中信銀行總行董監(jiān)事會辦公室2022年招聘模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她中信銀行總行董監(jiān)事會辦公室2022年招聘模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.常見的風險參數包括（）。

A.違約概率

B.違約損失率

C.有效期限

D.非預期損失

E.違約風險暴露

答案：A,B,C,D,E

解析：常用的風險參數包括違約概率、違約損失率、違約風險暴露、有效期限、預期損失和非預期損失等。

2.銀行發(fā)放個人抵押授信貸款時，確定貸款額度的原則不包括（）。

A.以所購新建商品住房作抵押的，貸款額度一般不超過所購住房全部價款的30％

B.將原住房抵押貸款轉為抵押授信貸款的，抵押率一般不超過70％

C.以未設定抵押的自由住房作抵押的，貸款額度=抵押房產價值×抵押率

D.申請將原住房抵押貸款轉為抵押授信貸款的，如貸款銀行核定的貸款額度小于原住房抵押貸款剩余本金的，則不得轉為抵押授信貸款

答案：A

解析：選項A，銀行發(fā)放個人抵押授信貸款時，以所購新建商品住房作抵押的，貸款額度一般不超過所購住房全部價款的．70％。3.當風險分散之后仍有較大的風險存在時，商業(yè)銀行可使用（）方法將風險轉嫁出去。

A.出售風險頭寸

B.購買保險

C.互換

D.期權

E.準時結算

答案：A,B,C,D

解析：風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。風險轉移是指銀行將自身的風險暴露轉移給第三方，包括出售風險頭寸、購買保險或者進行避險交易(如互換、期權等)等。4.在計算現金流量時，折舊費支出、無形資產與遞延資產攤銷不能作為現金流出。（）[2013年11月真題]

答案：對

解析：現金流量只計算實際的現金收支，不計算非實際的現金收支(如折舊等)，并要如實記錄流入或流出的發(fā)生時間。題干所述三項費用只是項目內部的現金轉移，固定資產投資、無形資產和遞延資產投資已按其發(fā)生時間作為一次性支出計入項目的現金流出中，如果再將折舊等視為現金流出，就會出現重復計算。5.借款企業(yè)用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經營的，屬于挪用銀行貸款的行為。()

答案：對

解析：挪用貸款的情況一般包括：①用貸款進行股本權益性投資；②用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經營；③未依法取得經營房地產資格的借款人挪用貸款經營房地產業(yè)務；④套取貸款相互借貸牟取非法收入；⑤借款企業(yè)挪用流動資金搞基本建設或用于財政性開支或者用于彌補企業(yè)虧損，或者用于職工福利。6.國家賦予擬定外匯市場的管理辦法，監(jiān)督管理外匯市場的運作秩序，培育和發(fā)展外匯市場職責的金融監(jiān)管機構是（）。

A.中國人民銀行

B.中國銀監(jiān)會

C.中國證監(jiān)會

D.國家外匯管理局

答案：D

解析：國家外匯管理局是依法進行外匯管理的行政機構，是國務院部委管理的國家局，由中國人民銀行管理。7.下列關于債券特征的描述，錯誤的是（）。

A.安全性是指債券持有人的收益相對固定，并且一定可按期收回投資

B.收益性是指債券能為投資者帶來一定的收入，即債權投資的報酬

C.償還性是指債券有規(guī)定的償還期限，債務人必須按期向債權人支付利息和償還本金

D.流動性是指債券持有人可按自己的需要和市場的實際狀況，靈活地轉讓債券

答案：A

解析：安全性是指債券持有人的收益相對固定，不隨發(fā)行者經營收益的變動而變動，并且一般可按期收回本金。但是債券投資存在不能收回的情況：①債務人不履行債務；②流通市場風險。

8.下列各項年金中，只有現值沒有終值的年金是（）。

A.即付年金

B.先付年金

C.永續(xù)年金

D.普通年金

答案：C

解析：永續(xù)年金是指在無限期內，時間間隔相同、不間斷、金額相等、方向相同的一系列現金流。比如優(yōu)先股，它有固定的股利而無到期日，其股利可視為永續(xù)年金；未規(guī)定償還期限的債券，其利息也可視為永續(xù)年金。9.在選擇目標市場時，銀行應該考慮放棄有較大吸引力，但是不能推動銀行完成主要發(fā)展目標的市場。（）

答案：對

解析：在選擇目標市場時，銀行必須從自身的特點和條件出發(fā)，考慮到目標市場是否符合銀行的目標和能力。某些細分市場雖然有較大吸引力，但不能推動銀行實現發(fā)展目標，甚至分散銀行的精力，使之無法完成其主要目標，這樣的市場應該考慮放棄。10.《貸款風險分類指導原則》采用貸款風險分類方法，按風險程度，將貸款劃分為五類。即正常、關注、次級、可疑和（）。

A.危險

B.無期

C.壞賬

D.損失

答案：D

解析：中國人民銀行從1998年5月開始試行《貸款風險分類指導原則》，并在2001年12月修訂后正式發(fā)布。指導原則采用貸款風險分類方法，按風險程度，將貸款劃分為五類(亦稱“五級分類”)即正常、關注、次級、可疑、損失。11.下列關于商業(yè)銀行存款業(yè)務的說法，正確的有（）。

A.經營存款業(yè)務實行特許制，未經批準在名稱中使用“銀行”字樣的，由中國人民銀行責令改正

B.商業(yè)銀行可以提高利率以吸引更多存款

C.個人存款的查詢、凍結、扣劃可由法律、行政法規(guī)予以規(guī)定

D.單位存款查詢可由法律、行政法規(guī)規(guī)定

E.商業(yè)銀行應當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息

答案：D,E

解析：選項A，未經批準在名稱中使用“銀行”字樣的，由銀監(jiān)會責令改正。選項B，《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段吸收存款。選項C，個人存款的查詢、凍結、扣劃只能由法律予以規(guī)定，單位存款查詢可由法律、行政法規(guī)規(guī)定，而凍結、扣劃只能由法律予以規(guī)定。12.下列關于同業(yè)拆借市場的說法，錯誤的是()。

A.同業(yè)拆借市場是銀行等金融機構間的短期資金借貸市場

B.同業(yè)拆借市場資金融通的期限較短

C.同業(yè)拆借的潛在信用風險不高

D.同業(yè)拆借形成的資金價格信號，反映了整個金融體系的資金供求狀況和流動性狀況

答案：C

解析：同業(yè)拆借是在無擔保條件下進行的資金與信用的直接交換，因此潛在信用風險較高。選項C說法錯誤。13.()是指發(fā)生在集團內關聯方之間的有關轉移權利或義務的事項安排。

A.獨立交易

B.資產轉移

C.關聯交易

D.權利讓渡

答案：C

解析：關聯交易是指發(fā)生在集團內關聯方之間的有關轉移權利或義務的事項安排。關聯方是指在財務和經營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關系或重大影響關系的企事業(yè)法人。國家控制的企業(yè)間不應當僅僅因為彼此同受國家控制而成為關聯方。14.個人耐用消費品貸款通常由銀行與特約商戶合作開展，即借款人需在銀行指定的商戶處購買特定商品。（）

答案：對

解析：個人耐用消費品貸款通常由銀行與特約商戶合作開展，即需要借款人在銀行指定的商戶處購買特定的商品。15.金融租賃公司的風險分類主要包括（）。

A.信用風險

B.操作風險

C.流動性風險

D.物權風險

E.法律風險

答案：A,B,C,D,E

解析：金融租賃公司的風險分類主要包括信用風險、操作風險、流動性風險、物權風險、法律風險等。16.犯罪成立的構成要件是（）

A.犯罪主體

B.犯罪主觀方面

C.犯罪客體

D.犯罪客觀方面

E.犯罪原因

答案：A,B,C,D

解析：犯罪成立的構成要件包括犯罪主體、犯罪主觀方面、犯罪客體、犯罪客觀方面。17.對于借款人自主支付的個人貸款資金，貸款人應當通過賬戶分析、憑證查驗或現場調查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途。（）

答案：對

解析：采用借款人自主支付的，貸款人應與借款人在借款合同中事先約定，要求借款人定期報告或告知貸款人貸款資金支付情況。貸款人應當通過賬戶分析、憑證查驗或現場調查等方式。核查貸款支付是否符合約定用途。18.個人住房貸款最常用的還款方式是（）。[2015年5月真題]

A.等額本息還款法和等額累進還款法

B.等額本息還款法和等額本金還款法

C.一次還本付息法和等額本金還款法

D.等比累進還款法和等額累進還款法

答案：B

解析：個人住房貸款可采取多種還款方式進行還款。例如，一次還本付息法、等額本息還款法、等額本金還款法、等比累進還款法、等額累進還款法及組合還款法等多種方法。其中，以等額本息還款法和等額本金還款法最為常用。19.（）直接關系到商業(yè)銀行預期收益的實現和信貸資金的安全。

