擔(dān)保機(jī)構(gòu)的制度建設(shè)與風(fēng)險管理講座（課件）

擔(dān)保機(jī)構(gòu)的制度建設(shè)與風(fēng)險管理

成都市小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司鄢國松2008年8月

主要內(nèi)容制度建設(shè)的重要性財務(wù)管理制度（財務(wù)手冊）行政管理制度（員工手冊）業(yè)務(wù)管理制度（擔(dān)保手冊）擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)控風(fēng)險防范框架主要內(nèi)容制度建設(shè)的重要性‘成都小?！喗榈谝浑A段/SOERED：在中英合作國企重組與企業(yè)發(fā)展項(xiàng)目下，由中英兩國政府共同出資組建，英國政府提供資金、技術(shù)、培訓(xùn)等無償援助，公司2001年成立第二階段/SINO-SWISS：經(jīng)過國外專業(yè)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格的公司治理、法律、財務(wù)等方面的盡職調(diào)查和評估后，瑞士聯(lián)邦經(jīng)濟(jì)事務(wù)總署（SECO）作為戰(zhàn)略投資者進(jìn)行投資，同時市政府也進(jìn)行了配套投資，并于2004年3月正式成立中外合資擔(dān)保公司第三階段

‘成都小?！喗榈谝浑A段/SOERED：在中英合作國企重組與制度建設(shè)的重要性規(guī)范化的需要行業(yè)特點(diǎn)的需要做強(qiáng)作大的需要組織內(nèi)部的需要可持續(xù)發(fā)展的需要…………制度建設(shè)的重要性規(guī)范化的需要財務(wù)管理制度—資產(chǎn)的管理貨幣資金短期投資長期投資固定資產(chǎn)……….財務(wù)管理制度—資產(chǎn)的管理貨幣資金財務(wù)管理制度—負(fù)債的管理保證金的管理其他應(yīng)付款的管理長期應(yīng)付款的管理………財務(wù)管理制度—負(fù)債的管理保證金的管理財務(wù)管理制度—擔(dān)?；鸬墓芾順?gòu)成專項(xiàng)使用存在的形式：流動性與或有負(fù)債的匹配財務(wù)管理制度—擔(dān)保基金的管理構(gòu)成行政管理制度擔(dān)保行業(yè)中重要的一些行政管理制度：人事管理：培訓(xùn)、準(zhǔn)入、級別薪酬管理：與風(fēng)險相對應(yīng)的薪酬制度行政管理制度擔(dān)保行業(yè)中重要的一些行政管理制度：業(yè)務(wù)管理制度（擔(dān)保手冊）擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保政策合作銀行業(yè)務(wù)流程擔(dān)保審批反擔(dān)保策略擔(dān)保發(fā)放保后管理較高風(fēng)險項(xiàng)目的管理壞賬的管理檔案管理擔(dān)保機(jī)構(gòu)的社會責(zé)任擔(dān)保環(huán)境擔(dān)保的營銷管理信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理制度（擔(dān)保手冊）擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保手冊-1擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立：籌集擔(dān)保基金（資金）成立擔(dān)保機(jī)構(gòu)：事業(yè)單位/獨(dú)資公司/有限責(zé)任公司/股份有限公司組織機(jī)構(gòu)：董事會/監(jiān)事會/部門設(shè)置/職責(zé)劃分…..擔(dān)保手冊-1擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立：擔(dān)保手冊-2擔(dān)保政策：宏觀經(jīng)濟(jì)形勢區(qū)域經(jīng)濟(jì)形勢擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的發(fā)展階段具有可操作性隨環(huán)境的改變而改變擔(dān)保手冊-2擔(dān)保政策：擔(dān)保手冊-3合作銀行：怎樣選擇合作銀行？合作銀行的數(shù)量？與合作銀行的談判：合作模式？風(fēng)險分擔(dān)比例？放大倍數(shù)？授信額度？與合作銀行持續(xù)的談判信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)最重要的合作銀行？