2022年中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行校園招聘總行模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她2022年中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行校園招聘總行模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調(diào)整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列屬于非銀行金融機構(gòu)的有（）。

A.貨幣經(jīng)紀公司

B.金融資產(chǎn)管理公司

C.汽車金融公司

D.信托公司

E.金融租賃公司

答案：A,B,C,D,E

解析：非銀行金融機構(gòu)是金融體系的重要組成部分。屬于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管的非銀行業(yè)機構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團財務公司、信托投資公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、消費金融公司、貸款公司等非銀行金融機構(gòu)。2.一般而言，在下列的支出項中，調(diào)整比較靈活，彈性較大的支出項有（）。

A.私家車支出

B.養(yǎng)老支出

C.休閑旅游支出

D.子女教育支出

E.保費支出

答案：A,C

解析：A項，私家車的價格范圍較大，換車的時間長短也在客戶掌控當中，所以這項支出的彈性也較大，是主要的調(diào)整內(nèi)容；C項，休閑旅游支出彈性較大，每年的休閑旅游支出預算可高可低，也可以在具體的計劃預算中靈活安排。3.理財規(guī)劃師的社會責任是（）。

A.引導客戶樹立長期投資的觀念

B.引導客戶樹立短期投資的觀念

C.確?？蛻糌敭a(chǎn)的安全性

D.以產(chǎn)品的收益性為唯一關(guān)注點

答案：A

解析：理財師的社會責任中，宣傳正確的投資理念，要求引導客戶設立切實可行的理財目標，不應只關(guān)注產(chǎn)品的收益性，而忽視投資的風險性，應盡量弱化追求短期的收益，樹立長期投資的觀念。4.確定業(yè)務職能部門和分支機構(gòu)的信貸授權(quán)時，應考慮的因素包括()。

A.風險管理水平

B.資產(chǎn)質(zhì)量

C.主要負責人的信貸從業(yè)經(jīng)驗

D.所處地區(qū)的經(jīng)濟環(huán)境

E.公司信貸、小企業(yè)信貸、個人信貸的業(yè)務特點

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行業(yè)金融機構(gòu)對業(yè)務職能部門和分支機構(gòu)的信貸授權(quán)，原則上應根據(jù)其風險管理水平、資產(chǎn)質(zhì)量、所處地區(qū)的經(jīng)濟環(huán)境、主要負責人的信貸從業(yè)經(jīng)驗等因素，設置一定的權(quán)重，采用風險指標量化評定的方法合理確定。此外，在確定信貸授權(quán)時，還應適當考慮公司信貸、小企業(yè)信貸、個人信貸的業(yè)務特點。5.監(jiān)管評級應當遵循（）原則。

A.及時性

B.全面性

C.差異性

D.審慎性

E.系統(tǒng)性

答案：A,B,D,E

解析：監(jiān)管部門應當根據(jù)日常監(jiān)管、風險評估和現(xiàn)場檢查結(jié)果，對銀行業(yè)金融機構(gòu)法人開展監(jiān)管評級。監(jiān)管評級應當遵循以下原則：①全面性原則；②及時性原則；③系統(tǒng)性原則；④審慎性原則。6.銀行在進行客戶信用評級時應采取()的評定方法。

A．定性分析

B．定量分析

C．定性分析為主，定性分析與定量分析相結(jié)合

D．定量分析為主，定量分析與定性分析相結(jié)合

答案：D

解析：D銀行在進行客戶信息信用評級時應以定量分析為主，定量分析與定性分析相結(jié)合。故選D。7.下列屬于短期貸款的是（）。

A.項目貸款

B.房地產(chǎn)開發(fā)貸款

C.法人賬戶透支

D.個人住房貸款

答案：C

解析：項目貸款和房地產(chǎn)開發(fā)貸款以及個人住房貸款顯然是中長期居多，而透支一般意義上時間都是比較短的。短期貸款包括流動資金貸款、流動資金循環(huán)貸款和法人賬戶透支。8.王先生與趙女士相識，并確定了戀愛關(guān)系，2015年12月二人到當?shù)鼗橐龅怯洐C關(guān)申請結(jié)婚登記，婚姻機關(guān)經(jīng)過審查，準予登記，但因客觀原因沒有領到結(jié)婚證。王先生外出旅行時因意外身故，則趙女士（）。

A.不可以繼承王先生的遺產(chǎn)，因為二人沒有結(jié)婚證

B.不可以繼承王先生的遺產(chǎn)，因為沒有完成正式結(jié)婚登記手續(xù)

C.可以繼承王先生的遺產(chǎn)，因為婚姻登記機關(guān)批準了二人的登記申請

D.可以繼承王先生的遺產(chǎn)，因為王先生是因意外身亡

答案：C

解析：依據(jù)《婚姻法》的規(guī)定，男女雙方依《婚姻法》的規(guī)定履行結(jié)婚登記手續(xù)，辦理了結(jié)婚登記之后，即確立了互為配偶的夫妻關(guān)系。王先生和趙女士已登記則夫妻關(guān)系成立，趙女士有權(quán)繼承王先生的遺產(chǎn)。

9.法律、法規(guī)規(guī)定應當先向行政復議機關(guān)申請行政復議、對行政復議決定不服再向人民法院提起訴訟的，行政復議機關(guān)決定不予受理后者受理后超過行政復議期限不作答復的，公民、法人或者其它組織可以自收到不予受理決定書之日起或者行政復議期滿之日起（）之內(nèi)，依法向人民法院提起行政訴訟。

A.10日

B.15日

C.20日

D.30日

答案：B

解析：法律、法規(guī)規(guī)定應當先向行政復議機關(guān)申請行政復議、對行政復議決定不服再向人民法院提起訴訟的，行政復議機關(guān)決定不予受理后者受理后超過行政復議期限不作答復的，公民、法人或者其它組織可以自收到不予受理決定書之日起或者行政復議期滿之日起15日之內(nèi)，依法向人民法院提起行政訴訟。10.對于投保人來說，下列不屬于保險產(chǎn)品功能的是()。

A.融通資金

B.轉(zhuǎn)移風險，分攤損失

C.補償損失

D.賺取保費收入

答案：D

解析：保險產(chǎn)品的功能包括：①風險轉(zhuǎn)移，損失分攤功能；②損失補償功能；③資金融通功能。11.貨幣政策工具通過調(diào)控貨幣供給量的增加和減少，影響銀行規(guī)模和結(jié)構(gòu)的變化，從而對實際經(jīng)濟產(chǎn)生影響屬于貨幣政策傳導機制的()渠道。

A.利率

B.信貸

C.資產(chǎn)價格

D.匯率

答案：B12.商業(yè)銀行評價借款人還款能力應主要關(guān)注()。

A.現(xiàn)金流量狀況

B.現(xiàn)有資產(chǎn)價值

C.重新籌資能力

D.擔保落實情況

答案：A

解析：客戶的還款能力主要取決于客戶的現(xiàn)金流，客戶的債務承受能力高，并不表示其有還款能力，一旦其現(xiàn)金流斷裂，客戶即使有還款意愿也不可能還款。只有當客戶在一定期限內(nèi)的現(xiàn)金流入大于或等于現(xiàn)金流出時，才認為其具有還款能力。在實際操作中，銀行可以通過對季節(jié)性或長期貸款的信用分析和財務預測來評估還款能力，集中分析客戶未來現(xiàn)金流量的風險。13.商業(yè)銀行采用信用風險內(nèi)部評級法初級法時，必須自行估計非零售暴露的違約概率和違約損失率。（）

答案：錯

解析：內(nèi)部評級法初級法和高級法的區(qū)分只適用于非零售暴露，采用內(nèi)部評級初級法的銀行應自行估計違約概率，違約損失率、違約風險暴露和有效期限等由監(jiān)管部門規(guī)定；采用高級法的銀行應該估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露和有效期限。對于零售類風險暴露，不區(qū)分初級法和高級法，只要商業(yè)銀行決定實施內(nèi)部評級法，就必須自行估計違約概率和違約損失率。14.某人存款10000元，月息二厘五毫，則年末可獲得利息（）元。

A.3000

B.300

C.30

D.3

答案：B

解析：按照我國傳統(tǒng)計息方法，月息幾厘用本金的千分比表示，每十毫為一厘，年利率÷12=月利率；月息二厘五毫即月利率為2．5‰，則10000元的年利息=10000×2．5‰×12=300(元)。15.商業(yè)銀行應有能力對信息系統(tǒng)進行需求分析、規(guī)劃、采購、開發(fā)、測試、部署、維護、升級和報廢，制定制度和流程，管理信息科技項目的優(yōu)先()。

A.排序

B.立項

C.審批

D.復核

E.控制

答案：A,B,C,E

解析：商業(yè)銀行應有能力對信息系統(tǒng)進行需求分析、規(guī)劃、采購、開發(fā)、測試、部署、維護、升級和報廢，制定制度和流程，管理信息科技項目的優(yōu)先排序、立項、審批和控制。

考點

信息系統(tǒng)開發(fā)、測試和維護?