A.受理與調查

B.貸后管理

C.貸款回收與處置

D.信貸檔案管理

答案：C

解析：貸款回收與處置直接關系到商業(yè)銀行預期收益的實現和信貸資金的安全，貸款到期按合同約定足額歸還本息，是借款人履行借款合同、維護信用關系當事人各方權益的基本要求。20.借款人償還長期債務能力可從（）方面考察。

A.償債資金來源

B.償債保障能力

C.償債承受能力

D.償債機會成本

E.債務利用率

答案：B,C

解析：長期償債能力是指客戶償還長期債務的能力，它表明客戶對債務的承受能力和償還債務的保障能力，長期償債能力的強弱是反映客戶財務狀況穩(wěn)定與安全程度的重要標志。21.下列關于合同債權轉讓的敘述中，有誤的一項是()。

A.債權轉讓，是指債權人將合同的權利全部或者部分轉讓給第三人的法律制度

B.其中債權人是轉讓人，第三人是受讓人

C.債權人轉讓權利的，須經債務人同意

D.債權人轉讓權利的通知不得撤銷，但經受讓人同意的除外

答案：C

解析：債權人轉讓權利的，無須債務人同意，但應當通知債務人。22.下列可以申請國家助學貸款的包括（）。

A.北京市普通高等學校中經濟困難的研究生

B.香港特別行政區(qū)和澳門特別行政區(qū)普通高等學校中經濟困難的全日制本科生

C.臺灣地區(qū)普通高等學校中經濟困難的全日制本科生

D.四川省普通高等學校中經濟困難的全日制本科生

E.西藏自治區(qū)普通高等學校中經濟困難的第二學士學位的學生

答案：A,D,E

解析：國家助學貸款的貸款對象是中華人民共和國境內的(不含香港特別行政區(qū)和澳門特別行政區(qū)、臺灣地區(qū))普通高等學校中經濟確實困難的全日制本專科生(含高職生)、研究生和第二學士學位學生。

23.下列關于企業(yè)信用度的分析，正確的有()。

A.主要對企業(yè)管理人員素質、企業(yè)借貸信用評估

B.企業(yè)借貸信用主要通過貸款按期償還率、還本付息率等指標來評價

C.經濟合同履約信用主要通過經濟合同履約率評價

D.產品信譽評價主要評價企業(yè)產品的優(yōu)質率和合格率、市場競爭力、市場占有率等

E.企業(yè)管理水平主要通過管理人員的業(yè)務素質評價

答案：B,C,D

解析：A項，對企業(yè)信用度的分析主要是對企業(yè)借貸信用、經濟合同履約信用、產品信譽等的評估；E項，企業(yè)管理水平主要指管理人員業(yè)務素質、經歷、管理能力、知識結構及年齡結構，機構的設置及合理性，經營管理方面的主要業(yè)績，已實施投資項目的管理情況等。24.質押與抵押本質屬于()。

A.物權擔保

B.不動產擔保

C.動產擔保

D.權利擔保

答案：A

解析：質押和抵押都是物的擔保的重要形式，因而本質上都屬于物權擔保。25.個人在面臨教育費用、贍養(yǎng)費用及養(yǎng)老費用三大財務考驗的同時，還要還清各種中長期債務，這屬于個人生命周期的（）。

A.建立期

B.高原期

C.穩(wěn)定期

D.維持期

答案：D

解析：在維持期，個人開始面臨財務的三大考驗，分別是為子女準備教育費用、為父母準備贍養(yǎng)費用，以及為自己退休準備養(yǎng)老費用，同時在這一階段還需還清所有中長期債務。26.某3年期債券面值100元，票面利率7%，每年付息，如果必要收益率為8%，則該債券的發(fā)行價格為()元。

A、122.32

B、100.23

C、98.5

D、97.34

答案：D

解析：D

債券的發(fā)行價格=100×7%×(P/A，8%，3)+100×(P/F，8%，3)=97.34(元)。27.關于抵押擔保的表述，正確的有（）。

A.抵押擔保包括動產抵押和權利抵押

B.借款人或第三人不轉移對法定財產的占有，將該財產作為貸款的擔保

C.借款人不履行還款義務時，貸款銀行有權依法以該財產折價或以拍賣、變賣財產的價款優(yōu)先受償

D.一般需要到相關部門辦理抵押登記

E.借款人或第三人轉移對法定財產的占有，將該財產作為貸款的擔保

答案：B,C,D

解析：A項，質押擔保分為動產質押和權利質押兩類；E項，抵押擔保是指債務人或者第三人不轉移對法定財產的占有，將該財產作為貸款的擔保。28.稅目的兩種設置方法是（）。

A.列舉法

B.概括法

C.歸納法

D.模擬法

E.實驗法

答案：A,B

解析：稅目是課稅對象的具體項目，它具體地規(guī)定一個稅種的征稅范圍，體現了征稅的度。稅目的兩種設置方法：①列舉法；②概括法。29.歐洲評級體系的實際含義是以風險為基礎的監(jiān)管體系。（）

答案：對

解析：歐洲評級體系（ARROW）是由五個單詞的首字母組成，即Advanced、Risk、Resource、Oper_ating和Work，直譯為風險資源操作框架，實際含義是以風險為基礎的監(jiān)管體系。30.涉外民事訴訟，是指具有涉外因素的民事訴訟。涉外因素是指具有（）之一的因素。

A.訴訟主體涉外

B.訴訟法院所在地涉外

C.作為訴訟標的的法律事實涉外

D.訴訟標的物涉外

E.訴訟當事人住所涉外

答案：A,C,D

解析：涉外因素是指具有以下三種情況之一：①訴訟主體涉外，即訴訟一方或者雙方當事人是外國人、無國籍人或者外國企業(yè)和組織；②作為訴訟標的的法律事實涉外，即當事人之間的民事法律關系發(fā)生、變更、消滅的事實發(fā)生在國外；③訴訟標的物涉外，即當事人之間爭議的標的物在國外。具備上述三個因素之一的民事訴訟就屬于涉外民事訴訟。31.流動資金貸款期限可分為（）。

A.臨時流動資金貸款

B.短期流動資金貸款

C.中期流動資金貸款

D.中長期流動資金貸款

E.長期流動資金貸款

答案：A,B,C

解析：流動資金貸款按期限可分為臨時流動資金貸款、短期流動資金貸款和中期流動資金貸款。32.2008年爆發(fā)的國際金融危機暴露出銀行在公司治理方面存在許多缺陷。在此背景下，巴塞爾委員會于（）發(fā)布了《加強銀行公司治理的原則》，提出銀行實現穩(wěn)健公司治理的14條原則。

A.2011年8月

B.2008年11月

C.2011年10月

D.2012年12月

答案：C

解析：巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布了《加強銀行公司治理的原則》，提出銀行實現穩(wěn)健公司治理的14條原則。33.房產稅采用從價計稅。計稅依據為按計稅余值計稅和按租金收入計稅兩種。（）

答案：對34.國家審計人員按法定程序對某公司的賬戶進行檢查，銀行業(yè)務人員因和該公司有很好的業(yè)務關系，在審計人員檢查前幫助該公司進行了資產的轉移。此行為違反了《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中(?)的規(guī)定。

A．風險提示?

B．協助執(zhí)行?

C．授信盡職?

D．信息披露

答案：B

解析：B國家審計人員按法定程序對某公司的賬戶進行檢查，銀行業(yè)務人員因和該公司有很好的業(yè)務關系，在審計人員檢查前幫助該公司進行了資產的轉移。此行為違反了《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中協助執(zhí)行的規(guī)定。故選B。35.在人的生命周期過程中，必須加強現金流管理，合理安排日常收支，適當節(jié)約資金進行適度金融投資的時期是（）。

A.探索期

B.建立期

C.穩(wěn)定期

D.高原期

答案：B

解析：由于建立期有很多理財目標，主要是籌備結婚、買房買車、繼續(xù)教育支出等，如不科學規(guī)劃，很容易形成人不敷出的窘境。因此，必須加強現金流管理，合理安排日常收支，適當節(jié)約資金進行適度金融投資，如股票、基金、外匯、期貨投資。36.下列不屬于柜面業(yè)務環(huán)節(jié)的是()。

A.賬戶開立

B.現金存取款

C.柜員管理

D.評級授信

答案：D

解析：商業(yè)銀行柜面業(yè)務的業(yè)務環(huán)節(jié)包括：(1)賬戶開立、使用、變更與撤銷。(2)現金存取款。(3)柜員管理。(4)重要憑證和重要物品管理。(5)現金庫箱管理。(6)平賬和賬務核對。(7)掛賬、錯賬沖正、掛賬、掛失業(yè)務。D項屬于法人信貸業(yè)務的具體環(huán)節(jié)。37.與理財顧問服務相比，綜合理財服務更加突出()：

