憑證。商業(yè)銀行除了貼現(xiàn)上述票據(jù)外，還承辦政府債券的貼現(xiàn)。凡是已經(jīng)中簽的公債和到期國庫券本息票，在未到付款日期以前，可以向銀行申請貼現(xiàn)。3．商業(yè)銀行貼現(xiàn)的票據(jù)種類854.票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點（1)票據(jù)貼現(xiàn)的審批◆審查票據(jù)的票式和要件是否合法；◆審查票據(jù)的付款人和承兌人的資信狀況。應(yīng)當(dāng)收貼具有良好信譽的企業(yè)和銀行作為付款人和承兌人的票據(jù)；◆審查票據(jù)期限的長短。一般商業(yè)匯票的期限應(yīng)在六個月之內(nèi)；◆審查貼現(xiàn)的額度。貼現(xiàn)的額度一般不得超過貼現(xiàn)申請人的付款能力。4.票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點86（2)票據(jù)貼現(xiàn)的具體內(nèi)容銀行通過上述審查，最終作出是否收貼的決策，在經(jīng)過銀行內(nèi)部的審查、審批程序后，即可辦理貼現(xiàn)手續(xù)。A、票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度票據(jù)貼現(xiàn)的期限是指從票據(jù)貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日之間的時間。票據(jù)貼現(xiàn)貸款的額度，即實付貼現(xiàn)額，按承兌票據(jù)的金額扣除貼現(xiàn)利息計算。計算公式是：實付貼現(xiàn)額=貼現(xiàn)票據(jù)面額－貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息=票據(jù)面額×貼現(xiàn)期限×（月貼現(xiàn)率÷30）（2)票據(jù)貼現(xiàn)的具體內(nèi)容87B、票據(jù)貼現(xiàn)貸款的到期處理票據(jù)貼現(xiàn)貸款到期后，付款人應(yīng)事先將票款備足并交存開戶銀行，開戶銀行等到期日憑票將款項從付款人賬戶劃轉(zhuǎn)到銀行賬戶。如果票據(jù)到期，付款人賬戶不足支付票款，可按以下情況處理：

以銀行承兌匯票貼現(xiàn)，承兌銀行除憑票付款外，應(yīng)對承兌申請人執(zhí)行扣款。對尚未扣回的承兌金額，視同逾期貨款，應(yīng)按統(tǒng)一利率收息并實行加息；