16.稅收的特征為()。

A.強制性

B.靈活性

C.固定性

D.補償性

E.無償性

答案：A,C,E

解析：稅收作為政府籌集財政收入的一種規(guī)范形式，具有區(qū)別于其他財政收入形式的特點。稅收特征可以概括為強制性、無償性和固定性。BD兩項屬于費的特征。17.同一債務有兩個以上保證人的，保證人應當按照保證合同約定的保證份額，承擔保證責任。沒有約定保證份額的，保證人承擔連帶擔保責任，債權(quán)人可以要求任何一個保證人承擔全部保證責任，保證人都負有全部債權(quán)實現(xiàn)的義務。（）

答案：對

解析：根據(jù)《擔保法》第十二條的規(guī)定，同一債務有兩個以上保證人的，保證人應當按照保證合同約定的保證份額，承擔保證責任。沒有約定保證份額的，保證人承擔連帶責任，債權(quán)人可以要求任何一個保證人承擔全部保證責任，保證人都負有擔保全部債權(quán)實現(xiàn)的義務。18.當資產(chǎn)凈值無法維持公司的高速增長時，公司必然會加大財務杠桿，此時，公司不太可能盡快歸還銀行貸款。（）

答案：對

解析：當資產(chǎn)凈值無法維持公司的高速增長時，公司必然會加大財務杠桿。在這種情況下，公司要想歸還貸款，要么通過舉債歸還(即以新還舊)，要么等到高速增長期結(jié)束之后。因此，銀行貸款給這樣的公司，并希望盡快歸還是不現(xiàn)實的。19.下列關(guān)于個人商用房貸款流程的說法，正確的有（）。

A.貸款受理人應要求商用房貸款申請人以書面形式提出貸款申請，填寫借款申請表，并按銀行要求提交相關(guān)申請材料

B.貸款審查人需要提出是否同意貸款的明確意見

C.貸款審查應對貸款調(diào)查內(nèi)容的合法性、合理性、準確性進行全面審查

D.貸款審查人應對貸前調(diào)查人提出的調(diào)查意見和貸款建議是否合理、合規(guī)等提出書面審查意見

E.貸款審批人應根據(jù)審查情況簽署審批意見

答案：A,C,D,E

解析：B項，應由貸前調(diào)查人提出是否同意貸款的明確意見。20.普通股享有的權(quán)利有（）。

A.經(jīng)營決策的參與權(quán)

B.公司盈余的分配權(quán)

C.優(yōu)先清償權(quán)

D.優(yōu)先認股權(quán)

E.剩余財產(chǎn)索取權(quán)

答案：A,B,D,E

解析：普通股股票享有的主要權(quán)利有：①經(jīng)營決策的參與權(quán)；②公司盈余的分配權(quán)；③剩余財產(chǎn)索取權(quán)；④優(yōu)先認股權(quán)。C項，優(yōu)先清償權(quán)屬于優(yōu)先股的權(quán)利。21.下列關(guān)于銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行流動性覆蓋率信息披露辦法》的說法正確的有（）。

A.引入了差異化監(jiān)管理念

B.綜合考慮我國商業(yè)銀行實際及相關(guān)國際標準

C.要求在信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)精細化程度方面具備更好的基礎

D.經(jīng)銀監(jiān)會批準實施資本計量高級方法的銀行，定期按照全球統(tǒng)一模板披露詳細的流動性覆蓋率及其構(gòu)成信息

E.經(jīng)銀監(jiān)會批準實施資本計量高級方法的銀行，定期披露與流動性覆蓋率有關(guān)的定性信息

答案：A,B,C,D,E

解析：《商業(yè)銀行流動性覆蓋率信息披露辦法》引入差異性監(jiān)管理念，綜合考慮我國商業(yè)銀行實際及相關(guān)國際標準．要求在信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)精細化程度方面具備更好的基礎、經(jīng)銀監(jiān)會批準實施資本計量高級方法的銀行，定期按照全球統(tǒng)一模板披露詳細的流動性覆蓋率及其構(gòu)成信息．并披露與流動性覆蓋率有關(guān)的定性信息。22.下列關(guān)于貸款風險分類方法的說法，正確的有（）。

A.凈現(xiàn)值法中貸款組合價值的確定包括貸款的所有預期損失及盈利的凈現(xiàn)值

B.凈現(xiàn)值法遵循的原則是匹配原則

C.有市場價格時，公允價值法可與市場價值法互相取代

D.貸款風險分類的方法包括歷史成本法、市場價值法、凈現(xiàn)值法和公允價值法

E.公允價值法是在非強制變現(xiàn)的情況下，貸款按買賣雙方自主協(xié)商的價格所確定的價值

答案：A,D,E

解析：B項，遵循匹配原則的是歷史成本法而不是凈現(xiàn)值法；C項，公允價值法是指，在非強制變現(xiàn)的情況下，貸款按買賣雙方自主協(xié)商的價格所確定的價值，如果有市場報價，則按市場價格定價。23.為了應對短期潛在的流動性壓力，銀行可以設定的限額不包括（）。

A.LCR限額

B.最低流動性緩沖限額

C.市場限額

D.壓力測試生存期限額

答案：C

解析：為了應對短期潛在的流動性壓力，銀行可以設定LCR限額、最低流動性緩沖限額或者壓力測試生存期限額。24.辦理個人教育貸款時，簽約環(huán)節(jié)面臨的操作風險不包括（）。[2015年5月真題]

A、未對合同簽署人及簽字進行核實

B、合同憑證預簽無效

C、未按規(guī)定保管借款合同

D、合同填寫不規(guī)范

答案：C25.李先生打算為剛上小學的兒子籌備大一的開支。他準備采用教育儲蓄的方式進行。為此，他向理財師咨詢有關(guān)問題。

如果李先生兒子大學第一年的費用較高，約為30000元。那么，除定期儲蓄的本息和之外，需要補充的資金缺口為()元。

A.6309

B.6993

C.7256

D.8439

答案：A

解析：30000-23691=6309(元)。26.我國人民幣貸款利率按貸款期限劃分，可分為短期貸款利率與中長期貸款利率。（）

答案：錯

解析：按貸款期限劃分，我國人民幣貸款利率分為三種：短期貸款利率、中長期貸款利率、票據(jù)貼現(xiàn)利率。故本題選B。

27.信用卡具有（）等特點。

A.海量用戶

B.大數(shù)據(jù)優(yōu)勢

C.具有普惠能力

D.快速

E.小額、高頻

答案：A,B,C,D,E

解析：信用卡可通過商戶—客戶雙邊市場獲取海量交易數(shù)據(jù)，隨著數(shù)據(jù)應用和風控手段成熟，信用卡逐漸由以往關(guān)注中高端客戶轉(zhuǎn)向關(guān)注普通消費者，形成普惠的金融服務能力?？梢?，信用卡具有“海量用戶”“大數(shù)據(jù)優(yōu)勢”“具有普惠能力”“小額、高頻、快速”等特點。28.高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過（）計算監(jiān)管資本要求。

A.外部操作風險計量系統(tǒng)

B.外部操作風險識別系統(tǒng)

C.內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)

D.內(nèi)部操作風險識別系統(tǒng)

答案：A

解析：高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過外部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。29.（）是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價。[2014年11月真題]

A.信用評級

B.信貸審查

C.征信報告

D.服務審計

答案：A

解析：客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結(jié)果是信用等級。30.經(jīng)修改后，現(xiàn)行的《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》自()起施行。

A．2004年7月1日?

B．2005年1月1日

C．2006年1月1日

D．2007年1月1日

答案：D

解析：D《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》于2006年修改后，自2007年1月1日起施行。故選D。31.在有擔保流動資金貸款貸后與檔案管理中，應特別關(guān)注的內(nèi)容不包括（）。

A.抵押物的合法性

B.日常走訪企業(yè)，并及時檢查借款人的借款資金及使用情況

C.對企業(yè)財務經(jīng)營狀況進行檢查

D.對項目進展情況進行檢查

答案：A

解析：抵押物的合法性是貸前調(diào)查必須關(guān)注的內(nèi)容，不是貸后與檔案管理應特別關(guān)注的內(nèi)容。32.商業(yè)銀行結(jié)構(gòu)指標主要包括（）。

A.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

B.貸款結(jié)構(gòu)

C.負債結(jié)構(gòu)

D.收入結(jié)構(gòu)

E.客戶結(jié)構(gòu)

答案：A,B,C,D,E33.下列關(guān)于商業(yè)銀行風險管理部門設置說法正確的是（）。

A.要將銀行承擔的各類主要風險全部納入統(tǒng)一的管理框架

B.在風險管理部門設置上，在關(guān)注各種類型風險的管理基礎上，還要從銀行整體層面對不同類型風險進行加總、資本充足程度進行評估，理清不同風險管理職能部門的職責及其相互協(xié)作關(guān)系，避免職責重疊或空白

C.風險管理職能部門要獨立于業(yè)務經(jīng)營等風險承擔部門

D.風險管理要貫穿在業(yè)務經(jīng)營流程之中，進行積極、主動的風險管理，既為業(yè)務經(jīng)營提供專業(yè)支持，也要控制業(yè)務經(jīng)營承擔的風險水平

E.風險管理部門要具有獨立性

答案：A,B,C,D

解析：商業(yè)銀行風險管理部門設置應與銀行的經(jīng)營管理架構(gòu)、銀行業(yè)務的復雜程度、銀行的風險水平相適應。一是要將銀行承擔的各類主要風險全部納入統(tǒng)一的管理框架；二是在風險管理部門設置上，在關(guān)注各種類型風險的管理基礎上，還要從銀行整體層面對不同類型風險進行加總、資本充足程度進行評估，理清不同風險管理職能部門的職責及其相互協(xié)作關(guān)系，避免職責重疊或空白；三是風險管理職能部門要獨立于業(yè)務經(jīng)營等風險承擔部門；四是風險管理要貫穿在業(yè)務經(jīng)營流程之中，進行積極、主動的風險管理，既為業(yè)務經(jīng)營提供專業(yè)支持，也要控制業(yè)務經(jīng)營承擔的風險水平。34.商業(yè)銀行應當建立個人理財顧問服務的跟蹤評估制度，不定期對客戶評估報告或投資顧問建議進行重新評估。（）

答案：錯

解析：商業(yè)銀行應當定期對客戶評估報告或投資顧問建議進行重新評估。35.在期權(quán)交易中，買方只能在期權(quán)到期日方能行使權(quán)利的是（）。

