杭州高新區(qū)（濱江）企業(yè)上市培訓(xùn)基地第一期擬上市公司培訓(xùn)結(jié)業(yè)考試及答案

杭州高新區(qū)（濱江）企業(yè)上市培訓(xùn)基地第一期擬上市公司培訓(xùn)結(jié)業(yè)考試[復(fù)制]您的姓名：[填空題]*_________________________________1.《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》等規(guī)則中“最近兩年”、“最近三年”是以24個(gè)月、36個(gè)月為計(jì)算依據(jù)。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)2.申報(bào)IPO的公司(新三板掛牌公司除外)可以有三類股東。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)3.在審核股東人數(shù)超過200人問題時(shí)，合伙企業(yè)原則上只算1名股東，但以合伙企業(yè)規(guī)避200人監(jiān)管要求的除外。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)4.對于本來是內(nèi)資企業(yè)，其實(shí)際控制人通過在境外設(shè)立公司，把控股權(quán)轉(zhuǎn)移到境外的，原則上應(yīng)將控股權(quán)轉(zhuǎn)移到境內(nèi)。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)5.我國股票多層次市場體系有待完善，上市標(biāo)準(zhǔn)單一，不能有效對接多元化實(shí)體經(jīng)濟(jì)，造成優(yōu)質(zhì)資源流失。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)6.上市的路徑：IPO已經(jīng)不是王道。[判斷題]*對錯(cuò)(正確答案)7.企業(yè)IPO上市的主要條件中，創(chuàng)業(yè)板要求單一主業(yè)。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)8.2014年5月后，IPO企業(yè)發(fā)行市盈率均超過23倍[判斷題]*對錯(cuò)(正確答案)9.境外注冊的紅籌企業(yè)可在境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證上市。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)10.2017年A股發(fā)行上市數(shù)量創(chuàng)歷史新高。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)11.產(chǎn)品毛利率顯著高于同行，且無法給出合理的解釋，可能意味著這家企業(yè)的實(shí)際財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量很高。[判斷題]*對錯(cuò)(正確答案)12.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)13.首發(fā)企業(yè)可以根據(jù)自身意愿，在滬深市場之間自主選擇上市地，不與企業(yè)公開發(fā)行股數(shù)多少掛鉤。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)14.新藍(lán)籌企業(yè)主營業(yè)務(wù)代表新經(jīng)濟(jì)發(fā)展或傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)方向。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)15.IPO即InitialPublicOfferings，指首次公開募股。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)16.如果公司發(fā)行后總股本超過4億股，公開發(fā)行比例可以調(diào)整為發(fā)行后總股本的5%以上。[判斷題]*對錯(cuò)(正確答案)17.A股首次公開發(fā)行的條件中，無論是申請主板中小板還是創(chuàng)業(yè)板上市均需要自股份公司設(shè)立之日起持續(xù)運(yùn)行三年。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)18.發(fā)行人最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的營業(yè)收入對關(guān)聯(lián)方存在重大依賴，該事項(xiàng)不會(huì)對發(fā)行人IPO造成障礙。[判斷題]*對錯(cuò)(正確答案)19.