K3總賬-金蝶ERP總賬操作手冊

財務(wù)應(yīng)用流程和操作說明1．0流程說明總述：該流程描述了本企業(yè)財務(wù)資金部進行財務(wù)處理的相關(guān)過程，各個部門和崗位的職責(zé)，權(quán)限。1．1流程重點：固定資產(chǎn)處理：固定資產(chǎn)新增、減少、變動、計提折舊及憑證傳遞應(yīng)收（應(yīng)付）帳款核算：銷售（采購）系統(tǒng)錄入的銷售發(fā)票傳入應(yīng)收款管理系統(tǒng)進行應(yīng)收（應(yīng)付）賬款的核算成本確定：入庫（出庫）成本的確定費用分配：1．2操作要點：業(yè)務(wù)系統(tǒng)和總帳之間的票據(jù)傳遞及核銷處理、憑證的傳遞，入庫（出庫）成本的確定，費用的分配1．3流程明細：1．4操作說明1．4．1總帳基本業(yè)務(wù)處理1、會計人員在我的K3—＞常用功能一＞憑證錄入中進行憑證的錄入，如圖:圖:D鼻喟:鐳D鼻喟:鐳P!?IIIgsg^A.』三七必―

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科目余額表窗口5、期末處理期末處理包括：匯率調(diào)整、結(jié)轉(zhuǎn)本期損益、自動轉(zhuǎn)賬和期末結(jié)賬等四個方面的工作。除了期末結(jié)賬外，其它的功能都不是每期必須做的，根據(jù)業(yè)務(wù)的需要進行相關(guān)操作，結(jié)帳時，通過我的K3—＞常用功能—＞期末結(jié)帳操作，結(jié)帳窗口如圖所示：

因小房修口口h*hH層〉?必型工因小房修口口h*hH層〉?必型工W至m：口iWRAlUl*3山叫比*f照口儂鼻七QQftViRi0曲m5G11UE4口■方，。出蟲滋H2凱Q?圖Q日號聚雪可口■削臺趣/HSfiC出財QBP3W-俱量LiIDU%，wLje工:**aje-ibxvtw|ejm?tj**a*K1:『jeLiIDU%，w1.4.2固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理1、固定資產(chǎn)新增、減少和變動處理在我的K3—＞常用功能一＞新增卡片中操作，如圖:注意：在該界面可同時進行卡片的減少和其它變動的處理2、計提折舊系統(tǒng)自動計提本期折舊，并將折舊分別計入有關(guān)費用科目，自動生成計提折舊的轉(zhuǎn)賬憑證并傳送到賬務(wù)系統(tǒng)中去3、折舊匯總表等相關(guān)報表的查看在我的K3—＞常用功能一＞管理報表(統(tǒng)計報表)可以進行固定資產(chǎn)各種報表的查看、打印、輸出4、期末結(jié)帳注意：固定資產(chǎn)系統(tǒng)的期末結(jié)帳只有授權(quán)，任何人都可以做，但反結(jié)帳操作只有系統(tǒng)管理員才能做，反結(jié)帳時，按Shift鍵+“期末結(jié)帳”才能看到相關(guān)選項1.4.3應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)處理流程1.4.4存貨核算和成本管理處理流程1、外購入庫核算：外購入庫核算主要用來核算外購入庫實際成本，包括買價和采購費用二部分，操作步驟如下：(1)采購費用錄入一費用發(fā)票錄入，在我的K3—＞常用功能一＞費用發(fā)票－錄入中操作，如圖：

(2)采購發(fā)票審核一包括采購發(fā)票與外購入庫單、費用發(fā)票的多對多勾稽關(guān)系確認，在我的K3—＞常用功能一＞費用發(fā)票審核/反審核中操作，如圖：(3)采購費用分配，在我的K3—＞常用功能一＞外購入庫核算中操作，如圖:

設(shè)置完過濾條件后確定進入，點擊分配，系統(tǒng)自動將分配后的采購費用，及相應(yīng)的運費稅金填入采購發(fā)票中注意：進行采購費用分配后，系統(tǒng)會自動在應(yīng)付系統(tǒng)生成一張其他應(yīng)付單無論是否有采購費用要分配，都須點擊“核算”按鈕進行核算(4)外購入庫核算一核算外購入庫單的單價和金額，在我的K3—＞常用功能一＞外購入庫核算中操作，如圖:

寫irMvuirj七:=置i^hAjtui量由U工林由EllE>寫irMvuirj七:=置i^hAjtui年的啊11AuQJ￥w卑mJHPgHKmn]mWQBW左重、二?：Hl***凱筮支鼻■:”皆*號鼎事艮嘩白i鬻網(wǎng)郵?口必旭肝黑人耙*/.碰E*史麗,與他，$iErti三良可?—I-J|Kfl-XliflAffMl?廄倒品一"立號，曜*當(dāng)喟:L」TUkL&IjJE4AWiffiVIjiS-.i^t.|圈印更I!■.一與ETHV3E-￡：ulIQd.'■：**-i-u單擊【核算】，系統(tǒng)開始核算外購入庫實際成本。若無采購費用，可直接進行核算處理。如圖：注意：若用戶使用了應(yīng)付系統(tǒng)，還會自動將費用發(fā)票生成其他應(yīng)付單，并且會將費用發(fā)票單據(jù)傳到其它應(yīng)付單摘要欄。為避免重復(fù)，第二次核算時，會刪除前一次生成的其他應(yīng)付單，若該單已審核或已核銷，系統(tǒng)會作相應(yīng)提示，核算不會成功，用戶需到應(yīng)付系統(tǒng)去作反審核或反核銷操作，保證核算能成功。2、暫估入庫核算模塊主要用來的本期發(fā)票未到的入庫單進行估價，在我的K3—＞常用功能—＞外購入庫核算中操作，如圖：注意：暫估方式有兩種:打開外購入庫單，直接輸入單價、核算即可。以計劃價更新：存貨估價入帳模塊一工具一計劃價更新無單價單據(jù)一暫估入庫一更新3、自制入庫核算該模塊主要用來錄入或引入產(chǎn)品入庫成本、盤盈入庫成本，在我的K3—＞常用功能一＞自制入庫核算中操作，如圖:(ZJ*fiia:!:ed**\j￡Hiz?F^rai必上小■cQHTH4(ZJ*fiia:!:ed**\j￡Hiz?F^rai必上小■cQHTH4?HA白制入島核算-±>1KH陋徑(1%科*aMLtSjM3個覃|上卜?|，亍目-工幻01|0不Klffl■變由哥咤②心■』十』」*14喟工用璘1■，國J'Hl-KL44|A|MAWi?Vl：f^?JA-|圈白便口.*...丁HHH￡；LM11J±，?*1注意：無論計劃成本或?qū)嶋H成本，均應(yīng)錄入實際成本實際成本可取自《成本系統(tǒng)》！4、委外加工入庫核算該模塊主要用來核算委外加工入庫實際成本，它由材料費和加工費二部分組成，操作步驟如下:

(1)錄入委外加工費用發(fā)票，在我的K3—＞常用功能一＞費用發(fā)票錄入中操作，如圖:Lia|!?x□KHLMZ弱小閨制電_年印一年3□KHLMZ弱小閨制電_年印一年3=1d&.+licrfw到如K*|Jrii-Kje-.@.gi|七強?mi3*w*...o于UI6的一魴直皿4?丁國E4THM1IPMfrt-J=^(2)采購發(fā)票審核，通過審核費用發(fā)票可建立加工費用發(fā)票和委外加工入庫單之間的勾稽關(guān)系，在我的K3—＞常用功能一＞費用發(fā)票審核/反審核中操作，如圖：(3)核銷材料費用，在我的K3—＞常用功能一＞委外加工入庫核銷中，點擊核銷進入核銷窗口，如圖:tK|?MG*|HH||MIU|皿”|呻>|**1**?F冊Zl呼針I(yè)呻叫2*I'i|“況明叩「三%""iik*?「二i'JlFi：!&H:圮f"，不?"xp千陽.W―4?__事弄日彳|Q.EI'1*曰號.]1,內(nèi)毋同MHjj,.IBM||H|<R1JCT]聞！*口13|『.I""^313MS-IL-HA#q㈡IF4.IJrirKlie-JII.dad*I和Tl3l，」L1由5|%[?kiE3dJo0ii-M注意：能夠參與委外加工入庫核算的委外加工入庫單必須為：本期已審核且未記賬的委外加工入庫單、本期已暫估記賬但后又與費用發(fā)票勾稽的委外加工入庫單、以前期間的但在本期與費用發(fā)票相勾稽的委外加工入庫單當(dāng)下界面出庫單有單價、金額為零的行時，應(yīng)先進行相關(guān)出庫核算。已關(guān)閉的出庫單不會再出現(xiàn)在核銷界面?？稍谖饧庸こ鰩靻涡驎r簿中手工關(guān)閉不參與核銷的單據(jù)。對等核銷過的委外加工入庫單和對等核銷過的委外加工出庫單不能參與“核銷”和“核算”。(4)分配加工費，在我的K3—＞常用功能一＞委外加工入庫核銷中，點擊分配進行費用分配操作，如圖:囂￡裊點之與^以盤梟盤黑委丹加工囂￡裊點之與^以盤梟盤黑委丹加工■Aj單杭HPWrt-nu■5：m.-mk3交edg.笛-Ewii坦里&占山iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii3圈春?：!：、盤亍B-gilEiGRRI不KlfflIrtadiu3圈春?：!：、■ll￡dO9■』|面0?，|3巾中??[2^1?IUd?：i\.,ttriM|面ft*?.1|JiL'BLd*?工”系統(tǒng)會自動(5)核算入庫成本一單擊【核算】，核算委外加工入庫成本,用材料費和加工費之和刷新金額，并倒算出單位成本。系統(tǒng)會自動注意：財務(wù)人員確認“單位成本”無論采用計劃或?qū)嶋H價，均應(yīng)錄入實際價5、出庫成本核算-計算本期發(fā)出存貨的成本

(1)更新無單價單據(jù)，當(dāng)選擇了〈單價來源》和〈單據(jù)類型〉后，單擊【更新】，系統(tǒng)會自動更新無單價單據(jù)的單價信息為計劃價或最新出入庫價，如圖:(2)產(chǎn)品出庫核算，在我的K3—＞常用功能一＞產(chǎn)品出庫核算中操作,如圖：1)完成產(chǎn)品入庫核算、審核本期產(chǎn)品出庫單2)過濾物料范圍'倉庫范圍和倉庫組范圍

國可融1■口也等制d2*X登率黃蓄asM^A+dsH;Mmmani.fKtaUK￡B^isnIF國可融1■口也等制d2*X登率黃蓄asM^A+dsH;Mmmani.fKtaUK￡B^isnIF8宣□ruHSIHi??或起(DtamriEnJ^uifw(OHI-H*(□mIErit=至四叨京王■聞|M5JTB-31J電r產(chǎn)制七g^d^一事;*「住*工*UiEHtt臉口或單口?H-*t國1￡單9強電r/nnij-F7n■口?7?：柞干?口笛?工*自鼻算匕配『”典例再一"^1ase工累嗯心翹七丑帚■WtKHUW亮薨n的I?看劇ITZ=nrrii]]m1MlMXvfl-jm?ff刖耳m4不而“乂號電出O革.*■df^rl^a?.Iggfea,"<G2b.3）設(shè)置核算選項4）出庫核算

?注意：進行出庫成本核算前必須先確認入庫單是否已核算先進行不確定單價單據(jù)和紅字出庫核算，再結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出存貨成本先結(jié)轉(zhuǎn)原材料一后結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品銷售成本6、記帳憑證管理該模塊主要用來將各種核算單據(jù)生成憑證，步驟如下:(1)