A.美式期權(quán)

B.亞式期權(quán)

C.歐式期權(quán)

D.英式期權(quán)

答案：C

解析：期權(quán)按行使權(quán)利的時限可分為歐式期權(quán)和美式期權(quán)。歐式期權(quán)的買方只能在期權(quán)到期日方能行使權(quán)利；美式期權(quán)的買方可以在買入后到期權(quán)到期日之間任何時間行使權(quán)利。36.張勇夫婦明年將退休，三個子女均已研究生畢業(yè)并組建了家庭，且張勇夫婦有豐厚的儲蓄，兩個人的支出也比較少。根據(jù)這些描述，他們所處的生命周期的階段是（）。

A.家庭形成期

B.家庭成長期

C.家庭成熟期

D.家庭衰老期

答案：C

解析：家庭成熟期的特征是從子女經(jīng)濟獨立到夫妻雙方退休。該階段收入處于巔峰階段，支出相對較低，是儲蓄增長的最佳時期。37.下列不屬于商業(yè)銀行常用的存款定價方法的是（）。

A.逆向倒推法

B.行業(yè)價格法

C.綜合評價法

D.成本加成法

答案：D

解析：商業(yè)銀行存款定價方法很多，常用的有行業(yè)價格法、基準利率法、逆向倒推法、綜合評價法。38.個人理財業(yè)務人員對客戶的評估報告，應報個人理財業(yè)務部門負責人或經(jīng)其授權(quán)的業(yè)務主管人員審核。（）

答案：對

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第26條的規(guī)定，個人理財業(yè)務人員對客戶的評估報告，應報個人理財業(yè)務部門負責人或經(jīng)其授權(quán)的業(yè)務主管人員審核。39.（）是指銀行依據(jù)客戶需求的差異性和類似性，把整個市場劃分為若干個客戶群，區(qū)分為若干子市場。

A.交叉營銷策略

B.分層營銷策略

C.產(chǎn)品差異策略

D.專業(yè)化策略

答案：B

解析：分層營銷策略是指銀行依據(jù)客戶需求的差異性和類似性，把整個市場劃分為若干個客戶群，區(qū)分為若干子市場。40.客戶關(guān)系管理里，客戶的滿意度是由以下哪兩個因素決定的（）

A.客戶體驗和預期

B.客戶體驗和忠誠

C.客戶預期和價格

D.客戶忠誠和價格

答案：A

解析：客戶的滿意度不僅取決于金融機構(gòu)、理財師的服務水平，還與客戶的預期相關(guān)?？蛻魸M意度可以用以下公式說明：客戶滿意度=客戶體驗(獲得的服務水平)一客戶預期。41.個人理財規(guī)劃的執(zhí)行需要具備一定的專業(yè)知識，并遵守一定紀律，因此在個人理財規(guī)劃執(zhí)行過程中，客戶需要接受專業(yè)人員的建議和幫助，這些專業(yè)人員包括（）。

A.房產(chǎn)中介

B.投資顧問

C.理財師

D.律師

E.會計師

答案：A,B,C,D,E

解析：理財規(guī)劃方案是一個復雜的整體性方案，理財師雖然通常是理財專家，但也不可能做到面面俱到，因此多數(shù)情況下單靠理財師自身難以完成全部方案的實施工作。方案實施計劃必然涉及許多其他領域的專業(yè)人士，如保險經(jīng)紀人、律師和會計師、證券公司的投資顧問、房產(chǎn)中介、移民留學顧問等；有時方案實施過程中還需要客戶家人一起參與42.（）是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值．從而給債權(quán)人或金融持有人造成經(jīng)濟損失的風險。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.法律風險

答案：A

解析：按照誘發(fā)風險的原因，商業(yè)銀行風險可以分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、法律風險、聲譽風險、戰(zhàn)略風險等。信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值。從而給債權(quán)人或金融持有人造成經(jīng)濟損失的風險。43.商業(yè)銀行對()變化的敏感程度直接影響資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)。

A.匯率

B.利率

C.宏觀經(jīng)濟政策

D.市場價格

答案：B

解析：商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)。44.下列關(guān)于行業(yè)財務風險分析指標的說法，正確的有（）。

A.行業(yè)盈虧系數(shù)越低，說明行業(yè)風險越大

B.行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率越高，說明行業(yè)產(chǎn)品供不應求

C.行業(yè)銷售利潤率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標

D.行業(yè)資本積累率越低，說明行業(yè)發(fā)展?jié)摿υ胶?/p>

E.行業(yè)勞動生產(chǎn)率在一定程度上反映出行業(yè)間的相對技術(shù)水平

答案：B,E

解析：考生在對某個概念不清晰的時候，要學會聯(lián)想其他類似概念，如果不知道行業(yè)盈虧系數(shù)和行業(yè)風險的關(guān)系，可以聯(lián)想其他相關(guān)系數(shù)的特征，一般來說，系數(shù)越低，兩者的相關(guān)性越小，風險也就越小，因此可以大膽推斷行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風險越小。產(chǎn)銷率高，說明銷售情況好；銷售利潤率是一個比較簡單的指標，另外這個選項中用了“最”這個字，考生要加倍關(guān)注，十有八九是錯誤選項，事實上，行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標；資本積累率越低，我們可以認為這個行業(yè)掙的錢越來越少，不可能是潛力好的標志，只有行業(yè)資本積累率越高說明發(fā)展?jié)摿υ胶谩?5.審貸分離的意義不包括（）

A.信貸審查人員獨立判斷風險，保證信貸審查審批的獨立性和科學性

B.信貸審查人員相對固定，有利于提高專業(yè)化水平

C.防止授信風險的高度集中

D.從全局角度來講，審貸分離對促進銀行業(yè)金融機構(gòu)的信貸管理機制改革，提高信貸管理水平以及提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量具有重要現(xiàn)實意義

答案：C

解析：審貸分離的意義包括：信貸審查人員獨立判斷風險，保證信貸審查審批的獨立性和科學性；信貸審查人員相對固定，有利于提高專業(yè)化水平，實現(xiàn)專家審貸，彌補客戶經(jīng)理在信貸專業(yè)分析技能方面的不足，減少信貸決策失誤；從全局角度來講，審貸分離對促進銀行業(yè)金融機構(gòu)的信貸管理機制改革，提高信貸管理水平以及提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量具有重要的現(xiàn)實意義。46.根據(jù)檢查的目的、范圍和重點，現(xiàn)場檢查分為（）。

A.常規(guī)全面檢查和特殊全面檢查

B.常規(guī)全面檢查和專項檢查

C.專項檢查和重點檢查

D.特殊全面檢查和專項檢查

答案：B

解析：根據(jù)檢查的目的、范圍和重點，現(xiàn)場檢查分為常規(guī)全面檢查和專項檢查。47.()是指發(fā)生在集團內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務的事項安排。

A.獨立交易

B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移

C.關(guān)聯(lián)交易

D.權(quán)利讓渡

答案：C

解析：關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務的事項安排。關(guān)聯(lián)方是指在財務和經(jīng)營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關(guān)系或重大影響關(guān)系的企事業(yè)法人。國家控制的企業(yè)間不應當僅僅因為彼此同受國家控制而成為關(guān)聯(lián)方。48.治理通貨膨脹的措施中，屬于緊縮的財政政策的是（）。

A.減少賦稅

B.減少基礎貨幣投放

C.提高利率

D.減少政府支出

答案：D

解析：通貨膨脹的治理對策有：①緊縮的貨幣政策，包括減少貨幣供應量和提高利率；②緊縮的財政政策，主要是增收節(jié)支、減少赤字，其中增收的措施主要是增加稅賦，節(jié)支的措施主要是壓縮政府機構(gòu)費用開支，抑制公共事業(yè)投資，減少各種補貼和救濟等福利性支出。49.下列關(guān)于我國政策性銀行的說法，正確的是（）。

A.與商業(yè)銀行沒有區(qū)別

B.不以盈利為目的

C.是政府的銀行

D.是銀行的銀行

答案：B

解析：政策性銀行主要是指那些多由政府創(chuàng)立、參股或擔保的，不以盈利為目的，專門為貫徹并配合政府社會經(jīng)濟政策或意圖，在特定的業(yè)務領域內(nèi)，從事政策性融資活動，協(xié)助政府發(fā)展經(jīng)濟，進行宏觀經(jīng)濟管理的金融機構(gòu)。選項A，我國商業(yè)銀行以營利為主要經(jīng)營目標，政策性銀行堅持經(jīng)濟效益而不以盈利為目的，兩者的經(jīng)營業(yè)務也不同；選項C、D是中央銀行的職能。50.復雜企業(yè)結(jié)構(gòu)更容易產(chǎn)生潛在信用風險的原因包括（）。

A.貸款原因復雜

B.人員復雜

C.貸款資金有可能被轉(zhuǎn)移到集團其他公司

D.內(nèi)部集團資金流有可能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金并用于債務清償

E.發(fā)生在集團其他公司的問題有可能影響借款企業(yè)

答案：C,D,E

解析：復雜企業(yè)結(jié)構(gòu)更容易產(chǎn)生潛在信用風險的原因包括貸款資金有可能被轉(zhuǎn)移到集團公司；內(nèi)部集團資金流有可能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金并用于債務清償；無論借款企業(yè)的條件和業(yè)績有多優(yōu)秀，發(fā)生在集團的其他公司的問題都有可能影響到借款企業(yè)。51.下列屬于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對商業(yè)銀行的業(yè)務準人管理的有（）。

A.批準金融機構(gòu)的業(yè)務范圍

B.對商業(yè)銀行開展新業(yè)務進行審批

C.對商業(yè)銀行開設分支機構(gòu)審批

D.對商業(yè)銀行開展新的產(chǎn)品和服務進行審批

E.對金融機構(gòu)董事及高級管理人員的任職資格進行審查核準

?