企業(yè)招股說明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近一期截止日后6個(gè)月內(nèi)有效；特別情況下發(fā)行人可以申請適當(dāng)延長，但至多不超過1個(gè)月。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)20.股份有限公司申請股票上市應(yīng)當(dāng)符合公司股本總額不少于人民幣5000萬元。[判斷題]*對錯(cuò)(正確答案)21.股份有限公司申請股票上市應(yīng)當(dāng)符合公司最近3年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)22.董秘工作的主要目標(biāo)是，增加和強(qiáng)化投資者對上市公司的了解和認(rèn)知，提升公司品牌以及聲譽(yù)，提高投資者對公司的認(rèn)同度和忠誠度。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)23.輿情對一家公司而言，果斷處理更重要，提前預(yù)防費(fèi)時(shí)費(fèi)力沒有必要。[判斷題]*對錯(cuò)(正確答案)24.企業(yè)上市培訓(xùn)基地的主辦方是杭州高新區(qū)(濱江)發(fā)展改革和經(jīng)濟(jì)局、杭州全景財(cái)經(jīng)信息有限公司。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)25.對賭協(xié)議的風(fēng)險(xiǎn)防范，在于全面考慮企業(yè)的發(fā)展前景，審慎判斷企業(yè)業(yè)績增長，不盲目接受投資方提出的不合理預(yù)期。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)26對于重組上市類交易(俗稱借殼上市)，企業(yè)在IPO被否決后至少應(yīng)運(yùn)行3年才可籌劃重組上市。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)27.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，有限責(zé)任公司在依法變更為股份有限公司時(shí)，可以采取募集設(shè)立方式公開發(fā)行股票。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)28.主板和中小板IPO審核共用同一套發(fā)行審核法規(guī)。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)29.在當(dāng)前審核形式下，采用借殼上市的方式較正常IPO路徑相比，能夠大幅度縮短上市時(shí)間。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)30.同業(yè)競爭是資本運(yùn)作“紅線”之一，也是監(jiān)管部門核查重點(diǎn)。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)31.當(dāng)前境內(nèi)資本市場IPO排隊(duì)時(shí)間大概在6-8個(gè)月左右。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)32.創(chuàng)業(yè)板上市公司的地位為細(xì)分市場的龍頭企業(yè)。[判斷題]*對錯(cuò)(正確答案)33.境內(nèi)資本市場當(dāng)中，中小板和創(chuàng)業(yè)板都是我國深圳證券交易所特有的板塊。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)34.對于三類股東的審核標(biāo)準(zhǔn)，已經(jīng)有較為清晰的審核規(guī)范要求。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)35.只要滿足香港上市的要求，新三板企業(yè)可以用“新三板+H股”的模式赴港申請上市。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)36.引進(jìn)基石投資者不是香港上市發(fā)行的普遍做法。[判斷題]*對錯(cuò)(正確答案)37.香港上市的兩種模式中，H股模式需要取得中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，紅籌模式無需取得中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)38.紅籌上市架構(gòu)的上市主體，一般選在“避稅天堂”國家，例如開曼群島、百慕大群島等。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)39.D股是指注冊在中國境內(nèi)的股份有限公司在德國上市的股票。[判斷題]*對(正確答案)錯(cuò)40.小米已經(jīng)在國內(nèi)成功發(fā)行CDR。