倉儲(chǔ)管理庫存商品管理規(guī)范

庫存商品管理規(guī)范目的加強(qiáng)商品安全，防止商品損失，特制定如下制度：庫存商品管理范圍：包含存放在倉庫原材料、產(chǎn)成品、半成品、五金材料及輔助材料、門店樣品、因特殊原因經(jīng)批準(zhǔn)借出商品、返廠維修或換貨商品等無實(shí)物但商品所有權(quán)屬于公司的藍(lán)字未達(dá)帳商品；已辦理退廠手續(xù)并下庫尚未運(yùn)輸?shù)纳唐?，顧客已交款尚未提貨或送貨商品、寄放商品等有?shí)物但所有權(quán)不屬于公司的紅字未達(dá)帳商品。庫存商品管理的要求：庫存商品是公司重要的流動(dòng)資產(chǎn)，各部門各環(huán)節(jié)都必須嚴(yán)格遵守商品進(jìn)銷存的所有業(yè)務(wù)流程和《商品驗(yàn)收入庫和退廠制度蓋章。同時(shí)必須確保單據(jù)流（信息流）據(jù)情況，對(duì)直接經(jīng)辦人和直接上級(jí)給予相應(yīng)處分。凡倉庫必須對(duì)所有商品（包括暫存商品）商品的進(jìn)出認(rèn)真登記，以動(dòng)態(tài)地、準(zhǔn)確地反映倉庫實(shí)物的變化情況。編制盤點(diǎn)表，并在盤點(diǎn)表上注明“贈(zèng)品”字樣。對(duì)私分、瓜分贈(zèng)品的人員給予開除處分。個(gè)人或?qū)⑸唐方杞o公司內(nèi)部部門或員工使用。未經(jīng)最后一道環(huán)節(jié)審批，任何部倉庫存放的商品應(yīng)力求整齊、集中、分類，設(shè)置卡片帳。入庫時(shí)按供應(yīng)商送貨單的品名、規(guī)格、型號(hào)驗(yàn)收實(shí)際數(shù)量，如有質(zhì)量要求，應(yīng)會(huì)同質(zhì)檢部門驗(yàn)出庫時(shí)按領(lǐng)料單的品名、規(guī)格、數(shù)量準(zhǔn)確發(fā)放貨物。型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)及時(shí)登記明細(xì)帳，以方便查詢和核對(duì)。倉庫所有的貨物出入庫必須有單據(jù)支持，倉管員應(yīng)于當(dāng)日下班前根據(jù)單據(jù)領(lǐng)料單、退料單等于次日上午下班前登記完成。帳帳相符，帳物相符。對(duì)帳管理帳物核對(duì)：倉庫保管員必須不定期抽查單品實(shí)物數(shù)量是否與信息系統(tǒng)倉庫或進(jìn)銷存帳的帳并提出整改措施。重大問題、異常問題以書面形式及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。全面盤點(diǎn)：按公司要求，倉庫要每月（或每季度）進(jìn)行全面商品盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)采用見物盤物方式，盤點(diǎn)要求嚴(yán)格按公司盤點(diǎn)制度執(zhí)行。實(shí)物負(fù)責(zé)人交接管理凡倉庫或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人離職、調(diào)動(dòng)，人力資源部必須在離職、調(diào)動(dòng)前一個(gè)星期通知公司財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部和該部門負(fù)責(zé)人共同派人進(jìn)行實(shí)物監(jiān)盤，交接雙方必須在盤點(diǎn)表上同時(shí)簽字。盤點(diǎn)完畢，由財(cái)務(wù)部核對(duì)帳存實(shí)存數(shù)，如果有差錯(cuò)，由原實(shí)物負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)查找落實(shí)，如有損失，由其承擔(dān)。未進(jìn)行實(shí)物和帳務(wù)交接的實(shí)物負(fù)責(zé)人公司不予辦理離職、調(diào)動(dòng)手續(xù)。商品差錯(cuò)和損失處理倉庫相關(guān)人員必須嚴(yán)格按相關(guān)程序和制度操作，如因工作不認(rèn)真、不細(xì)致、不嚴(yán)格按程序和制度操作導(dǎo)致商品少收、錯(cuò)收、多發(fā)、重復(fù)發(fā)、錯(cuò)發(fā)等商品短少損失，一律由實(shí)物負(fù)責(zé)人承擔(dān)，倉庫直接上級(jí)負(fù)責(zé)人根據(jù)責(zé)任大小承擔(dān)連帶管根據(jù)情節(jié)輕重，追究經(jīng)濟(jì)和行政責(zé)任。庫存商品結(jié)構(gòu)管理凡公司庫存商品均是公司流動(dòng)資產(chǎn)，占用公司的流動(dòng)資金，庫存商品的結(jié)構(gòu)合理與否，適銷率的高低均直接影響到公司存貨及庫存的周轉(zhuǎn)速度，進(jìn)而影響公司經(jīng)營質(zhì)