安徽利辛農(nóng)村商業(yè)銀行2022年招聘領(lǐng)取模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她安徽利辛農(nóng)村商業(yè)銀行2022年招聘領(lǐng)取模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調(diào)整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.貸款檔案只能是原件，不能是復印件。（）

答案：錯

解析：貸款檔案可以是原件，也可以是具有法律效力的復印件。2.系統(tǒng)性、區(qū)域性風險非現(xiàn)場監(jiān)管應重點監(jiān)測銀行業(yè)風險情況，特別是非系統(tǒng)重要性機構(gòu)風險情況。

答案：錯

解析：系統(tǒng)性、區(qū)域性風險非現(xiàn)場監(jiān)管應重點監(jiān)測銀行業(yè)風險情況，特別是系統(tǒng)重要性機構(gòu)風險情況。3.可防止信貸風險過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是（）。

A.單一客戶風險限額

B.集團客戶風險限額

C.組合限額

D.區(qū)域風險限額

答案：C

解析：組合限額是信貸資產(chǎn)組合層面的限額，是組合信用風險控制的重要手段之一。通過設(shè)定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面(如過度集中于某行業(yè)、某地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等)，從而有效控制組合信用風險。4.某企業(yè)2016年資產(chǎn)負債表中年初應收票據(jù)余額60萬元，未向銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)，到年末應收票據(jù)余額80萬元，其中30萬元已向銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)，年末計提壞賬準備20萬元，若該企業(yè)2016年賒銷收入凈額為50萬元，計算期按180天算，企業(yè)的應收賬款回收期為（）天。

A.80

B.162

C.160

D.180

答案：B

解析：計算應收賬款周轉(zhuǎn)率時，應收賬款數(shù)額應包括資產(chǎn)負債表中應收賬款與應收票據(jù)等全部數(shù)額，但如果應收票據(jù)已向銀行辦理了貼現(xiàn)手續(xù)，則不應再計入應收賬款平均余額內(nèi)。另外，壞賬準備也應當從應收賬款余額中扣除出去。本題中應收賬款平均余額為：(60+80-30-20)/2=45(萬元)，應收賬款回收期為：180X45/50=162(天)。5.根據(jù)管理需要，貸款計劃可分為（）。

A.普通指標和特殊指標

B.高級指標和中級指標

C.A級指標和B級指標

D.一級指標和二級指標

答案：D

解析：根據(jù)管理需要，貸款計劃可分為一級指標和二級指標。6.對破產(chǎn)企業(yè)特定財產(chǎn)享有擔保權(quán)利的債權(quán)人，可對該特定財產(chǎn)優(yōu)先受償，債權(quán)人的這種權(quán)利稱為（）。

A.取回權(quán)

B.撤銷權(quán)

C.別除權(quán)

D.追回權(quán)

答案：C

解析：債權(quán)人財產(chǎn)的除外包括三種權(quán)力：①取回權(quán)，人民法院受理破產(chǎn)申請后，債務人占有的不屬于債務人的財產(chǎn)，該財產(chǎn)的權(quán)利人可以通過管理人取回；②別除權(quán)，對破產(chǎn)人的特定財產(chǎn)享有擔保權(quán)的權(quán)利人，對該特定財產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利；③抵銷權(quán)，債權(quán)人在破產(chǎn)申請受理前對債務人負有債務的，可以向管理人主張抵銷。7.《國家助學貸款工作若干意見》進一步完善了助學貸款的財政貼息方式，以下哪一項說法錯誤?（）

A.實行借款學生在校期間的助學貸款利息全部由財政補貼

B.實行對貸款合同期間學生貸款利息給予50％的財政補貼

C.實行借款學生在畢業(yè)后的助學貸款利息自付

D.借款學生在畢業(yè)后開始計付利息

答案：B

解析：在《國家助學貸款工作若干意見》中改變了目前在整個貸款合同期間，對學生貸款利息給予50％財政補貼的做法，實行借款學生在校期間的貸款利息全部由財政補貼，畢業(yè)后全部自付的辦法。8.根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為（）等類別。

A.信用風險

B.操作風險

C.聲譽風險

D.流動性風險

E.戰(zhàn)略風險

答案：A,B,C,D,E

解析：根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原因，通常將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為八類，分別為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險、法律風險及戰(zhàn)略風險。

9.假設(shè)一家公司的財務信息如下：(單位：萬元)

總資產(chǎn)2000銷售收入2500

總負債1200凈利潤100

所有者權(quán)益800股利分紅30

該公司的可持續(xù)增長率(SGR)為（）。

A.0.0875

B.0.25

C.0.096

D.0.7

答案：C

解析：根據(jù)SGR=ROE×RR÷(1-ROE×RR)，ROE=100÷800=0.125，紅利支付率=30÷100=0.3，RR=1-0.3=0.7，SGR=0.096。10.信托公司可以開展對外擔保業(yè)務，但對外擔保余額不得超過其凈資產(chǎn)的（）。

A.20％

B.30％

C.40％

D.50％

答案：D

解析：信托公司可以開展對外擔保業(yè)務，但對外擔保余額不得超過其凈資產(chǎn)的50％。11.期權(quán)買方有權(quán)在預先規(guī)定的時間(行權(quán)時間)以預先規(guī)定的價格(行權(quán)價)從另一方買入一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)。簡言之，期權(quán)買方擁有未來時期對某種金融資產(chǎn)的買人權(quán)。（）

答案：錯

解析：期權(quán)也稱為選擇權(quán)，期權(quán)買方既有買入權(quán)或賣出權(quán)，即在行權(quán)時間，以行權(quán)價格可從另一方買入或向另一方賣出一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)。12.辦理個人教育貸款時，簽約環(huán)節(jié)面臨的操作風險不包括（）。

A.合同憑證預簽無效

B.合同填寫不規(guī)范

C.未對合同簽署人及簽字進行核實

D.未按規(guī)定保管借款合同

答案：D

解析：未按規(guī)定保管借款合同屬于貸后檔案管理中的操作風險。13.信用風險具有明顯的非系統(tǒng)性特征。（）

答案：錯

解析：信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征。14.以下不是信貸審批原則的是（）。

A.申貸合并原則

B.統(tǒng)一考慮原則

C.審貸分離原則

D.展期重審原則

答案：A

解析：信貸審批是在貸前調(diào)查和分析的基礎(chǔ)上，由獲得授權(quán)的審批人在規(guī)定的限額內(nèi)，結(jié)合交易對方或貸款申請人的風險評級，對其信用風險暴露進行詳細的評估之后作出信貸決策的過程。信貸審批或信貸決策應遵循下列原則：①審貸分離原則；②統(tǒng)一考慮原則；③展期重審原則。15.自營貸款的風險由貸款人承擔。（）

答案：對

解析：自營貸款是指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風險由貸款人承擔，并由貸款人收回本金和利息。16.在商業(yè)銀行的市場風險管理實踐中，返回檢驗主要用于驗證風險計量模型的準確性。（）

答案：對

解析：返回檢驗是指將市場風險內(nèi)部模型法計量結(jié)果與損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性、可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進行調(diào)整和改進。17.商業(yè)銀行對內(nèi)部評級體系驗證的內(nèi)容應包括（）。

A.內(nèi)部評級模型的驗證

B.內(nèi)部評級信息系統(tǒng)的驗證

C.內(nèi)部評級數(shù)據(jù)的驗證

D.內(nèi)部評級政策的驗證

E.內(nèi)部評級流程的驗證

答案：A,B,C,D,E

解析：驗證的內(nèi)容包括對內(nèi)部評級體系數(shù)據(jù)的驗證、評級模型的驗證、違約概率的驗證、違約損失率的驗證、違約風險暴露的驗證、信息系統(tǒng)的驗證、內(nèi)部評級政策和流程的驗證等多個方面。18.《商業(yè)銀行財務報表附注特別規(guī)定》對上市銀行的（）內(nèi)容的披露做了非常詳細的規(guī)定。

A.中長期貸款、逾期貸款、呆賬貸款

B.中長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款

C.貸款總額、逾期貸款、呆賬貸款

D.貸款總額、逾期貸款、呆滯貸款

答案：B

解析：在我國《商業(yè)銀行財務報表附注特別規(guī)定》中，對上市銀行中的長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款做了非常詳細的規(guī)定。19.為了有效規(guī)避抵押物價值變化而帶來的信用風險，應采取的措施有（）。

A.要求借款人恢復抵押物價值

B.更換為其他足值抵押物

C.按合同約定或依法提前收回貸款

D.要求借款人保證抵押物價值不變

E.重新評估抵押物價值,擇機及時處置抵押物

答案：A,B,C,E

解析：選項A、B、C、E即為有效規(guī)避抵押物變化而帶來的信用風險的措施。20.商業(yè)銀行規(guī)范披露信息應當遵循的原則不包括（）。

A.真實性原則

B.準確性原則

C.完整性原則

D.公開性原則

答案：D

解析：商業(yè)銀行應當遵循真實性、準確性、完整性和及時性原則，規(guī)范披露信息，不得存在虛假報告、誤導和重大遺漏等。21.關(guān)于我國經(jīng)濟發(fā)展的大邏輯，下列說法中錯誤的是()。

A.認識新常態(tài)

B.引領(lǐng)新常態(tài)

C.適應新常態(tài)

D.提升新常態(tài)

答案：D

解析：認識新常態(tài)、適應新常態(tài)、引領(lǐng)新常態(tài)，是我國經(jīng)濟發(fā)展的大邏輯。22.銀行利用自身安全設(shè)施齊全等有利條件設(shè)置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續(xù)費的業(yè)務稱為（）。