以商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的，其開戶銀行應(yīng)將匯票退還貼現(xiàn)銀行，同時對付款人應(yīng)比照簽發(fā)空頭支票的處罰規(guī)定給以罰款。B、票據(jù)貼現(xiàn)貸款的到期處理88（四）個人貸款商業(yè)銀行個人貸款是銀行以居民個人為貸款對象，以個人消費或投資為用途而發(fā)放的貸款。1、個人貸款的種類（1）個人消費貸款和個人投資貸款（2）置業(yè)性貸款、置產(chǎn)性貸款和信用卡貸款（3）分期償還貸款、信用卡貸款和其它周轉(zhuǎn)限額貸款和一次性償還貸款（4）住房貸款、汽車貸款、旅游貸款、助學(xué)貸款等（四）個人貸款892、個人貸款的特點（1）利率水平高（2）規(guī)模呈現(xiàn)周期性（3）借款人缺乏利率彈性（4）客戶分散，規(guī)模較?。?）以信用貸款為主（6）違約率可能較高，風(fēng)險較大2、個人貸款的特點903、個人貸款的操作要點（1）貸款的申請消費者需要向銀行申請貸款用于個人消費，必須提交借款申請。在借款申請中，應(yīng)詳細(xì)列述以下內(nèi)容：◆借款的動機和用途；◆借款的數(shù)額和種類；◆申請人本人的有關(guān)資料，如借款人的姓名、年齡、職業(yè)、收入、財產(chǎn)、家庭成員、健康狀況、信用履歷等；◆銀行要求提供的其它有助于了解申請人信用狀況的合法資料。3、個人貸款的操作要點91（2）信用分析和貸前調(diào)查銀行在接到借款人提出的消費貸款申請后，應(yīng)對借款人進行全面的信用分析，對借款人申請中所列的情況進行深入細(xì)致的調(diào)查了解，以作出貸與不貸的決策。。對借款人進行信用分析和貸前調(diào)查的內(nèi)容，除了對一般工商企業(yè)貸款中所應(yīng)調(diào)查了解的內(nèi)容之外，銀行應(yīng)針對個人借款者的特點重點調(diào)查以下一些情況：◆借款人姓名、年齡、住址；◆借款人職業(yè)及職業(yè)穩(wěn)定性；（2）信用分析和貸前調(diào)查92◆借款人收入及其穩(wěn)定性，借款人家庭收入及其穩(wěn)定性；◆借款人消費支出情況；◆借款人承擔(dān)贍養(yǎng)義務(wù)及其穩(wěn)定性；◆借款人本人及由其承擔(dān)贍養(yǎng)義務(wù)的家庭成員的健康狀況；◆借款人的財產(chǎn)及其變現(xiàn)能力；◆借款人的信用記錄。是否與銀行發(fā)生過借款往來，有無違約記錄；◆借款人可以提供的貸款抵押物及其質(zhì)量等。◆借款人收入及其穩(wěn)定性，借款人家庭收入及其穩(wěn)定性；93（3）貸款審批與發(fā)放銀行在審批消費者貸款時，一般有兩種方法：◆經(jīng)驗判斷法。即根據(jù)對借款人的信用分析和貸前調(diào)查，通過信貸人員的主觀判斷，來決定貸與不貸，貸多貸少?！粜庞迷u分法。這種方法是先由銀行建立一個在統(tǒng)計上可靠的信用評估分析模型，然后，信貸員通過此模型對借款人進行等級劃分。根據(jù)借款人的等級總分，將借款人的等級劃分與銀行事先規(guī)定的“可接受貸款分值”、“拒絕貸款分值”進行比較，以最終決定貸與不貸。