DH物業(yè)分公司資產(chǎn)管理制度

DH物業(yè)分公司資產(chǎn)管理制度_物業(yè)經(jīng)理人DH物業(yè)分公司資產(chǎn)治理制度

1.目的

為標(biāo)準(zhǔn)分分公司資產(chǎn)治理，杜絕不合理的資產(chǎn)鋪張，加強(qiáng)對(duì)辦公費(fèi)用的有效掌握。

2.范圍

適用于分公司全部資產(chǎn)治理活動(dòng)及分公司全體職員。

3.職責(zé)

3.1公司執(zhí)行總裁對(duì)分公司全部經(jīng)營(yíng)治理活動(dòng)中的各類(lèi)資產(chǎn)的申購(gòu)、報(bào)廢擁有最終審批權(quán)。

3.2分公司總經(jīng)理對(duì)所轄各分管部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)各類(lèi)資產(chǎn)的申購(gòu)、報(bào)廢擁有最終審核權(quán)。

3.3分公司財(cái)務(wù)治理部負(fù)責(zé)依據(jù)本制度和財(cái)務(wù)治理標(biāo)準(zhǔn)對(duì)分公司全部資產(chǎn)的申購(gòu)及報(bào)廢進(jìn)展審核、監(jiān)視、檢查、處理，并依據(jù)分公司經(jīng)營(yíng)治理狀況修改及解釋本制度。

3.4分公司總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)分公司全部資產(chǎn)類(lèi)物資的統(tǒng)一選購(gòu)和監(jiān)管。

3.5各部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)本部門(mén)各類(lèi)資產(chǎn)的申購(gòu)、報(bào)廢的必要性和真實(shí)性負(fù)責(zé)。

3.6分公司全體職員必需執(zhí)行資產(chǎn)治理規(guī)定的治理流程和審批程序，本著節(jié)約本錢(qián)的原則，合理使用分公司資產(chǎn)，并有維護(hù)分公司資產(chǎn)的義務(wù)。

4.定義

4.1分公司應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)分公司資產(chǎn)治理工作。

4.2資產(chǎn)依據(jù)起特性可以分為以下兩類(lèi):

4.2.1非消耗類(lèi)資產(chǎn)

4.2.1.1固定資產(chǎn):單價(jià)在1500元以上且使用期限超過(guò)1年的資產(chǎn)。

4.2.1.2低值易耗品:單價(jià)在100元以上、1500元(含)以下且使用期限超過(guò)一年的資產(chǎn)。

4.2.1.3消耗類(lèi)資產(chǎn)

4.2.1.3.1消耗品:單價(jià)在100元(含)以下或者使用期限不超過(guò)1年或在固定資產(chǎn)類(lèi)和低值易耗品范疇以外的資產(chǎn)。

5資產(chǎn)的編號(hào)

5.1編號(hào)范圍:分公司全部固定資產(chǎn)類(lèi)及低值易耗品類(lèi)資產(chǎn)在選購(gòu)入庫(kù)時(shí)需對(duì)資產(chǎn)進(jìn)展統(tǒng)一編號(hào),消耗品不需編號(hào)。

5.2編號(hào)規(guī)章:

zp-XX-XX-X-X-XXX

公司簡(jiǎn)稱(chēng)分公司簡(jiǎn)稱(chēng)效勞中心編號(hào)資產(chǎn)分類(lèi)資產(chǎn)來(lái)源序號(hào)

分公司簡(jiǎn)稱(chēng)用兩位字母表示,及重慶用CQ，LCX城物業(yè)效勞中心LN(假如物業(yè)效勞中心有兩個(gè)或兩個(gè)以上的,名字一樣或者相近的時(shí)候留意區(qū)分)，資產(chǎn)分類(lèi)以大寫(xiě)字母表示，資產(chǎn)來(lái)源用數(shù)字表示，序號(hào)從001開(kāi)頭依此類(lèi)推。

“A”類(lèi)指機(jī)械、工具、設(shè)備類(lèi)

“B”類(lèi)指運(yùn)輸工具類(lèi)

“C”類(lèi)指家私類(lèi)，C1表示桌類(lèi)，C2表示椅類(lèi)，C3表示柜類(lèi)、

“D”類(lèi)指電腦設(shè)備類(lèi)

“E”類(lèi)指保安消防器械類(lèi)

“G”類(lèi)指電子電器類(lèi)

“Z”類(lèi)指其他類(lèi)

“1”表示公司資產(chǎn)

“2”表示開(kāi)發(fā)商捐贈(zèng)資產(chǎn)