A.個性化服務

B.綜合化服務

C.規(guī)劃性服務

D.專業(yè)化服務

答案：A

解析：與理財顧問服務相比，綜合理財服務更加突出個性化服務。38.限制人身自由的行政法規(guī)，只能由（）規(guī)定。

A.行政法規(guī)

B.地方性法規(guī)

C.刑法

D.法律

答案：D

解析：法律可以設定各種行政處罰，且限制人身自由的行政處罰，只能由法律設定。39.以下說法不正確的是()。

A.對企業(yè)而言，速動比率越高越好，說明企業(yè)有極高的資產變現能力

B.在計算速動比率時，存貨、預付賬款、待攤費用不計入資產

C.速動比率用于衡量企業(yè)流動資產中可以立即變現用于償還流動負債的能力

D.速動比率一般應保持在100％以上

答案：A

解析：A項，一般來說，流動比率和速動比率越高，說明企業(yè)資產的變現能力越強，短期償債能力亦越強；反之亦成立。但是，這兩個比率并非越高越好。速動比率過高，即速動資產相對于流動負債太多，說明現金持有太多，企業(yè)理財不善，資金利用效率過低。

40.關于留置權人的主要權利，下列表述不正確的是()。

A．留置權人有權收取留置財產的孳息

B．債務人逾期未履行的，留置權人可以與債務人協議以留置財產折價

C．留置財產折價或者變賣的，應當參照政府指導價格

D．債務人逾期未履行的，留置權人可以就拍賣、變賣留置財產所得的價款優(yōu)先受償

答案：C

解析：C留置權人的主要權利有：留置權人有權收取留置財產的孳息，孳息應當先充抵收取孳息的費用；債務人逾期未履行的，留置權人可以與債務人協議以留置財產折價，也可以就拍賣、變賣留置財產所得的價款優(yōu)先受償，留置財產折價或者變賣的，應當參照市場價格。故選C。41.資本約束并不是控制銀行操作風險的最好方法，應對操作風險的重要手段是嚴格的（）。

A.內部控制

B.職責分工

C.外部監(jiān)管

D.員工培訓

答案：A

解析：健全的內部控制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風險的重要手段。加強內部控制建設是商業(yè)銀行管理操作風險的基礎，巴塞爾委員會認為，資本約束并不是控制操作風險的最好方法，對付操作風險的第一道防線是嚴格的內部控制。42.區(qū)域風險是商業(yè)銀行在制定年度信貸政策時需要考慮的重要方面，以下關于區(qū)域風險分析說法正確的有（）。[2015年10月真題]

A.不同區(qū)域執(zhí)法及司法環(huán)境會影響商業(yè)銀行信貸安全

B.不同區(qū)域資源稟賦會影響商業(yè)銀行信貸機會及貸款風險

C.不同區(qū)域經濟發(fā)展水平會影響商業(yè)銀行信貸機會及貸款風險

D.國家對不同區(qū)域政策支持和產業(yè)引導會影響商業(yè)銀行信貸機會及貸款風險

E.區(qū)域主導產業(yè)分析對制定信貸政策具有重要作用

答案：A,B,C,D,E

解析：A項，不同區(qū)域的執(zhí)法環(huán)境和司法環(huán)境的完善程度不盡相同，對區(qū)域風險的影響也不同；B項，自然條件因素是區(qū)域經濟發(fā)展的重要影響因素，分析它的差異性有助于判斷其對區(qū)域風險的影響；C項，對信貸經營來說，經濟發(fā)展水平是對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素；D項，通常，國家重點支持地區(qū)能夠享受較多優(yōu)惠政策，當地投資項目較充足，各種配套設施齊全，信貸風險相對較低；E項，處于不同經濟發(fā)展階段的地區(qū)有著不同的產業(yè)結構和主導產業(yè)，區(qū)域主導產業(yè)分析對制定信貸政策具有重要作用。43.外匯儲蓄賬戶可以用外匯存取，也可以進行轉賬。()

答案：錯

解析：外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存取。不能進行轉賬。外匯結算賬戶可以用于轉賬、匯款等資金清算支付。44.不良貸款率是不良貸款的比率，是衡量銀行資產規(guī)模的最重要指標。（）

答案：錯

解析：我國自2002年開始全面實施國際銀行業(yè)普遍認同的“貸款五級分類法”，將貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，其中前兩類稱為正常貸款或優(yōu)良貸款，后三類稱為不良貸款。不良貸款率是衡量銀行資產質量的最重要指標。45.在信用評級操作程序中，不合要求的是（）。

A.相關部門調查、初評

B.報送到信貸管理部門審批

C.上報至銀行主管風險管理領導審批

D.銀行領導簽字認定后直接反饋認定信息

答案：D

解析：公司客戶信用等級評定的基本程序為：

相關部門調查、持評；報送到信貸管理部門審批；上報至銀行主管風險管理領導審批；銀行領導簽字認定后由風險部門向業(yè)務部門反饋認定信息。

46.完全競爭市場避免了信息不暢可能導致的一個市場同時按照不同的價格進行交易的情況。（）

答案：對

解析：完全競爭市場的一個基本特征就是信息通暢，生產者和消費者對市場情況非常了解，并且可以自由進入和退出這個市場。完全競爭市場中，企業(yè)生產的產品無差異，生產者無法控制市場價格，所以也不會出現按不同價格進行交易的情況。47.Shibor是（）的英文簡稱。

A.倫敦銀行間同業(yè)拆借利率

B.新加坡同業(yè)拆借利率

C.上海銀行間同業(yè)拆放利率

D.央行期基準利率

答案：C

解析：上海銀行間同業(yè)拆放利率（Shibor）從2007年1月4日起正式運行，為我國金融市場提供了1年以內產品的定價基準，具有極其重要的意義。48.下列關于第三方支付的表述，錯誤的是（）。

A.應該取得中國人民銀行頒發(fā)的牌照

B.在第三方支付模式中，買方選購商品后，使用銀行提供的賬戶進行貸款支付，由第三方通知賣家貸款到賬

C.第三方支付主體是具備一定實力和信譽保障的非銀行獨立機構

D.第三方支付可以解決交易雙方因銀行卡不一致造成的款項轉賬不便問題

答案：B

解析：B項，在第三方支付模式中，買方選購商品后，使用第三方平臺提供的賬戶進行貸款支付，并由第三方通知賣家貸款到賬并要求賣家發(fā)貨；買方收到貨物，檢驗商品并進行確認后，通知第三方付款給賣家，第三方再將款項轉至賣家賬戶上。49.為了提高商業(yè)銀行核心資本，下列最合理的方式是（）。

A.提高留存利潤

B.發(fā)行優(yōu)先股票

C.發(fā)行普通股票

D.發(fā)行次級債券

答案：A

解析：由于優(yōu)先股票和次級債券都屬于商業(yè)銀行附屬資本，發(fā)行優(yōu)先股票和次級債券不會增加核心資本。商業(yè)銀行核心資本的來源包括發(fā)行普通股、提高留存利潤等方式。留存利潤相對于發(fā)行股票來說，其成本相對要低得多。50.近年來，銀行案件時有發(fā)生，商業(yè)賄賂屢禁不止，這些現象的產生主要是由于（）。

A.銀行業(yè)員工學歷偏低

B.銀行業(yè)相關法律法規(guī)尚不完備

C.銀行業(yè)務單一

D.銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守教育薄弱

答案：D

解析：銀行案件時有發(fā)生、商業(yè)賄賂屢禁不止現象的主要原因是銀行業(yè)在從業(yè)人員職業(yè)操守方面的教育做得不夠，以誠信、合規(guī)、盡職為核心的職業(yè)價值理念沒有明確樹立起來。51.根據《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，下列說法錯誤的是()。

A.商業(yè)銀行應及時將合規(guī)政策、合規(guī)管理程序和合規(guī)指南等內部制度報銀監(jiān)會審批

B.商業(yè)銀行發(fā)現重大違規(guī)事件應按照重大事項報告制度的規(guī)定向銀監(jiān)會報告

C.商業(yè)銀行應及時向銀監(jiān)會報送合規(guī)風險管理計劃和合規(guī)風險評估報告

D.商業(yè)銀行任命合規(guī)負責人，應按有關規(guī)定報告銀監(jiān)會。商業(yè)銀行在合規(guī)負責人離任后的10個工作日內．應向銀監(jiān)會報告離任原因等有關情況

答案：A

解析：《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》第二十六條規(guī)定，“商業(yè)銀行應及時將合規(guī)政策、合規(guī)管理程序和合規(guī)指南等內部制度向銀監(jiān)會備案。商業(yè)銀行應及時向銀監(jiān)會報送合規(guī)風險管理計劃和合規(guī)風險評估報告。商業(yè)銀行發(fā)現重大違規(guī)事件應按照重大事項報告制度的規(guī)定向銀監(jiān)會報告?！币虼薃項錯誤?！渡虡I(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》第二十七條規(guī)定，“商業(yè)銀行任命合規(guī)負責人，應按有關規(guī)定報告銀監(jiān)會。商業(yè)銀行在合規(guī)負責人離任后的十個工作日內，應向銀監(jiān)會報告離任原因等有關情況。”B、C、D三項符合《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》第二十六條、第二十七條規(guī)定，因此正確。52.下列關于福費廷業(yè)務的特點，說法錯誤的是()。