（3）貸款審批與發(fā)放94（4）貸后檢查與貸款的收回◆貸款發(fā)放以后要對貸款進行跟蹤檢查。通常要求借款人定期反映其收入、財產(chǎn)的變動情況，以便銀行隨時掌握借款人還貸能力的變化。對信用卡貸款和其它周轉(zhuǎn)性貸款，應(yīng)重點檢查是否有嚴(yán)重的惡意透支行為及其它欺詐行為?！糍J款到期后，應(yīng)根據(jù)不同的貸款采取不同的的收回方式。銀行要區(qū)別不同情況，加強貸款收回管理。（4）貸后檢查與貸款的收回954、住房按貸揭貸款◆它是由樓宇的購買者在支付一定的購房款（通常占總購房款的20-40%）后，不足部分向銀行申請貸款，以向賣樓者（通常是發(fā)展商）付清全部房款。住房按揭貸款是目前我國銀行發(fā)放的一種主要的消費者貸款。◆住房按揭貸款通常需要以樓花或現(xiàn)樓作抵押，還需要發(fā)展商提供擔(dān)保或承諾在購房者不能還清貸款時由發(fā)展商進行回購，向銀行購回房屋的抵押權(quán)。4、住房按貸揭貸款96銀行發(fā)放住房按揭貸款的一般程序是：銀行與房地產(chǎn)開發(fā)商簽定協(xié)議購房者與發(fā)展商簽定住房買賣合同購房者提出借款申請發(fā)展商簽字擔(dān)保銀行審批公證和登記購買保險和交付銀行貸款手續(xù)費貸款的發(fā)放與收回銀行發(fā)放住房按揭貸款的一般程序是：97七、貸款定價對貸款定價猶如確定普通商品的價格，其目的是保證銀行可取得預(yù)期的收益。貸款定價的核心是確定貸款利率的高低。貸款市場看似高度壟斷（由于市場準(zhǔn)入的限制），但實際上競爭仍很激烈。因此，貸款市場并非是一個賣方市場。1、貸款價格的構(gòu)成⑴貸款利率⑵承諾費⑶補償余額⑷隱含價格(非貨幣性因素、附加條款)七、貸款定價對貸款定價猶如確定普通商982、影響貸款價格的主要因素⑴資金成本⑵貸款風(fēng)險⑶貸款費用⑷信用及關(guān)系⑸目標(biāo)收益水平⑹貸款供求關(guān)系（7）銀行與借款人的關(guān)系（8）貸款期限2、影響貸款價格的主要因素993、貸款定價方法（1）成本加成定價法即銀行根據(jù)籌集信貸資金的成本加上一定利差(或銀行對貸款的預(yù)期利潤)來決定貸款利率的方法。貸款利率=貸款成本率+利率加成3、貸款定價方法100（2）價格領(lǐng)導(dǎo)模型定價法在激烈的市場競爭環(huán)境下，貸款的價格事實上并不取決于貸款者的預(yù)期收益E(r)，也不取決單個銀行的資金成本，它更多地受市場競爭、市場主導(dǎo)利率、價格聯(lián)盟、融資來源，及風(fēng)險等因素影響：領(lǐng)導(dǎo)價格：即市場主導(dǎo)利率，如：優(yōu)惠利率、國庫券利率、LOBOR等等。價格領(lǐng)導(dǎo)模型定價法，就是商業(yè)銀行在激烈的市場競爭環(huán)境下以市場領(lǐng)導(dǎo)價格為基本依據(jù)，在考慮風(fēng)險和收益的情況下來確定貸款價格的一種方法。（2）價格領(lǐng)導(dǎo)模型定價法101（3）分期償還的消費貸款定價與分期償還金額的計算W—本金， A—分期償還金額，