A.資產(chǎn)管理業(yè)務

B.代保管業(yè)務

C.托管業(yè)務

D.代理業(yè)務

答案：B

解析：代保管業(yè)務是銀行利用自身安全設(shè)施齊全等有利條件設(shè)置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續(xù)費的業(yè)務。23.一份《持續(xù)理財規(guī)劃服務協(xié)議》的內(nèi)容應包括（）。

A.各方當事人的名稱，或者姓名和住所

B.服務的內(nèi)容

C.服務費用的披露

D.合約的期限

E.履行的地點和方式

答案：A,B,C,D,E

解析：根據(jù)我國《合同法》的八大提示性條款，一份《持續(xù)理財規(guī)劃服務協(xié)議》的內(nèi)容應包括：①各方當事人的名稱，或者姓名和住所；②服務的內(nèi)容(包括理財師及其所屬金融服務機構(gòu)對客戶的承諾)；③服務費用的披露；④合約的期限；⑤履行的地點和方式；⑥違約責任；⑦解決爭議的方法。24.下列哪一項不是評分卡所包含的內(nèi)容（）

A.風險排序

B.自動化的審批決策

C.人工審批貸款的風險點提示

D.個人業(yè)務管理水平

答案：D

解析：評分卡給用戶提供的不僅僅是一個分數(shù)，而是包含了以下內(nèi)容：①不同客戶的風險排序；②自動化的審批決策；③對每一筆未自動審批貸款的各種風險點提示。25.商業(yè)銀行應按季度對個人理財業(yè)務進行統(tǒng)計分析，并于下一季度的（）內(nèi)，將有關(guān)分析報告報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。

A.第一個月前20日

B.第一周

C.第一個月

D.第一個月前10日

答案：C

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第57條的規(guī)定，商業(yè)銀行應按季度對個人理財業(yè)務進行統(tǒng)計分析，并于下一季度的第一個月內(nèi)，將有關(guān)統(tǒng)計分析報告(一式三份)報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。26.從支出角度看，不屬于國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）構(gòu)成內(nèi)容的是（）。

A.消費

B.投資

C.凈出口

D.物價

答案：D

解析：從支出角度來看，GDP由消費、投資和凈出口三大部分構(gòu)成。27.運動狀態(tài)直接與經(jīng)濟周期相關(guān)的是（）。

A.增長型行業(yè)

B.周期型行業(yè)

C.衰退型行業(yè)

D.防守型行業(yè)

答案：B

解析：周期型行業(yè)的運動狀態(tài)直接與經(jīng)濟周期相關(guān)。28.下列關(guān)于貸款擔保中人的擔保的說法，不正確的是（）。

A.擔保人可以是法人，也可以是自然人

B.擔保人是借款人和貸款人之外的第三人

C.擔保人將特定財產(chǎn)抵押給銀行

D.若借款人未按期還款，擔保人承擔還款責任

答案：C

解析：考核貸款擔保中人的擔保。人的擔保主要指由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證。29.下列關(guān)于結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的論述中，不正確的是()。

A.結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品需綜合考慮各種投資理財手段

B.結(jié)構(gòu)型理財產(chǎn)品的最終目標是實現(xiàn)客戶理財效用最大化

C.“量身定做”是結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的一個重要特征

D.結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的收益率通常與銀行定期存款利率相等

答案：D

解析：結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的收益率應該高于定期存款的利率，否則產(chǎn)品體現(xiàn)不出優(yōu)勢，將無法吸引到客戶。故D選項論述錯誤。30.建設(shè)投資中的工程費用包括（）。

A.建筑工程費用

B.設(shè)備購置費用

C.基本預備費

D.安裝工程費用

E.漲價預備費

答案：A,B,D

解析：工程費用包括建筑工程費用、設(shè)備購置費用、安裝工程費用。預備費包括基本預備費和漲價預備費。31.下列各項中，引起企業(yè)凈現(xiàn)金流量變動的活動是()。[2015年10月真題

A.將現(xiàn)金存入銀行

B.用存貨抵償債務

C.用銀行存款購人一個月到期的債券

D.用現(xiàn)金等價物清償30萬元的債券

答案：D

解析：在項目評估中現(xiàn)金流人用正值表示，現(xiàn)金流出用負值表示，現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出的差稱為凈現(xiàn)金流量?，F(xiàn)金流量只計算實際的現(xiàn)金收支，不計算非實際的現(xiàn)金收支(如折舊等)。A項只是現(xiàn)金形態(tài)的轉(zhuǎn)換，不影響凈現(xiàn)金流量的變動；B項，用存貨抵償債務不涉及現(xiàn)金及其等價物；C項，用銀行存款購人一個月到期的債券，企業(yè)凈現(xiàn)金流量沒有發(fā)生變動；D項，用現(xiàn)金等價物清償債券是現(xiàn)金流出，會引起企業(yè)凈現(xiàn)金流量減少。32.商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的（）。

A.35%

B.45%

C.50%

D.60%

答案：A

解析：商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。33.符合公積金個人住房貸款貸款對象要求的有（）。

A.按時足額繳存住房公積金并具有個人住房公積金存款賬戶

B.有穩(wěn)定的經(jīng)濟收入，信用良好

C.有當?shù)刈》抗e金管理部門規(guī)定的最低額度以上的自籌資金

D.有符合要求的資產(chǎn)進行抵押或質(zhì)押

E.具有農(nóng)村常住戶口

答案：A,B,C,D

解析：申請公積金個人住房貸款應具備的基本條件為：①具有城鎮(zhèn)常住戶口或有效居留身份；②按時足額繳存住房公積金并具有個人住房公積金存款賬戶；③有穩(wěn)定的經(jīng)濟收入，信用良好，有償還貸款本息的能力；④有合法有效的購買、大修住房的合同、協(xié)議以及貸款銀行要求提供的其他證明文件；⑤有當?shù)刈》抗e金管理部門規(guī)定的最低額度以上的自籌資金，并保證用于支付所購(大修)住房的首付款；⑥有符合要求的資產(chǎn)進行抵押或質(zhì)押，或有足夠代償能力的法人、其他經(jīng)濟組織或自然人作為保證人；⑦符合當?shù)刈》抗e金管理部門規(guī)定的其他借款條件。34.貸款人受理借款人商用房貸款申請后，應對商用房貸款申請內(nèi)容和相關(guān)情況的（）進行調(diào)查核實。

A.真實性、準確性、可靠性

B.風險性、可靠性、真實性

C.真實性、準確性、完整性

D.風險性、收益性、流動性

答案：C

解析：貸款人受理借款人商用房貸款申請后，應履行盡職調(diào)查職責，對商用房貸款申請內(nèi)容和相關(guān)情況的真實性、準確性、完整性進行調(diào)查核實，形成貸前調(diào)查報告。35.商業(yè)銀行應當加強對理財產(chǎn)品宣傳銷售文本制作和發(fā)放的管理，宣傳銷售文本應當由商業(yè)銀行（）統(tǒng)一管理和授權(quán)。

A.省級分行

B.總行

C.市級分行

D.區(qū)域分行

答案：B

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第12條的規(guī)定，商業(yè)銀行應當加強對理財產(chǎn)品宣傳銷售文本制作和發(fā)放的管理，宣傳銷售文本應當由商業(yè)銀行總行統(tǒng)一管理和授權(quán)，分支機構(gòu)未經(jīng)總行授權(quán)不得擅自制作和分發(fā)宣傳銷售文本。36.如果外匯交易員即期賣出日元3450000，買入美元30000，隨后，又即期賣出美元20000，買入歐元16500，則兩筆即期交易后，該交易員的頭寸情況為()。

A.美元多頭10000，日元空頭3450000，歐元多頭16500

B.美元多頭10000，日元空頭3450000，歐元多頭16500

C.美元頭寸軋平，日元空頭3450000，歐元多頭16500

D.美元多頭10000，日元空頭3450000，歐元空頭16500

答案：B

解析：凈頭寸買入的成為多頭，凈頭寸賣出的成為空頭。分別計算各種貨幣買賣的凈頭寸即可。37.個人經(jīng)營貸款的擔保方式有（）。

A.抵押擔保

B.質(zhì)押擔保

C.保證擔保

D.信用擔保

E.推薦人擔保

答案：A,B,C

解析：個人經(jīng)營貸款的擔保方式包括抵押、質(zhì)押和保證三種。38.商業(yè)銀行不得向客戶提供與其真實需要和風險承受能力不相符合的產(chǎn)品和服務。（）

答案：對

解析：客戶適當性原則是指商業(yè)銀行不得向客戶提供與其真實需要和風險承受能力不相符合的產(chǎn)品和服務．39.以下表格體現(xiàn)了退休規(guī)劃的（）原則。

A.謹慎性原則

B.盡早性原則

C.適當性原則

D.及時性原則

答案：B

解析：退休規(guī)劃的原則：（一）盡早性原則（二）謹慎性原則（三）平衡原則則

從表中可以看出，同樣是每年積累2萬元，當投資收益率為4%時，在不考慮通貨膨脹率的情況下，20歲開始籌備的退休金比50歲開始籌備的退休金多積累出近7倍。因此，為了讓退休生活更加悠閑，不妨趁年輕時多進行財富積累和規(guī)劃。早期的強制性儲蓄對后期的退休金積累大有助益。

40.白先生的兒子今年剛上初一。白先生目前持有銀行存款3萬元。他現(xiàn)在開始著手為兒子的大學費用進行理財規(guī)劃。目前大學一年的費用為10000元，通貨膨脹率為6％。為此，他就有關(guān)問題咨詢理財師。

白先生的兒子大學第一年的費用大約為()元。

A.13382

B.14185

C.14320

D.15036

答案：B

解析：N=6，I／YR=6，PV=10000，使用財務計算器得出：FV=14185(元)。41.如果某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)，700萬美元負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為（）萬美元。