[判斷題]*對錯(cuò)(正確答案)1.中國交易所的構(gòu)成不包括：（）[單選題]*A.上海證券交易所B.大連商品交易所C.鄭州商品交易所D.東京商品交易所(正確答案)2.對于企業(yè)上市說法不正確的是：（）[單選題]*A.增強(qiáng)資本實(shí)力，實(shí)現(xiàn)跳躍發(fā)展B.實(shí)施股權(quán)激勵(lì)，留住企業(yè)骨干C.引入外部監(jiān)督，抑制規(guī)范發(fā)展(正確答案)D.提升企業(yè)信譽(yù)，擴(kuò)大品牌影響3.下列哪一項(xiàng)不是主板/中小板上市條件：（）[單選題]*A.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利(扣非后較低者為依據(jù))B.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計(jì)＞5000萬元C.最近一期末可以存在未彌補(bǔ)虧損(正確答案)D.發(fā)行人不存在重大償債風(fēng)險(xiǎn)4.試點(diǎn)創(chuàng)新企業(yè)選取標(biāo)準(zhǔn)不包括：（）[單選題]*A.未上市的企業(yè)(包括紅籌或境內(nèi)企業(yè))，標(biāo)準(zhǔn)一要求最近一年銷售大于30億且目前估值不低于200億B.未上市的企業(yè)(包括紅籌或境內(nèi)企業(yè))，標(biāo)準(zhǔn)二要求之一是研發(fā)投入5%(正確答案)C.未上市的企業(yè)(包括紅籌或境內(nèi)企業(yè))，標(biāo)準(zhǔn)二要求之一是營業(yè)收入快速增長30%D.已經(jīng)在境外上市的紅籌企業(yè)，要求市值不低于2000億5.對于新藍(lán)籌企業(yè)說法不正確的是：（）[單選題]*A.代表傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和新經(jīng)濟(jì)的優(yōu)質(zhì)企業(yè)B.具備較強(qiáng)的持續(xù)創(chuàng)新能力和廣泛影響力C.是推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)轉(zhuǎn)型發(fā)展的重要載體D.對資本市場下一步發(fā)展不具有重要戰(zhàn)略意義(正確答案)6.下列說法不正確的是：（）[單選題]*A.允許創(chuàng)新企業(yè)(包括境內(nèi)創(chuàng)新企業(yè)與境外紅籌企業(yè))對涉及商業(yè)秘密、國家秘密的事項(xiàng)予以暫緩、豁免披露，并對其自愿信息披露強(qiáng)調(diào)相關(guān)要求B.根據(jù)創(chuàng)新行業(yè)的特點(diǎn)，對境內(nèi)創(chuàng)新企業(yè)與境外未上市紅籌企業(yè)增加對行業(yè)信息和風(fēng)險(xiǎn)提示的披露要求C.針對尚未盈利的境內(nèi)創(chuàng)新企業(yè)與境外紅籌企業(yè)，在銜接發(fā)行環(huán)節(jié)對盈利性要求作出的豁免安排，同事向市場充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，在持續(xù)監(jiān)管環(huán)節(jié)作出對應(yīng)安排D.董事會(huì)應(yīng)當(dāng)審慎確定信息披露暫緩、豁免事項(xiàng)，可以隨意擴(kuò)大暫緩、豁免事項(xiàng)的范圍(正確答案)7.下列說法正確的是：（）[單選題]*A.控股股東、實(shí)際控制人、第一大股東可以為“三類股東”。B.財(cái)務(wù)人員可以在控股股東或?qū)嶋H控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職。C.可以與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)共用銀行賬戶。D.經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，有限責(zé)任公司在依法變更為股份有限公司時(shí)，可以采取募集設(shè)立方式公開發(fā)行股票。(正確答案)8.下列說法不正確的是：（）[單選題]*A.全國金融工作會(huì)議指出，要把發(fā)展間接融資，特別是股權(quán)融資放在重要位置。(正確答案)B.黨的十九大報(bào)告指出，我國經(jīng)濟(jì)已由高速增長階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段。C.2018政府工作報(bào)告指出，設(shè)立國家融資擔(dān)?；?，支持優(yōu)質(zhì)創(chuàng)新型企業(yè)上市融資，將創(chuàng)業(yè)投資、天使投資稅收優(yōu)惠政策試點(diǎn)范圍擴(kuò)大到全國。D.中國人民銀行行長易綱于2018年4月11日在博鰲論壇上宣布，進(jìn)一步完善內(nèi)地與香港兩地股票市場互聯(lián)互通機(jī)制，大幅擴(kuò)大互聯(lián)互通每日額度。