擔(dān)保手冊-3合作銀行：擔(dān)保手冊-4擔(dān)保的營銷制定營銷方案通過政府機(jī)構(gòu)的營銷通過行業(yè)協(xié)會的營銷通過合作銀行的營銷研討會座談會培訓(xùn)會專人負(fù)責(zé)擔(dān)保手冊-4擔(dān)保的營銷擔(dān)保手冊-5業(yè)務(wù)流程審批與銀行和客戶取得一致收取相關(guān)費(fèi)用辦理相關(guān)手續(xù)實(shí)施保后監(jiān)管到期回收貸款是否續(xù)保結(jié)束催收/代償/追償NN擔(dān)保申請要求補(bǔ)充資料收集客戶資料審核擔(dān)保申請登記檢查資料完整性初審?fù)ㄖ蛻?銀行NNNNN擔(dān)保手冊-5業(yè)審批與銀行和客戶取得一致收取相關(guān)費(fèi)用辦理相關(guān)手擔(dān)保手冊-6擔(dān)保審批：審保委員會的組成：外部（獨(dú)立）委員的重要性審批效率：權(quán)限管理審批通過：無記名投票既要尊重大多數(shù)人的意見，更要重視反對意見重視知覺在審批過程中的重要性對申請復(fù)議的項(xiàng)目設(shè)置條件擔(dān)保手冊-6擔(dān)保審批：擔(dān)保手冊-7反擔(dān)保策略：衡量借款人違約成本的重要組成部分有效性價值評估執(zhí)行力評估對借款人的重要性評估與國家政策相一致多于借款人溝通并達(dá)成一致重視應(yīng)收賬款擔(dān)保手冊-7反擔(dān)保策略：衡量借款人違約成本的重要組成部分擔(dān)保手冊-8擔(dān)保的發(fā)放：檢查是否符合擔(dān)保條件，應(yīng)申報委員會討論通過的所有條件相一致檢查抵押、擔(dān)保等反擔(dān)保措施，注意部分反擔(dān)保措施的延后性跟蹤落實(shí)相關(guān)合同的返還擔(dān)保手冊-8擔(dān)保的發(fā)放：擔(dān)保手冊-9-1保后監(jiān)管：由誰完成？制定保后監(jiān)管工作手冊根據(jù)風(fēng)險等級制定的保后監(jiān)管頻率保后監(jiān)管與保前調(diào)查、前期保后監(jiān)管的比較對反擔(dān)保的監(jiān)管保后監(jiān)管結(jié)論的提出及批準(zhǔn)、存檔擔(dān)保手冊-9-1保后監(jiān)管：由誰完成？擔(dān)保手冊-9-2在監(jiān)管過程中常見的問題有：失去一些重要客戶產(chǎn)品價格下降原材料漲價人民幣升值（出口型企業(yè)）過度負(fù)債過度經(jīng)營出現(xiàn)新的競爭對手意外損失借款人家庭變故生產(chǎn)工人的銳減庫存的激增擔(dān)保手冊-9-2在監(jiān)管過程中常見的問題有：擔(dān)保手冊-10-1較高風(fēng)險項(xiàng)目的管理：定義：分析形成原因：內(nèi)因？外因？評估借款人還款的主動性？評估其有無生存的核心業(yè)務(wù)？評估其財務(wù)狀況有無改善的可能性？外部環(huán)境分析其他外部資金支持的可能性？未來業(yè)務(wù)發(fā)展前景分析其他的抵押物分析擔(dān)保手冊-10-1較高風(fēng)險項(xiàng)目的管理：擔(dān)保手冊-10-2較高風(fēng)險項(xiàng)目的管理：歷史記錄分析分析最壞情況下的后果努力與借款人達(dá)成符合SMART(具體的、可計量的、達(dá)成一致的、可實(shí)現(xiàn)的、定時的)的原則條件，并報告上級提高風(fēng)險等級提高監(jiān)管頻率擔(dān)保手冊-10-2較高風(fēng)險項(xiàng)目的管理：擔(dān)保手冊-11壞賬的管理：壞賬的定義檢查合同、檔案的完整性、有效性與合作銀行溝通與借款人溝通評估反擔(dān)保物制定清收策略并與合作銀行溝通達(dá)成一致清收策略報批立即行動總結(jié)擔(dān)保手冊-11壞賬的管理：擔(dān)保手冊-12擔(dān)保檔案的管理專門的部門負(fù)責(zé)專人負(fù)責(zé)歸檔與借閱對客戶資料的保密擔(dān)保手冊-12擔(dān)保檔案的管理擔(dān)保手冊-13擔(dān)保環(huán)境內(nèi)部環(huán)境外部環(huán)境政策環(huán)境生存環(huán)境擔(dān)保手冊-13擔(dān)保環(huán)境擔(dān)保手冊-14擔(dān)保機(jī)構(gòu)的社會責(zé)任：樹立服務(wù)意識以客戶為中心重視健康、安全、環(huán)保培養(yǎng)、引導(dǎo)中小企業(yè)的誠信建設(shè)為中小企業(yè)提供融資渠道為己任擔(dān)保手冊-14擔(dān)保機(jī)構(gòu)的社會責(zé)任：擔(dān)保手冊-15管理信息系統(tǒng)：建立信息系統(tǒng)利用信息數(shù)據(jù)庫進(jìn)行風(fēng