A.300

B.500

C.700

D.1000

答案：B

解析：單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸=（即期資產(chǎn)-即期負債）+（遠期買入-遠期賣出）+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸=（1000-700）+（500-300）=500（萬美元）。42.對于正態(tài)曲線，若固定σ的值，隨μ值不同，曲線位置（）。

A.不同

B.相同

C.不動

D.不確定

答案：A

解析：正態(tài)曲線由σ和μ決定其形狀：μ為均值決定了曲線中心，σ為標準差決定了曲線的離散程度。若固定σ的值，隨μ值不同，曲線位置將不同。43.組織實施現(xiàn)場檢查時。檢查人員不得少于（），并應當出示合法證件和檢查通知書。

A.5人

B.2人

C.3人

D.4人

答案：B

解析：組織實施現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并應當出示合法證件和檢查通知書。44.國際銀行業(yè)開展實質(zhì)性風險評估主要采用打分卡方法。（）

答案：對

解析：國際銀行業(yè)開展實質(zhì)性風險評估主要采用打分卡方法。45.可防止信貸風險過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是（）。

A.單一客戶風險限額

B.集團客戶風險限額

C.組合限額

D.區(qū)域風險限額

答案：C

解析：組合限額是信貸資產(chǎn)組合層面的限額，是組合信用風險控制的重要手段之一。通過設(shè)定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面(如過度集中于某行業(yè)、某地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等)，從而有效控制組合信用風險。46.小李在2015年3月3日存入一筆30000元的一年期整存整取定期存款，假設(shè)一年期定期存款利率為0.99％，活期存款利率為0.36％，存款滿1個月后，小李取出了10000元，按照積數(shù)計息法，小李支取10000元的利息是（）元。

A.3.10

B.5.30

C.16.5

D.12.4

答案：A

解析：提前支取的定期存款計息方式如下：支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。因此，小李支取的10000元應按活期存款利率0．36％計息。積數(shù)計息法是按實際天數(shù)每日累計賬戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率計算利息，其計息公式為：利息=累計計息積數(shù)×日利率，其中，累計計息積數(shù)=每日余額合計數(shù)。銀行使用年利率除以360天折算出的日利率。3月份共有31天，按照積數(shù)計息法，小李支取10000元的利息是10000×0．36％×(31／360)=3．10(元)。47.薪酬構(gòu)成各國不盡一致，在不同類型的企業(yè)（機關(guān)、事業(yè)單位）也不盡相同，這是由于（）等原因所致。

A.生產(chǎn)力水平

B.專業(yè)能力

C.學歷

D.生活水平

E.國家和企業(yè)政策

答案：A,D,E

解析：薪酬構(gòu)成各國不盡一致，在不同類型的企業(yè)（機關(guān)、事業(yè)單位）也不盡相同。這是由于生產(chǎn)力水平、生活水平、歷史習慣、國家和企業(yè)政策、經(jīng)濟體制等原因所致。48.下列哪些事件屬于商業(yè)銀行操作風險中的“人員因素”類別?（）

A.首席外匯交易員跳槽至另一家金融機構(gòu)

B.信貸審核人員協(xié)助隱瞞虛假信息并批準放貸

C.理財業(yè)務人員因口頭承諾客戶固定收益而遭遇訴訟

D.部分員工因長期處于不良工作環(huán)境導致健康受損

E.資金交易員未經(jīng)授權(quán)進行交易并造成損失

答案：B,C,D,E

解析：操作風險的人員因素主要是指職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律。B項屬于職員欺詐；CE兩項屬于失職違規(guī)；D項屬于違反用工法。

49.甲企業(yè)某產(chǎn)品年生產(chǎn)能力200萬噸，每噸售價515元，年固定成本為20萬元，單位產(chǎn)品可變成本為2元，每噸銷售稅金為1元。那么，該企業(yè)盈虧平衡點銷售收入為（）萬元。[2015年5月真題]

A.30

B.20

C.10

D.50

答案：B

解析：根據(jù)題意，企業(yè)盈虧平衡點銷售收入=產(chǎn)品單價×年固定成本／(產(chǎn)品單價-單位產(chǎn)品可變成本-單位產(chǎn)品銷售稅金)=515×2000001(515-2-1)200000(元)。50.我國商業(yè)銀行最基本的職能是（）。

A.充當支付中介

B.信用創(chuàng)造功能

C.充當信用中介

D.金融服務

答案：C

解析：我國商業(yè)銀行的職能包括充當信用中介、充當支付中介、信用創(chuàng)造功能和金融服務，其中，充當信用中介是其最基本的職能。51.與商業(yè)助學貸款相比，國家助學貸款的適用范圍更廣。（）[2009年6月真題]

答案：錯52.通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇屬于()。

A.風險對沖

B.風險轉(zhuǎn)移

C.風險規(guī)避

D.風險分散

答案：D

解析：風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇。53.制定家庭各項收支預算的內(nèi)容有（）。

A.制定收人預算

B.制定各項支出預算

C.收支預算調(diào)整

D.明確下一階段的各項預算

E.家庭收支的過程管理

答案：A,B,C,D,E

解析：理財師制定家庭各項收支預算的內(nèi)容具體包括：①制定收入預算；②制定各項支出預算；③根據(jù)收支預算進行相應的調(diào)整，并明確下一階段的各項預算；④家庭收支的過程管理。54.借款人申請個人商用房貸款，須提交的申請材料有（）。

A.購買商用房的合同、協(xié)議或者其他有效文件

B.已支付所購商用房價款規(guī)定比例首付款的證明

C.合法有效的身份證件

D.營業(yè)執(zhí)照及相關(guān)行業(yè)的經(jīng)營許可證

E.收入證明和有關(guān)資產(chǎn)證明材料

答案：A,B,C,E

解析：除ABCE四項外，借款人申請個人商用房貸款，還須提交：①借款申請表；②所購商用房為二手房的，須提供售房人開具的首期付款的收據(jù)原件及復印件；③擬購房產(chǎn)為共有的，須提供共有人同意抵押的證明文件，抵押房產(chǎn)如需評估，須提供評估報告原件；④貸款人要求提供的其他文件或資料。

55.（）是指由擬建項目引起的，并與建設(shè)、生產(chǎn)、流通、耗費有聯(lián)系的原材料、燃料、動力運輸和環(huán)境保護等協(xié)作配套項目。

A.同步建設(shè)

B.相關(guān)項目

C.外部協(xié)作配套條件

D.物力資源

答案：B

解析：相關(guān)項目是指由擬建項目引起的，并與建設(shè)、生產(chǎn)、流通、耗費有聯(lián)系的原材料、燃料、動力運輸和環(huán)境保護等協(xié)作配套項目。故本題選B。56.個人住房貸款的對象應滿足的條件包括（）。

A.具有完全民事行為能力

B.具有合法有效的身份或居留證明

C.具有穩(wěn)定的經(jīng)濟收入

D.具有合法有效的購買住房的合同

E.有貸款銀行認可的資產(chǎn)進行抵押或質(zhì)押?；蛴凶銐虼鷥斈芰Φ谋ＷC人

答案：A,B,C,D,E

解析：個人住房貸款的對象應是具有完全民事行為能力的自然人。申請人還須滿足貸款銀行的其他要求，例如：①合法有效的身份或居留證明：

②有穩(wěn)定的經(jīng)濟收入，良好的信用，償還貸款本息的能力；

③有合法有效的購買(建造、大修)住房的合同、協(xié)議以及貸款銀行要求提供的其他證明文件：

④有貸款銀行認可的資產(chǎn)進行抵押或質(zhì)押，或有足夠代償能力的法人、其他經(jīng)濟組織或自然人作為保證人：

⑤貸款銀行規(guī)定的其他條件。57.按照資金來源劃分，個人住房貸款不包括（）。

A.公積金個人住房貸款

B.個人住房組合貸款

C.自營性個人住房貸款

D.新建房個人住房貸款

答案：D

解析：按照資金來源劃分，個人住房貸款包括自營性個人住房貸款、公積金個人住房貸款和個人住房組合貸款。D項，新建房個人住房貸款屬于按照住房交易形態(tài)劃分的種類。58.個人汽車貸款每筆貸款只可展期一次，展期期限不得超過（）。

A.1年

B.6個月

C.3個月

D.原貸款期限

答案：A

解析：銀行通常規(guī)定每筆貸款只可以展期一次，展期期限不得超過一年，展期之后全部貸款期限不得超過銀行規(guī)定的最長期限。59.風險對沖對于利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險的管理是行之有效的。（）

答案：對

解析：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。風險對沖對管理市場風險(利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險)非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。60.下列關(guān)于公司貸款業(yè)務的表述，錯誤的有（）。

A.流動資金貸款按期限可以分為臨時流動資金貸款、短期流動資金貸款、中期流動資金貸款和長期流動資金貸款

B.銀團貸款屬于公司貸款業(yè)務

C.固定資產(chǎn)貸款均為長期貸款

D.公司業(yè)務中房地產(chǎn)貸款包括房地產(chǎn)開發(fā)貸款、商業(yè)用房貸款和土地儲備貸款等

E.固定資產(chǎn)貸款主要用于企業(yè)新建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)固定投資項目

答案：A,C

解析：A項，流動資金貸款按期限可分為臨時流動資金貸款、短期流動資金貸款和中期流動資金貸款；C項，固定資產(chǎn)貸款一般是中長期貸款，但也有用于項目臨時周轉(zhuǎn)用途的短期貸款。61.從總體角度來看，利用優(yōu)惠政策籌劃的方法主要包括（）。

A.直接利用籌劃法

B.間接利用籌劃法

C.地點流動籌劃法

D.創(chuàng)造條件籌劃法

E.稅制可利用的優(yōu)惠因素

答案：A,C,D,E

解析：從總體角度來看，利用優(yōu)惠政策籌劃的方法主要包括：（1）直接利用籌劃法；

（2）地點流動籌劃法；

（3）創(chuàng)造條件籌劃法；

（4）稅制可利用的優(yōu)惠因素。

62.老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債的市場不屬于()。

A．資本市場?