答案：A,B,D

解析：中國銀監(jiān)會的監(jiān)管職責包括：依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準銀行業(yè)金融機構(gòu)的設立、變更、終止以及業(yè)務范圍；對銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事和高級管理人員實行任職資格管理。C、E兩項不屬于業(yè)務準人管理內(nèi)容。52.根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，下列銀行機構(gòu)稱謂中屬于企業(yè)法人的有（）。

A.中國銀行天津分行

B.中國工商銀行股份有限公司

C.花旗銀行(中國)有限公司

D.蘇格蘭皇家銀行北京代表處

E.中國農(nóng)業(yè)銀行北京分行

答案：B,C

解析：中國工商銀行股份有限公司和花旗銀行(中國)有限公司分別屬于股份有限公司和外商獨資銀行，均為企業(yè)法人。ADE三項，銀行分行和代表處都屬于法人的分支機構(gòu)，分支機構(gòu)在法律上不具備獨立的法人資格，經(jīng)營上接受總部的管理和指導。53.下列不屬于支付結(jié)算業(yè)務的是()。

A．匯款

B．托收

C．承兌

D．信用證

答案：C

解析：C支付結(jié)算業(yè)務是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務。C項承兌屬于中間業(yè)務。故選C。54.下列不屬于保險分類的是()。

A、保險的實施方式

B、保險主體不同

C、保險對象的不同

D、保險實施范圍的不同

答案：B

解析：B

根據(jù)不同的劃分標準，保險可以進行如下分類：(1)按照保險的實施方式。(2)按照保險對象的不同。(3)按照保險實施范圍的不同。(4)按照保險承擔的責任次序。55.個人經(jīng)營貸款信用風險的主要內(nèi)容包括（）。

A.借款人還款能力發(fā)生變化

B.借款人所控制企業(yè)經(jīng)營情況發(fā)生變化

C.保證人還款能力發(fā)生變化

D.借款人還款意愿發(fā)生變化

E.抵押物價值發(fā)生變化

答案：A,B,C,E

解析：個人經(jīng)營貸款信用風險的主要內(nèi)容包括：①借款人還款能力發(fā)生變化；②借款人所控制企業(yè)經(jīng)營隋況發(fā)生變化；③保證人還款能力發(fā)生變化；④抵押物價值發(fā)生變化，主要是指由于抵押物價格降低、抵押物折舊、毀損、功能落后等原因?qū)е聝r值下跌，不能足額抵償借款人所欠銀行貸款本息的情況。56.稅收最小化通常是遺產(chǎn)規(guī)劃的一個重要動機，也是遺產(chǎn)規(guī)劃的唯一目標。（）

答案：錯

解析：遺產(chǎn)規(guī)劃是將個人財產(chǎn)從一代人轉(zhuǎn)移給另一代人，從而實現(xiàn)個人為其家庭所確定的目標而進行的一種合理財產(chǎn)安排。遺產(chǎn)規(guī)劃的主要目標是幫助投資者高效率地管理遺產(chǎn)，并將遺產(chǎn)順利地轉(zhuǎn)移到受益人的手中。稅收最小化通常是遺產(chǎn)規(guī)劃的一個重要動機，但不是遺產(chǎn)規(guī)劃的唯一目標。

57.中小企業(yè)閑置資金理財主要投資于（）。

A.高收益的產(chǎn)品

B.低風險性的產(chǎn)品

C.高流動性的產(chǎn)品

D.低流動性的產(chǎn)品

答案：C

解析：很多中小企業(yè)都面臨資金緊缺的問題，較少存有閑置的資金，即使有閑置資金投資理財，其對流動性的要求也為第一位，所以企業(yè)閑置資金理財主要投資于高流動性的產(chǎn)品。

58.理財師應如何做好超常服務?（）

A.提供增值服務

B.提供個性化服務

C.挖掘客戶潛在意識的需求

D.注意每一個服務細節(jié)

E.建立相應的企業(yè)文化和制度

答案：C,D,E

解析：做好超常服務，讓工作錦上添花、大大提高客戶的滿意度、忠誠度，理財師應從以下三方面著手：①挖掘客戶潛在意識的需求，只有這樣才能給客戶驚喜；②注意每一個服務細節(jié)，如有人住在一家4星級酒店，服務生打掃房間時看到客人的電腦電源線，馬上給客戶留下鼠標墊、手腕墊和一張溫馨的紙條；③建立相應的企業(yè)文化和制度，這樣才能保證公司優(yōu)異的客戶服務不完全是依靠個別員工的努力或員工自發(fā)的行為。59.以下屬于不可配置投資性資產(chǎn)的有()。

A.合伙企業(yè)的股權(quán)

B.保單現(xiàn)金價值

C.房地產(chǎn)

D.個人養(yǎng)老金賬戶余額

E.私家車

答案：A,B,D

解析：投資性資產(chǎn)通?？煞譃閮深悾孩倏膳渲猛顿Y性資產(chǎn)，包括流動性相對較強的證券類投資、儲蓄或房地產(chǎn)等資產(chǎn)；②不可配置投資性資產(chǎn)，包括未上市公司或合伙企業(yè)的股權(quán)、保單現(xiàn)金價值、住房公積金和個人養(yǎng)老金賬戶余額等。C項屬于可配置投資性資產(chǎn)；E項屬于自用性資產(chǎn)。60.金融效率是金融安全的基礎。（）

答案：錯

解析：金融安全是金融效率的基礎。61.王先生想購買某人身保險，但不知道人身風險是如何衡量的，找到保險公司咨詢，得知()是預期未來收入的現(xiàn)值，其現(xiàn)值就是通過數(shù)量化來衡量人身風險。

A.生命價值法

B.需求法

C.資本保留法

D.未來收入法

答案：A

解析：在考慮死亡風險的保障金額時通常有三種辦法：①生命價值法；②遺屬需求法；③倍數(shù)法則。其中，生命價值法是以家庭成員的生命價值為依據(jù)，來確定家庭壽險保額的基本方法。具體做法是：從個人未來所有收入中扣除個人全部稅費，再以適當?shù)馁N現(xiàn)率計算預期凈收入的當前現(xiàn)值。從而得出如果家庭失去該成員的收入，其家庭未來生活收入的缺口現(xiàn)值。62.?相對而言，如果借款人的短期負債小于短期資產(chǎn)，則（）。[2015年10月真題]

A.短期償債能力較弱

B.長期償債能力不受影響

C.短期償債能力較強

D.長期償債能力較弱

答案：C

解析：短期償債能力是指客戶以流動資產(chǎn)償還短期債務即流動負債的能力，它反映客戶償付日常到期債務的能力。反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率，其中流動比率是流動資產(chǎn)與流動負債的比率。從理論上講，只要流動比率高于1(即短期負債小于短期資產(chǎn))，客戶便具有償還短期債務的能力。63.流程銀行的特征包括（）。

A.以客戶為中心

B.以業(yè)務線垂直運作和管理為主

C.前中后臺相互分離、相互制約

D.實施以業(yè)務單元橫向為主的矩陣考核方式

E.中后臺集中式運作和管理

答案：A,B,C,E

解析：現(xiàn)代管理學研究表明，業(yè)務流程是銀行的生命線。流程銀行具有以下特征：①以客戶為中心；②以業(yè)務線垂直運作和管理為主；③前中后臺相互分離、相互制約，以流程落實內(nèi)控；④實施以業(yè)務單元縱向為主的矩陣考核方式；⑤中后臺集中式運作和管理；⑥業(yè)務流程實現(xiàn)信息化、自動化、標準化和智能化。64.在無權(quán)代理的情況下，相對人可以催告被代理人在（）個月內(nèi)予以追認。

A.1

B.3

C.6

D.12

答案：A

解析：無權(quán)代理是指行為人不具有代理權(quán)，但以他人的名義與第三人進行代理行為。根據(jù)《合同法》第48條第2款規(guī)定，相對人可以催告被代理人在1個月內(nèi)予以追認。如果得不到本人的追認，第三人也沒有撤銷其意思表示，則該代理行為無效，由無權(quán)代理人承擔相應的民事責任。65.一般來說，我國商業(yè)銀行持有的下列資產(chǎn)中流動性最差的是（）。

A.現(xiàn)金

B.同業(yè)借款

C.可出售的貸款組合

D.銀行的房產(chǎn)

答案：D

解析：根據(jù)巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分類，流動性最差的資產(chǎn)包括：實質(zhì)上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)等。66.（）是指商業(yè)銀行向并購方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購交易價款和費用的貸款。

A.項目融資

B.并購貸款

C.銀團貸款

D.貿(mào)易融資

答案：B

解析：并購貸款是指商業(yè)銀行向并購方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購交易價款和費用的貸款。67.企業(yè)產(chǎn)品的競爭力，主要取決于產(chǎn)品自身的性價比。當企業(yè)的產(chǎn)品定價不再具有競爭力或質(zhì)量出現(xiàn)不穩(wěn)定狀況時，可能會產(chǎn)生經(jīng)營上的問題。（）[2015年10月真題]

答案：對

解析：企業(yè)產(chǎn)品的競爭力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)品自身的性價比，那些性能先進、質(zhì)量穩(wěn)定、售價合理的產(chǎn)品往往在市場上具有較強的競爭力，為企業(yè)贏得市場和利潤。當企業(yè)的產(chǎn)品定價不再具有競爭力或質(zhì)量出現(xiàn)不穩(wěn)定狀況時，可能會產(chǎn)生經(jīng)營上的問題。