A．銀行承擔了票據拒付的所有風險，帶有長期固定利率的融資性質

B．出口商買斷票據，但保有對所出售票據的部分權益

C．銀行對國際貿易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權貼現

D．銀行買斷票據，可能承擔票據拒付的風險

答案：B

解析：B福費廷業(yè)務中，出口商賣斷票據，放棄了對所出售票據的一切權益，故B選項說法錯誤。ACD選項均為正確的說法。故選B。53.經商業(yè)銀行風險管理部門及業(yè)務經辦部門認定有特殊保存價值的項目檔案，其保管期限為()。

A.20年

B.5年

C.永久保存

D.10年

答案：C

解析：暫無解析54.下列()情況，中國銀監(jiān)會可以對商業(yè)銀行實施監(jiān)管。

A、嚴重違法經營

B、嚴重危害金融秩序

C、已經或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人利益

D、損害社會公眾利益

答案：C

解析：C

《商業(yè)銀行法》第64條規(guī)定，商業(yè)銀行已經或者可能發(fā)生信用危機嚴重影響存款人的利益時，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以對該銀行實施接管。55.在全國范圍內的市場上開展業(yè)務的銀行的營銷組織應當采?。ǎI銷組織結構。

A.職能型

B.產品型

C.市場型

D.區(qū)域型

答案：D

解析：在全國范圍內的市場上開展業(yè)務的銀行可采用區(qū)域型組織結構，即將業(yè)務人員按區(qū)域情況進行組織。56.銀行監(jiān)管的公正原則中，()要求履行法定的完整程序，不因監(jiān)管對象不同而有差異。

A.實體公正

B.結果公正

C.執(zhí)法公正

D.程序公正

答案：D

解析：銀行監(jiān)管的公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會進行監(jiān)管活動時應當平等對待所有參與者。公正原則包括兩個方面：(1)實體公正，要求平等對待監(jiān)管對象。(2)程序公正，要求履行法定的完整程序，不因監(jiān)管對象不同而有差異。57.根據以下材料，回答92-93題

某公司2014年、2015年的年銷售收入分別為2000萬元、2400萬元，應收賬款平均余額分別為180萬元、210萬元。公司預計2016年銷售收入將達到3000萬元，應收賬款平均余額將達到350萬元。

根據以上資料?；卮鹣铝袉栴}。

如果應收賬款周轉天數的延長屬于長期性變化，該公司從2015年末到2016年末應收賬款增加了100萬元，則此時該公司適合（）。

A．流動資金貸款

B．短期貸款

C．中長期貸款

D．擔保貸款

答案：C

解析：由(1)題可知，實際應收賬款增加額(100萬元)的88％是由于應收賬款周轉天數的延長引起的，此時如果公司借款100萬元來彌補這部分現金需求，由于應收賬款周轉天數延長屬于長期性變化，在公司只有短期貸款的情況下很有可能出現還款困難，因而此時公司適合中長期貸款。58.保險兼業(yè)代理人從事保險代理業(yè)務，不得有（）等行為。

A.挪用或侵占保險費

B.代理再保險業(yè)務

C.兼做保險經紀業(yè)務

D.擅自變更保險條款，提高或降低保險費率

E.串通投保人、被保險人或受益人欺騙保險人

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《保險兼業(yè)代理管理暫行辦法》第18條的規(guī)定，保險兼業(yè)代理人從事保險代理業(yè)務，不得有下列行為：①擅自變更保險條款，提高或降低保險費率；②利用行政權力、職務或職業(yè)便利強迫、引誘投保人購買指定的保單；③使用不正當手段強迫、引誘或者限制投保人、被保險人投?；蜣D換保險人；④串通投保人、被保險人或受益人欺騙保險人；⑤對其他保險機構、保險代理機構做出不正確的或誤導性的宣傳；⑥代理再保險業(yè)務；⑦挪用或侵占保險費；⑧兼做保險經紀業(yè)務；⑨中國保監(jiān)會認定的其他損害保險人、投保人和被保險人利益的行為。59.信托公司可以根據市場需要，按照信托目的、信托財產的種類或者對信托財產管理方式的不同設置信托業(yè)務品種。（）

答案：對

解析：信托公司可以根據市場需要，按照信托目的、信托財產的種類或者對信托財產管理方式的不同設置信托業(yè)務品種。60.中小企業(yè)基本財務比率分析的內容不包括（）。

A.償債能力分析

B.資產運營能力分析

C.獲利能力分析

D.融資能力分析

答案：D

解析：中小企業(yè)基本財務比率分析主要包括償債能力分析、資產運營能力分析和獲利能力分析等三方面。61.2015年9月，《國務院辦公廳關于促進金融租賃行業(yè)健康發(fā)展的指導意見》首次從國家戰(zhàn)略層面對金融租賃行業(yè)發(fā)展進行了頂層設計，從充分認識金融租賃服務實體經濟的重要作用、突出金融租賃特色、發(fā)揮產融協作優(yōu)勢、提升金融租賃服務水平、加強基礎設施建設、完善配套政策體系、加強行業(yè)自律以及完善監(jiān)管體系等8個方面提出了促進行業(yè)發(fā)展的政策措施，對建設金融租賃“新高地”、提升行業(yè)戰(zhàn)略地位、加快行業(yè)健康發(fā)展、更好地服務實體經濟具有重要意義。

答案：對

解析：2015年9月，《國務院辦公廳關于促進金融租賃行業(yè)健康發(fā)展的指導意見》首次從國家戰(zhàn)略層面對金融租賃行業(yè)發(fā)展進行了頂層設計，從充分認識金融租賃服務實體經濟的重要作用、突出金融租賃特色、發(fā)揮產融協作優(yōu)勢、提升金融租賃服務水平、加強基礎設施建設、完善配套政策體系、加強行業(yè)自律以及完善監(jiān)管體系等8個方面提出了促進行業(yè)發(fā)展的政策措施，對建設金融租賃“新高地”、提升行業(yè)戰(zhàn)略地位、加快行業(yè)健康發(fā)展、更好地服務實體經濟具有重要意義。62.業(yè)務部門在審核無誤后，可進行開戶放款，下列關于開戶放款的說法中，正確的有（）。

A.個人汽車貸款的放款包括放款至經銷商在銀行開立的存款賬戶和直接轉入借款人在貸款銀行開立的存款賬戶兩種方式

B.貸款銀行須與借款人以合同或協議的形式對資金的使用與提取等內容作書面約定，保證貸款使用符合合同要求

C.在開戶放款時應注意：借款人與貸款人簽約時，默認的情況是在放款時遇法定利率調整時，應執(zhí)行具體放款日當日利率

D.當貸款簽約后，遇法定貸款利率調整，業(yè)務部門開戶放款時，發(fā)現“放款通知”貸款利率與貸款賬戶執(zhí)行利率不一致，應通知有關部門按最新利率檔次重新修改信貸發(fā)放信息，并重新辦理開戶放款有關手續(xù)

E..開戶放款是整個個人汽車貸款流程中的最后一個環(huán)節(jié)

答案：A,B,D

解析：選項C中“默認的情況”和“借款人與貸款人簽約時，要明確告知在放款時遇法定利率調整時，應執(zhí)行具體放款日當日利率”的表述不吻合。選項E貸后與檔案管理才是個人汽車貸款流程中的最后一個環(huán)節(jié)。63.銀行業(yè)從業(yè)人員對同級其他同事違反法律或內部規(guī)章制度的行為進行監(jiān)督，可以采取的方式有（）。

A.向行業(yè)自律組織報告

B.用電子郵件向全行所有員工披露

C.提示

D.制止

E.向所在機構報告

答案：A,C,D,E

解析：對同事在工作中違反法律、內部規(guī)章制度的行為應當予以提示、制止，并視情況向所在機構，或行業(yè)自律組織、監(jiān)管部門、司法機關報告。64.下列關于美國的銀行監(jiān)管體制的說法，不正確的是（）。

A.“州法銀行”即州立銀行

B.證券交易委員會不負責對商業(yè)銀行進行監(jiān)管

C.美聯儲、FDIC是兩類最主要的監(jiān)管機構

D.美國所有州法銀行都是聯邦儲備體系的成員

E.商業(yè)銀行可以自由選擇是否成為聯邦存款保險公司的被保險人

答案：A,B,D,E

解析：A項，“州法銀行”指依照各州法律登記注冊的銀行，而并非州立銀行；B項，證券交易委員會（SEC）也須從自身的職責出發(fā)對商業(yè)銀行進行監(jiān)督和管理；D項，美國所有國法銀行都是聯邦儲備體系的成員，而州法銀行則可自主選擇是否成為聯儲的成員；E項，基于美國法律的規(guī)定，所有商業(yè)銀行都是聯邦存款保險公司的被保險人。65.下列選項中，不屬于還款來源風險預警信號的是（）。