B．場內(nèi)市場?

C．一級市場?

D．直接融資市場

答案：B

解析：B通過銀行柜臺認購國債的市場屬于柜臺市場，場外交易市場，以及資本市場，是直接融資。故選B。63.自我評估應當充分考慮本行內(nèi)、外部環(huán)境變化因素，體現(xiàn)了自我評估工作堅持的全面性原則。（）

答案：錯

解析：自我評估工作應堅持前瞻性原則，是指自我評估應當充分考慮本行內(nèi)、外部環(huán)境變化因素。

?64.從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是（）。

A.保護銀行的正常經(jīng)營

B.為銀行的注冊提供資金

C.吸收損失

D.組織營業(yè)

答案：C

解析：從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是吸收損失：①在銀行清算條件下吸收損失，其功能是為高級債權(quán)人和存款人提供保護；②在持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失，體現(xiàn)為隨時用來彌補銀行經(jīng)營過程中發(fā)生的損失。65.劉某作為醫(yī)師剛剛開始執(zhí)業(yè)，由于從事的治療是新技術(shù)，受到客戶質(zhì)疑的可能性較大。劉某最需要的保險產(chǎn)品為()。

A.普通醫(yī)療保險

B.長期重大疾病保險

C.產(chǎn)品責任保險

D.職業(yè)責任保險

答案：D

解析：職業(yè)責任保險承保各種專業(yè)技術(shù)人員因工作上的疏忽或過失致使他人遭受損害的經(jīng)濟賠償責任。專業(yè)技術(shù)人員包括醫(yī)生、律師、會計師、工程師、設(shè)計師等，職業(yè)責任保險一般由提供專業(yè)技術(shù)服務的單位如醫(yī)院、設(shè)計院、會計事務所或律師事務所等向保險公司投保。

66.下列關(guān)于放款執(zhí)行部門的說法，不正確的是（）。

A.放款執(zhí)行部門負責貸款發(fā)放和支付審核

B.放款執(zhí)行部門應獨立于前臺營銷部門

C.放款執(zhí)行部門接受中臺授信審批部門的直接領(lǐng)導

D.設(shè)立獨立的放款執(zhí)行部門或崗位，可實現(xiàn)對放款環(huán)節(jié)的專業(yè)化和有效控制

答案：C

解析：根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第二十一條，貸款人應設(shè)立獨立的責任部門或崗位，即放款執(zhí)行部門，負責貸款發(fā)放和支付審核。它首先應獨立于前臺營銷部門，其次還應獨立于中臺授信審批部門。設(shè)立獨立的放款執(zhí)行部門或崗位，可實現(xiàn)對放款環(huán)節(jié)的專業(yè)化和有效控制。67.以下屬于寡頭壟斷行業(yè)的特征的有（）。

A.相對少量的生產(chǎn)者在某種產(chǎn)品的生產(chǎn)中占據(jù)很大市場份額

B.企業(yè)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品沒有合適的替代品

C.企業(yè)進入和退出市場比較困難

D.大量的企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品

E.市場集中度高

答案：A,C,E

解析：寡頭壟斷的行業(yè)，是指相對少量的生產(chǎn)者在某種產(chǎn)品的生產(chǎn)中占據(jù)很大市場份額的情形。生產(chǎn)者產(chǎn)量非常大，因此對市場的價格和交易具有一定的壟斷能力。只有少量的生產(chǎn)者生產(chǎn)同一種產(chǎn)品，市場集中度高；每個企業(yè)的產(chǎn)量在全行業(yè)中占有的份額都比較大，進出壁壘比較高。B項屬于完全壟斷行業(yè)的特征；D項屬于完全競爭行業(yè)的特征。68.在貸款合同中．撤銷權(quán)的行使范圍()

A．以債權(quán)人的債權(quán)加上一定比例的懲罰為限

B．以債務人能夠承擔的債務為限

C．以債權(quán)人的債權(quán)為限

D．以債務人的所有債務為限

答案：C

解析：C依《合同法》規(guī)定，撤銷權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限。貸款合同是合同的一種。故選C。69.在理財產(chǎn)品名稱中若含有擬投資資產(chǎn)名稱的，則擬投資資產(chǎn)的比例必須達到該理財產(chǎn)品規(guī)模的（）或以上。

A.40％

B.60％

C.30％

D.50％

答案：D

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第23條的規(guī)定，理財產(chǎn)品名稱中含有擬投資資產(chǎn)名稱的，擬投資該資產(chǎn)的比例須達到該理財產(chǎn)品規(guī)模的50％(含)以上。70.對理財規(guī)劃方案的執(zhí)行和跟蹤服務，說法不正確的是()。

A.理財師的服務是“持續(xù)”的

B.與客戶接觸、溝通的形式包括面對面、電話和電郵等

C.通常理財規(guī)劃服務的內(nèi)容不應包括其他金融機構(gòu)組織的講座、聯(lián)誼活動

D.通常理財規(guī)劃服務的內(nèi)容還包括節(jié)日、生日問候

答案：C

解析：C項，通常理財規(guī)劃服務的內(nèi)容還包括：①定期的投資市場分析報告；②定期投資、理財刊物、文章；③不定期解讀市場事件的快報；④年度或半年度理財規(guī)劃會議；⑤其他金融機構(gòu)組織的講座、聯(lián)誼活動；⑥節(jié)日、生日問候。71.對于一名理財師，要想成功留住客戶，必須要將自己偽裝成一個無所不能的人。（）

答案：錯

解析：理財師應該坦誠地讓客戶知道自己的工作職責，清楚表達能為客戶提供和不能為客戶提供的服務。沒有一個專業(yè)人士是全能的，專業(yè)理財師沒有必要去假裝或默認自己并不能勝任的角色。72.下列可以申請國家助學貸款的包括（）。

A.北京市普通高等學校中經(jīng)濟困難的研究生

B.香港特別行政區(qū)和澳門特別行政區(qū)普通高等學校中經(jīng)濟困難的全日制本科生

C.臺灣地區(qū)普通高等學校中經(jīng)濟困難的全日制本科生

D.四川省普通高等學校中經(jīng)濟困難的全日制本科生

E.西藏自治區(qū)普通高等學校中經(jīng)濟困難的第二學士學位的學生

答案：A,D,E

解析：國家助學貸款的貸款對象是中華人民共和國境內(nèi)的(不含香港特別行政區(qū)和澳門特別行政區(qū)、臺灣地區(qū))普通高等學校中經(jīng)濟確實困難的全日制本專科生(含高職生)、研究生和第二學士學位學生。

73.在未來一段時間內(nèi)，一定置信度下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平稱為（）。

A.預期損失

B.非預期損失

C.極端損失

D.平均損失

答案：B

解析：非預期損失是指在未來一段時間內(nèi)，一定置信度(如99．9％)下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平。從風險管理的角度看，銀行承擔的非預期損失要靠銀行持有的資本進行覆蓋。74.流動性覆蓋率是指商業(yè)銀行通過變現(xiàn)合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)滿足未來至少60日的流動性需求。（）

答案：錯

解析：流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在銀監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30日的流動性需求。75.20世紀90年代以來，在銀行業(yè)得到高度重視和快速發(fā)展的定量分析模型是（）。

A.5Cs

B.5Ps

C.CAMEL模型

D.信用風險量化模型

答案：D

解析：20世紀90年代以來，信用風險量化模型在銀行業(yè)得到了高度重視和快速發(fā)展，涌現(xiàn)了一批能夠直接計算違約概率的模型，其中具有代表性的模型有穆迪的Risk-Calc和CreditMonitor、KPMG的風險中性定價模型和死亡概率模型，在銀行業(yè)引起了很大反響。76.英國家族信托業(yè)務的主要種類有（）。

A.財產(chǎn)管理

B.執(zhí)行遺囑

C.管理遺產(chǎn)

D.財務咨詢

E.投資信托業(yè)務

答案：A,B,C,D

解析：英國現(xiàn)行的信托業(yè)務可分為一般信托業(yè)務和投資信托業(yè)務。一般信托業(yè)務根據(jù)對象可劃分為家族信托和法人信托。其中，家族信托業(yè)務的主要種類有：①財產(chǎn)管理；②執(zhí)行遺囑；③管理遺產(chǎn)；④財務咨詢。77.商業(yè)銀行審貸分離制度的形式有（）。[2016年6月真題]

A.崗位分離

B.行業(yè)分離

C.業(yè)務分離

D.部門分離

E.地區(qū)分離

答案：A,D,E

解析：審貸分離是指將信貸業(yè)務辦理過程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)進行分離，分別由不同層次機構(gòu)和不同部門(崗位)承擔，以實現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸審查人員專業(yè)優(yōu)勢的信貸管理制度。審貸分離的形式主要有：①崗位分離；②部門分離；③地區(qū)分離。78.根據(jù)我國《反洗錢法》及中國人民銀行的規(guī)定，銀行等金融機構(gòu)在反洗錢方面承擔的義務包括（）。

A.建立內(nèi)部反洗錢工作機制和規(guī)程

B.建立對客戶身份進行識別的工作流程和內(nèi)部控制制度

C.妥善保管和保存客戶的身份資料以及交易記錄

D.及時報告大額和可疑交易

E.協(xié)助反洗錢調(diào)查

答案：A,B,C,D,E

解析：除上述選項內(nèi)容外，銀行等金融機構(gòu)在反洗錢方面還承擔以下義務：①對反洗錢工作的信息進行保密；②進行與反洗錢有關(guān)的政策、法規(guī)宣傳和培訓的工作。79.國際收支平衡是指國際收支相等，既無國際收支赤字，也無國際收支盈余。

