各種可能用到課件-商學(xué)導(dǎo)論1章

商學(xué)導(dǎo)論

IntroductiontoBusiness2013.9郝臣南開(kāi)大學(xué)商學(xué)院財(cái)務(wù)管理系南開(kāi)大學(xué)公司治理研究中心2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第2頁(yè)第一章導(dǎo)論我們的日常生活與企業(yè)2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第3頁(yè)第一章導(dǎo)論我們的日常生活與企業(yè)2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第4頁(yè)第一章導(dǎo)論我們的日常生活與企業(yè)2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第5頁(yè)第一章導(dǎo)論我們的日常生活與企業(yè)2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第6頁(yè)第一章導(dǎo)論我們的日常生活與企業(yè)2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第7頁(yè)第一章導(dǎo)論Enterprise在中世紀(jì)前就出現(xiàn)了，指具有一定風(fēng)險(xiǎn)的工作，例如海上運(yùn)輸，后來(lái)泛指艱巨、復(fù)雜或冒險(xiǎn)性的事業(yè)漢語(yǔ)中“企業(yè)”一詞是近代從日文中引入的，《辭源》將其解釋為以營(yíng)利為目的的組織企業(yè)是一個(gè)歷史的概念：產(chǎn)權(quán)學(xué)派、博弈論、馬克思主義各國(guó)法律的不同，對(duì)企業(yè)的理解也有所不同第一節(jié)企業(yè)的涵義2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第8頁(yè)第一章導(dǎo)論看企業(yè)的不同視角：企業(yè)是依法設(shè)立的經(jīng)濟(jì)組織企業(yè)是一個(gè)營(yíng)利組織企業(yè)是一組資源的組合企業(yè)是一組利益關(guān)系的集合2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第9頁(yè)客戶雇員中介機(jī)構(gòu)供應(yīng)商出資者管理者業(yè)企第一章導(dǎo)論關(guān)系關(guān)系關(guān)系關(guān)系關(guān)系企業(yè)各種資源與關(guān)系2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第10頁(yè)第一章導(dǎo)論從技術(shù)的角度看企業(yè)形態(tài)的演變（自發(fā)的性質(zhì)）第二節(jié)企業(yè)的產(chǎn)生與發(fā)展家庭手工業(yè)11手工業(yè)作坊22工場(chǎng)手工業(yè)33工廠442006年12月甘肅省質(zhì)監(jiān)局制定出臺(tái)了《甘肅省食品小作坊監(jiān)管工作暫行辦法》，界定了小作坊的定義。目前，全省有關(guān)部門正按照該辦法對(duì)小作坊實(shí)施全面整頓。《辦法》對(duì)食品生產(chǎn)加工小作坊的經(jīng)營(yíng)范圍和方式予以準(zhǔn)確界定：食品生產(chǎn)加工小作坊是指生產(chǎn)加工必備條件尚未達(dá)到食品質(zhì)量安全市場(chǎng)準(zhǔn)入要求，但有固定的廠房(場(chǎng)所)、簡(jiǎn)單的生產(chǎn)加工設(shè)備和設(shè)施，有“個(gè)體工商戶”營(yíng)業(yè)執(zhí)照和衛(wèi)生許可證牞能夠按照一定的工藝流程加工、制做、分裝食品用于銷售的單位和個(gè)人。2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第11頁(yè)第一章導(dǎo)論我們研究企業(yè)是從法律形態(tài)的角度，不是自發(fā)的，而是依法設(shè)立、運(yùn)營(yíng)、停止！企業(yè)的法律形態(tài)包括：企業(yè)法律形態(tài)個(gè)人業(yè)主制合伙制兩合制公司制2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第12頁(yè)第一章導(dǎo)論個(gè)人業(yè)主制企業(yè)個(gè)人投資創(chuàng)辦者、經(jīng)營(yíng)者、雇員合一對(duì)企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無(wú)限責(zé)任企業(yè)規(guī)模小、產(chǎn)品服務(wù)單一、組織結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第13頁(yè)第一章導(dǎo)論個(gè)人業(yè)主制的優(yōu)點(diǎn)成立、關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)