9.下列哪一項(xiàng)不是出臺(tái)創(chuàng)新企業(yè)上市試點(diǎn)新政的原因：（）[單選題]*A.資本市場發(fā)展歷史已久，制度基礎(chǔ)已完善，需要新政帶動(dòng)發(fā)展(正確答案)B.高質(zhì)量發(fā)展要求，創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略所需C.提升上市公司整體質(zhì)量，使境內(nèi)投資者分享創(chuàng)新企業(yè)成長紅利D.新技術(shù)、新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式下的創(chuàng)新企業(yè)不斷涌現(xiàn)，亟需資本市場支持發(fā)展壯大10.企業(yè)上市的主體必須是：（）[單選題]*A.有限責(zé)任公司B.股份有限公司(正確答案)11.三類股東不包括：（）[單選題]*A.資產(chǎn)管理計(jì)劃B.契約型基金C.理財(cái)管理計(jì)劃(正確答案)D.信托計(jì)劃12.對于企業(yè)上市，下列說法不正確的是；（）[單選題]*A.發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時(shí)間應(yīng)當(dāng)在3年以上，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的除外。B.有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。C.發(fā)行人最近三年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更。D.發(fā)行人的注冊資本無需足額繳納。(正確答案)13.目前，每家企業(yè)IPO上會(huì)由（）發(fā)審委委員對其進(jìn)行審核。[單選題]*A.6位B.7位(正確答案)C.8位D.9位14.目前，每家企業(yè)報(bào)會(huì)材料由（）預(yù)審員進(jìn)行初審。[單選題]*A.2位(正確答案)B.3位C.4位D.5位15.發(fā)行人的業(yè)務(wù)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)不得有同業(yè)競爭，對于親屬從事相同、相似業(yè)務(wù)亦有限制，此處的親屬主要指：（）[單選題]*A.父母、配偶、子女、兄弟姐妹(正確答案)B.外祖父、母C.表兄弟姐妹D.七大姑八大姨16.審核期間，發(fā)行人的股權(quán)結(jié)構(gòu)在哪些情況下發(fā)生變動(dòng)不構(gòu)成重大審核障礙：（）[單選題]*A．股東隨意變動(dòng)B．控股股東所持發(fā)行人股份被司法凍結(jié)C．股份公司股東可自行轉(zhuǎn)讓股份，做好信息披露即可D．原則上不能變動(dòng)，經(jīng)和預(yù)審員事先溝通后，非重要股東所持股權(quán)可以適量變動(dòng)(正確答案)17.企業(yè)在中國上市的直接途徑是（）[單選題]*A.申請境內(nèi)A股IPO(正確答案)B.H股+A股，先H股上市再通過A股再融資實(shí)現(xiàn)全流通C.借殼上市D.VIE結(jié)構(gòu)上市18.設(shè)立股份公司時(shí)，如何正確避免同業(yè)競爭（）[單選題]*A.發(fā)行人收購競爭方擁有的競爭性業(yè)務(wù)。(正確答案)B.對競爭方進(jìn)行負(fù)面言論傳播，導(dǎo)致對方無法正常生產(chǎn)。C.競爭方將競業(yè)性業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)給直系親屬。D.控股股東與實(shí)際控制人進(jìn)行有法律約束力的書面承諾。19.2018年上半年，中國大陸IPO上會(huì)企業(yè)102家，其中（）家過會(huì)，過會(huì)率創(chuàng)近幾年新低。[單選題]*A.44B.52C.58(正確答案)D.6020.甲股份公司擬在主板公開發(fā)行股票并上市，根據(jù)現(xiàn)行證券法律制度規(guī)定，若要符合上市條件，公司最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤需均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣（）元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)。[單選題]*A.1000萬B.3000萬元(正確答案)C.5000萬元D.8000萬元21.乙股份公司擬在創(chuàng)業(yè)板公開發(fā)行股票并上市，根據(jù)現(xiàn)行證券法律制度規(guī)定，若要符合上市條件，公司需最近（）年連續(xù)盈利，且凈利潤累計(jì)不小于1000萬元；或最近()年盈利，且營業(yè)收入不少于5000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)。