答案：錯

解析：國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內(nèi)，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余。80.情景模擬方法中的動態(tài)模擬，是在靜態(tài)模擬的基礎(chǔ)上，考慮反映（）等假設(shè)，提供了一種考察銀行凈利息收入和經(jīng)濟價值變化的動態(tài)方法。

A.銀行經(jīng)營變化

B.業(yè)務增長

C.新產(chǎn)品

D.客戶行為

E.資產(chǎn)負債變化情況

答案：A,B,C,D

解析：情景模擬方法主要包括靜態(tài)模擬和動態(tài)模擬。靜態(tài)模擬，通?？紤]當前的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，分析對象是銀行短期內(nèi)的凈利息收入變動和基于假設(shè)利率變化對銀行經(jīng)濟價值的影響，其現(xiàn)金流的估計主要根據(jù)銀行當前資產(chǎn)負債表頭寸計算而得。動態(tài)模擬，這是在靜態(tài)模擬基礎(chǔ)上，考慮反映銀行經(jīng)營變化、業(yè)務增長、新產(chǎn)品、客戶行為（如提前還款率）等假設(shè)，提供了一種考察銀行凈利息收入和經(jīng)濟價值變化的動態(tài)方法。81.下列關(guān)于收益率曲線的說法，不正確的是()。

A.收益率曲線的形狀是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷

B.收益率曲線通常表現(xiàn)為四種形態(tài)：正向、反向、水平、波動收益率曲線

C.正向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高

D.反向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高

答案：D

解析：收益率曲線的形狀反映了長短收益率之間的關(guān)系，它是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷，對未來經(jīng)濟走勢的預測，所以A項正確；收益率曲線通常表現(xiàn)為四種形態(tài)：正向、反向、水平、波動收益率曲線，所以B項正確；正收益率曲線投資期限越長，收益率越高，其流動性較差，所以C項正確；反收益率曲線表示投資期限越長，收益率越低．所以D項錯誤。82.內(nèi)部環(huán)境處于內(nèi)部控制五大要素之首。（）

答案：對

解析：內(nèi)部環(huán)境處于內(nèi)部控制五大要素之首。83.下列將導致委托代理、法定代理或者指定代理都終止的情形是（）。

A.代理期間屆滿或者代理事務完成

B.被代理人取得或者恢復民事行為能力

C.被代理人取消委托或者代理人辭去委托

D.代理人喪失民事行為能力

答案：D

解析：根據(jù)《民法通則》的規(guī)定，代理人喪失民事行為能力將導致委托代理、法定代理或者指定代理都終止。84.個人保證貸款合同涉及的當事人包括()。

A.銀行

B.借款人

C.擔保人

D.代理人

E.介紹人

答案：A,B,C

解析：個人保證貸款，簽訂保證合同涉及的當事人有：銀行、借款人、擔保人。85.與非零售風險暴露相比，零售風險暴露具有（）的特點。

A.筆數(shù)小

B.筆數(shù)大

C.單筆風險暴露較大

D.單筆風險暴露較小

E.風險分散

答案：B,D,E

解析：與非零售風險暴露相比，零售風險暴露具有筆數(shù)大、單筆風險暴露較小、風險分散的顯著特點，這一特點決定了商業(yè)銀行普遍采用組合的方式對零售業(yè)務進行管理。86.我國劃分貨幣層次的標準是（）。

A.收益性

B.期限性

C.流動性

D.風險性

答案：C

解析：1994年10月，按照國際通行的原則，以貨幣流動性差別作為劃分各層次貨幣供應量的標準，中國人民銀行制定了《中國人民銀行貨幣供應量統(tǒng)計和公布暫行辦法》。87.商業(yè)銀行經(jīng)濟資本供給量少于經(jīng)濟資本需求量的差額被稱為（）。

A.經(jīng)濟資本余額

B.經(jīng)濟資本缺口

C.經(jīng)濟資本盈余

D.經(jīng)濟資本緩沖量

答案：B

解析：經(jīng)濟資本供給量少于經(jīng)濟資本需求量的差額為經(jīng)濟資本缺口，銀行一旦產(chǎn)生經(jīng)濟資本缺口，應采取必要措施補充資本或者壓縮風險資產(chǎn)規(guī)模。經(jīng)濟資本供給量高于經(jīng)濟資本需求量的差額為經(jīng)濟資本緩沖量，用于戰(zhàn)略性資本儲備和覆蓋其他風險經(jīng)濟資本需求。88.日元對人民幣的匯率，一般可以看做是基本匯率。()

答案：錯

解析：一般美元是基本匯率中的關(guān)鍵貨幣，日元對人民幣的匯率是通過美元對日元、美元對人民幣的匯率套算出來的，是套算匯率。89.高等學校的在讀學生申請助學貸款必須具備的基本條件有（）。

A.入學通知書或?qū)W生證

B.學習成績綜合排名在所在班級前50名

C.有效居民身份證

D.在學校擔任學生干部，并有老師提供證明

E.有同班同學或老師共兩名對其身份提供證明

答案：A,C,E

解析：高等學校的在讀學生申請助學貸款必須具備的基本條件有：入學通知書或?qū)W生證；有效居民身份證；有同班同學或老師共兩名對其身份提供證明。選項B、D不符合題意。90.押品準入的控制是銀行防范押品風險的最主要措施。在押品材料受理環(huán)節(jié)，我們需要判斷擬接受押品是否符合銀行押品受理的基本底線要求。（）

答案：對

解析：押品準入的控制是銀行防范押品風險的最主要措施。在押品材料受理環(huán)節(jié)，我們需要判斷擬接受押品是否符合銀行押品受理的基本底線要求91.主要從項目發(fā)起人和項目本身著手的項目分析屬于()。

A.項目可行性分析

B.項目宏觀背景分析

C.項目微觀背景分析

D.項目企業(yè)分析

答案：C

解析：分析項目的微觀背景主要從項目發(fā)起人和項目本身著手。首先應分析項目發(fā)起人單位，然后分析項目提出的理由，并對項目的投資環(huán)境進行分析。92.按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務人對銀行集團的任何重要債務逾期超過60天屬于違約的一種情況。（）

答案：錯

解析：按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務人對銀行集團的任何重要債務逾期超過90天以上屬于違約的一種情況。93.電子銀行的功能不包括（）。

A.信息服務功能

B.綜合業(yè)務功能

C.展示與查詢功能

D.監(jiān)督管理功能

答案：D

解析：本題考查電子銀行的功能，主要有三點，即信息服務功能；綜合業(yè)務功能；展示與查詢功能。94.甲向乙借款而將自己的貨物質(zhì)押給乙，但乙將該批貨物放置在露天場地風吹日曬。在此情況下，法院對甲的請求給予支持的有（）。

A.因乙保管不善，請求解除質(zhì)押關(guān)系

B.因乙保管不善，請求提前清償債務并返還質(zhì)物

C.因乙保管不善，請求乙向有關(guān)機構(gòu)提存該批貨物

D.因乙保管不善，請求乙承擔貨物的損失

E.因乙保管不善，請求乙恢復原狀

答案：B,C,D

解析：根據(jù)《物權(quán)法》第215條的規(guī)定，質(zhì)權(quán)人負有妥善保管質(zhì)押財產(chǎn)的義務；因保管不善致使質(zhì)押財產(chǎn)毀損、滅失的，應當承擔賠償責任。質(zhì)權(quán)人的行為可能使質(zhì)押財產(chǎn)毀損、滅失的，出質(zhì)人可以要求質(zhì)權(quán)人將質(zhì)押財產(chǎn)提存，或者要求提前清償債務并返還質(zhì)押財產(chǎn)。95.IBM將客戶關(guān)系管理分為（）。

A.客戶管理

B.關(guān)系管理

C.流程管理

D.運作管理

E.接入管理

答案：B,C,E

解析：IBM對客戶關(guān)系管理的解釋為：客戶關(guān)系管理是企業(yè)識別、挑選、獲取、保持和發(fā)展客戶的整個商業(yè)過程，分為關(guān)系管理、流程管理和接入管理三類。96.下列關(guān)于限制民事行為能力人的說法中，錯誤的是()。

A.不能辨認自己行為的精神病人是限制民事行為能力人

B.其民事活動由限制民事行為能力人的法定代理人代理，或者征得其法定代理人的同意

C.限制民事行為能力人可以進行與其年齡、智力相適應的民事活動

D.10周歲以上的未成年人是限制民事行為能力人

答案：A

解析：不能辨認自己行為的精神病人是無民事行為能力人，由他的法定代理人代理民事活動。97.下列關(guān)于理財規(guī)劃書可讀性的說法中正確的有()。

A.第一頁為整頁的法律聲明

B.通篇都用第二人稱“您”稱謂客戶

C.第一頁是致該客戶及其家庭的一封信

D.避免使用專業(yè)術(shù)語

E.簡單地告訴客戶一些財務比率

答案：B,C

解析：A項，如果第一頁就給一整頁的“假設(shè)”，或者所謂的“法律聲明”，這些假設(shè)和數(shù)據(jù)以及法律聲明不能和具體的理財規(guī)劃的內(nèi)容或客戶的切身利益結(jié)合起來，沒有人會有興趣去看；DE兩項，作為一份專業(yè)的理財規(guī)劃書，不可避免地會出現(xiàn)一些專業(yè)用語，這時需要理財師能用通俗的文字做些介紹和解釋，如進行客戶家庭財務信息分析時，不只是簡單地告訴客戶一些財務比率，更重要的是讓客戶明白這些數(shù)據(jù)代表的意思、成因以及客戶如何去完善。98.商業(yè)銀行片面地將貸款承諾作為爭攬優(yōu)質(zhì)客戶、促進業(yè)務發(fā)展的手段，違反公平競爭原則，采取賄賂手段謀取交易機會或者競爭優(yōu)勢，欺騙、誤導客戶，這屬于貸款承諾業(yè)務中的（）。