68.對于操作風險，商業(yè)銀行可以采取的識別方法是（）。

A.標準法

B.基本指標法

C.指標分析識別法

D.高級計量法

答案：C

解析：操作風險識別的主要方法有以下幾種：1.損失分析識別法，主要使用過往發(fā)生的損失數(shù)據(jù)記錄等信息識別操作風險及其誘因，損失數(shù)據(jù)包括內(nèi)部損失數(shù)據(jù)和發(fā)生在同業(yè)的外部損失數(shù)據(jù)。2.指標分析識別法，主要選擇一些和操作風險產(chǎn)生有關(guān)的關(guān)鍵指標，通過監(jiān)控指標表現(xiàn)和趨勢，識別操作風險及其產(chǎn)生原因。69.《有效銀行監(jiān)管的核心原則》對銀行業(yè)監(jiān)管當局的要求不包括()。

A.有足夠的監(jiān)管能力實施充分、有效的審查

B.有權(quán)制定以審慎監(jiān)管原則為基礎的發(fā)照標準

C.具有與履行監(jiān)管職責相適應的充分法律授權(quán)

D.有符合規(guī)定的資本充足率

答案：D

解析：《有效銀行監(jiān)管的核心原則》要求銀行業(yè)監(jiān)管當局應具有與履行監(jiān)管職責相適應的充分法律授權(quán)、有權(quán)制定以審慎監(jiān)管原則為基礎的發(fā)照標準，有足夠的監(jiān)管能力實施充分、有效的審查，并作出審慎決定。70.個人住房貸款按照資金來源劃分為（）。

A.公積金個人住房貸款

B.個人委托貸款

C.再交易個人住房貸款

D.自營性個人住房貸款

E.個人住房組合貸款

答案：A,D,E

解析：個人住房貸款按照資金來源劃分為自營性個人住房貸款、公積金個人住房貸款和個人住房組合貸款。71.凡采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當展期，但每次展期最長不超過（）。[2014年11月真題]

A.2年

B.4年

C.1年

D.3年

答案：A

解析：凡采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當展期，但每次展期最長不超過2年，且展期后國內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定的每期還本付息額和累計還本付息額不得低于同期國外貸款協(xié)議規(guī)定的每期還本付息額和累計還本付息額；展期后的貸款最終到期日不得遲于國外貸款協(xié)議規(guī)定的最終到期日。72.利用延期稅務規(guī)劃，是指在合法、合理的情況下，使納稅人延期繳納稅收而節(jié)稅的稅務規(guī)劃方法。

答案：對

解析：利用延期稅務規(guī)劃，是指在合法、合理的情況下，使納稅人延期繳納稅收而節(jié)稅的稅務規(guī)劃方法。73.我國商業(yè)銀行普遍重視未來(?)個星期內(nèi)的流動性缺口分析與管理。

A.1～2

B.2～3

C.3～4

D.4～5

答案：D

解析：國際先進銀行可以將資產(chǎn)負債缺口分析與管理的精細化程度提高到每一天。我國商業(yè)銀行普遍重視未來4～5個星期內(nèi)的流動性缺口分析與管理。?

74.購買保險產(chǎn)品意味著簽訂了具有法律效應的合同，具有（）的特點，一旦簽訂保險合同，不能隨意更改。

A.暫時性

B.長期性

C.永久性

D.持續(xù)性

答案：B

解析：購買保險產(chǎn)品即意味著簽訂了具有法律效應的合同，具有長期性的特點。一旦簽訂保險合同，不能隨意更改。投保人應當在購買保險時對保險產(chǎn)品的內(nèi)容有足夠的了解。否則，購買保險后很快退保，不但不能達到資產(chǎn)增值的目的，反而可能承受損失。75.某市四家國有商業(yè)銀行在某年內(nèi)累計接收抵債資產(chǎn)170萬元，已處置抵債資產(chǎn)90萬元，待處置抵債資產(chǎn)80萬元，則抵債資產(chǎn)年處置率為（）。

A.52．94％

B.51．11％

C.48．23％

D.47．06％

答案：A

解析：76.根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，客戶履約能力風險提示包括的情形有（）。

A.成本和費用失控

B.客戶產(chǎn)品或服務的市場需求下降

C.還款記錄不正常

D.財務報表披露延遲

E.對于信息的反應遲緩

答案：A,B,C,D,E

解析：客戶履約能力風險提示包括的情形有成本和費用失控、客戶產(chǎn)品或服務的市場需求下降、還款記錄不正常、財務報表披露延遲、對于信息的反應遲緩。77.個人貸款業(yè)務區(qū)別于公司貸款業(yè)務的重要特征是（）。

A.個人貸款的利率明顯高于公司貸款

B.個人貸款較公司貸款手續(xù)簡化

C.個人貸款的品種較多、用途較廣

D.個人貸款業(yè)務與公司貸款業(yè)務的主體特征不同

答案：D

解析：在商業(yè)銀行，個人貸款業(yè)務是以主體特征為標準進行貸款分類的一種結(jié)果，即借貸合同關(guān)系的一方主體是銀行，另一方主體是自然人，這也是與公司貸款業(yè)務相區(qū)別的重要特征。78.下列應當歸屬于商業(yè)銀行操作風險中的“內(nèi)部流程”類別的是（）。

A.信貸調(diào)查人員在調(diào)查過程中接受各種形式的賄賂/好處協(xié)助騙貸

B.未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定“先落實抵押手續(xù)、后放款”

C.金融機構(gòu)“重前臺、輕后臺”的發(fā)展模式從長期來看可能導致?lián)p失

D.2008年汶川大地震給當?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失

答案：B

解析：操作風險的內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產(chǎn)品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。B項屬于商業(yè)銀行流程不健全。79.某企業(yè)發(fā)現(xiàn)所在地區(qū)公眾有大量閑錢，因此自行開設了一個民間錢莊，吸收公眾的存款并付給一定利息。這是違法行為。

答案：對

解析：非法吸收公眾存款罪，是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。80.()為個人理財行業(yè)的發(fā)展奠定了扎實的財務基礎。

A.居民理財技能

B.居民財富積累

C.理財需求

D.剩余價值

答案：B

解析：我國城鄉(xiāng)居民的收入不斷增加，積累了大量財富，這為個人理財行業(yè)的發(fā)展奠定了扎實的財務基礎。81.因歧視及差別待遇導致的損失事件屬于操作風險中的（）。

A.外部欺詐事件

B.內(nèi)部欺詐事件

C.就業(yè)制度和工作場所安全事件

D.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務活動事件

答案：C

解析：就業(yè)制度和工作場所安全事件是指違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導致的損失事件。82.個人對企事業(yè)單位承包、承租經(jīng)營后，工商登記改為個體工商戶的，應()。

A.按個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得計征個人所得稅，不再征收企業(yè)所得稅

B.按工資、薪金所得計征個人所得稅，不再征收企業(yè)所得稅

C.先按照企業(yè)所得稅法的有關(guān)規(guī)定繳納企業(yè)所得稅，再按個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得計征個人所得稅

D.先按照企業(yè)所得稅法的有關(guān)規(guī)定繳納企業(yè)所得稅，再按工資、薪金所得計征個人所得稅

答案：A

解析：如果將所承租企業(yè)的工商登記變更為個體工商戶，則其經(jīng)營所得按個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得計算繳納個人所得稅；如果仍使用原企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照，則按規(guī)定在繳納企業(yè)所得稅后，還要就其稅后所得按承包、承租經(jīng)營所得繳納個人所得稅。83.對于抵押貸款的展期，銀行應該（）。

A.為減少貸款的風險續(xù)簽抵押合同

B.核查其抵押率是否控制在一定的標準內(nèi)

C.要求借款人及時到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記手續(xù)

D.貸款展期的審批與貸款的審批不一樣，實行統(tǒng)一審批制度

E.切實履行對抵押物跟蹤檢查制度

答案：A,B,C,E

解析：選項D應該是貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實行分級審批制度。84.下列關(guān)于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的說法中，正確的有（）。

A.生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是指借款人用資金購買原材料、生產(chǎn)、銷售到收回銷售款的整個循環(huán)過程

B.資本轉(zhuǎn)換周期是指借款人用資金進行固定資產(chǎn)的購置、使用和折舊的循環(huán)

C.生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是以資金開始，以資本結(jié)束

D.資本轉(zhuǎn)換周期是通過幾個生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期來完成的

E.銀行貸款作為整個轉(zhuǎn)換周期中的重要一環(huán)，面臨的風險是可以避免的

答案：A,B,D

解析：生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是以資金開始，以資金結(jié)束；由于借款人是持續(xù)經(jīng)營，借款人為維持下一次的周轉(zhuǎn)循環(huán)，又會從銀行獲得借款，用于購買下一階段生產(chǎn)所需用的原材料。如果任何環(huán)節(jié)出現(xiàn)風險，對整個轉(zhuǎn)換周期的其他環(huán)節(jié)都會有重大影響，銀行貸款作為周期中的重要一環(huán)，面臨的風險是不可避免的。從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實物資本，再由實物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。它包括兩個方面的內(nèi)容，一是生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期，二是資本轉(zhuǎn)換周期。85.個人醫(yī)療貸款一般由()和()聯(lián)合當?shù)靥囟ê献麽t(yī)院辦理。

A.貸款銀行；保險公司

B.保險公司；衛(wèi)生管理部門

C.貸款銀行；中介機構(gòu)

D.保險公司；中介機構(gòu)

答案：A

解析：個人醫(yī)療貸款一般由貸款銀行和保險公司聯(lián)合當?shù)靥囟ê献麽t(yī)院辦理，借款人到特約醫(yī)院領取并填寫經(jīng)特約醫(yī)院簽章認可的借款申請書，持醫(yī)院出具的診斷證明及住院證明，到開展此業(yè)務的銀行機構(gòu)申辦貸款。86.銀信合作產(chǎn)品投資于權(quán)益類金融產(chǎn)品或具備權(quán)益類特征的金融產(chǎn)品，且聘請第三方投資顧問的，應提前（）個工作日向監(jiān)管部門事前報告。