[單選題]*A.3，2B.2，1(正確答案)C.2，3D.1，222.某股份公司擬在中國大陸IPO，根據(jù)現(xiàn)行證券法律制度規(guī)定，若要符合上市條件，除非經(jīng)國務(wù)院特別批準(zhǔn)外，公司持續(xù)經(jīng)營時(shí)間需（）年以上。[單選題]*A.3(正確答案)B.4C.5D.623.擬上市公司私募融資，在選擇引入外部股東中，正確的是：（）[單選題]*A.背景清晰、可穿透核查(正確答案)B.公司與股東從事的業(yè)務(wù)相同或相近，可借鑒經(jīng)驗(yàn)C.優(yōu)先選擇有潛在關(guān)聯(lián)交易的股東D.只要有錢就行24.由證券交易所決定暫停上市公司股票上市交易的情形有：（）[單選題]*A.公司股權(quán)分布發(fā)生變化B.公司有重點(diǎn)違法行為(正確答案)C.公司最近1年連續(xù)虧損D.公司股本總額不少于人民幣3000萬元25.有以下哪種情況不適合出任公司董監(jiān)高：（）[單選題]*A.個(gè)人所負(fù)數(shù)額較小的債務(wù)到期未清償B.具有完全民事行為能力C.擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未超過三年(正確答案)D.未受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰26.2018年，上交所出臺(tái)了創(chuàng)新企業(yè)上市試點(diǎn)政策規(guī)定，已經(jīng)在境外上市的紅籌企業(yè)，選取標(biāo)準(zhǔn)是市值不低于（）[單選題]*A.1000萬B.2000萬C.3000萬D.2000億(正確答案)27.2018年，上交所出臺(tái)了創(chuàng)新企業(yè)上市試點(diǎn)政策規(guī)定，未上市的企業(yè)，包括紅籌或境內(nèi)企業(yè)，最近一年的銷售大于（）[單選題]*A.3億B.5億C.10億D.30億(正確答案)28.證監(jiān)會(huì)首發(fā)審核關(guān)注的財(cái)務(wù)問題中，金額較大是指報(bào)告期內(nèi)轉(zhuǎn)貸金額、或開具無真實(shí)交易背景的商業(yè)票據(jù)融資金額或非經(jīng)營性資金占用金額累計(jì)分別在（）以上或占發(fā)行人最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以上。[單選題]*A.1000萬B.2000萬C.3000萬D.5000萬(正確答案)29.證監(jiān)會(huì)首發(fā)審核關(guān)注的財(cái)務(wù)問題中，外銷業(yè)務(wù)確有必要通過關(guān)聯(lián)或第三方代收貨款且能夠充分提供合理性證據(jù)的，最近一年收款金額原則上不應(yīng)超過當(dāng)年?duì)I業(yè)收入的（）[單選題]*A.5%B.10%C.15%D.30%(正確答案)30.杭州高新區(qū)(濱江)企業(yè)上市培訓(xùn)基地成立時(shí)間：（）[單選題]*A.2018年1月1日B.2018年5月1日C.2018年6月1日D.2018年7月10日(正確答案)31.以下那個(gè)板塊被稱為中國的納斯達(dá)克：（）[單選題]*A.上海主板B.深圳主板C.中小板D.創(chuàng)業(yè)板(正確答案)32.中國多層資本市場當(dāng)中，境內(nèi)資本市場哪個(gè)板塊的平均估值最高：（）[單選題]*A.上海主板B.深圳主板C.中小板D.創(chuàng)業(yè)板(正確答案)33.以下哪個(gè)選項(xiàng)不是深市上市公司的特點(diǎn)：（）[單選題]*A.以民營企業(yè)為主B.市場平均估值較高C.上市公司交投活躍D.平均公司市值較大(正確答案)34.擬上市企業(yè)IPO被否后，至少應(yīng)當(dāng)運(yùn)行（）才能籌劃借殼上市：[單選題]*A.6個(gè)月B.1年C.2年D.3年(正確答案)35.擬上市企業(yè)IPO被否后，至少應(yīng)當(dāng)運(yùn)行（）才能重新申報(bào)IPO：[單選題]*A.6個(gè)月(正確答案)B.1年C.2年D.3年36.2017年10月以來，IPO審核呈現(xiàn)出（）的趨勢。[單選題]*A.關(guān)注盈利能力，放松了對合規(guī)性的要求B.IPO過會(huì)率及發(fā)行速度均大幅度提升C.上市門檻提高同時(shí)發(fā)行速度大幅度提升(正確答案)D.審核偏愛大企業(yè)，利潤超過2億企業(yè)過會(huì)率100%37.關(guān)于以下公司選擇在境內(nèi)市場進(jìn)行IPO，以下哪個(gè)說法正確：（）[單選題]*A.甲公司股份數(shù)量少于3000萬股，因此應(yīng)當(dāng)選擇中小板或創(chuàng)業(yè)板作為上市板塊；B.2015年，乙公司因?yàn)楣蓹?quán)架構(gòu)調(diào)整，導(dǎo)致公司控股股東發(fā)生變更，因此公司符合任何板塊的IPO條件；C.