A.政策性風險

B.不正當競爭風險

C.項目評估風險

D.操作性風險

答案：B

解析：商業(yè)銀行貸款承諾業(yè)務主要風險點——“不正當競爭風險”：一些商業(yè)銀行片面地將貸款承諾作為爭攬優(yōu)質(zhì)客戶、促進業(yè)務發(fā)展的手段，違反公平競爭原則，采取賄賂手段謀取交易機會或者競爭優(yōu)勢，欺騙、誤導客戶等，被認定為從事不正當競爭。99.資產(chǎn)負債表中的項目變動對現(xiàn)會流量的影響表現(xiàn)為：資產(chǎn)增加時，現(xiàn)金（）；負債減少時，現(xiàn)金（）。

A.流出流出

B.流出流入

C.流人流出

D.流入流入

答案：A

解析：資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)與負債變化對現(xiàn)金流量的影響如下：資產(chǎn)增加，現(xiàn)金流出；資產(chǎn)減少，現(xiàn)金流入；負債增加，現(xiàn)金流入；負債減少，現(xiàn)金流出。

100.下列不屬于農(nóng)村中小金融機構(gòu)的是（）。

A.農(nóng)村商業(yè)銀行

B.郵政儲蓄銀行

C.村鎮(zhèn)銀行

D.農(nóng)村信用社

答案：B

解析：我國農(nóng)村中小金融機構(gòu)主要包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行。101.銀行信貸人員對借款項目的原輔助材料供給分析主要包括（）。

A.分析和評價原輔助材料供應數(shù)量能否滿足項目的要求

B.分析和評價原輔助材料的質(zhì)量是否符合生產(chǎn)工藝的要求

C.分析和評價原輔助材料的存儲設(shè)施條件

D.分析和評價原輔助材料的價格、運費及其變動趨勢對項目產(chǎn)品成本的影響

E.分析和評價原輔料的生產(chǎn)條件

答案：A,B,C,D

解析：原輔料供給分析是指項目在建成投產(chǎn)后生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需各種原材料、輔助材料及半成品等的供應數(shù)量、質(zhì)量、價格、供應來源、運輸距離及倉儲設(shè)施等情況的分析，主要包括ABCD四項內(nèi)容。102.下列各項中，不屬于抵押合同應詳細記載內(nèi)容的是()。

A.抵押品名稱

B.抵押品的質(zhì)量

C.被擔保的主債權(quán)種類

D.抵押物移交的時問

答案：D

解析：抵押合同應詳細記載的內(nèi)容有：①被擔保的主債權(quán)種類、數(shù)額；②債務的期限；③抵押品的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；④抵押擔保的范圍；⑤當事人認為需要約定的其他事項等。

103.國家外匯管理局的縮寫是()。

A.SAFE

B.SBFE

C.SCFE

D.SDFE

答案：A

解析：國家外匯管理局(StateAdministrationofForeignExChange，SAFE)是中國管理外匯的職能機構(gòu)，為國務院直屬單位，由中國人民銀行歸口管理。104.下列屬于商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的構(gòu)成內(nèi)容的有（）。

A.資本管理

B.資產(chǎn)負債組合管理

C.資產(chǎn)負債計劃管理

D.流動性風險管理

E.匯率風險管理

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的構(gòu)成內(nèi)容包括：資本管理；資產(chǎn)負債組合管理；資產(chǎn)負債計劃管理；定價管理；銀行賬戶利率風險管理；資金管理；流動性風險管理；投融資業(yè)務管理；匯率風險管理。105.銀行信貸產(chǎn)品開發(fā)的目標不包括（）。

A.提高現(xiàn)有市場的份額

B.吸引現(xiàn)有市場之外的新客戶

C.以更低的成本提供同樣或類似的產(chǎn)品

D.提高產(chǎn)品售價和市場定位

答案：D

解析：銀行信貸產(chǎn)品開發(fā)的目標主要表現(xiàn)在以下三個方面：①提高現(xiàn)有市場的份額；②吸引現(xiàn)有市場之外的新客戶；③以更低的成本提供同樣或類似的產(chǎn)品。故本題選D。106.信托業(yè)務是指信托公司運用資本金開展的業(yè)務。

答案：錯

解析：信托業(yè)務是指信托公司以營業(yè)和收取報酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務的經(jīng)營行為。信托業(yè)務已成為信托公司的主營業(yè)務。

固有業(yè)務是指信托公司運用資本金開展的業(yè)務。107.信貸計劃管理的主要目標有（）。

A.保持信貸穩(wěn)健經(jīng)營．防范系統(tǒng)性風險

B.優(yōu)化完善信貸區(qū)域擺布結(jié)構(gòu)，鞏固和提高商業(yè)銀行整體和區(qū)域市場競爭力

C.實現(xiàn)全行信貸資源的優(yōu)化配置，提升信貸業(yè)務的整體利潤貢獻水平

D.貫徹落實國家宏觀經(jīng)濟政策和銀行經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略要求，推進貸款總量平穩(wěn)均衡增長

E.滿足流動性管理需要，實現(xiàn)資產(chǎn)負債業(yè)務匹配發(fā)展；降低資本占用水平．保持風險加權(quán)資產(chǎn)的適度增長

答案：A,B,C,D,E

解析：信貸計劃管理的主要目標有：貫徹落實國家宏觀經(jīng)濟政策和銀行經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略要求，推進貨款總量平穩(wěn)均衡增長；實現(xiàn)全行信貸資源的優(yōu)化配置，提升信貸業(yè)務的整體利潤貢獻水平；保持信貸穩(wěn)健經(jīng)營，防范系統(tǒng)性風險；優(yōu)化完善信貸區(qū)域擺布結(jié)構(gòu)，鞏固和提高商業(yè)銀行整體和區(qū)域市場競爭力；滿足流動性管理需要，實現(xiàn)資產(chǎn)負債業(yè)務匹配發(fā)展；降低資本占用水平。保持風險加權(quán)資產(chǎn)的適度增長。108.下列關(guān)于我國養(yǎng)老保障制度的說法，正確的是()。

A.國家基本養(yǎng)老金計劃覆蓋面廣泛，保障程度較高

B.解決養(yǎng)老金缺口問題對國家基本養(yǎng)老金計劃提出了一定壓力

C.個人養(yǎng)老儲蓄已經(jīng)形成制度化

D.現(xiàn)有的養(yǎng)老保險體系對保證退休者退休生活品質(zhì)還存在較大缺口

E.制定退休規(guī)劃舉足輕重，任重而道遠

答案：B,D,E

解析：A項，就我國現(xiàn)狀而言，國家基本養(yǎng)老金計劃覆蓋面還有限，保障程度也較低；C項，個人養(yǎng)老儲蓄還沒有形成制度化，很多人沒有對自己的養(yǎng)老問題作出財務制度安排。109.下列關(guān)于住房按揭貸款的表述，正確的是（）。

A.貸款期限最高為50年

B.借款人可以選擇等額本息或等額本金的還款方式

C.貸款利率下限放開，實行上限管理

D.第二套住房最高貸款可達到購房款的60%

答案：B

解析：A項，貸款期限最高可達30年；C項，貸款利率上限放開，實行下限管理；D項，對貸款購買第二套住房的家庭，首付款比例不低于60％，人民銀行各分支機構(gòu)可根據(jù)當?shù)厝嗣裾陆ㄗ》績r格控制目標和政策要求，在國家統(tǒng)一信貸政策的基礎(chǔ)上，提高第二套住房貸款的首付款比例。110.銀行信息披露的方式包括（）。

A.新聞媒體

B.致股東的信

C.新聞發(fā)布會

D.年報

E.電視

答案：A,C,D,E

解析：信息披露又稱信息公開，是指在證券市場上公開發(fā)行證券者，將公司財務、經(jīng)營、投資結(jié)構(gòu)、董事會構(gòu)成等信息完全、真實、準確、及時地予以公開，供投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)者判斷證券投資價值，以維護公司股東或債權(quán)人的合法權(quán)益的法律制度。披露的方式根據(jù)披露的對象和范圍，可選擇新聞媒體、新聞發(fā)布會、年報等方式。111.每月的還款本金固定，而利息越來越少，貸款人起初還款壓力比較大．但是隨著時間的推移，每月還款數(shù)也越來越少，這種還款方式稱為（）。

A.等額本息

B.等額本金

C.等額遞減

D.等比遞增

答案：B

解析：等額本金還款法是指在貸款期內(nèi)每月等額償還貸款本金，貸款利息隨本金逐月遞減。等額本金還款法的特點是定期、定額還本，也就是在貸款后，每期借款人除了繳納貸款利息外，還需要定額分攤償還本金。由于等額本金法每月還本額固定，所以其貸款余額以定額逐漸減少，每月付款及每月貸款余額也定額減少，以這種方式還款的人，初期還款金額較大、壓力也較大。但后期還款數(shù)額較小。112.下列關(guān)于固定利率與浮動利率的說法，錯誤的是（）。