“3”表示其他部門(mén)捐贈(zèng)資產(chǎn)

“4”表示開(kāi)發(fā)商托管資產(chǎn)

“5”表示其他部門(mén)托管資產(chǎn)

“6”表示其他資產(chǎn)

5.4分公司財(cái)務(wù)治理人員于每年的6月25日和12月25日各組織一次固定資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)，包括在庫(kù)的固定資產(chǎn)及已領(lǐng)用的固定資產(chǎn)，并出具《資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表》提交公司財(cái)務(wù)治理部及分公司總經(jīng)辦。

6.資產(chǎn)的治理

6.1固定資產(chǎn)的治理

6.1.1固定資產(chǎn)的入庫(kù)治理

6.1.1.1倉(cāng)庫(kù)治理員將選購(gòu)的固定資產(chǎn)依據(jù)其使用范圍分類(lèi)統(tǒng)一編號(hào)，填具入庫(kù)單，入庫(kù)單必需注明事項(xiàng)：入庫(kù)日期、申購(gòu)部門(mén)、資產(chǎn)名稱(chēng)、資產(chǎn)類(lèi)別、數(shù)量、單價(jià)、金額及其它須注明事項(xiàng)。

6.1.1.2倉(cāng)庫(kù)治理員須于資產(chǎn)入庫(kù)24小時(shí)內(nèi)依據(jù)入庫(kù)單登記資產(chǎn)治理臺(tái)賬，并于每周五核對(duì)臺(tái)賬數(shù)據(jù)的準(zhǔn)時(shí)性、精確性，做到日清月結(jié)、賬實(shí)相符。

6.1.1.3資產(chǎn)選購(gòu)經(jīng)辦人須持有倉(cāng)庫(kù)治理員開(kāi)具的入庫(kù)單及申購(gòu)單、發(fā)票等相關(guān)單據(jù)方可到財(cái)務(wù)治理部報(bào)銷(xiāo)。

6.1.1.4財(cái)務(wù)治理部負(fù)責(zé)審核入庫(kù)單填制的精確性。單據(jù)齊全并精確方可給經(jīng)辦人辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

6.1.1.5倉(cāng)庫(kù)治理員于每月28日與財(cái)務(wù)治理部對(duì)賬，保證做到賬賬相符。

6.1.2固定資產(chǎn)的領(lǐng)用

6.1.2.1公用固定資產(chǎn)的領(lǐng)用

6.1.2.1.1公用固定資產(chǎn)(如分公司的電腦及其它公共使用的固定資產(chǎn))由人力資源部統(tǒng)一領(lǐng)用，領(lǐng)用時(shí)倉(cāng)庫(kù)治理員開(kāi)具固定資產(chǎn)領(lǐng)用單由責(zé)任人簽收，領(lǐng)用單必需注明(入庫(kù)日期、出庫(kù)日期、領(lǐng)用人、責(zé)任人、資產(chǎn)名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額、資產(chǎn)存放位置及其它注明事項(xiàng)。

6.1.2.1.2公用固定資產(chǎn)領(lǐng)出后，總經(jīng)辦須將該資產(chǎn)的治理應(yīng)納入相關(guān)責(zé)任人的崗位說(shuō)明書(shū)中，有關(guān)該資產(chǎn)的日常維護(hù)工作都屬于該責(zé)任人的工作。若該崗位人員有變動(dòng)，該資產(chǎn)的治理工作也應(yīng)隨著變動(dòng)。

6.1.2.2非公用固定資產(chǎn)的領(lǐng)用

6.1.2.2.1非公用固定資產(chǎn)領(lǐng)用時(shí)倉(cāng)庫(kù)治理員須進(jìn)展領(lǐng)用登記，注明全部需注明事項(xiàng)，交由領(lǐng)用人簽收。

6.1.2.2.2倉(cāng)庫(kù)治理員依據(jù)領(lǐng)用人簽收過(guò)的出庫(kù)單填制資產(chǎn)卡，將各項(xiàng)資產(chǎn)落實(shí)到個(gè)人負(fù)責(zé)，并監(jiān)控該職員在離職或其它特別狀況下該固定資產(chǎn)的回收或交接。

6.1.2.3倉(cāng)庫(kù)治理員須于開(kāi)出出庫(kù)單24小時(shí)內(nèi)登記固定資產(chǎn)治理臺(tái)賬，并于每周五核對(duì)臺(tái)賬數(shù)據(jù)的準(zhǔn)時(shí)性、精確性，做到日清月結(jié)、賬實(shí)相符。

