財務審計部經(jīng)理崗位任務說明書

10/10財務審計部經(jīng)理崗位任務講明書編號：__YD/CW/001擬制：_____________核準：_____________生效日期：_____________一、差不多資料部門名稱財務審計部崗位名稱經(jīng)理直接上級總經(jīng)理所轄人員本部門職員二、工作講明1、要緊職責1、主持財務審計部的全面工作。2、全面負責公司的會計核算、財務治理和內(nèi)部審計等工作。3、負責制定財務打算，開展預算治理。4、負責公司財務分析工作。5、負責合理調(diào)度資金。6、負責部門治理工作。2、要緊工作內(nèi)容1、負責組織制定、修改公司財務治理、會計核算、稽核審計等有關(guān)制度，經(jīng)審批后組織督促各項制度的實施和執(zhí)行；建立健全本部門的工作制度；建立健全公司的會計核算體系。2、負責制定公司的財務工作打算、收支打算和本部門的工作打算，經(jīng)審批后組織實施。3、指導、監(jiān)督現(xiàn)金出納、票據(jù)、稅務、銀行等會計事務工作。4、指導、監(jiān)督會計核算工作。5、指導、監(jiān)督內(nèi)部審計工作。6、指導監(jiān)督綜合統(tǒng)計等工作。7、組織開展預算治理工作，指導和協(xié)調(diào)各項預算的編制、審核、匯總等工作。8、牽頭組織開展成本治理工作，制定成本治理方案、指標，指導做好成本差異分析。9、掌握公司財務狀況的變動情況，發(fā)覺問題及時處理。10、組織開展財務分析工作，準確反映相關(guān)信息。11、參與對公司重大經(jīng)營活動、重大項目、重大經(jīng)濟合同的可行性分析。12、合理有打算地調(diào)度資金，并依照生產(chǎn)經(jīng)營需要做好資金的融通工作。13、負責安排公司的工商、稅務年檢審核事宜。14、配合系統(tǒng)治理人員，組織做好財務工作的信息化建設(shè)。15、指導子公司的財務工作，監(jiān)督其財務運行；參與子公司年度經(jīng)營目標制定和年終考核工作；組織做好子公司財務委派人員的培訓、監(jiān)督、指導、考核工作。16、與公司各部門保持良好的溝通和協(xié)調(diào)。17、搞好部門建設(shè)，不斷改進內(nèi)部治理工作，檢查職員各項工作完成情況，做好部門工作總結(jié)，指導、培訓、考核本部門職員，提高職員綜合素養(yǎng)和部門工作績效。18、完成公司領(lǐng)導交給的其他任務。

3、要緊工作要求1、工作打算1.1在每月的第一個工作日，每季度首月的第三個工作日內(nèi)，每年1月15日前，制定出本部門的各項工作打算，年度打算上報總經(jīng)理，經(jīng)總經(jīng)理審批后組織實施。1.2工作打算的制定要及時、客觀，要具有全面性、科學性和可操作性。1.3按打算開展各項工作，及時跟蹤打算實施情況，發(fā)覺問題立即處理；依照實際工作需要及時修改工作打算，并做好修改記錄。2、制定制度2.1按照國家的有關(guān)政策和相關(guān)會計制度、財務治理制度以及法規(guī)要求，結(jié)合行業(yè)特點和公司的實際情況，組織制定公司內(nèi)部會計核算、投資治理、預算治理、綜合統(tǒng)計、財務治理等內(nèi)部治理制度和工作方法，并經(jīng)審批后組織實施。2.2確保各項制度、方法得到貫徹實施：實施時要依照實際需要做好預備、動職員作，如出現(xiàn)疑問和異議要立即認真解答和處理；要及時跟蹤檢查制度執(zhí)行情況，發(fā)覺問題立即處理。2.3指導統(tǒng)計員建立合理的統(tǒng)計指標體系。3、出納工作監(jiān)督指導出納做好各項工作：3.1指導出納及時、妥善地辦理各項經(jīng)濟業(yè)務的現(xiàn)金、銀行收支業(yè)務，做到工作在規(guī)定時刻內(nèi)完成；現(xiàn)金收付審核審批有據(jù)，嚴格按照有關(guān)現(xiàn)金治理制度的規(guī)定辦理；銀行結(jié)算支票使用規(guī)范。3.2指導出納及時、認真登日記賬，保證日清月結(jié)；及時做好帳單核對，做好余額調(diào)節(jié)表。3.3指導出納妥善保管庫存現(xiàn)金，妥善保管有價證券，妥善保管保險箱和印章，幸免出現(xiàn)遺失和盜用。