A.固定利率便于計算成本和收益

B.浮動利率能夠靈活反映市場上資金供求狀況，更好的發(fā)揮利率調(diào)節(jié)的作用

C.浮動利率便于計算與預測成本和收益

D.固定利率是指在整個借貸合同期內(nèi)，利率不因市場資金供求狀況或其他因素而變化

答案：C

解析：浮動利率不便于計算與預測成本和收益113.關(guān)于保證貸款，下列說法錯誤的是（）。

A.銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時，可不告知保證人

B.未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人不承擔保證責任

C.事前如有書面約定，銀行對借款人有關(guān)合同方面的修改可不通知保證人

D.銀行辦完保證貸款手續(xù)并發(fā)放貸款后，容易在保證人的經(jīng)營狀況等環(huán)節(jié)上出現(xiàn)問題

答案：A

解析：根據(jù)《擔保法》的規(guī)定，銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應經(jīng)保證人同意，否則可能保證無效。具體表現(xiàn)為：辦理貸款展期手續(xù)時，未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人不承擔保證責任等。除事前有書面約定外，銀行對借款人有關(guān)合同方面的修改，都應取得保證人書面意見，否則保證可能由此落空。114.在托收業(yè)務中，根據(jù)所附單據(jù)的不同，僅附金融單據(jù)，不附帶發(fā)票、運輸單據(jù)等，這屬于（）。

A.光票托收

B.跟單托收

C.出口托收

D.進口托收

答案：A

解析：根據(jù)所附單據(jù)不同，托收分為光票托收和跟單托收。其中，光票托收僅附金融單據(jù)，不附帶發(fā)票、運輸單據(jù)等，故稱“光票”。115.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)全面風險管理指引》，商業(yè)銀行在業(yè)務連續(xù)性管理領(lǐng)域，需要重點關(guān)注業(yè)務連續(xù)性管理體系確立、災難恢復管理、重要信息系統(tǒng)應急恢復管理和危機管理。（）

答案：對

解析：在業(yè)務連續(xù)性管理領(lǐng)域，需要重點關(guān)注業(yè)務連續(xù)性管理體系確立、災難恢復管理、重要信息系統(tǒng)應急恢復管理和危機管理。116.下列關(guān)于基本財務報表的編制和使用說明的表述有誤的一項是（）。

A.全部投資現(xiàn)金流量表和自有資金現(xiàn)金流量表所計算的指標都可以從正面直接回答今后償還銀行貸款的能力

B.損益表反映項目計算期內(nèi)各年的利潤總額、所得稅及稅后利潤的分配情況

C.銀行通過資金來源與運用表可以了解到項目今后的還款資金來源情況

D.資產(chǎn)負債表綜合計算期內(nèi)各年末資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益的增減變化和對應關(guān)系

答案：A

解析：全部投資現(xiàn)金流量表假設(shè)項目全部資金都是自有的(帶有一定的假設(shè)性)，而自有資金現(xiàn)金流量表是從項目投資者的角度分析項目的贏利能力。這兩張報表所計算的指標都不能從正面直接回答項目今后償還銀行貸款的能力：損益表由損益表和利潤分配表合并而成，反映項目計算期內(nèi)各年的利潤總額、所得稅及稅后利潤的分配情況，用于計算投資利潤率、投資利稅率、資本金利潤率等指標。項目的籌資方案已經(jīng)確定，銀行通過資金來源與運用表可以了解到項目今后的還款資金來源情況，從另外一個角度判斷項目的還款能力；資產(chǎn)負債表綜合項目計算期內(nèi)各年末資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益的增減變化和對應關(guān)系，以考察項目資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益的結(jié)構(gòu)是否合理，計算資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率等指標進行清償能力分析。117.下列關(guān)于商業(yè)銀行風險管理策略的說法中，正確的有（）。

A.某商業(yè)銀行向多個國家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應用了風險分散的方法

B.某商業(yè)銀行在買入股票的同時，買入相應的看跌期權(quán)，這應用了風險轉(zhuǎn)移方法

C.某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應用了風險對沖的方法

D.某商業(yè)銀行董事會在確定經(jīng)濟資本分配時，對某項業(yè)務配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應用了風險規(guī)避的方法

E.某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準貸款利率的利率水平，這應用了風險補償?shù)姆椒?/p>

答案：A,D,E

解析：商業(yè)銀行風險管理的主要策略：（1）風險分散（2）風險對沖（3）風險轉(zhuǎn)移（4）風險規(guī)避（5）風險補償。

某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應用了風險轉(zhuǎn)移的方法；某商業(yè)銀行在買入股票的同時，買入相應的看跌期權(quán)，這應用了風險對沖方法。

118.一般來說，股東背景為外資背景的客戶在經(jīng)營、管理上所具有的特點為（）。

A.風險意識強，經(jīng)營上精打細算

B.管理較多資金、技術(shù)力量較強，有可能通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤

C.具有政策資源上的優(yōu)勢，行業(yè)競爭性強，管理效率低

D.管理較規(guī)范，有集團經(jīng)營優(yōu)勢，關(guān)聯(lián)方復雜，關(guān)聯(lián)交易較多

答案：B

解析：客戶股權(quán)有外資成分的客戶，通常管理較多資金，技術(shù)力量較強，但可能通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤。119.根據(jù)國家統(tǒng)計局2012年修訂的《三次產(chǎn)業(yè)劃分規(guī)定》，下列不屬于第三產(chǎn)業(yè)的是（）。

A.交通運輸、倉儲和郵政業(yè)

B.房地產(chǎn)業(yè)

C.電力、燃氣及水的生產(chǎn)和供應業(yè)

D.金融業(yè)

答案：C

解析：第三產(chǎn)業(yè)是指除第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)以外的其他行業(yè)，具體包括：交通運輸、倉儲和郵政業(yè)，信息傳輸、計算機服務和軟件業(yè)，批發(fā)和零售業(yè)，住宿和餐飲業(yè)，金融業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)，租賃和商務服務業(yè)，科學研究、技術(shù)服務和地質(zhì)勘察業(yè)，水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)，居民服務和其他服務業(yè)，教育，衛(wèi)生、社會保障和社會福利業(yè)，文化、體育和娛樂業(yè)，公共管理和社會組織，國際組織。C項屬于第二產(chǎn)業(yè)。120.質(zhì)押與抵押本質(zhì)屬于()。

A.物權(quán)擔保

B.不動產(chǎn)擔保

C.動產(chǎn)擔保

D.權(quán)利擔保

答案：A

解析：質(zhì)押和抵押都是物的擔保的重要形式，因而本質(zhì)上都屬于物權(quán)擔保。121.()形成的質(zhì)權(quán)稱為典型質(zhì)權(quán)。

A.動產(chǎn)質(zhì)押

B.不動產(chǎn)質(zhì)押

C.財產(chǎn)質(zhì)押

D.權(quán)利質(zhì)押

答案：A

解析：質(zhì)權(quán)的標的物包含動產(chǎn)與財產(chǎn)權(quán)利，其中動產(chǎn)質(zhì)押形成的質(zhì)權(quán)稱為典型質(zhì)權(quán)。122.在對金融機構(gòu)要求的信息披露中，關(guān)于經(jīng)營業(yè)績必須披露的內(nèi)容包括（）。

A.影響收益的主要因素

B.資產(chǎn)收益率

C.凈利差

D.主要收支項目

E.資本收益率

答案：A,B,C,D,E

解析：關(guān)于經(jīng)營業(yè)績，金融機構(gòu)應披露的信息包括資本收益率、資產(chǎn)收益率、主要收支項目、凈利差及影響收益的主要因素等。金融機構(gòu)的財務情況說明書應當對本行經(jīng)營的基本情況、利潤實現(xiàn)和分配情況以及對本行財務狀況、經(jīng)營成果有重大影響的其他事項進行說明。123.（）是對風險發(fā)生的可能性、后果及嚴重程度進行充分分析和評估，從而確定風險水平的過程。

A.風險識別

B.風險計量

C.風險監(jiān)測

D.風險控制

答案：B

解析：商業(yè)銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個主要環(huán)節(jié)。其中，風險計量是在風險識別的基礎(chǔ)上，對風險發(fā)生的可能性、后果及嚴重程度進行充分分析和評估，從而確定風險水平的過程。124.根據(jù)通貨膨脹的成因可將其劃分為（）。

A.需求拉上型通貨膨脹；

B.成本推進型通貨膨脹；

C.結(jié)構(gòu)型通貨膨脹；

D.以上劃分均正確。

答案：D

解析：略125.個人信用貸款無需辦理任何擔保手續(xù)，風險成本相對高，但銀行操作成本低，所以，銀行在核定貸款利率時，通常較擔保貸款利率低。（）

答案：錯第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.項目財務內(nèi)部收益率是指項目在計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計（）時的折現(xiàn)率，它反映項目所占用資金的盈利水平。[2013年6月真題]

A.大于0

B.等于1

C.小于0

D.等于0

答案：D

解析：項目的盈利能力分析主要通過財務內(nèi)部收益率、財務凈現(xiàn)值、凈現(xiàn)值率、投資回收期、投資利潤率、投資利稅率和資本金利潤率七個評價指標進行，其中財務內(nèi)部收益率指使項目在計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率，財務內(nèi)部收益率是反映項目獲利能力的動態(tài)指標。

2.風險暴露的類型包括（）。

A.公司風險暴露

B.零售風險暴露

C.主權(quán)風險暴露

D.金融機構(gòu)風險暴露

E.股權(quán)風險暴露

答案：A,B,C,D,E

解析：風險暴露主要包括公司風險暴露、零售風險暴露、主權(quán)風險暴露、金融機構(gòu)風險暴露、股權(quán)風險暴露以及其他風險暴露。3.（）就是以風險作為銀行監(jiān)管的重點，圍繞信用、市場、操作等風險的識別、計量、監(jiān)測和控制，促使銀行體系穩(wěn)健經(jīng)營。

A.管法人

B.管風險

C.管內(nèi)控

D.提高透明度

答案：B

解析：所謂“管風險”就是以風險作為銀行監(jiān)管的重點，圍繞信用、市場、操作等風險的識別、計量、監(jiān)測和控制，促使銀行體系穩(wěn)健經(jīng)營。4.個人商用房貸款期限最短為()。