6.1.2.4總經(jīng)辦每月28日核對(duì)一次本月的固定資產(chǎn)領(lǐng)用狀況，保證固定資產(chǎn)治理臺(tái)賬的精確性。

6.1.2.5各部門(mén)應(yīng)妥當(dāng)使用購(gòu)置的工具、設(shè)備，任何人未經(jīng)批準(zhǔn)不得私自挪用。資產(chǎn)標(biāo)識(shí)不得隨便涂改，撕毀，如發(fā)覺(jué)有損壞，請(qǐng)準(zhǔn)時(shí)通知前臺(tái)人員補(bǔ)貼。

6.1.3固定資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)

6.1.3.1財(cái)務(wù)治理部于每年的6月25日和12月25日各組織一次固定資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)，包括在庫(kù)的固定資產(chǎn)及已領(lǐng)用的固定資產(chǎn)，并出具《資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表》提交分公司總經(jīng)理及公司總裁辦公室。

6.1.4固定資產(chǎn)的修理和報(bào)廢

6.1.4.1固定資產(chǎn)的修理

各類(lèi)資產(chǎn)如發(fā)覺(jué)有故障，首先檢看資產(chǎn)是否在保修期內(nèi)，如已過(guò)保修期，修理費(fèi)用超過(guò)200元。應(yīng)填寫(xiě)《資產(chǎn)修理/物資修理/報(bào)廢申請(qǐng)單》，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。

6.1.4.2經(jīng)分公司總經(jīng)理確認(rèn)已無(wú)法修理或修理費(fèi)用超過(guò)原資產(chǎn)凈值時(shí)，需申請(qǐng)報(bào)廢，詳見(jiàn)《分公司財(cái)務(wù)治理制度》編號(hào)：CW-CQ02-02中4.2.3條。

6.2低值易耗品的治理

6.2.1低值易耗品的入庫(kù)治理

6.2.1.1倉(cāng)庫(kù)治理員將選購(gòu)的低值易耗品依據(jù)其使用范圍分類(lèi)統(tǒng)一編號(hào)，填具入庫(kù)單，入庫(kù)單必需注明事項(xiàng)：入庫(kù)日期、申購(gòu)部門(mén)、資產(chǎn)名稱(chēng)、資產(chǎn)類(lèi)別、數(shù)量、單價(jià)、金額及其它須注明事項(xiàng)。

6.2.1.2倉(cāng)庫(kù)治理員須于資產(chǎn)入庫(kù)24小時(shí)內(nèi)依據(jù)入庫(kù)單登記低值易耗品治理臺(tái)賬，并于每周五核對(duì)臺(tái)賬數(shù)據(jù)的準(zhǔn)時(shí)性、精確性，做到日清月結(jié)、賬實(shí)相符。

6.2.1.3資產(chǎn)選購(gòu)經(jīng)辦人須持有倉(cāng)庫(kù)治理員開(kāi)具的入庫(kù)單及申購(gòu)單、發(fā)票等相關(guān)單據(jù)方可到財(cái)務(wù)治理部報(bào)銷(xiāo)。

6.2.1.4財(cái)務(wù)治理部負(fù)責(zé)審核入庫(kù)單填制的精確性。單據(jù)齊全并精確方可給經(jīng)辦人辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

6.2.2低值易耗品的領(lǐng)用

6.2.2.1公用低值易耗品的領(lǐng)用

6.2.2.1.1公用低值易耗品(如分公司的辦公桌椅及其它公共使用的低值易耗品)相關(guān)責(zé)任人須在物資領(lǐng)(借)用單上簽收，并同時(shí)由倉(cāng)庫(kù)治理員填寫(xiě)資產(chǎn)卡，將責(zé)任落實(shí)到個(gè)人。

6.2.2.1.2公用低值易耗品領(lǐng)出后，總經(jīng)辦須將該資產(chǎn)的治理應(yīng)納入相關(guān)責(zé)任人的崗位說(shuō)明書(shū)中，有關(guān)該資產(chǎn)的日常維護(hù)工作都屬于該責(zé)任人的工作。若該崗位人員有變動(dòng)，該資產(chǎn)的治理工作也應(yīng)隨著變動(dòng)。

6.2.2.2非公用低值易耗品的領(lǐng)用

6.2.2.2.1非公用低值易耗品領(lǐng)用時(shí)倉(cāng)庫(kù)治理員除須開(kāi)具出庫(kù)單還須填寫(xiě)資產(chǎn)卡，并由領(lǐng)用人在資產(chǎn)卡上簽收，資產(chǎn)卡必需一人一卡，前臺(tái)人員統(tǒng)一保管，并監(jiān)控該職員在離職或其它特別狀況下該固定資產(chǎn)的回收或交接。