A.還款來源分散

B.貸款用途與借款人原定計劃不同

C.償付來源與借款合同上的還款來源不一致

D.貸款目的或償付來源與借款人主營業(yè)務無關

答案：A

解析：銀行可通過財務報表來分析借款人的資金來源和運用情況，從而確定償還來源，也可以通過觀測貸款是否具有以下三個預警信號來判斷還款來源是否存在風險：①貸款用途與借款人原定計劃不同；②償付來源與借款合同上的還款來源不一致；③貸款目的或償付來源與借款人主營業(yè)務無關。66.下列屬于銀監(jiān)會監(jiān)管理念的是()。

A、管風險

B、提高透明度

C、管機構

D、管法人

E、管內控

答案：A,B,D,E

解析：A,B,D,E

銀行業(yè)監(jiān)管的新理念，即“管風險、管法人、管內控、提高透明度”。67.在估算教育費用的增長時，一般在通貨膨脹率上加上()個百分點。

A.1～3

B.2～4

C.3～5

D.4～6

答案：C

解析：教育費用的增長率一方面受到通貨膨脹率的影響，另一方面，教育費用的增長率通常又高于通貨膨脹率，且呈現出逐年上升的趨勢。因此，在估算教育費用的增長時，一般在通貨膨脹率上加上3～5個百分點。68.下列關于下崗失業(yè)人員小額擔保貸款的表述，正確的是（）。[2015年5月真題]

A.貸款額度起點一般為人民幣3000元

B.利率參照中國人民銀行規(guī)定的同期貸款利率，銀行不得上浮利率

C.貸款期限最長不超過3年

D.貸款必須專款專用

答案：D

解析：A項，下崗失業(yè)人員小額擔保貸款額度起點一般為人民幣2000元；B項，自2008年1月1日起，小額擔保貸款經辦金融機構對個人新發(fā)放的小額擔保貸款，其貸款利率可在中國人民銀行公布的貸款基準利率的基礎上浮3個百分點；C項，貸款期限最長不超過2年。69.風險評估是一個動態(tài)過程，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構至少（）要對銀行業(yè)金融機構法人進行一次整體風險評估。

A.每半年

B.每年

C.每個監(jiān)管周期

D.每季度

答案：C

解析：在綜合考慮非現場監(jiān)管、現場檢查和市場準入等情況的基礎上，通過評估被監(jiān)管機構主要業(yè)務的內在風險水平、相應的風險管理能力和風險未來發(fā)展變動方向，可以對銀行業(yè)金融機構法人的整體風險狀況進行定期評估。風險評估是一個動態(tài)過程，每個監(jiān)管周期至少要對銀行業(yè)金融機構法人進行一次整體風險評估。70.張先生夫妻目前均40歲，預計退休年齡均為60歲，兒子12歲，目前讀初一。家庭年稅后收人為30萬元，張先生20萬元，妻子劉女士10萬元。家庭目前有房屋(市值)100萬元，汽車(折舊)10萬元，目前儲蓄15萬元，家庭無負債，家庭年生活費用開支為12萬元。其中，張先生個人年生活支出為4萬元，張先生家庭的理財目標有：準備應急基金6萬元，教育基金現值30萬元，退休基金夫妻二人計120萬元。

對于張先生家庭，理財師小王給出了整體的保險規(guī)劃方案，下列說法正確的是()。

A.孩子還有6年就要開始動用教育金，應選擇初始費用低且較為穩(wěn)健的投資工具

B.考慮到家庭的未來，該方案應該優(yōu)先考慮子女的壽險需求和雙方父母的壽險需求

C.小王所屬的保險機構最近主推投連險，因此小王主要向張先生家庭推薦該保險

D.經濟下滑的情況下，理財師不應該給張先生家庭配備過多的壽險產品，以免該家庭財產遭受沖擊造成損失

答案：A

解析：B項，張先生的孩子還小，應優(yōu)先考慮孩子的教育費用，而不是壽險需求；C項，理財師應根據客戶的理財目標和家庭的財務狀況推薦合適的理財產品，不能為了自己所屬機構的利益推薦理財產品；D項，并不是所有的壽險產品的價值都會收到經濟形勢的影響，通常分紅性質的壽險產品如投連險、萬能險等，其價值會受到經濟形勢的影響。71.銀行賬戶利率風險管理的基礎是()。

A.利率風險計量

B.利率風險評估

C.利率預測

D.利率風險控制

答案：C

解析：利率預測是銀行賬戶利率風險管理的基礎。72.（）是客戶對某一企業(yè)、某一品牌的產品或服務認同和信賴，它是客戶滿意不斷強化的結果。

A.客戶忠誠

B.客戶認同

C.客戶滿意

D.客戶信任

答案：D

解析：客戶信任是指客戶對某一企業(yè)、某一品牌的產品或服務認同和信賴，它是客戶滿意不斷強化的結果，與客戶滿意傾向于感性感覺不同，客戶信任是客戶在理性分析基礎上的肯定、認同和信賴。73.與商業(yè)助學貸款相比，國家助學貸款的適用范圍更廣。（）[2009年6月真題]

答案：錯74.某演員收到演出費20萬元，則演出費收入應納個人所得稅額為()元。

A.22400

B.32000

C.46000

D.57000

答案：D

解析：演出費(屬于勞務報酬所得)超過4000元，應扣減20％的費用。應納稅所得額=200000×(1—20％)=160000(元)。勞務報酬所得適用20％的比例稅率?！皠趧請蟪晁靡淮问杖牖摺?，超過50000元的部分，加征十成，即適用稅率為40％，速算扣除數為7000元。因此，該筆演出費收入應納稅額=160000×40％一7000=57000(元)。75.防范個人住房貸款違約風險需特別重視把握（）。

A、借款人的還款能力

B、抵(質)押物的價值

C、保證人的保證能力

D、借款人的第二還款來源

答案：A76.在對內部資源進行分析時，主要涉及的內容有（）。

A.人力資源

B.資訊資源

C.銀行領導人能力

D.市場營銷部門能力

E.銀行的財務實力

答案：A,B,D

解析：銀行內部資源分析主要涉及以下內容：①人力資源；②資訊資源；③市場營銷部門的能力；④經營績效；⑤研究開發(fā)。77.對雇傭了家政服務人員的家庭，理財師建議投保()。

A、責任風險

B、財產風險

C、信用風險

D、投資風險

答案：A

解析：A

責任風險主要是對雇傭了家政服務人員的家庭，有企業(yè)和員工的家庭，擁有私家車的家庭等。78.銀行代理的黃金業(yè)務種類有()。

A.條塊現貨

B.純金幣

C.黃金基金

D.黃金存折

E.紀念金幣

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行代理的黃金業(yè)務種類有：條塊現貨;金幣(純金幣和紀念金幣);黃金基金;黃

金存折。79.《巴塞爾新資本協議》中，風險加權資產的計算公式為（）。

A.信用風險加權資產+市場風險資本

B.信用風險加權資產+市場風險資本+操作風險資本

C.(信用風險加權資產+市場風險資本+操作風險資本)×12．5

D.信用風險加權資產+(市場風險資本+操作風險資本)×12．5

答案：D

解析：D項，式中12．5即為8％的倒數。按最低資本要求(8％的資本充足率)所計算出的市場風險和操作風險所需資本，再乘12．5倍即將兩項資本之和換算為風險加權資產。最后，再與信用風險加權資產相加，即全部風險加權資產。80.（）作為操作風險防控的第一道防線，對操作風險的管理情況負直接責任。

A.風險管理部門

B.高級管理部門

C.業(yè)務管理部門

D.內部審計部門

答案：C

解析：業(yè)務管理部門負責控制其業(yè)務范圍內發(fā)生的操作風險，定期向風險管理部門就操作風險狀況進行報告，并配合風險管理部門開展工作。作為操作風險防控的第一防線，業(yè)務管理部門對操作風險的管理情況負直接責任。81.貿易收支平衡是指(?)。

A．進口額等于出口額?

B．進口額大于出口額

C．進口額小于出口額?