)險分析科學(xué)的管理信息系統(tǒng)有助于提高工作效率和過程控制擔(dān)保手冊-15管理信息系統(tǒng)：擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)控風(fēng)險防范框架（一）良好的公司治理結(jié)構(gòu)：董事會的作用、決策程序和機(jī)制，以及各崗位的責(zé)、權(quán)、利（二）擔(dān)保政策的制定：有權(quán)批準(zhǔn)人的批準(zhǔn)，定期的更新，政策的落實(shí)，制度的遵守以及例外情況的處理（三）專門的風(fēng)險管理部門和專職的風(fēng)險管理人：對擔(dān)保質(zhì)量負(fù)責(zé)，并享有特權(quán)（四）科學(xué)決策機(jī)制：獨(dú)立審批人，權(quán)限管理，風(fēng)險接受條件（五）控制擔(dān)保額度：擔(dān)保額度應(yīng)符合公司的規(guī)定，并考慮客戶的需求、根據(jù)現(xiàn)金流所分析的償債能力、擔(dān)保組合限制等擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)控風(fēng)險防范框架（一）良好的公司治理結(jié)構(gòu)：董事會擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)控風(fēng)險防范框架（續(xù)）（六）利用風(fēng)險評級決定：擔(dān)保費(fèi)率，保后監(jiān)管頻率，風(fēng)險組合管理（七）風(fēng)險評級應(yīng)結(jié)合對借款人的整體評級和對借款項(xiàng)目本身的評級來綜合考慮（八）積極有效的保后監(jiān)管：定期和不定期的保后監(jiān)管，形成書面形式的《保后監(jiān)管報告》，及早發(fā)現(xiàn)問題貸款的早期信號，當(dāng)發(fā)現(xiàn)問題后應(yīng)提出行動方案并采取及時行動（九）持續(xù)的動態(tài)的風(fēng)險評級：根據(jù)風(fēng)險等級確定風(fēng)險評級的頻率，并為下一步高效做出是否續(xù)保及增加額度的決策提供依據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)控風(fēng)險防范框架（續(xù)）（六）利用風(fēng)險評級決定：擔(dān)保擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)控風(fēng)險防范框架（續(xù)）（十）不良貸款由專人負(fù)責(zé)（十一）風(fēng)險組合管理：行業(yè)集中度，地域分布，風(fēng)險等級，擔(dān)保種類以及期限（十二）利用管理信息系統(tǒng)提高風(fēng)險管理水平：系統(tǒng)內(nèi)的信息應(yīng)及時、可靠、有效，系統(tǒng)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要不斷進(jìn)行更新?lián)C(jī)構(gòu)的內(nèi)控風(fēng)險防范框架（續(xù)）（十）不良貸款由專人負(fù)責(zé)總結(jié)制度建設(shè)——規(guī)范經(jīng)營——可持續(xù)發(fā)展制度的可操作性和持續(xù)的制度完善制度不僅僅是管理，更重要的是激勵有章可循的風(fēng)險管理能力是擔(dān)保機(jī)構(gòu)的核心競爭力好的方法和制度需要好的人去執(zhí)行，發(fā)揮持續(xù)的、有力的執(zhí)行力，注意執(zhí)行力“疲勞綜合癥”總結(jié)制度建設(shè)——規(guī)范經(jīng)營——可持續(xù)發(fā)展擔(dān)保機(jī)構(gòu)的制度建設(shè)與風(fēng)險管理講座（課件）演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！

擔(dān)保機(jī)構(gòu)的制度建設(shè)與風(fēng)險管理

成都市小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司鄢國松2008年8月