丙公司同時(shí)經(jīng)營化妝品生產(chǎn)銷售和紅酒的生產(chǎn)銷售，因此丙公司不能選擇創(chuàng)業(yè)板作為上市板塊；(正確答案)D.丁公司2015年虧損，2016年和2017年盈利均大于1億元，丁公司不符合境內(nèi)IPO上市條件；38.申報(bào)前6個(gè)月通過增資或從實(shí)際控制人處轉(zhuǎn)讓引入新股東，則鎖定期為自工商變更完成之日起（）個(gè)月。[單選題]*A.6B.12C.24D.36(正確答案)39.下列哪種情形不屬于擁有公司控制權(quán)：（）[單選題]*A.持股50%以上的控股股東B.可實(shí)際支配公司股份表決權(quán)超過30%C.通過實(shí)際支配公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)半數(shù)以上成員選任D.家族持股70%，成員間持股比例相近，且不屬于一致行動(dòng)人(正確答案)40.企業(yè)經(jīng)營過程中應(yīng)該嚴(yán)格控制勞務(wù)派遣用工數(shù)量，使用的被派遣勞動(dòng)者數(shù)量不得超過其用工總量的（）。[單選題]*A.1%B.10%(正確答案)C.35%D.50%1.融資渠道有哪些：（）*A.增發(fā)(正確答案)B.可轉(zhuǎn)換債券(正確答案)C.普通債券(正確答案)D.認(rèn)股權(quán)證(正確答案)E.銀行借貸(正確答案)2.公司在香港上市，香港法律股份代表發(fā)行人需履行的職責(zé)有：（）*A.向發(fā)行人提供法律建議，按照上市規(guī)則進(jìn)行公司章程的修訂/董事培訓(xùn)/批準(zhǔn)(正確答案)B.上市的全套董事會(huì)文件準(zhǔn)備(正確答案)C.進(jìn)行盡職調(diào)查(正確答案)D.就重組提供法律意見E.審閱招股書中的業(yè)務(wù)問題3.以下哪項(xiàng)是發(fā)行人最近三年存在重大違法行為的判斷標(biāo)準(zhǔn)：（）*A．最低罰款就算，行政處罰的實(shí)施機(jī)關(guān)依法認(rèn)定該行為不屬于重大違法行為，并能夠依法作出合理說明的除外。(正確答案)B．財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)、海關(guān)、工商等部門實(shí)施的，涉及公司經(jīng)營活動(dòng)的行政處罰決定。(正確答案)C．對被處罰的法人和自然人，從行政處罰決定作出之日起計(jì)算。(正確答案)D．因犯有貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑罰，刑罰執(zhí)行期滿未逾三年的。(正確答案)4.以下哪些情形構(gòu)成控股股東或者實(shí)際控制人的重大違法行為：（）*A.最近三年內(nèi)存在損害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的重大違法行為。(正確答案)B.作為控股股東或者實(shí)際控制人的自然人因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見或因犯罪而受到刑罰處罰，尚在執(zhí)行期的。(正確答案)C.涉及《公司法》(2013年12月28日修訂)第146條(2)款規(guī)定的犯罪行為的，應(yīng)在有關(guān)刑罰執(zhí)行期滿5年后才不構(gòu)成首發(fā)的法律障礙；作為控股股東或者實(shí)際控制人的自然人涉及《公司法》(2013年12月28日修訂)第146條(3)、(4)款規(guī)定的，需自相關(guān)公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日或被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起滿三年后才不構(gòu)成首發(fā)的法律障礙。(正確答案)D.作為控股股東或者實(shí)際控制人的自然人駕駛機(jī)動(dòng)車時(shí)闖紅燈被記6分并交罰款。5.企業(yè)上市需滿足獨(dú)立性，包含以下哪些：（）*A.發(fā)行人的資產(chǎn)完整(正確答案)B.發(fā)行人的人員獨(dú)立(正確答案)C.發(fā)行人的財(cái)務(wù)獨(dú)立(正確答案)D.發(fā)行人的機(jī)構(gòu)獨(dú)立(正確答案)E.發(fā)行人的業(yè)務(wù)獨(dú)立(正確答案)6.2017年7月7日，新的發(fā)審委管理辦法生效，哪些內(nèi)容是正確的：（）*A.為統(tǒng)一審核理念和審核標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)化配置行政資源，提高發(fā)行審核效率，將主板發(fā)審委與創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委合并。