6.2.2.2倉(cāng)庫(kù)治理員須于資產(chǎn)出庫(kù)24小時(shí)內(nèi)依據(jù)出庫(kù)單登記低值易耗品治理臺(tái)賬，保證其數(shù)據(jù)的準(zhǔn)時(shí)性及精確性。

6.2.2.3總經(jīng)辦每月26日前核對(duì)一次本月的固定資產(chǎn)領(lǐng)用狀況，保證低值易耗品治理臺(tái)賬的精確性。

6.2.3低值易耗品的盤(pán)點(diǎn)

6.2.3.1財(cái)務(wù)治理部須每季組織一次低值易耗品的盤(pán)點(diǎn)，包括在庫(kù)的低值易耗品及已領(lǐng)用的低值易耗品，并向執(zhí)行總裁匯報(bào)資產(chǎn)狀態(tài)。

6.2.4低值易耗品的報(bào)廢

6.2.4.1低值易耗品因非人為因素導(dǎo)致報(bào)廢需填寫(xiě)《物資修理/報(bào)廢申請(qǐng)單》，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人及總經(jīng)辦負(fù)責(zé)人審批前方可報(bào)廢。

6.3固定資產(chǎn)及低值易耗品的損壞和遺失處理

6.3.1固定資產(chǎn)和低值易耗品均屬于可回收、非消耗性資產(chǎn)，各領(lǐng)用人及責(zé)任人均有義務(wù)保證自己領(lǐng)用資產(chǎn)的可使用性，若此兩類(lèi)資產(chǎn)因人為因素導(dǎo)致遺失或損壞，須照原價(jià)減去相應(yīng)折舊價(jià)后賠償。

6.4消耗品的治理

6.4.1消耗品的入庫(kù)治理

6.4.1.1倉(cāng)庫(kù)治理員將選購(gòu)的消耗品，填具入庫(kù)單，入庫(kù)單必需注明事項(xiàng)：入庫(kù)日期、申購(gòu)部門(mén)、資產(chǎn)名稱(chēng)、資產(chǎn)類(lèi)別、數(shù)量、單價(jià)、金額及其它須注明事項(xiàng)。

6.4.1.2倉(cāng)庫(kù)治理員須于資產(chǎn)入庫(kù)24小時(shí)內(nèi)依據(jù)入庫(kù)單登記消耗品治理臺(tái)賬，并于每周五核對(duì)臺(tái)賬數(shù)據(jù)的準(zhǔn)時(shí)性、精確性，做到日清月結(jié)、賬實(shí)相符。

6.4.1.3資產(chǎn)選購(gòu)經(jīng)辦人須持有倉(cāng)庫(kù)治理員開(kāi)具的入庫(kù)單及申購(gòu)單、發(fā)票等相關(guān)單據(jù)方可到財(cái)務(wù)治理部報(bào)銷(xiāo)。

6.4.1.4財(cái)務(wù)治理部審核入庫(kù)單的精確性。單據(jù)齊全并精確方可給經(jīng)辦人辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

6.4.2消耗品的領(lǐng)用

6.4.2.1公用消耗品的領(lǐng)用

6.4.2.1.1公用消耗品(如分公司的復(fù)印紙及其它公共使用的消耗品)由人力資源部統(tǒng)一領(lǐng)用，并辦理物資領(lǐng)(借)用手續(xù)。

6.4.2.1.2倉(cāng)庫(kù)治理員須對(duì)公用消耗品領(lǐng)用的合理性負(fù)責(zé)，有權(quán)實(shí)行措施掌握不合理的公共消耗品的支出。

6.4.2.2非公用消耗品的領(lǐng)用

6.4.2.2.1非公用消耗品領(lǐng)用時(shí)領(lǐng)用人須在物資領(lǐng)(借)用單上簽收。

6.4.2.2.2分公司倉(cāng)庫(kù)治理員有權(quán)對(duì)不合理的消耗品領(lǐng)用加以掌握。

6.4.2.3倉(cāng)庫(kù)治理員須于資產(chǎn)出庫(kù)24小時(shí)內(nèi)依據(jù)出庫(kù)單登記低值易耗品治理臺(tái)賬，保證其數(shù)據(jù)的準(zhǔn)時(shí)性及精確性。

6.4.2.4總經(jīng)辦負(fù)責(zé)每月25日前核對(duì)一次本月的消耗品領(lǐng)用狀況，保證消耗品治理臺(tái)賬的