A.5

B.10

C.15

D.20

答案：B

解析：《關(guān)于進一步規(guī)范銀信合作有關(guān)事項的通知》規(guī)定，銀信合作產(chǎn)品投資于權(quán)益類金融產(chǎn)品或具備權(quán)益類特征的金融產(chǎn)品，且聘請第三方投資顧問的，應提前10個工作日向監(jiān)管部門事前報告。87.根據(jù)我國《反洗錢法》的規(guī)定，金融機構(gòu)必須妥善保護客戶開戶資料及交易信息()，并且在反洗錢主管機關(guān)依法進行反洗錢調(diào)查時必須提供必要的協(xié)助。

A．3年以上

B．5年以上

C．10年以上

D．半年以上

答案：B

解析：B妥善保存客戶信息和交易信息檔案不僅是金融機構(gòu)應該承擔的法定義務，也是履行法定協(xié)助義務的前提條件。《反洗錢法》規(guī)定，金融機構(gòu)必須妥善保護客戶開戶資料及交易信息5年以上，并且在反洗錢主管機關(guān)依法進行反洗錢調(diào)查時必須提供必要的協(xié)助，這也包括提供相關(guān)的客戶信息及交易信息。故選B。88.商業(yè)銀行組織架構(gòu)的選擇，需要綜合考慮商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營規(guī)模、（）以及相關(guān)監(jiān)管法律等內(nèi)外部多重因素。

A.風險狀況

B.外部經(jīng)濟政治環(huán)境

C.公司治理

D.內(nèi)部控制

答案：B

解析：商業(yè)銀行組織架構(gòu)的選擇，需要綜合考慮商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營規(guī)模、外部經(jīng)濟政治環(huán)境以及相關(guān)監(jiān)管法律等內(nèi)外部多重因素。89.商業(yè)銀行合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)應當是（）。

A.無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)

B.所有銀行持有的種類均相同的資產(chǎn)

C.有變現(xiàn)障礙資產(chǎn)

D.符合流動性覆蓋率標準規(guī)定條件的資產(chǎn)

答案：A

解析：合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)是指在流動性覆蓋率所設定的壓力情景下，能夠通過出售或抵(質(zhì))押方式，在無損失或極小損失的情況下快速變現(xiàn)的各類資產(chǎn)。屬于無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)。90.一般情況下，房地產(chǎn)投資的特點包括（）。

A.財務杠桿效應

B.變現(xiàn)性較好

C.價值升值效應

D.受政策環(huán)境、市場環(huán)境和法律環(huán)境的影響較大

E.變現(xiàn)性較差

答案：A,C,D,E

解析：房地產(chǎn)投資的特點包括：①價值升值效應；②財務杠桿效應；③變現(xiàn)性相對較差；④政策風險，房地產(chǎn)價值受政策環(huán)境、市場環(huán)境和法律環(huán)境等因素的影響較大。91.采用第三方保證方式申請商用房貸款的，第三方提供的保證應為（）。

A.可撤銷的承擔連帶責任的部分額度有效擔保

B.不可撤銷的承擔非連帶責任的全額有效擔保

C.不可撤銷的承擔連帶責任的全額有效擔保

D.不可撤銷的承擔連帶責任的部分額度有效擔保

答案：C

解析：采用第三方保證方式申請商用房貸款，借款人應提供貸款銀行可接受的第三方連帶責任保證。第三方提供的保證為不可撤銷的承擔連帶責任的全額有效擔保。92.在經(jīng)濟周期經(jīng)過頂峰后，企業(yè)出現(xiàn)突如其來的銷售增長下滑，這時()。

A.業(yè)需要增加存貨來增加資產(chǎn)持有

B.即使出現(xiàn)了經(jīng)濟衰退，企業(yè)的信用度也不會下滑

C.離最終的經(jīng)濟停滯甚至經(jīng)濟下滑還有很長一段時間

D.信貸人員應等到經(jīng)濟出現(xiàn)負增長時再開始應對信貸風險

答案：C

解析：在經(jīng)濟周期中破壞最大的時候往往是經(jīng)濟增長剛剛開始下滑的時候，這離最終的經(jīng)濟停滯甚至經(jīng)濟下滑還有很長一段時間。93.在實踐中，以下不屬于人們對風險造成損失的劃分的是（）。

A.已造成損失

B.預期損失

C.非預期損失

D.災難性損失

答案：A

解析：在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失三大類。94.下列關(guān)于保險市場在個人理財中運用的說法，正確的有（）。

A.不論生命周期處于哪一階段，個人(家庭)保險已經(jīng)成為理財規(guī)劃的一個重要組成部分

B.通過購買保險產(chǎn)品，可以將個人或家庭面臨的風險進行分散和轉(zhuǎn)移

C.根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，受益人獲得保險金給付若存在債務則要用于清償債務

D.實踐證明，購買保險產(chǎn)品是有效的稅收籌劃方法

E.保險產(chǎn)品最顯著的特點是具有其他投資理財工具不可替代的財富保障、稅負減免和財富傳承功能

答案：A,B,D,E

解析：根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，受益人獲得保險金給付不用于清償債務，實現(xiàn)免于稅賦的財產(chǎn)轉(zhuǎn)移或傳承。故選項C錯誤。95.貸款業(yè)務是(?)。

A．銀行最主要的資金運用?

B．銀行的負債業(yè)務

C．銀行的中間業(yè)務?

D．銀行最主要的資金來源

答案：A

解析：A貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，貸款業(yè)務屬于資產(chǎn)業(yè)務，而非負債業(yè)務或中間業(yè)務，故BC選項錯誤；貸款是銀行最主要的資金運用。銀行最主要的資金來源是存款，故D選項錯誤。故選A。96.對于風險限額管理中超限額的處置，應由（）負責組織落實。

A.董事會

B.首席風險官

C.風險管理部門

D.股東大會

答案：C

解析：對于超限額的處置．應由風險管理部門負責組織落實，對于限額執(zhí)行情況，應定期在風險報告中加以分析描述。97.理財師在未經(jīng)客戶同意的情況下，泄露了客戶的相關(guān)信息，但并沒有以盈利為目的。這種行為并不違反職業(yè)道德。()

答案：錯

解析：理財師應遵守保守秘密職業(yè)道德準則，即理財師在未經(jīng)客戶或所在機構(gòu)明確同意的情況下，不得泄露任何客戶或所在機構(gòu)的相關(guān)信息，包括客戶的個人信息、家庭信息、資產(chǎn)信息等核心隱私，以及所在機構(gòu)的商業(yè)秘密。98.貸款風險評價應以分析借款人現(xiàn)金收入為基礎，采取定性分析方法。（）

答案：錯99.下列關(guān)于押品管理基本流程說法錯誤的是（）。

A.押品管理流程包括材料受理、審查、押品價值評估、抵質(zhì)押權(quán)的設立與變更、押品日常管理、押品返還與處置六個環(huán)節(jié)

B.審查：對押品的形式要件和抵質(zhì)押權(quán)設立的合法性、合規(guī)性、有效性進行審查

C.押品價值評估：評估押品的價值

D.押品的日常管理：對抵質(zhì)押物的返還、移交、處置等環(huán)節(jié)進行管理

答案：D

解析：押品管理流程包括材料受理、審查、押品價值評估、抵質(zhì)押權(quán)的設立與變更、押品日常管理、押品的返還與處置六個環(huán)節(jié)：(1)材料受理：受理債務人提供的擬接受押品、抵質(zhì)押人的權(quán)屬證明材料；(2)審查：對押品的形式要件和抵質(zhì)押權(quán)設立的合法性、合規(guī)性、有效性進行審查；

(3)押品價值評估：根據(jù)各類押品的特點，綜合考慮其押品類型、市場價格、變現(xiàn)難易程度及其各種影響價值的不確定因素，評估押品的價值；

(4)抵質(zhì)押權(quán)的設立與變更：與借款人、擔保人簽訂《抵質(zhì)押合同》等文本，及時辦理押品登記手續(xù)及變更登記手續(xù)；

(5)押品的日常管理：對抵質(zhì)押權(quán)證的保管、出入庫、押品日常監(jiān)控等環(huán)節(jié)進行管理；

(6)押品的返還與處置：對抵質(zhì)押權(quán)證的返還、移交、處置等環(huán)節(jié)進行管理。

D項應該是抵質(zhì)押物的權(quán)證100.商業(yè)銀行應根據(jù)（）決定信息科技內(nèi)部審計范圍和頻率。

A.業(yè)務性質(zhì)

B.規(guī)模

C.復雜程度

D.信息科技應用情況

E.信息科技風險評估結(jié)果

答案：A,B,C,D,E

解析：內(nèi)部審計方面，商業(yè)銀行應根據(jù)業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度，信息科技應用情況，以及信息科技風險評估結(jié)果，決定信息科技內(nèi)部審計范圍和頻率。

101.關(guān)于健康保險，下列說法不正確的是()。

A.收人保障保險主要是補償因傷害而致殘疾的收入損失

B.保險公司提供的個人醫(yī)療費用保險屬于社會保險

C.重大疾病保險的給付方式，一般是在被保險人確診重大疾病后立即一次性支付保險金額

D.長期護理保險是指為因年老、疾病、傷殘而需要長期照顧的被保險人提供長期護理服務費用的健康保險

答案：B

解析：B項，保險公司提供的個人醫(yī)療費用保險屬于商業(yè)保險，而不是社會保險。102.個人汽車貸款按規(guī)定實行貸款人受托支付的情況下，貸款人須放款至（）在貸款人開立的存款賬戶。