(正確答案)B.考慮到目前專職委員已經(jīng)滿負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)，為保證發(fā)行審核工作正常有序開展，適當(dāng)增加專職委員數(shù)量，同時(shí)將委員總數(shù)由60名增加至63名。(正確答案)C.為強(qiáng)化委員管理，建立健全委員換屆機(jī)制，將委員連續(xù)任期最長不超過三屆，改為不超過兩屆，每年至少更換一半(正確答案)D.優(yōu)化發(fā)審委分組及召集人制度，通過一次一授權(quán)，采用電腦搖號(hào)的方式產(chǎn)生審核委員，不固定組，按照法律、財(cái)務(wù)背景分類，通過電腦臨時(shí)組建審核委員，臨時(shí)制定召集人。(正確答案)7.企業(yè)上市的路徑包括？（）*A.IPO(正確答案)B.借殼(正確答案)C.CDR(正確答案)D.新三板轉(zhuǎn)板(正確答案)8.對于企業(yè)IPO上市的主要條件說法正確的是？（）*A.主板/中小板要求董事、高管無重大變化，實(shí)際控制人無變化(正確答案)B.主板/中小板要求最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度累計(jì)凈利潤＞5000萬元C.主板/中小板要求發(fā)行前股本總額≥3750萬元，發(fā)行后股本總額≥5000萬元(正確答案)D.創(chuàng)業(yè)板要求發(fā)行后總股本≥2000萬9.赴港上市的架構(gòu)可以是？（）*A.純H股(正確答案)B.紅籌架構(gòu)(正確答案)C.先H后A或先A后H(正確答案)D.內(nèi)地A股上市公司分拆子公司在香港上市(正確答案)10.發(fā)行人申報(bào)文件中不得有下列哪些情形？（）*A.故意遺漏或虛構(gòu)交易、事項(xiàng)或者其他重要信息(正確答案)B.存在重大償債風(fēng)險(xiǎn)C.濫用會(huì)計(jì)政策或者會(huì)計(jì)估計(jì)(正確答案)D.操縱、偽造或篡改編制財(cái)務(wù)報(bào)表所依據(jù)的會(huì)計(jì)記錄或者相關(guān)憑證(正確答案)11.下列關(guān)于信息披露的說法正確的是？（）*A.數(shù)據(jù)來源必須真實(shí)可靠(正確答案)B.不得有夸大性、廣告性描述(正確答案)C.披露要及時(shí)(正確答案)D.信息披露是董事會(huì)秘書一個(gè)人的事12.發(fā)行人不得有下列哪幾項(xiàng)影響持續(xù)盈利能力的情形？（）*A.發(fā)行人的經(jīng)營模式、產(chǎn)品或服務(wù)的品種結(jié)構(gòu)沒有發(fā)生重大變化，且對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力不構(gòu)成重大不利影響。B.發(fā)行人最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤主要來自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益。(正確答案)C.發(fā)行人最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度的營業(yè)收入或凈利潤對關(guān)聯(lián)方或者存在重大不確定性的客戶存在重大依賴。(正確答案)D.發(fā)行人在用的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)以及特許經(jīng)營權(quán)等重要資產(chǎn)或技術(shù)的取得或者使用不存在重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn)。13.股份公司注冊資本，正確的是（）*A.原則上不低于有限公司的注冊資本，如果出現(xiàn)股改審計(jì)凈資產(chǎn)低于有限公司的(正確答案)B.注冊資本，先由股東以溢價(jià)增資的方式解決再進(jìn)行股改審計(jì)。(正確答案)C.自然人股東持股比例較高，且公司未分配利潤較多，股份公司的注冊資本不要太高于有限公司的注冊資本。(正確答案)D.注冊資本和公司年度凈利潤保持在1:1至1:2之間的比例。(正確答案)E.折股比例不要完全1:1，留有余地以防審計(jì)調(diào)整后導(dǎo)致出資不實(shí)。(正確答案)14.根據(jù)2018年上半年中國證監(jiān)會(huì)對IPO企業(yè)審核反饋來看，證監(jiān)會(huì)重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)域?yàn)椋ǎ?A.持續(xù)盈利能力(正確答案)B.資產(chǎn)質(zhì)量(正確答案)C.關(guān)聯(lián)交易(正確答案)D.會(huì)計(jì)核算規(guī)范(正確答案)15.以下說法正確的是：（）*A.銷售回款的支付方與簽訂合同的客戶是否一致并不重要，不需要過多關(guān)注。