主要內(nèi)容制度建設(shè)的重要性財務(wù)管理制度（財務(wù)手冊）行政管理制度（員工手冊）業(yè)務(wù)管理制度（擔(dān)保手冊）擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)控風(fēng)險防范框架主要內(nèi)容制度建設(shè)的重要性‘成都小?！喗榈谝浑A段/SOERED：在中英合作國企重組與企業(yè)發(fā)展項(xiàng)目下，由中英兩國政府共同出資組建，英國政府提供資金、技術(shù)、培訓(xùn)等無償援助，公司2001年成立第二階段/SINO-SWISS：經(jīng)過國外專業(yè)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格的公司治理、法律、財務(wù)等方面的盡職調(diào)查和評估后，瑞士聯(lián)邦經(jīng)濟(jì)事務(wù)總署（SECO）作為戰(zhàn)略投資者進(jìn)行投資，同時市政府也進(jìn)行了配套投資，并于2004年3月正式成立中外合資擔(dān)保公司第三階段

‘成都小?！喗榈谝浑A段/SOERED：在中英合作國企重組與制度建設(shè)的重要性規(guī)范化的需要行業(yè)特點(diǎn)的需要做強(qiáng)作大的需要組織內(nèi)部的需要可持續(xù)發(fā)展的需要…………制度建設(shè)的重要性規(guī)范化的需要財務(wù)管理制度—資產(chǎn)的管理貨幣資金短期投資長期投資固定資產(chǎn)……….財務(wù)管理制度—資產(chǎn)的管理貨幣資金財務(wù)管理制度—負(fù)債的管理保證金的管理其他應(yīng)付款的管理長期應(yīng)付款的管理………財務(wù)管理制度—負(fù)債的管理保證金的管理財務(wù)管理制度—擔(dān)?；鸬墓芾順?gòu)成專項(xiàng)使用存在的形式：流動性與或有負(fù)債的匹配財務(wù)管理制度—擔(dān)?；鸬墓芾順?gòu)成行政管理制度擔(dān)保行業(yè)中重要的一些行政管理制度：人事管理：培訓(xùn)、準(zhǔn)入、級別薪酬管理：與風(fēng)險相對應(yīng)的薪酬制度行政管理制度擔(dān)保行業(yè)中重要的一些行政管理制度：業(yè)務(wù)管理制度（擔(dān)保手冊）擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保政策合作銀行業(yè)務(wù)流程擔(dān)保審批反擔(dān)保策略擔(dān)保發(fā)放保后管理較高風(fēng)險項(xiàng)目的管理壞賬的管理檔案管理擔(dān)保機(jī)構(gòu)的社會責(zé)任擔(dān)保環(huán)境擔(dān)保的營銷管理信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理制度（擔(dān)保手冊）擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保手冊-1擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立：籌集擔(dān)?；穑ㄙY金）成立擔(dān)保機(jī)構(gòu)：事業(yè)單位/獨(dú)資公司/有限責(zé)任公司/股份有限公司組織機(jī)構(gòu)：董事會/監(jiān)事會/部門設(shè)置/職責(zé)劃分…..擔(dān)保手冊-1擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立：擔(dān)保手冊-2擔(dān)保政策：宏觀經(jīng)濟(jì)形勢區(qū)域經(jīng)濟(jì)形勢擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的發(fā)展階段具有可操作性隨環(huán)境的改變而改變擔(dān)保手冊-2擔(dān)保政策：擔(dān)保手冊-3合作銀行：怎樣選擇合作銀行？合作銀行的數(shù)量？與合作銀行的談判：合作模式？風(fēng)險分擔(dān)比例？放大倍數(shù)？授信額度？與合作銀行持續(xù)的談判信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)最重要的合作銀行？擔(dān)保手冊-3合作銀行：擔(dān)保手冊-4擔(dān)保的營銷制定營銷方案通過政府機(jī)構(gòu)的營銷通過行業(yè)協(xié)會的營銷通過合作銀行的營銷研討會座談會培訓(xùn)會專人負(fù)責(zé)擔(dān)保手冊-4擔(dān)保的營銷擔(dān)保手冊-5業(yè)務(wù)流程審批與銀行和客戶取得一致收取相關(guān)費(fèi)用辦理相關(guān)手續(xù)實(shí)施保后監(jiān)管到期回收貸款是否續(xù)保結(jié)束催收/代償/追償NN擔(dān)保申請要求補(bǔ)充資料收集客戶資料審核擔(dān)保申請登記檢查資料完整性初審?fù)ㄖ蛻?