D．經常項目余額等于資本項目余額

答案：A

解析：A?貿易收支是國際收支中最重要的組成部分，貿易收支平衡是指進口額等于出口額。進口額大于出口額叫做貿易逆差，進口額小于出口額叫做貿易順差。故選A。82.個人教育貸款與其他個人貸款的不同點主要包括（）。

A.政策參與度較高

B.具有社會公益性

C.放貸的主體是政策性銀行

D.多為信用貸款

E.風險度相對較高

答案：A,B,D,E

解析：個人教育貸款的特征從各國發(fā)展情況來看，個人教育貸款具有與其他個人貸款所不同的一些特點，主要體現在以下兩個方面:1.是具有社會公益性，政策參與程度較高。

2.是多為信用類貸款，風險度相對較高。83.下列不屬于《巴塞爾新資本協議》規(guī)定的資本監(jiān)管“三大支柱”的是（）。

A.最低資本要求

B.監(jiān)督檢查

C.市場約束

D.行業(yè)自律

答案：D

解析：《巴塞爾新資本協議》三大支柱：最低資本要求、監(jiān)督檢查、市場約束。84.根據銀監(jiān)會2011年發(fā)布的《商業(yè)銀行理財產品銷售管理辦法》，我國商業(yè)銀行的私人銀行客戶的金融凈資產應達到（）。

A.800萬元人民幣及以上

B.500萬元人民幣及以上

C.400萬元人民幣及以上

D.600萬元人民幣及以上

答案：D

解析：根據我國銀監(jiān)會2011年8月發(fā)布的《商業(yè)銀行理財產品銷售管理辦法》，私人銀行客戶是指金融凈資產達到600萬元人民幣及以上的商業(yè)銀行客戶。85.銀行對消費者的投訴，應認真調查，弄清事實，依法處理，并在次日告知消費者處理結果。

答案：錯

解析：銀行對消費者的投訴，應認真調查，弄清事實，依法處理，并在規(guī)定時限內告知消費者處理結果。86.估算借款人營運資金量的參考公式為：營運資金量=上年度銷售收入×（1-上年度銷售利潤率）×（1+預計銷售銷售收入年增長率）/營運資金周轉次數

答案：對

解析：估算借款人營運資金量的參考公式為：營運資金量=上年度銷售收入×（1-上年度銷售利潤率）×（1+預計銷售銷售收入年增長率）/營運資金周轉次數87.下列有關貸款自主支付的表述，錯誤的是()。

A.事后核查是借款人自主支付方式下銀行業(yè)金融機構加強貸款資金發(fā)放和支付的核查的重要環(huán)節(jié)

B.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應遵從貸款與資本金同比例到位的基本要求

C.自主支付是監(jiān)管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式

D.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應遵從實貸實付原則，既要方便借款人資金支付，又要控制貸款用途

答案：C

解析：C項，受托支付是監(jiān)管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。自主支付是受托支付的補充。88.合規(guī)風險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。（）

答案：對

解析：合規(guī)風險是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。89.在美國，對應于金融控股公司的傘狀結構，（）與財政部一起認定允許金融控股公司經營的金融業(yè)務范圍。

A.證券交易委員會

B.聯邦存款保險公司

C.美聯儲

D.貨幣監(jiān)理署

答案：C

解析：對應金融控股公司的傘狀結構，美聯儲被賦予傘形監(jiān)管者職能，成為金融控股公司的基本監(jiān)管者，并且與財政部一起認定哪些業(yè)務屬于允許金融控股公司經營的金融業(yè)務。90.商業(yè)助學貸款發(fā)放的原則包括()。

A.部分自籌

B.有效擔保

C.專款專用

D.按期償還

E.無償使用

答案：A,B,C,D

解析：商業(yè)助學貸款實行“部分自籌、有效擔保、專款專用和按期償還”的原則。91.按照《巴塞爾新資本協議》，債務人對銀行集團的任何重要債務逾期超過60天屬于違約的一種情況。（）

答案：錯

解析：按照《巴塞爾新資本協議》，債務人對銀行集團的任何重要債務逾期超過90天以上屬于違約的一種情況。92.在固定資產貸款中，（）是實貸實付的基本要求。

A.協議承諾

B.滿足有效信貸需求

C.受托支付

D.按進度發(fā)放貸款

答案：D

解析：按進度發(fā)放貸款是實貸實付的基本要求。歐美銀行業(yè)金融機構在貸款發(fā)放過程中，要求根據項目進度和借款人項目資金運用情況按比例發(fā)放貸款，及時慎重地調整貸款發(fā)放的節(jié)奏和數量，這是貸款發(fā)放的最基本要求。93.假設某銀行在2012會計年度結束時，其正常類貸款為30億人民幣，關注類貸款為15億人民幣，次級類貸款為5億人民幣，可疑類貸款為2億人民幣，損失類貸款為1億人民幣，則其不良貸款率為（）。

A.15％

B.12％

C.45％

D.25％

答案：A

解析：不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款×100％=(5+2+1)／(30+15+5+2+1)≈15％。94.流動資金貸款是用于借款人固定資產投資的本外幣貸款。

答案：錯

解析：流動資金貸款用途限于借款人日常生產經營周轉，即用來彌補營運資金的不足。95.對采用一定的計量方法獲得的市場風險規(guī)模設置限額的風險控制措施是（）。

A.風險限額

B.交易限額

C.客戶限額

D.止損限額

答案：A

解析：常用的市場風險限額包括交易限額、風險限額和止損限額。其中，風險限額是指對采用一定的計量方法獲得的市場風險規(guī)模設置限額，例如對采用內部模型法計量得出的風險價值設定的風險價值限額，對期權性頭寸設定的期權性頭寸限額等。96.現代商業(yè)銀行的特點不包括（）。

A.不以營利為目的

B.利息水平適當

C.信用功能擴大

D.具有信用創(chuàng)造功能

答案：A

解析：現代商業(yè)銀行具有三個特點：①利息水平適當；②信用功能擴大；③具有信用創(chuàng)造功能。97.對實行累進稅率的企業(yè)所得進行稅收籌劃，可用方法是（）

A.隱瞞收入

B.盡量降低收入總額

C.集中收入，以提高每次的應稅所得

D.使用分劈技術，將所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈

答案：D

解析：分劈技術，是指在合法、合理的情況下，使所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈而直接節(jié)稅的稅務規(guī)劃技術。出于調節(jié)收入等社會政策的考慮，許多國家的所得稅和一般財產稅通常都會采用累進稅率，計稅基數越大，適用的最高邊際稅率也越高。使所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈，可以使計稅基數降至低稅率級次，從而降低最高邊際適用稅率，節(jié)減稅收。98.下列關于信托理財產品的說法，不正確的是（）。

A.投資項目的方向決定了該信托產品的收益率和風險

B.信托公司通常只對信托產品承擔有限責任

C.銀行擔保的信托產品風險較低

D.信托產品的流動性通常比較好

答案：D

解析：信托產品是為滿足客戶的特定需求而設計的，因此缺少轉讓平臺，流動性比較差，存在較大的流動性風險。故選項D錯誤。99.下列選項中關于機動車輛基本險的保險金額，說法正確的是()。

A.車輛損失保險的保險金額只能根據投保時保險車輛的新車購置價或者車輛的實際價值確定

B.機動車交通事故責任強制保險的責任限額由保險公司制定

C.機動車交通事故責任強制保險中，如果被保險機動車在交通事故中無責任，則醫(yī)療費用賠償限額為1000元人民幣

D.機動車商業(yè)第三者責任保險的責任限額由投保人和保險人在簽訂保險合同時按不同的檔次確定

E.第三者責任險的每次事故的最高賠償限額應根據不同車輛種類選擇確定

答案：C,D,E

解析：A項，車輛損失保險的保險金額可以根據投保時保險車輛的新車購置價或者車輛的實際價值確定，也可以按投保時保險車輛的新車購置價協商確定；B項，機動車交通事故責任強制保險的責任限額由相關機構制定頒布。100.錢先生2015年11月8日存入10000元，定期整存整取半年，假定年利率為2．70％，到期日為2016年5月8日，支取日為2016年5月28日。假定2015年5月28日，活期儲蓄存款年利率為0．72％，暫免征收利息稅，則他拿到的利息是（）元。

A.135

B.108

C.139

D.132．05

答案：C

解析：逾期支取的定期存款，超過原定存期的部分，除約定自動轉存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金。計息期有整年(月)又有零頭天數的，計息公式為：利息=本金×年(月)數×年(月)利率+本金×零頭天數×日利率?？傻茫豪?10000×2．70％×0．5+10000×0．72％×20／360=139(元)。101.我國銀行監(jiān)管應當逐步從合規(guī)監(jiān)管向風險監(jiān)管的方向轉變。風險監(jiān)管是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管，其目的是重點檢查和評價涉及銀行業(yè)務的各個方面，并關注銀行的（）。

A.業(yè)務風險

B.內部控制

C.風險管理水平

D.盈利能力

E.支付能力

答案：A,B,C

解析：風險監(jiān)管是指通過識別銀行固有的風險種類，進而對其經營管理所涉及的各類風險進行評估，并按照評級標準，系統、全面、持續(xù)地評價一家銀行經營管理狀況的監(jiān)管方式。這種監(jiān)管方式重點關注銀行的業(yè)務風險、內部控制和風險管理水平，檢查和評價涉及銀行業(yè)務的各個方面，是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管。102.根據貸款安全性調查的要求，良好的公司治理機制包括（）