4、憑證審核指導會計人員認真做好憑證審核，認真審核原始和記帳憑證的真實性、合法性和準確性、完整性。指導會計人員按照規(guī)范準確填制記賬憑證。5、賬務處理與報表編制5.1指導會計人員，依照會計制度規(guī)定，合理設(shè)置科目，使用對應的賬簿，認真、準確地登記，要求做到賬目清晰、數(shù)字正確、登記及時、賬證相符，發(fā)覺問題及時更正，更正符合規(guī)范。5.2指導主管會計在每月度終了后10個工作日內(nèi)，編制公司本級各類財務及會計報表，保證數(shù)據(jù)的準確和編制的規(guī)范；指導主管會計每月編制總賬科目余額平衡表，并與有關(guān)明細賬核對，保證總賬與明細賬相符；指導主管會計，編制好年度財務決算表及合并財務報表，并對公司的財務報表進行年度分析；指導主管會計，每季（年）度末，對公司各類會計賬戶進行清理。6、會計資料、檔案治理指導做好各種會計資料的收集、整理、裝訂和歸檔治理工作，做到收集全面、整理及時、保管妥善、資料完整、井然有序，督促主管會計在每年4月底前做好檔案移交。7、收付款治理7.1指導會計做好收款治理：認真審核收入有關(guān)單證，依照相關(guān)的合同或協(xié)議，核算運費/經(jīng)紀人收入；督促并協(xié)助業(yè)務部門加強費用回收。7.2指導會計做好付款治理：及時加強各類與成本、費用相關(guān)的預付賬款和其他應收/應付賬款等往來科目的核對；各類船舶費用、燃油、港口使費等賬單，應在收到賬單之日起2個工作日內(nèi)會簽至相關(guān)部門；督促會計及時做好付款安排。8、財務治理8.1做好公司整體的財務預算工作，協(xié)調(diào)各項分預算，保持總預算與分預算之間的銜接和平衡，監(jiān)督預算的執(zhí)行并參與考核各項預算的執(zhí)行情況，指導財務審計主管做好各項預算表的編制和執(zhí)行報告的編寫，批閱預算執(zhí)行報告。8.2牽頭組織成本治理工作，組織制定公司成本治理方案，提出合理的成本指標建議，經(jīng)批準后嚴格貫徹執(zhí)行。指導會計及時檢查考核和綜合分析公司成本打算的完成情況及增產(chǎn)節(jié)約經(jīng)濟效果，批閱會計的分析報告并提出有效的改進方法。8.3做好資金治理，做好收支打算和資金運營打算，擬定資金籌措和使用方案，全面平衡，合理、有打算的調(diào)度資金；加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率；依照需要選擇合適的資金融通渠道，及時進行資金融通以保證公司生產(chǎn)經(jīng)營的正常進行。8.4及時組織好債權(quán)、債務的清理工作。年終月末，對確實無法收回的應收款項和無法支付的應付款項，應查明緣故，報總經(jīng)理批準后處理。9、財務分析9.1督促主管會計每季度終了后15個工作日內(nèi)，通過數(shù)據(jù)比較，對公司經(jīng)營情況和公司季度末財務狀況進行分析。及時批閱主管會計的報告，深入分析生產(chǎn)經(jīng)營中反映的問題，提出有效的解決措施。9.2組織對公司重大投資項目和重大經(jīng)營活動進行專門的投資效益、經(jīng)濟效益分析，從財務角度進行可行性研究，做到數(shù)據(jù)準確，分析深入，觀點清晰，提出意見供領(lǐng)導參考。10、子公司考核與審計10.1每年度終了后3個月內(nèi)，及時組織安排對各所屬子公司進行審計；及時安排對子公司的臨時性審計。10.2指導副經(jīng)理和財務審計主管，做好審計工作：旁證材料收集齊全，做好工作底稿，做好調(diào)查記錄；做到依法審計、堅持原則、客觀公正、保守秘密，不得濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守；審計報告必須以書面形式提交，做到事實清晰，數(shù)據(jù)確實，依法有據(jù)，建議恰當；要跟蹤審計報告執(zhí)行結(jié)果，及時將有關(guān)資料、檔案歸檔保管。認真批閱審計報告。10.3及時查看子公司財務報表和財務分析報告，監(jiān)督各所屬子公司各項財務制度的執(zhí)行情況，督促副經(jīng)理和財務審計主管及時召集各所屬子公司財務負責人召開財務分析會。