n—時間段， i—利率（3）分期償還的消費貸款定價與分期償還金額的計算W—本金102例：李文2002年3月1日向銀行申請5年期個人住房貸款，所購商品房總值為20萬元，貸款額度70%，其中住房公積金貸款3.2萬元，利率為4.28%，其余為5.64%，每月末等額還款一次，求每次應(yīng)還款多少？解：①求貸款額：=2020%=14萬②求平均利率例：李文2002年3月1日向銀行申請5年期個人住房貸款，所購103③求A③求A104（4）優(yōu)惠加數(shù)與優(yōu)惠乘數(shù)定價法對銀行來講，信用等級不同，貸款風(fēng)險也不同。信用等級高，貸款風(fēng)險低，從而利率低；反之，則高。銀行貸款定價的一種做法是，首先確定對銀行信用等級最高企業(yè)的貸款利率，即優(yōu)惠利率，然后對不同信用等級的借款人在優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上向上浮動。浮動的方式有兩種，一是用加；二是用乘。一般來講，兩種方法求出的貸款利率有一定差異。（4）優(yōu)惠加數(shù)與優(yōu)惠乘數(shù)定價法105（5）交易利率定價法這種方法是以交易利率，如同業(yè)拆借利率、國庫券利率、CD利率為基礎(chǔ)，再加上利息來確定貸款利率。由于交易利息是可變的，所以在加息率一定情況下，貸款利率隨交易利率變化而變化。按交易利率定價的貸款具有利率可變、分段期限可變的特點。它與典型的浮動計息是不同的。按交易利率定價的貸款是一種可變貸款利率，既給借款人按市場利率變動的自由選擇權(quán)，又能保證銀行得到穩(wěn)定的利差，較好地克服了固定利率給借貸雙方帶來的利率風(fēng)險。（5）交易利率定價法106