A.激勵約束機制

B.長遠的發(fā)展戰(zhàn)略

C.保守的會計原則

D.健全負責的董事會

E.嚴格的目標責任制

答案：A,D,E

解析：進行貸款安全性調查，要考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制，主要包括是否制定清晰的發(fā)展戰(zhàn)略、科學的決策系統、審慎的會計原則、嚴格的目標責任制及與之相適應的激勵約束機制、健全的人才培養(yǎng)機制和健全負責的董事會。103.下列關于契稅的征收，說法正確的有（）。

A.計稅依據為不動產的價格

B.納稅人為承受土地房屋權屬的單位和個人

C.144平米以下普通住宅按1％征收

D.納稅地點為土地、房屋所在地的契稅征收機關

E.納稅人應當自納稅義務發(fā)生之日起5日內，向土地、房屋所在地的契稅征收機關辦理納稅申報

答案：A,B,D

解析：C項，l44平米以下普通住宅按1．5％征收契稅，對個人首次購買90平方米及以下普通住房的，契稅稅率暫按l％征收；E項，納稅人應當自納稅義務發(fā)生之日起10日內，向土地、房屋所在地的契稅征收機關辦理納稅申報，并在契稅征收機關核定的期限內繳納稅款。104.個人所得稅稅務規(guī)劃的原則包括（）。

A.合法合規(guī)

B.獨立性

C.公開性

D.經濟利益最大化

E.收益與風險平衡

答案：A,D,E

解析：個人所得稅稅務規(guī)劃的原則包括：（1）合法合規(guī)，稅務規(guī)劃必須符合國家政府相關法規(guī)，這是前提；否則與偷稅漏稅或逃稅無區(qū)別，更談不上專業(yè)化服務。

（2）經濟利益最大化，稅務規(guī)劃牽涉到納稅人經營投資的安排，并且許多時候需要聘請專業(yè)人士顧問策劃。

（3）收益與風險平衡，稅務規(guī)劃除了必須做到符合法規(guī)、規(guī)范操作外，理財師和稅務顧問還必須充分考慮到稅務規(guī)劃方案執(zhí)行及其客戶相應的活動安排中可能發(fā)生的政策、市場變化等不利風險。

105.注重基金的長期成長，強調為投資者帶來經常性收益的是（）。

A.收入型基金

B.指數型基金

C.成長型基金

D.平衡型基金

答案：C

解析：選項A，收入型基金強調基金單位價格的增長，使投資者獲取穩(wěn)定的、最大化的當期收入；選項B，指數型基金強調跟蹤某一指數，追求的是平均性的收益；選項D，平衡型基金既要獲得一定的當期收入，又要追求組合資產的長期增值。106.老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業(yè)，現為某超市財務人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價為90萬元。老王目前有60萬元的儲蓄，他預算60歲退休后每月生活費5000元，假設老王預期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉化為存款，年收益率為3％。

考慮到為兒子買房子需要支付上述金額，并且小王的月供壓力也較大，老王決定把現有的房子賣掉，同時將其60萬元的儲蓄拿出一半，一共120萬元，為小王支付房款，則此時，老王的退休金缺口為()元。

A.613781

B.676987

C.611145

D.674351

答案：C

解析：30萬元儲蓄到退休時的價值：PMT=0，N=8，I／Y=5，PV=300000，FV=-443236．63。則老王的退休金缺口為1054382．27-443236．63=611145(元)。107.當市場利率呈逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行最有利的資產負債結構是（）。

A.以長期負債為短期資產融資

B.以短期負債為長期資產融資

C.保持資產負債結構不變

D.以長期負債為長期資產融資

答案：A

解析：如果銀行以長期存款作為短期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，存款的利息支出是固定的，但貸款的利息收入會隨著利率的上升而增加，從而導致銀行的未來收益增加、經濟價值提高。108.不良信貸資產是()的一般表現。

A.競爭風險

B.資本風險

C.信用風險

D.流動性風險

答案：C

解析：不良信貸資產是指銀行在經營中很難收回或無法收回的貸款，它與很難收回或無法收回的利息一起構成了銀行的不良債權。商業(yè)銀行的信用風險主要表現為不良貸款。109.下列屬于偽造、變造金融票證的有（）。

A.偽造信用卡

B.匯款憑證的印鑒與預留印鑒不一致

C.偽造信用證隨附的單據

D.克隆銀行本票

E.匯票附件不完整

答案：A,C,D

解析：偽造、變造金融票證罪客觀方面表現為偽造、變造金融票證的行為，包括：①偽造、變造匯票、支票、本票；②偽造、變造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證；③偽造、變造信用證或者附隨的單據、文件；④偽造信用卡。110.期權買方有權在預先規(guī)定的時間(行權時間)以預先規(guī)定的價格(行權價)從另一方買入一定數量的某種金融資產。簡言之，期權買方擁有未來時期對某種金融資產的買人權。?(?)

答案：錯

解析：期權也稱為選擇權，期權買方既有買入權，也有賣出權，即在行權時間，以行權價格可從另一方買入或向另一方賣出一定數量的某種金融資產。111.在銀團貸款中，單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的_______，分銷給其他銀團成員的份額原則上不低于_______。()

A.50％；20％

B.10％；50％

C.20％；50％

D.50％；10％

答案：C

解析：根據《銀團貸款業(yè)務指引》第九條的規(guī)定，單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的20％；分銷給其他銀團貸款成員的份額原則上不低于50％。112.（）是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產投資的本外幣貸款。

A.流動資金貸款

B.項目融資貸款

C.固定資產貸款

D.浮動資金貸款

答案：C

解析：固定資產貸款是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產投資的本外幣貸款。113.貸款價格的構成包括貸款利率、貸款承諾費、補償余額和隱含價格．其中貸款承諾費是指銀行對（）的那部分資金收取的費用。

A.未承諾貸給客戶，客戶沒有使用

B.未承諾貸給客戶，客戶已經使用

C.已承諾貸給客戶，客戶已經使用

D.已承諾貸給客戶，客戶沒有使用

答案：D

解析：貸款承諾費是指銀行對已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資金收取的費用。承諾費作為顧客為取得貸款而支付的費用，構成了貸款價格的一部分。114.一般的，成本收入比率__________，說明銀行單位收入的成本支出__________，銀行獲取收入的能力__________。（）

A.越低；越高；越弱

B.越低；越低；越強

C.越高：越低；越強

D.越高；越低；越弱

答案：B

解析：成本收入比率是銀行營業(yè)費用與營業(yè)收入的比率，反映出銀行每一單位的收入需要支出多少成本，該比率越低，說明銀行單位收入的成本支出越低，銀行獲取收入的能力越強。115.破產人所欠職工工資可以優(yōu)先于破產人所欠稅款受償。（）

答案：對

解析：破產財產在優(yōu)先清償破產費用和共益?zhèn)鶆蘸螅勒障铝许樞蚯鍍敚孩倨飘a人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用，所欠的應當劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應當支付給職工的補償金；②破產人欠繳的除前項規(guī)定以外的社會保險費用和破產人所欠稅款；③普通破產債權。破產財產不足以清償同一順序的清償要求的，按照比例分配。116.期貨按照交易的（）的不同可分為商品期貨和金融期貨。

A.資產

B.標的物

C.方式

D.工具

答案：B

解析：期貨按照交易的標的物（也稱基礎資產）的不同可分為商品期貨和金融期貨。117.因發(fā)生操作風險事件引發(fā)法律訴訟或仲裁，在訴訟或仲裁過程中依法支出的訴訟費用、仲裁費用及其他法律成本屬于()。

A.監(jiān)管罰沒

B.法律成本

C.資產損失

D.賬面減值

答案：B

解析：

考點

操作風險分類?118.戰(zhàn)略風險管理的作用包括（）。

A.能夠最大限度地避免經濟損失

B.能夠確保產品和服務的溢價水平

C.強化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力

D.維持客戶和供應商的忠誠度

E.能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯系和相互作用

答案：A,C,E

解析：戰(zhàn)略風險管理能夠最大限度地避免經濟損失、持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。同時，戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。BD兩項屬于聲譽風險管理的作用。119.下列不屬于聲譽風險管理體系內容的是（）。

A.培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文化

B.有明確記載的危機處理／決策流程

C.強化聲譽風險管理培訓

D.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念

答案：C

解析：效的聲譽風險管理體系應當重點強調以下內容：1.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念；2.有明確記載的聲譽風險管理政策和流程；3.深入理解不同利益持有者（如股東、員工、客戶、監(jiān)管機構、社會公眾等）對自身的期望值；4.培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文化；5.建立強大的、動態(tài)的風險管理系統，有能力提供風險事件的早期預警；6.努力建設學習型組織，有能力在出現問題時及時糾正；7.建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現；8.利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應商和客戶；9．建立公開、誠懇的內外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；10.有明確記載的危機處理／決策流程。C項，強化聲譽風險管理培訓屬于商業(yè)銀行聲譽風險管理的具體做法。120.質押擔保的法律風險主要有（）。