10.4指導副經(jīng)理組織考核委派至各所屬子公司的財務負責人，并提出書面考核意見。參與對子公司經(jīng)濟責任制目標的設(shè)定，每年度終了后2個月內(nèi)，對各所屬子公司的經(jīng)營業(yè)績進行考核，指導副經(jīng)理組織收集各項經(jīng)濟指標，提交考核報告，提出考核意見。11、統(tǒng)計指導統(tǒng)計員合理設(shè)置統(tǒng)計指標，規(guī)范工作程序，及時收集、整理統(tǒng)計數(shù)據(jù)，認真編寫各項報表，做好文字講明和統(tǒng)計分析，做好原始記錄和統(tǒng)計臺賬，保證準確性、完整性、規(guī)范性和條理性，妥善保管有關(guān)統(tǒng)計資料。12、其他12.1指導主管會計，定期進行盤點清查工作，做到賬、卡、物相符，對盤盈、盤虧和報廢的材料要查明緣故，分不不同情況通過批準后進行賬務處理。12.2指導主管會計做好固定資產(chǎn)核算和購建、轉(zhuǎn)讓、報廢的財務審查與賬務處理，及時盤點清查，做到審查、盤點認真，賬物相符。12.3督促主管會計每季度終了后1個月內(nèi)核對與關(guān)聯(lián)企業(yè)的往來賬目，編制往來賬目余額調(diào)節(jié)表，并在下一季度進行賬務調(diào)整。12.4制定財務工作的信息化工作方案，提出財務治理軟件的選擇意見，組織落實財務信息化建設(shè)的各項工作。12.5搞好部門職員隊伍建設(shè)，組織部門職員的學習、培訓，不斷提高職員業(yè)務素養(yǎng)，每年要編制本部門的培訓打算、用人打算，遞交人力資源部；督促部門職員做出個人工作打算，聽取職員的工作匯報和情況反映，按照工作要求和打算公正、客觀地做好考核，在規(guī)定時刻內(nèi)完成評分工作和與被考人面談溝通等工作；對職員的獎懲要公正、適當，要能夠充分地調(diào)動職員的工作積極性，形成良好的團隊氛圍，提高部門工作績效。12.6定期檢查本部門打算完成和規(guī)章制度執(zhí)行的情況；及時指導、協(xié)調(diào)部門內(nèi)部的工作關(guān)系，及時解決問題，調(diào)整不適應的工作環(huán)節(jié)；做好工作總結(jié)，形成書面報告，按時向總經(jīng)理匯報。12.7指導、督促有關(guān)人員及時做好公司營業(yè)執(zhí)照工商登記的變更和年檢、日常報銷治理、工資、獎金發(fā)放和公積金及各種勞動保險費繳納、職工備用金和借款手續(xù)、信用卡治理等工作。12.8按時、按量、按質(zhì)完成公司下達的各項考核指標和總經(jīng)理室交給的其他任務。

三、任職資格因素細分因素等級限定條件知識學歷B財務治理或會計專業(yè)本科以上學歷或相當程度。職稱B具有會計類中級以上職稱。行業(yè)知識B熟悉航運行業(yè)知識，對行業(yè)進展趨勢的把握差不多準確；專業(yè)知識A精通會計、財務治理、審計專業(yè)知識，熟悉統(tǒng)計專業(yè)知識；掌握相關(guān)政策、法規(guī)；掌握會計電算化操作。能力領(lǐng)導能力B能夠掌握治理技巧，合理分配、操縱、檢查、評估所負責治理的各項工作，及時指導、檢查下屬工作，公平客觀地對待下屬，保持所領(lǐng)導的團隊的協(xié)調(diào)性。組織協(xié)調(diào)能力A能夠正確組織下屬開展本部工作，協(xié)調(diào)本部門內(nèi)部和部門之間的關(guān)系，能夠妥善處理各種人際關(guān)系。事務處理能力B能夠合理安排工作打算，及時、正確的完成各項工作，能夠解決突發(fā)事件。理解能力A能夠準確把握本身職務定位、工作內(nèi)容；準確、迅速的理解上級的指示、意圖和所布置的工作；關(guān)于所學的知識和技能能夠迅速理解和掌握，反應機敏，能夠舉一反三。決策能力B能夠科學地進行預測和分析，全面權(quán)衡利弊關(guān)系，及時選擇出切實可行的方案。推斷能力B能迅速、準確的推斷各種問題，掌握事實上質(zhì)，能較為準確的推斷從未遇到的問題，找到解決的方法；開拓創(chuàng)新能力B能夠較迅速地同意新事物，具有較強的創(chuàng)新意識，能夠在工作中提出切實可行的新思路、新觀點、新方法。表達能力B表達內(nèi)容預備較充