A.1年

B.2年

C.6個月

D.3個月

答案：A

解析：個人商用房貸款期限最短為1年(含)，最長不超過10年。5.下列有關(guān)風險控制與緩釋流程的說法，有誤的是（）。

A.風險控制／緩釋策略應與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致

B.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求

C.常用的事后控制方法有限額管理、風險定價和制定應急預案

D.能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序

答案：C

解析：常用的事前控制方法有限額管理、風險定價和制定應急預案等。故選項C錯誤。風險控制與緩釋流程應當符合以下要求：①風險控制／緩釋策略應與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致；②所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求；③能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序。故選項A、B、D說法正確。

6.銀行從業(yè)人員的以下做法合理的是()。

A．客戶送給其貴重的鉆石項鏈

B．節(jié)日客戶送來賀卡

C．在談業(yè)務時主動提出給客戶相關(guān)的調(diào)研費

D．接受客戶貴重禮品后同意在辦理業(yè)務時給予優(yōu)惠

答案：B

解析：B銀行從業(yè)人員職業(yè)操守要求銀行從業(yè)人員在政策法律和商業(yè)習慣允許的范圍內(nèi)可以收送禮物，但應確保其價值不超過法律和所在機構(gòu)允許范圍。鉆石項鏈屬于貴重物品，不符合商業(yè)習慣。提供調(diào)研費也屬于現(xiàn)金，且與業(yè)務有直接聯(lián)系，可能會使客戶產(chǎn)生交易義務，在收送禮物后給客戶獲得了不適當?shù)膬r格或服務優(yōu)惠，他們的行為都違背了這一準則，故均不合理。只有送節(jié)日賀卡是符合商業(yè)習慣的，且不會影響正常交易。故選B。7.公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提。良好的公司治理目標是（）。

A.明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層及其人員在組織管理中的責任

B.完善議事和決策機構(gòu)，建立議事規(guī)則和決策程序

C.建立外部監(jiān)事制度

D.建立獨立董事制度

E.發(fā)揮公眾參與的積極作用

答案：A,B,C,D

解析：公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提。良好的公司治理目標是明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層及其人員在組織管理中的責任，完善議事和決策機構(gòu)、建立議事規(guī)則和決策程序，建立外部監(jiān)事制度，建立獨立董事制度。所以ABCD項正確，E項錯誤。8.鈔買價與匯買價的大小關(guān)系是（）。

A.相等

B.鈔買價匯買價

D.沒有固定的大小關(guān)系

答案：B

解析：銀行買入現(xiàn)鈔后需要對其按面額和版式進行分類、保管、運輸?shù)桨l(fā)鈔國，或在不同網(wǎng)點之間調(diào)劑、運送，成本比買入現(xiàn)匯后只需進行會計處理要高得多，而且還有收進假鈔的風險。因此，鈔買價比匯買價要低。9.監(jiān)管部門是市場約束的核心，下列選項不是其作用的是（）。

A.建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發(fā)揮作用

B.實施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查制度，確保政策執(zhí)行和有效信息披露

C.引導公眾選擇資金安全性高的金融機構(gòu)，并起到市場監(jiān)督的作用

D.制定信息披露標準和指南，提高信息的可比性和可靠性

答案：C

解析：作為市場約束參與方之一，監(jiān)管部門是市場約束的核心，其作用在于：①制定信息披露標準和指南，提高信息的可比性和可靠性；②實施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查制度，確保政策執(zhí)行和有效信息披露；③引導其他市場參與者改進做法，強化監(jiān)督；④建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發(fā)揮作用。C選項屬于外部中介機構(gòu)的監(jiān)督作用。

10.除了工作收入以外，通常理財師會要求客戶考慮準備（）個月以上的家庭預備金

A.1~3

B.3~5

C.3~6

D.4~7

答案：C

解析：除了工作收入以外，通常理財師會要求客戶考慮準備3~6個月以上的家庭預備金11.以下納稅額計算方式錯誤的是（）

A.一般納稅人應納稅額=銷項稅額-進項稅額

B.銷項稅額=應稅銷售額X適用稅率

C.小規(guī)模納稅人應納稅額=計稅銷售額X征稅率

D.組成計稅價格=成本X（1+銷售利潤率）

答案：D

解析：組成計稅價格=成本X（1+成本利潤率）12.我國中小企業(yè)類型有()。

A.大型企業(yè)

B.中型企業(yè)

C.小型企業(yè)

D.微型企業(yè)

E.小微型

答案：B,C,D

解析：2011年，工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計局、國家發(fā)展和改革委員會、財政部聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》(以下簡稱《通知》)，將中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種類型，具體標準根據(jù)企業(yè)從業(yè)人員、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標，結(jié)合行業(yè)特點制定。13.銀行對風險進行持續(xù)識別和監(jiān)控需在集團層面進行，且風險管理和內(nèi)控建設(shè)的成熟程度應隨銀行風險狀況變化(包括規(guī)模擴張)和外部風險環(huán)境及時跟進。（）

答案：錯

解析：銀行應在集團層面和單個經(jīng)營實體層面分別對風險進行持續(xù)識別和監(jiān)控，風險管理和內(nèi)控建設(shè)的成熟程度應隨銀行風險狀況變化(包括規(guī)模擴張)和外部風險環(huán)境及時跟進。14.產(chǎn)品開發(fā)報告內(nèi)容應包括（）。

A.后續(xù)服務，應急計劃

B.風險控制部門對相關(guān)風險的管理權(quán)力與責任

C.會計核算與財務管理方法

D.新產(chǎn)品主要風險及其測算和控制方法，風險限額

E.新產(chǎn)品的定義、性質(zhì)與特征，目標客戶及銷售方式

答案：A,B,C,D,E

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第59條的規(guī)定，新產(chǎn)品的開發(fā)應當編制產(chǎn)品開發(fā)報告，并經(jīng)各相關(guān)部門審核簽字。產(chǎn)品開發(fā)報告應詳細說明新產(chǎn)品的定義、性質(zhì)與特征，目標客戶及銷售方式，主要風險及其測算和控制方法，風險限額，風險控制部門對相關(guān)風險的管理權(quán)力與責任，會計核算與財務管理方法，后續(xù)服務，應急計劃等。15.借款人用公積金個人住房貸款建造、翻建、大修住房的，貸款額度不超過所需要費用的（）。

A.60％

B.70％

C.80％

D.90％

答案：A

解析：本題考查公積金個人住房貸款的額度。借款人用公積金個人住房貸款建造、翻建、大修住房的，貸款額度不超過所需要費用的60％。16.以下關(guān)于撥貸比的表述，錯誤的是（）。

A.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計提撥備不良貸款損失準備

B.在撥備覆蓋率普遍達標的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關(guān)性不大

C.撥貸比是不良貸款損失準備與貸款全額的比值

D.撥貸比＝撥備覆蓋率×不良貸款率

答案：B

解析：在目前中資銀行撥備覆蓋率普遍達標的情況下，撥貸比與不良貸款率存在高度正相關(guān)。計算公式為：撥貸比＝撥備覆蓋率×不良貸款率。17.債權(quán)人委員會行使下列職權(quán)（）。

A.監(jiān)督債務人財產(chǎn)的管理和處分

B.審查管理人的費用和報酬

C.監(jiān)督破產(chǎn)財產(chǎn)分配

D.提議召開債權(quán)人會議

E.通過債權(quán)人財產(chǎn)的管理方案

答案：A,C,D

解析：債權(quán)人委員會行使下列職權(quán)：（1）監(jiān)督債務人財產(chǎn)的管理和處分（2）監(jiān)督破產(chǎn)財產(chǎn)分配（3）提議召開債權(quán)人會議(4)債權(quán)人會議委托的其他職權(quán)18.合同變更包括合同內(nèi)容的變更以及合同主體的變更。（）

答案：錯

解析：根據(jù)《合同法》，合同的變更是指合同內(nèi)容的變更，不包括合同主體的變更。合同主體的變更屬于合同的轉(zhuǎn)讓。19.有關(guān)“接受監(jiān)管”的正確做法是()。

A、銀行業(yè)從業(yè)人員應當嚴格遵守法律法規(guī)，對監(jiān)管機構(gòu)坦誠和誠實

B、銀行業(yè)從業(yè)人員應當與監(jiān)管部門建立并保持良好的關(guān)系

C、為維護所在機構(gòu)形象，不應向監(jiān)管部門披露負面信息

D、銀行業(yè)從業(yè)人員應當接受銀行業(yè)監(jiān)管部門的監(jiān)管

E、銀行業(yè)從業(yè)人員應當配合現(xiàn)場檢查

答案：A,B,D,E

解析：A,B,D,E

此類問題，只要認真閱讀選項，選擇積極、正面的答案即可。銀行工作人員應積極配合監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管，其中包括接受監(jiān)管、配合現(xiàn)場檢查、配合非現(xiàn)場監(jiān)管、禁止賄賂及不當便利。接受監(jiān)管是指銀行業(yè)從業(yè)人員應嚴格遵守法律法規(guī)，對監(jiān)管機構(gòu)坦誠和誠實，并與監(jiān)管部門建立并保持良好的關(guān)系，接受銀行業(yè)監(jiān)管部門的監(jiān)管。銀行若存在問題，從業(yè)人員也應如實反映。20.擔保余額比例是指擔保余額與注冊資本之比，應不大于（）。

A.100%

B.200%

C.250%

D.500%

答案：A

解析：擔保余額比例是指擔保余額與注冊資本之比，應不大于100%。21.中央銀行的最后貸款人的操作方式是（）。

A.公開市場業(yè)務

B.存款準備金制度

C.再貼現(xiàn)窗口

D.銀行貸款

E.利率政策

答案：A,C

解析：中央銀行的最后貸款人的操作方式：一是公開市場業(yè)務；二是再貼現(xiàn)窗口。22.由于同業(yè)業(yè)務發(fā)展迅猛，多數(shù)