按交易利率定價的貸款與浮動貸款利率相比較而言，兩者的共同點是：分段計息，利率可變。不同之處在于：第一，分段不同。浮動利率貸款的分段期限是合同中載明的，而交易利率定價法中的分段期限由借款人選擇。第二，計息基礎(chǔ)不同。浮動利率貸款的計息基礎(chǔ)是事先在合同中規(guī)定的，是唯一的；而利率表中的利率種類不唯一，時而以國庫券利率為基礎(chǔ)，時而以同業(yè)拆借或CD利率為基礎(chǔ)。按交易利率定價的貸款與浮動貸款利率相比107第五章商業(yè)銀行

貸款資產(chǎn)管理第五章商業(yè)銀行

貸款資產(chǎn)管理108學(xué)習(xí)目的1、了解和掌握貸款的種類2、掌握貸款政策的基本內(nèi)容及其影響因素3、了解貸款定價的幾種方法4、掌握主要貸款的操作程序5、掌握信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、消費貸款等幾種重要貸款類別的管理要點6、了解和掌握貸款期限的確定依據(jù)及主要規(guī)定7、掌握借款人取得貸款應(yīng)具備的基本條件學(xué)習(xí)目的109一、貸款種類銀行貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種融資行為。它由貸款對象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構(gòu)成。而這些因素的不同組合，就形成了不同的貸款種類。一、貸款種類銀行貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和110

從銀行經(jīng)營管理的需要出發(fā)，可以對銀行貸款按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進行分類。而不同的分類方法，對于銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理又都具有不同的意義。1、按貸款期限分類商業(yè)銀行貸款按期限分類可分為活期貸款、定期貸款和透支三類。（1）活期貸款在貸款時不確定償還期限，可以隨時由銀行發(fā)出通知收回貸款，這種貸款比定期貸款靈活主動。（2）定期貸款是指具有固定償還期限的貸款，按照償還期限的長短，又可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。

從銀行經(jīng)營管理的需要出發(fā)，可以對銀行111短期貸款是指期限在一年以內(nèi)（含一年）的各項貸款；中期貸款是指期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以內(nèi)的各項貸款；長期貸款指期限在五年（不含五年）以上的各項貸款。（3）透支是指活期存款戶依照合同在賬戶余額不足時向銀行融入資金，它在性質(zhì)是銀行的一種貸款。

意義：一方面有利于監(jiān)控貸款的流動性和資金周轉(zhuǎn)狀況，使銀行長短期貸款保持適當(dāng)?shù)谋壤涣硪环矫?，也有利于銀行按資金償還的長短安排貸款順序，保證銀行信貸資金的安全。

短期貸款是指期限在一年以內(nèi)（含一年）的1122、按銀行發(fā)放貸款的自主程度和承擔(dān)的風(fēng)險分類（1）自營貸款指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款。其特點是：自籌資金、自主放貸、風(fēng)險自擔(dān)、收益自享。這是商業(yè)銀行最主要的貸款。（2）委托貸款指由委托人提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)委托人的要求代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。這類貸款銀行不承擔(dān)風(fēng)險，通常只收取委托人付給的手續(xù)費。2、按銀行發(fā)放貸款的自主程度和承擔(dān)的風(fēng)險分類113（3）特定貸款指經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)并對可能造成的損失采取相應(yīng)補救措施后責(zé)成國有獨資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。意義：按照銀行發(fā)放貸款的自主程度劃分貸款種類，有利于銀行根據(jù)不同的貸款性質(zhì)實行不同的管理辦法；同時，也有利于考核銀行信貸人員的工作質(zhì)量，加強信貸人員責(zé)任心。（3）特定貸款1143、按貸款的方式和保障條件分類銀行貸款可以分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。（1）信用貸款是指銀行完全憑借客戶的信譽而發(fā)放的貸款。（2）擔(dān)保貸款是指銀行對具有一定的財產(chǎn)或信用作還款保證而發(fā)放的貸款。根據(jù)擔(dān)保方式的不同，具體可分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。3、按貸款的方式和保障條件分類1151）保證貸款是指按《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時,按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。2）抵押貸款是指按《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三者的財產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款。3）質(zhì)押貸款是指按《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三者的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。