A.擔保公司

B.汽車經(jīng)銷商

C.車輛管理部門

D.借款人

答案：B

解析：個人汽車貸款的放款包括放款至經(jīng)銷商在貸款銀行開立的存款賬戶和直接轉(zhuǎn)入借款人在貸款銀行開立的存款賬戶兩種方式，即通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式發(fā)放貸款資金。103.下列用途中，不可以申請使用公積金貸款的是（）。

A.購買商鋪

B.翻建自住房

C.購買自住房

D.大修自住房

答案：A

解析：公積金個人住房貸款也稱委托性住房公積金貸款，是指由各地住房公積金管理中心運用個人及其所在單位所繳納的住房公積金，委托商業(yè)銀行向購買、建造、翻建、大修自住住房的住房公積金繳存人以及在職期間繳存住房公積金的離退休職工發(fā)放專項住房消費貸款。公積金個人住房貸款是住房公積金使用的中心內(nèi)容。104.歐洲每年消費金融收入可占到國內(nèi)生產(chǎn)總值的（）以上。

A.10％

B.15％

C.18％

D.20％

答案：A

解析：美國的消費信貸占其國內(nèi)生產(chǎn)總值的20％以上：歐洲每年消費金融收入可占到國內(nèi)生產(chǎn)總值的10％以上；日本消費金融業(yè)務自20世紀60年代初起步以來蓬勃發(fā)展，目前日本從事個人消費信貸業(yè)務的金融公司大約有4752家，占全部個人消費信貸余額的10％以上。105.銀行在對貸款項目技術(shù)及工藝流程分析中，（）是項目技術(shù)可行性分析的核心。

A.產(chǎn)品技術(shù)方案分析

B.工程設計方案評估

C.工藝技術(shù)方案分析

D.設備評估

答案：C

解析：工藝技術(shù)方案的分析評估是投資項目技術(shù)可行性分析的核心，工藝技術(shù)設計標準的好壞和高低，對整個項目的設立及執(zhí)行有決定性影響。106.行政復議機關(guān)是指依照法律規(guī)定，有權(quán)受理行政復議的申請，依法對被申請的行政行為進行合法性、適當性審查并作出裁決的行政機關(guān)。

答案：對

解析：行政復議機關(guān)是指依照法律規(guī)定，有權(quán)受理行政復議的申請，依法對被申請的行政行為進行合法性、適當性審查并作出裁決的行政機關(guān)。107.某銀行2015年初次級類貸款余額為1000億元，其中在2015年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初次級類貸款期間因回收減少了200億元，則次級類貸款遷徙率為（）。

A.20．0％

B.60．0％

C.75．0％

D.100．0％

答案：C

解析：次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額÷(期初次級類貸款余額-期初次級類貸款期間減少金額)×100％。108.按照年經(jīng)營成本或年銷售收入的一定比例計算流動資金需用量的方法為（）。

A.比例系數(shù)法

B.資產(chǎn)負債表法

C.趨勢分析法

D.分項詳細估算法

答案：A

解析：比例系數(shù)法是參照同類企業(yè)(新建、改擴建時)或本企業(yè)(改擴建時)的情況，結(jié)合項目特點，按年經(jīng)營成本或年銷售收入的一定比例計算流動資金需用量的一種方法。

109.現(xiàn)代信用制度下，商業(yè)銀行信用創(chuàng)造能力的決定因素有（）。

A.商品交易量

B.貨幣價值

C.商品價格

D.基礎貨幣

E.貨幣乘數(shù)

答案：D,E

解析：商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的能力，首先取決于原始存款的規(guī)模。在原始存款基礎上，派生存款的規(guī)模還取決于貨幣乘數(shù)。110.商業(yè)銀行一提取的貸款損失準備金包括（）。

A.責任準備金

B.普通準備金

C.風險準備金

D.專項準備金

E.特別準備金

答案：B,D,E

解析：商業(yè)銀行一提取的貸款損失準備金有三種：普通準備金、專項準備金和特別準備金。故本題選BDE。

111.商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備的條件包括（）。

A.資本充足率不低于8%

B.核心資本充足率不低于4%

C.貸款損失準備計提充足

D.最近3年連續(xù)盈利

E.最近3年沒有重大違法、違規(guī)行為

答案：B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備以下條件：①具有良好的公司治理機制；②核心資本充足率不低于4%；③最近3年連續(xù)盈利；④貸款損失準備計提充足；⑤風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定；⑥最近3年沒有重大違法、違規(guī)行為；⑦中國人民銀行要求的其他條件。故本題選BCDE。112.債項評級的結(jié)果可以有多種用途，主要包括()。

A.應用于一維評級體系

B.應用于授信審批

C.應用于貸款定價

D.應用于不良資產(chǎn)處置與回收

E.應用于風險監(jiān)測和績效考核

答案：B,C,D,E

解析：除BCDE四項外，債項評級的結(jié)果還可用于：①應用于二維評級體系；②應用于資本和撥備計量和管理。113.關(guān)于家庭收支狀況的分析，說法正確的有()。

A.緊急預備金額度通常為家庭月支出的2—3倍

B.如果統(tǒng)計年度出現(xiàn)“其他收入”，則應該考慮排除“其他收入”后，當年收支是否能夠得以平衡或出現(xiàn)盈余

C.包括收支盈余情況分析、財務自由度的分析、收入支出結(jié)構(gòu)分析和應急能力分析

D.工作收入的占比越大，說明家庭對工作收入的依賴性就越大

E.自由結(jié)余占比越大，客戶的結(jié)余使用效率越高

答案：B,C,D

解析：A項，緊急預備金額度通常為家庭月支出的3～6倍；E項，通常而言，自由結(jié)余占比越大，客戶的結(jié)余使用效率越低。114.個人汽車貸款業(yè)務中，合作機構(gòu)擔保風險來自于（）。

A.汽車經(jīng)銷商方面

B.專業(yè)擔保公司的第三方保證擔保方面

C.評估公司方面

D.律師事務所方面

E.保險公司的履約保證保險方面

答案：A,B,E

解析：個人汽車貸款業(yè)務中合作機構(gòu)的擔保風險主要是保險公司的履約保證保險以及汽車經(jīng)銷商和專業(yè)擔保公司的第三方保證擔保。115.下列關(guān)于貸款支付與發(fā)放的表述，正確的有（）。[2015年10月真題]

A.貸款人應根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務品種，合理確定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標準

B.貸款人應就借款人的借款用途進行盡職調(diào)查，貸款人不得發(fā)放無指定用途的公司貸款

C.對單筆資金支付超過項目總投資5％或超過500萬元人民幣的固定資產(chǎn)貸款，應采用貸款人受托支付方式

D.貸款人應貼近借款人實際，合理測算借款人的流動資金需求，進而確定流動資金貸款的額度和期限，適當超額授信

E.流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)投資，但可以用于股權(quán)投資

答案：A,B,C

解析：D項，貸款人應合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款；E項，借款人不得將流動資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資以及國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領域和用途。116.下列關(guān)于放款執(zhí)行部門的說法，不正確的是（）。

A.放款執(zhí)行部門負責貸款發(fā)放和支付審核

B.放款執(zhí)行部門應獨立于前臺營銷部門

C.放款執(zhí)行部門接受中臺授信審批部門的直接領導

D.設立獨立的放款執(zhí)行部門或崗位，可實現(xiàn)對放款環(huán)節(jié)的專業(yè)化和有效控制

答案：C

解析：根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第二十一條，貸款人應設立獨立的責任部門或崗位，即放款執(zhí)行部門，負責貸款發(fā)放和支付審核。它首先應獨立于前臺營銷部門，其次還應獨立于中臺授信審批部門。設立獨立的放款執(zhí)行部門或崗位，可實現(xiàn)對放款環(huán)節(jié)的專業(yè)化和有效控制。117.貸款經(jīng)辦行貸后管理內(nèi)容包括（）。

A.押品管理

B.違約貸款催收

C.貸后檢查

D.貸前調(diào)查

E.客戶關(guān)系維護

答案：A,B,C,E

解析：貸款經(jīng)辦行貸后管理內(nèi)容包括客戶關(guān)系維護、押品管理、違約貸款催收及相應的貸后檢查等工作。118.一般而言，以下因素會造成借款人信用風險提高的有（）。

A.利率水平提高

B.擴張的貨幣政策

C.借款人財務杠桿提高

D.經(jīng)濟轉(zhuǎn)人蕭條

E.借款人收益波動性變大

答案：A,C,D,E

解析：暫無解析119.下列行為中，商業(yè)銀行沒有盡到依法保護存款人合法權(quán)益的義務的是（）。

A.商業(yè)銀行拒絕向客戶透露同類存款客戶的存款信息

B.商業(yè)銀行向最高人民法院提供其依法查詢的存款人存款狀況

C.商業(yè)銀行因資金周轉(zhuǎn)困難，延期支付存款人存款利息

D.商業(yè)銀行依法按照公安機關(guān)的合法要求凍結(jié)存款人的存款

答案：C

解析：《商業(yè)銀行法》第三十三條規(guī)定，商業(yè)銀行應當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。120.在個人住房貸款中，為了防范借款人的信用風險應采取的措施包括（）。

A.驗證工資收入的真實性

B.驗證租金收入的真實性

C.深入了解客戶還款意愿

D.驗證經(jīng)營收入的真實性

E.驗證投資收入的真實性

答案：A,B,C,D,E

解析：信用風險防范措施包括：第一，加強對借款人還款能力的甄別：①驗證工資收入的真實性；②驗證租金收入的真實性；③驗證投資收入的真實性；④驗證經(jīng)營收入的真實性。第二．深入了解客戶還款意愿。@##121.商業(yè)銀行的代理業(yè)務不包括()。