A.非為被監(jiān)護人利益以其所有權利進行質押

B.質押物價值不足值或質押率偏高

C.質押物不合法

D.對于無處分權的權利進行質押

E.以非法所得、不當得利所得的權利進行質押

答案：A,C,D,E

解析：質押擔保目前主要是權利質押，較多的是存單、保單、國債、收費權質押。主要風險在于：①質押物的合法性；②對于無處分權的權利進行質押；③非為被監(jiān)護人利益以其所有權利進行質押；④非法所得、不當得利所得的權利進行質押等。121.劉明強今年65歲，立下遺囑：“大女兒讀完大學，已經找到工作，有固定工資收入。小兒子大專剛畢業(yè)，目前待業(yè)沒有生活來源，我百年之后，所遺兩居房屋，在XX路XX號，由小兒子繼承?！眲⒚鲝娪H自簽名，記某年月日，不久其去世。關于本例，（）說法正確。

A.劉明強的遺囑違反男女繼承權平等原則，無效

B.劉明強的遺囑無見證人，無效

C.劉明強的遺囑未經公證，無效

D.劉明強的遺囑符合法律規(guī)定

答案：D

解析：遺囑的有效須具備的條件為：①立遺囑人在立遺囑時必須有民事行為能力；②遺囑必須是遺囑人的真實意思表示；③遺囑的內容必須合法；④遺囑的形式必須符合法律規(guī)定。122.下列不屬于《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確的我國銀行業(yè)監(jiān)督管理目標的是()。

A.促進銀行業(yè)的合法運行

B.促進銀行業(yè)的穩(wěn)健運行

C.規(guī)避系統風險

D.維護公眾對銀行業(yè)的信心

答案：C

解析：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》從我國目前的市場環(huán)境和法治環(huán)境出發(fā)，將加強對銀行業(yè)的監(jiān)督管理、規(guī)范監(jiān)督管理行為、防范和化解銀行業(yè)風險、保護存款人和其他客戶的合法權益、促進銀行業(yè)健康發(fā)展作為立法宗旨，明確我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。123.在個人貸款業(yè)務的的發(fā)展過程中,各商業(yè)銀行不斷開拓創(chuàng)新,逐漸形成了頗具特色的個人貸款業(yè)務,下列不屬于個人貸款特征的是（）。

A.貸款便利

B.貸款品種多,用途廣

C.利率優(yōu)惠

D.還款方式靈活

答案：C

解析：個人貸款的特征：1.貸款品種多、用途廣；2.貸款便利；3.還款方式靈活；4.低資本消耗。124.單位活期存款賬戶又稱為單位結算賬戶，包括（）。

A.基本存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.專用存款賬戶

D.臨時存款賬戶

E.協定存款賬戶

答案：A,B,C,D

解析：單位活期存款賬戶又稱為單位結算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。125.商業(yè)銀行對客戶銷售階段應重點調查的方面不包括（）。[2013年6月真題]

A.銷售渠道

B.進貨渠道

C.收款條件

D.目標客戶

答案：B

解析：銷售階段的核心是市場，這包括銷售給誰，怎樣銷售，以什么條件銷售等內容。信貸人員應重點調查以下方面：①目標客戶；②銷售渠道，分直接銷售和問接銷售；③收款條件，收款條件主要包括預收貨款、現貨交易和賒賬銷售三種。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.根據銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中“了解客戶”的原則，銀行業(yè)從業(yè)人員在為客戶辦理理財業(yè)務時應當了解的客戶情況包括（）。

A.客戶的風險承受能力

B.客戶的資產負債狀況

C.客戶朋友的狀況

D.客戶的基本信息

E.客戶的收入狀況

答案：A,B,D,E

解析：銀行業(yè)從業(yè)人員應當履行對客戶盡職調查的義務，了解客戶賬戶開立、資金調撥的用途以及賬戶是否會被第三方控制使用等情況。同時，應當根據風險控制要求，了解客戶的財務狀況、業(yè)務狀況、業(yè)務單據及客戶的風險承受能力。2.對流動資金貸款貸前調查報告內容的要求不包括（）。

A.真實性

B.完整性

C.準確性

D.有效性

答案：C

解析：流動資金貸款的貸前調查主要是了解借款人管理、經營、財務等方面的情況，流動資金需求及需求影響因素，分析存在的風險并提出相應的風險控制措施，應采取現場與非現場相結合的形式履行盡職調查，形成書面報告，并對其內容的真實性、完整性和有效性負責。3.商業(yè)銀行（）要定期對衍生產品交易業(yè)務風險管理制度的執(zhí)行情況進行檢查。

A.風險管理部門

B.內審部門

C.高層管理者

D.監(jiān)事會

答案：B

解析：商業(yè)銀行內審部門要定期對衍生產品交易業(yè)務風險管理制度的執(zhí)行情況進行檢查。4.商業(yè)銀行應審慎盡責地管理投資組合，建立投資資產的全程跟蹤評估機制，同時要充分評估資產組合可能發(fā)生的流動性風險，實現每個理財產品與所投資產的相對應，做到每個產品（）。

A.單獨管理

B.單獨交易

C.單獨核算

D.單獨建賬

E.單獨保存

答案：A,C,D

解析：商業(yè)銀行應審慎盡責地管理投資組合，建立投資資產的全程跟蹤評估機制，同時要充分評估資產組合可能發(fā)生的流動性風險，實現每個理財產品與所投資產的相對應，做到每個產品單獨管理、建賬和核算。5.政府主要通過（）來對各行業(yè)進行管理和調控進而影響行業(yè)的發(fā)展。

A.宏觀調控

B.產業(yè)監(jiān)督

C.產業(yè)政策

D.產業(yè)控制

答案：C

解析：政府主要通過產業(yè)政策來對各行業(yè)進行管理和調控進而影響行業(yè)的發(fā)展。6.下列不屬于支付結算業(yè)務的是（）。

A.匯款

B.托收

C.承兌

D.信用證

答案：C

解析：商業(yè)銀行支付結算業(yè)務是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據、匯款、托收、信用證、信用卡等結算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務。選項C，承兌不屬于支付結算業(yè)務。7.雙方當事人只有在訂立仲裁協議的情況下才可以向仲裁機構申請仲裁，否則只能向人民法院起訴。?(?)

答案：對

解析：只有在訂立仲裁協議的情況下，雙方當事人才可以向仲裁機構申請仲裁，否則只能向人民法院起訴。8.最后貸款人制度是銀行體系由于遭遇不利的沖擊引起流動性需求增加，而銀行體系本身又無法滿足這種需求時，由（）向銀行體系提供流動性以確保銀行體系穩(wěn)健經營的一種制度安排。

A.商業(yè)銀行

B.中央銀行

C.銀監(jiān)會

D.國務院監(jiān)管機構

答案：B

解析：最后貸款人制度是銀行體系由于遭遇不利的沖擊引起流動性需求增加，而銀行體系本身又無法滿足這種需求時，由中央銀行向銀行體系提供流動性以確保銀行體系穩(wěn)健經營的一種制度安排。9.公司貸款的借款人為公司企業(yè)．個人貸款的借款人為自然人。（）

答案：對

解析：公司貸款的借款人為公司企業(yè)，個人貸款的借款人為自然人。10.下列情形中，單位可以開立臨時存款賬戶的有（）。

A.注冊驗資

B.設立臨時機構

C.異地臨時經營活動

D.黃金交易保證金

E.日常轉賬結算

答案：A,B,C

解析：臨時存款賬戶是指存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內使用而開立的銀行結算賬戶?？梢蚤_立臨時存款賬戶的情形包括：設立臨時機構、異地臨時經營活動、注冊驗資。該種賬戶的有效期最長不得超過二年。11.根據我國《合同法》的規(guī)定，下列對格式條款理解不正確的是()。

A.格式條款和非格式條款不一致時，應采用格式條款

B.格式條款是指當事人為重復使用而預先擬定，并在訂立合同時未與對方協商

C.訂立格式條款一方應遵循公平原則確定當事人之間的權利和義務

D.合同訂立方應采取合理的方式

答案：A

解析：對格式條款的理解發(fā)生爭議的，應當按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應當做出不利于提供格式條款一方的解釋。格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條款。

12.監(jiān)管理念中，提高透明度主要的原因包括（）。

A.便于市場約束

B.與銀行業(yè)監(jiān)管相得益彰

C.有助于增進市場信心

D.有助于穩(wěn)定市場

E.有助于維護客戶利益

答案：A,B,C

解析：監(jiān)管理念中，提高透明度主要有三點原因：

（1）便于市場約束；

（2）與銀行業(yè)監(jiān)管相得益彰；