商業(yè)銀行貸款資產(chǎn)管理116（3）票據(jù)貼現(xiàn)是指銀行買進未到期商業(yè)票據(jù)的方式對票據(jù)持有人進行的融資。它是貸款的一種特殊方式。意義：這種分類可以使銀行依據(jù)借款人的財務(wù)狀況、保障條件和程度選擇不同的貸款方式,以提高貸款的安全系數(shù)。同時，有利于借款人靈活選擇籌資渠道。（3）票據(jù)貼現(xiàn)是指銀行買進未到期商業(yè)票據(jù)的方式對票據(jù)持有人進1174、按貸款的用途分類貸款用途本身也可以按不同的標(biāo)準(zhǔn)進行劃分。但按照我國習(xí)慣的做法，通常有兩種分類方法：一是按照貸款對象的部門分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費貸款；二是按照貸款的具體用途來劃分，一般分為流動資金貸款和固定資金貸款。意義：一方面，有利于銀行根據(jù)資金的不同使用性質(zhì)安排貸款順序；另一方面，有利于銀行監(jiān)控貸款的部門分布結(jié)構(gòu)，以便銀行合理安排貸款結(jié)構(gòu)，防范貸款風(fēng)險。

4、按貸款的用途分類1185、按貸款的償還方式分類（1）一次性償還貸款：指借款人在貸款到期日一次性還清貸款，其利息可以分期支付，也可以在歸還本金時一次性付清。（2）分期償還貸款：指借款人按規(guī)定的期限分次償還本金和支付利息的貸款。意義：一方面有利于銀行監(jiān)測貸款到期和貸款收回情況，準(zhǔn)確預(yù)測銀行頭寸的變動趨勢；另一方面，也有利于銀行考核利息率，加強對應(yīng)收利息的管理。5、按貸款的償還方式分類1196、按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險程度）分類按照貸款的質(zhì)量和風(fēng)險程度劃分，銀行貸款可以分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款等五類。（1）正常貸款是指借款人能夠履行借款合同，充分把握按時足額償還本息的貸款。（2）關(guān)注貸款是指貸款的本息償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會影響貸款償還的不利因素。（3）次級貸款是指借款人依靠其正常的經(jīng)營收入已經(jīng)無法償還貸款的本息，即借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題。6、按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險程度）分類120（4）可疑貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失（5）損失貸款是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回，或只能收回極少部分。意義：有利于加強貸款的風(fēng)險管理，提高貸款質(zhì)量；有利于金融監(jiān)管當(dāng)局對商業(yè)銀行進行連續(xù)有效的監(jiān)管。（4）可疑貸款是指借款人無法足額償還貸款本1217、按貸款的規(guī)模和對象分類（1）批發(fā)貸款指銀行對規(guī)模較大的借款人（如大中型企業(yè)）發(fā)放的金額較大的貸款。（2）零售貸款指銀行對小客戶和個人發(fā)放的金額較小的貸款。意義：有利于銀行根據(jù)成本、收益原則選擇借款客戶；能更好地適應(yīng)市場需求。7、按貸款的規(guī)模和對象分類122二、貸款政策1、貸款政策的基本要求貸款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險的各項方針、措施和程序的總稱。貸款政策構(gòu)成銀行業(yè)務(wù)政策的核心內(nèi)容，它應(yīng)當(dāng)是書面的、詳細(xì)的和明確的。制定和及時修改貸款政策是銀行董事會或最高管理層的職責(zé)，銀行董事會和最高管理層有責(zé)任保證銀行政策得到嚴(yán)格執(zhí)行。二、貸款政策1、貸款政策的基本要求123貸款政策的制定應(yīng)體現(xiàn)完整性、充分性和及時性。（1）完整性。即銀行的信貸政策必須覆蓋信貸管理的各個方面，不能出現(xiàn)沒有政策規(guī)定的領(lǐng)域；（2）充分性。即要求貸款政策能真正達到識別、管理和控制風(fēng)險的目的；（3）及時性。即要求銀行能根據(jù)市場環(huán)境和業(yè)務(wù)經(jīng)營品種的變化，及時修改和補充信貸政策。貸款政策的制定應(yīng)體現(xiàn)完整性、充分性和及1242、制定貸款政策主要考慮的因素商業(yè)銀行的管理者在制定該行的貸款管理政策時，一般要考慮以下因素：（1）有關(guān)法律、法規(guī)（2）財政、貨幣政策（3）銀行的資本狀況（4）銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)（5）經(jīng)濟周期（6）銀行的發(fā)展戰(zhàn)略（7）銀行的風(fēng)險意識及風(fēng)險控制能力（8）全國及地方經(jīng)濟環(huán)境（9）銀行貸款人員的素質(zhì)等2、制定貸款政策主要考慮的因素1253、貸款政策的主要內(nèi)容（1）總體構(gòu)架商業(yè)銀行的貸款政策由于其經(jīng)營品種、方式、規(guī)模、所處的市場環(huán)境的不同而各有差別，但其基本內(nèi)容主要有以下幾個方面：