A、代發(fā)工資

B、代理財政性存款

C、代理財政投資

D、代銷開放式基金

答案：C

解析：C

銀行可以進行的代理業(yè)務包括：①代收代付業(yè)務；②代理銀行業(yè)務；③代理證券業(yè)務；④代理保險業(yè)務；⑤其他代理業(yè)務（委托貸款業(yè)務和代銷開放式基金）122.金融犯罪的特殊主體包括()。

A、自然人

B、單位

C、銀行

D、銀行工作人員

E、其他金融機構(gòu)

答案：C,E

解析：C,E

金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。自然人作為金融犯罪主體，有的是一般主體，有的是特殊主體。例如，違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪就是特殊主體，必須是銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員。單位作為金融犯罪的主體，也有一般主體和特殊主體兩種，特殊主體為銀行或者其他金融機構(gòu)。123.壓力測試主要采用敏感性分析和()。

A.制作數(shù)據(jù)清單

B.情景分析方法

C.失誤樹分析法

D.專家調(diào)查分析法

答案：B

解析：壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法兩種方法。124.專家系統(tǒng)的局限性對于（）尤為突出，使得商業(yè)銀行統(tǒng)一的信貸政策在實際操作過程中因為專家意見不一致失去意義。

A.小型商業(yè)銀行

B.大型商業(yè)銀行

C.中型商業(yè)銀行

D.中小型商業(yè)銀行

答案：B

解析：專家系統(tǒng)的局限性對于大型商業(yè)銀行尤為突出，使得商業(yè)銀行統(tǒng)一的信貸政策在實際操作過程中因為專家意見不一致失去意義。125.通過實施現(xiàn)場檢查，有助于全面、深入了解金融機構(gòu)的經(jīng)營和風險狀況，核實和查清非現(xiàn)場監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題和疑點，有助于對金融機構(gòu)的風險做出客觀、全面的判斷和評價。（）

答案：對

解析：略第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.某客戶年初存入銀行1000元，在年存款利率為10％的情況下，年終其價值為1100元，則貨幣的時問價值是()。

A.1000元

B.1100元

C.100元

D.900元

答案：C

解析：貨幣的時間價值是指貨幣經(jīng)歷一定時間的投資和再投資所增加的價值，故本題選C。2.以下不屬于衡量通貨膨脹指標的是()。

A．國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)

B．GDP

C．生產(chǎn)者物價指數(shù)

D．消費者物價指數(shù)

答案：B

解析：B衡量通貨膨脹的常用指標有三種：消費者物價指數(shù)、生產(chǎn)者物價指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)。故選B。3.押品價值評估是押品管理的重要環(huán)節(jié)，下列選項中，屬于押品價值評估方式的有（）。

A.內(nèi)部評估方式

B.外部評估方式

C.間接評估方式

D.直接評估方式

E.市場評估方式

答案：A,B,D

解析：押品價值評估主要有以下三種方式：①內(nèi)部評估方式，指由銀行的內(nèi)部評估人員對擬接受押品進行價值評估；②外部評估方式，指由銀行認可的合作評估機構(gòu)的外部評估師對銀行擬接受的押品進行價值評估；③直接評估方式，指參考公開市場價格、歷史平均價格或最近成交價格，按照審慎原則直接確定擬接受押品的評估價值。

4.有效的信用風險監(jiān)測體系應實現(xiàn)的目標有()。

A.監(jiān)測對合同條款的遵守情況

B.識別借款人違約情況，并及時對風險上升的授信進行分類

C.評估抵(質(zhì))押物相對債務人當前狀況的抵補程度以及抵(質(zhì))押物價值的變動趨勢

D.確保商業(yè)銀行了解借款人或交易對方當前的財務狀況及其變動趨勢

E.對已造成信用風險損失的授信對象或項目，迅速進入補救和管理程序

答案：A,B,C,D,E

解析：有效的信用風險監(jiān)測體系應實現(xiàn)以下目標：(1)確保商業(yè)銀行了解借款人或交易對方當前的財務狀況及其變動趨勢。(2)監(jiān)測對合同條款的遵守情況。(3)評估抵(質(zhì))押物相對債務人當前狀況的抵補程度以及抵(質(zhì))押物價值的變動趨勢。(4)識別借款人違約情況，并及時對風險上升的授信進行分類。(5)對已造成信用風險損失的授信對象或項目，迅速進入補救和管理程序。5.商業(yè)銀行應該高度重視借款人的第一還款來源，要求借款人以不影響其正常生活的、可變現(xiàn)的財產(chǎn)作為抵押，并且要求借款人購買（）。

A.保證保險

B.信用保險

C.財產(chǎn)保險

D.責任保險

答案：C

解析：由于個人貸款的抵押權(quán)實現(xiàn)困難，商業(yè)銀行應當高度重視借款人的第一還款來源，要求借款人以不影響其正常生活的、可變現(xiàn)的財產(chǎn)作為抵押，并且要求借款人購買財產(chǎn)保險。6.場外衍生工具交易需要計量的信用風險加權(quán)資產(chǎn)包括（）。

A.違約風險加權(quán)資產(chǎn)和衍生品工具價值變動損失風險加權(quán)資產(chǎn)

B.信用點差風險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風險加權(quán)資產(chǎn)

C.違約風險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風險加權(quán)資產(chǎn)

D.違約風險加權(quán)資產(chǎn)和信用點差風險加權(quán)資產(chǎn)

答案：C

解析：場外衍生工具交易、證券融資交易和與中央交易對手的交易都需要計量交易對手違約風險加權(quán)資產(chǎn)，只有場外衍生工具交易需要計量信用估值調(diào)整風險加權(quán)資產(chǎn)。7.商業(yè)銀行一般通過收取手續(xù)費的方式獲得收益。（）

答案：對

解析：絕大部分表外業(yè)務以收取手續(xù)費的方式獲得收益。辦理客戶委托的表外業(yè)務，要消耗一定的入力、物力和財力，部分還承擔一定的風險，商業(yè)銀行一般通過收取手續(xù)費的方式獲得收益。8.目前，我國外匯貸款利率并未實現(xiàn)市場化，由人民銀行定期公布外匯貸款利率。（）

答案：錯

解析：我國中央銀行目前已不再公布外匯貸款利率，外匯貸款利率在我國已經(jīng)實現(xiàn)市場化。國內(nèi)商業(yè)銀行通常以國際主要金融市場的利率(如倫敦同業(yè)拆借利率)為基礎確定外匯貸款利率。9.在經(jīng)濟蕭條、市場不景氣的時期，銀行若想控制風險，應減少發(fā)放信用貸款。()

答案：對

解析：在經(jīng)濟蕭條、市場不景氣的時期，企業(yè)預期投資收益下降，個人消費能力下降，使得貸款需求減少。此時，銀行應該減少發(fā)放信用貸款來控制風險。10.還款能力的主要標志就是()。

A.借款人的生產(chǎn)能力

B.借款人的信用狀況

C.借款人的現(xiàn)金流量是否充足

D.擔保人的擔保條件是否良好

答案：C

解析：現(xiàn)金流量是償還貸款的主要來源，還款能力的主要標志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。在貸款分類中，分析借款人現(xiàn)金流量是否充足，其主要目的是分析借款人經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否足以償還貸款本息，通過持續(xù)經(jīng)營所獲得的資金是償還債務最有保障的來源。11.下列哪項不屬于造成商業(yè)銀行操作風險的外部因素?（）

A.外部欺詐

B.自然災害

C.行業(yè)競爭激烈

D.交通事故

答案：C

解析：操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險。操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，其中，外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。12.假定某企業(yè)2015年的銷售成本為50萬元，銷售收入為100萬元，年初資產(chǎn)總額為170萬元，年底資產(chǎn)總額為190萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為（）。

A.47％

B.56％

C.63％

D.79％

答案：B

解析：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入÷[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)÷2]=100÷[(170+190)÷2]≈56％。13.中國銀監(jiān)會在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上提出的理念是（）。

A.管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度

B.管法人、管風險、管制度、提高透明度

C.管機構(gòu)、管風險、管制度、提高透明度

D.管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度

答案：A

解析：在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上，中國銀監(jiān)會提出了“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。這一監(jiān)管理念內(nèi)生于中國的銀行改革、發(fā)展與監(jiān)管實踐，是對當前我國銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗的高度總結(jié)。

14.下列屬于綜合理財規(guī)劃服務的主要內(nèi)容的有（）。

A.分析家庭財務狀況

B.評估理財目標

C.選擇理財目標

D.執(zhí)行理財規(guī)劃方案

E.確立理財目標

答案：A,B,C,D,E

解析：綜合理財規(guī)劃服務的核心服務內(nèi)容包括評估、選擇和確立；③綜合理財規(guī)劃方案、建議；節(jié)和注意事項等)。①家庭財務狀況分析；②理財目標的評④理財規(guī)劃方案的執(zhí)行(規(guī)劃執(zhí)行的細則）15.李先生每月收入1萬元，貸款20萬元用于購買住房，采用等額本金還款法，期限10年，年利率為5％，李先生首月還款的金額為（）元。

A.2600

B.2800

C.2500

D.2400

答案：C

解析：等額本金還款法是指在貸款期內(nèi)每月等額償還貸款本金，貸款利息隨本金逐月遞減。每月還款額計算公式如下：每月還款額=貸款本金／還款期數(shù)+(貸款本金一已歸還貸款本金累計額)×月利率，將題中數(shù)據(jù)代入上式得，李先生首月還款金額=200000／120+(200000—0)×5％／12=2500(元)。

16.商用房貸款的貸款人應開展風險評價工作，以分析借款人的（）為基礎，采取定性和定量分析方法，全面動態(tài)地進行貸款審查和風險評估。

A、資產(chǎn)規(guī)模

B、負債規(guī)模

C、現(xiàn)金支出

D、現(xiàn)