銀行NNNNN擔(dān)保手冊-5業(yè)審批與銀行和客戶取得一致收取相關(guān)費(fèi)用辦理相關(guān)手擔(dān)保手冊-6擔(dān)保審批：審保委員會的組成：外部（獨(dú)立）委員的重要性審批效率：權(quán)限管理審批通過：無記名投票既要尊重大多數(shù)人的意見，更要重視反對意見重視知覺在審批過程中的重要性對申請復(fù)議的項(xiàng)目設(shè)置條件擔(dān)保手冊-6擔(dān)保審批：擔(dān)保手冊-7反擔(dān)保策略：衡量借款人違約成本的重要組成部分有效性價值評估執(zhí)行力評估對借款人的重要性評估與國家政策相一致多于借款人溝通并達(dá)成一致重視應(yīng)收賬款擔(dān)保手冊-7反擔(dān)保策略：衡量借款人違約成本的重要組成部分擔(dān)保手冊-8擔(dān)保的發(fā)放：檢查是否符合擔(dān)保條件，應(yīng)申報委員會討論通過的所有條件相一致檢查抵押、擔(dān)保等反擔(dān)保措施，注意部分反擔(dān)保措施的延后性跟蹤落實(shí)相關(guān)合同的返還擔(dān)保手冊-8擔(dān)保的發(fā)放：擔(dān)保手冊-9-1保后監(jiān)管：由誰完成？制定保后監(jiān)管工作手冊根據(jù)風(fēng)險等級制定的保后監(jiān)管頻率保后監(jiān)管與保前調(diào)查、前期保后監(jiān)管的比較對反擔(dān)保的監(jiān)管保后監(jiān)管結(jié)論的提出及批準(zhǔn)、存檔擔(dān)保手冊-9-1保后監(jiān)管：由誰完成？擔(dān)保手冊-9-2在監(jiān)管過程中常見的問題有：失去一些重要客戶產(chǎn)品價格下降原材料漲價人民幣升值（出口型企業(yè)）過度負(fù)債過度經(jīng)營出現(xiàn)新的競爭對手意外損失借款人家庭變故生產(chǎn)工人的銳減庫存的激增擔(dān)保手冊-9-2在監(jiān)管過程中常見的問題有：擔(dān)保手冊-10-1較高風(fēng)險項(xiàng)目的管理：定義：分析形成原因：內(nèi)因？外因？評估借款人還款的主動性？評估其有無生存的核心業(yè)務(wù)？評估其財務(wù)狀況有無改善的可能性？外部環(huán)境分析其他外部資金支持的可能性？未來業(yè)務(wù)發(fā)展前景分析其他的抵押物分析擔(dān)保手冊-10-1較高風(fēng)險項(xiàng)目的管理：擔(dān)保手冊-10-2較高風(fēng)險項(xiàng)目的管理：歷史記錄分析分析最壞情況下的后果努力與借款人達(dá)成符合SMART(具體的、可計量的、達(dá)成一致的、可實(shí)現(xiàn)的、定時的)的原則條件，并報告上級提高風(fēng)險等級提高監(jiān)管頻率擔(dān)保手冊-10-2較高風(fēng)險項(xiàng)目的管理：擔(dān)保手冊-11壞賬的管理：壞賬的定義檢查合同、檔案的完整性、有效性與合作銀行溝通與借款人溝通評估反擔(dān)保物制定清收策略并與合作銀行溝通達(dá)成一致清收策略報批立即行動總結(jié)擔(dān)保手冊-11壞賬的管理：擔(dān)保手冊-12擔(dān)保檔案的管理專門的部門負(fù)責(zé)專人負(fù)責(zé)歸檔與借閱對客戶資料的保密擔(dān)保手冊-12擔(dān)保檔案的管理擔(dān)保手冊-13擔(dān)保環(huán)境內(nèi)部環(huán)境外部環(huán)境政策環(huán)境生存環(huán)境擔(dān)保手冊-13擔(dān)保環(huán)境擔(dān)保手冊-14擔(dān)保機(jī)構(gòu)的社會責(zé)任：樹立服務(wù)意識以客戶為中心重視健康、安全、環(huán)保培養(yǎng)、引導(dǎo)中小企業(yè)的誠信建設(shè)為中小企業(yè)提供融資渠道為己任擔(dān)保手冊-14擔(dān)保機(jī)構(gòu)的社會責(zé)任：擔(dān)保手冊-15管理信息系統(tǒng)：建立信息系統(tǒng)利用信息數(shù)據(jù)庫進(jìn)行風(fēng)險分析科學(xué)的管理信息系統(tǒng)有助于提高工作效率和過程控制擔(dān)保手冊-15管理信息系統(tǒng)：擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)控風(fēng)險防范框架（一）良好的公司治理結(jié)構(gòu)：董事會的作用、決策程序和機(jī)制，以及各崗位的責(zé)、權(quán)、利（二）擔(dān)保政策的制定：有權(quán)批準(zhǔn)人的批準(zhǔn)，定期的更新，政策的落實(shí)，制度的遵守以及例外情況的處理（三）專門的風(fēng)險管理部門和專職的風(fēng)險管理人：對擔(dān)保質(zhì)量負(fù)責(zé)，并享有特權(quán)（四）科學(xué)決策機(jī)制：獨(dú)立