①引言：它表述了一家銀行的信貸哲學(xué)以及貸款政策的作用與地位。②目的：它充分闡明了銀行信貸業(yè)務(wù)要達到的內(nèi)外經(jīng)營目標(biāo)與任務(wù)。通常可用大量定量指標(biāo)表述：如：市場份額、盈利能力與水平、貸款質(zhì)量指標(biāo)等。3、貸款政策的主要內(nèi)容126③戰(zhàn)略：詳細(xì)說明銀行信貸管理戰(zhàn)略。—貸款擴張戰(zhàn)略—貸款組合、投向戰(zhàn)略—貸款風(fēng)險管理戰(zhàn)略—貸款定價戰(zhàn)略等④貸款的工作規(guī)程與權(quán)限—工作規(guī)程—規(guī)章制度（貸款評估制度、審貸分離制度、崗位責(zé)任制度、分級審批制度、離職審查制度等）⑤信用標(biāo)準(zhǔn)③戰(zhàn)略：詳細(xì)說明銀行信貸管理戰(zhàn)略。127（2）具體內(nèi)容1）貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略包括開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的原則、確定銀行貸款發(fā)展范圍（包括行業(yè)、地域和業(yè)務(wù)品種）、速度和規(guī)模等。2）貸款工作規(guī)程貸款工作規(guī)程是指貸款業(yè)務(wù)操作的規(guī)范?！J前的推銷、調(diào)查及信用分析階段?！y行接受貸款申請以后的評估、審查及貸款發(fā)放階段。—貸款發(fā)放以后的監(jiān)督檢查、風(fēng)險監(jiān)測及貸款本息收回的階段。（2）具體內(nèi)容1283）貸款結(jié)構(gòu)安排—地區(qū)結(jié)構(gòu)。即銀行貸款業(yè)務(wù)的地域范圍及其構(gòu)成。銀行貸款的地區(qū)范圍與銀行的規(guī)模有關(guān)?！谙藿Y(jié)構(gòu)。即規(guī)定不同性質(zhì)的貸款期限和銀行可接受的最長期限?！贩N結(jié)構(gòu)。即規(guī)定銀行貸款的品種及其構(gòu)成。因不同類型貸款的風(fēng)險程度和風(fēng)險點不一樣，需要不同的專業(yè)知識和管理方法，應(yīng)該分別制定相應(yīng)的貸款政策和操作程序。3）貸款結(jié)構(gòu)安排1294）貸款的規(guī)模控制判斷銀行貸款規(guī)模是否適度和結(jié)構(gòu)是否合理，可以用一些指標(biāo)來衡量。主要有：—貸款/存款。該指標(biāo)反映銀行資金運用于貸款的比重以及貸款能力的大小。我國商業(yè)銀行法規(guī)定銀行的這一比率不得超過75%?！J款/資本。該比率反映銀行資本的盈利能力和銀行對貸款損失的承受能力。間接通過資本充足率加以反映。4）貸款的規(guī)?？刂?30—單個貸款比率。該比率是指銀行給單個客戶或最大十家客戶的貸款占銀行資本金的比率，它反映了銀行貸款的集中程度和風(fēng)險狀況。我國中央銀行規(guī)定，商業(yè)銀行對單個客戶和最大十家客戶的貸款余額分別不得超過銀行資本金的15%和50%?！虚L期貸款比率。即銀行發(fā)放的一年期以上的中長期貸款余額與一年期以上的各項存款余額的比率。它反映銀行貸款的流動性狀況，該比率越高，流動性越差；反之，流動性越強。根據(jù)目前我國中央銀行的規(guī)定，該比率應(yīng)低于120%?！獑蝹€貸款比率。該比率是指銀行給單個客戶或1315）關(guān)系人貸款風(fēng)險控制關(guān)系人貸款是指商業(yè)銀行對銀行關(guān)系人發(fā)放的貸款。關(guān)系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，以及上述人員投資或擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。5）關(guān)系人貸款風(fēng)險控制132對關(guān)系人貸款風(fēng)險控制，要做到：—嚴(yán)格控制審批程序、貸款條件、貸款規(guī)模和貸款注銷等幾個方面。—貸款規(guī)模應(yīng)與銀行的資本金掛鉤，如對股東的貸款規(guī)模應(yīng)控制在其實繳資本以內(nèi)。—根據(jù)《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行不得給關(guān)系人發(fā)放信用貸款，發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。對關(guān)系人貸款風(fēng)險控制，要做到：1336）信貸集中風(fēng)險控制—信貸集中一般是指銀行或銀行集團向一個或一組關(guān)系密切的借款人發(fā)放的、未經(jīng)特別批準(zhǔn)的、金額超過資本金一定比例的貸款。—商業(yè)銀行的信貸集中主要表現(xiàn)在以下幾個方面：貸款集中于某一借款人或一組相互關(guān)聯(lián)的借款人；貸款的抵押品單一或具有相同的特點；貸款集中于某一行業(yè)或地區(qū)；貸款集中于某一種貸款。6）信貸集中風(fēng)險控制134—如何看待信貸集中信貸集中不符合銀行“安全經(jīng)營”的原則；銀行應(yīng)能識別和分析信貸集中；對信貸集中的控制重點是對銀行全系統(tǒng)的綜合控制；信貸集中是經(jīng)常發(fā)生的甚至是必然的?！刨J集中風(fēng)險的主要控制方法單個貸款比率控制；限制借款人在同一銀行同一轄區(qū)內(nèi)的兩個或兩個以上同級分支機構(gòu)取得貸款；—如何看待信貸集中135銀行應(yīng)對大額借款人建立駐廠信貸員制度；對行業(yè)貸款以及集團客戶貸款實行綜合授信制度；貸款品種應(yīng)多元化，并合理搭配貸款期限；嚴(yán)格控制對關(guān)聯(lián)借款人的貸款；貸款的擔(dān)保不易集中。銀行應(yīng)對大額借款人建立駐廠信貸員制度；1367）貸款授信與授權(quán)—授信，也叫綜合授信，是指商業(yè)銀行對單一法人客戶或地區(qū)確定的在一定時期（通常為一年）的最高信用控制限額。授信對象：已在商業(yè)銀行發(fā)生授信業(yè)務(wù)或已向銀行申辦授信業(yè)務(wù)的具有法人資格的客戶（金融機構(gòu)、自然人除