的程序簡(jiǎn)單所有者、經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)兼容個(gè)人業(yè)主制的缺點(diǎn)投資有限、企業(yè)難以做大企業(yè)生命周期與創(chuàng)辦人的生命周期一致2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第14頁(yè)第一章導(dǎo)論合伙制企業(yè)多人聯(lián)合出資創(chuàng)辦者、經(jīng)營(yíng)者、雇員合一創(chuàng)辦者往往承擔(dān)無(wú)限和連帶責(zé)任適用于提供無(wú)形產(chǎn)品——服務(wù)性質(zhì)的企業(yè)，如：會(huì)計(jì)師實(shí)務(wù)所、律師事務(wù)所、私人診所等等。2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第15頁(yè)第一章導(dǎo)論合伙制的優(yōu)點(diǎn)投資規(guī)模較業(yè)主制大選擇經(jīng)營(yíng)者的范圍擴(kuò)大合伙制的缺點(diǎn)創(chuàng)辦者之間的連帶風(fēng)險(xiǎn)，不好選擇投資伙伴2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第16頁(yè)第一章導(dǎo)論兩合制企業(yè)企業(yè)一部分股東承擔(dān)有限責(zé)任企業(yè)一部分股東承擔(dān)無(wú)限責(zé)任無(wú)限責(zé)任股東代表企業(yè)執(zhí)行業(yè)務(wù)有限責(zé)任股東行使監(jiān)督權(quán)2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第17頁(yè)第一章導(dǎo)論兩合制的優(yōu)點(diǎn)各盡其材、充分利用資源兩合制的缺點(diǎn)兩類型的所有者目標(biāo)不一致收益最大化風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)最小化2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第18頁(yè)第一章導(dǎo)論公司制企業(yè)全體出資人都是有限責(zé)任具有獨(dú)立的法人地位法人：依法成立、擁有獨(dú)立財(cái)產(chǎn)、按照一定的規(guī)章制度建立和從事活動(dòng)，并能以自己的名義行使權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)的社會(huì)團(tuán)體。2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第19頁(yè)第一章導(dǎo)論公司制的優(yōu)點(diǎn)解決企業(yè)投資規(guī)模問(wèn)題解決企業(yè)生命周期短的問(wèn)題公司制的缺點(diǎn)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離使得股東對(duì)公司經(jīng)營(yíng)控制力顯著下降，容易產(chǎn)生內(nèi)部人控制等一系列問(wèn)題2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第20頁(yè)第一章導(dǎo)論古羅馬帝國(guó)時(shí)期：船夫行會(huì)，開(kāi)創(chuàng)股份的先河中世紀(jì)的歐洲（起源于15世紀(jì)）大陸起源說(shuō)：認(rèn)為公司起源于中世紀(jì)歐洲大陸的地中海沿岸，由家族營(yíng)業(yè)團(tuán)體發(fā)展而來(lái)海上起源說(shuō)：認(rèn)為公司起源于中世紀(jì)的海上貿(mào)易，由船舶共有、康枚達(dá)（Commenda）和索塞特（societas）等組織發(fā)展而來(lái)近代公司的發(fā)展（15世紀(jì)到19世紀(jì)末）現(xiàn)代公司（19世紀(jì)末、20世紀(jì)初直到現(xiàn)在）公司產(chǎn)生發(fā)展的四個(gè)重要階段：2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第21頁(yè)第一章導(dǎo)論古羅馬帝國(guó)時(shí)期：公司萌芽公司的起源于股份制，必須先搞清股份制和公司的來(lái)源。據(jù)考證，在羅馬帝國(guó)時(shí)期，為滿足羅馬帝國(guó)軍隊(duì)進(jìn)行戰(zhàn)爭(zhēng)的需要，帝國(guó)政府特許在其控制下，由一些船夫行會(huì)專門負(fù)責(zé)軍糧販運(yùn)貿(mào)易。公司制度首先出現(xiàn)在羅馬，羅馬長(zhǎng)期進(jìn)行大規(guī)模戰(zhàn)爭(zhēng)需要有力的后勤保障，這種任務(wù)國(guó)家無(wú)力單獨(dú)承擔(dān)，需要借助社會(huì)力量，個(gè)人無(wú)法勝任，于是出現(xiàn)了多人聯(lián)合組織船夫行會(huì)。由船夫行會(huì)與帝國(guó)政府簽訂契約，獨(dú)家控制這些軍糧專營(yíng)販賣。船夫行會(huì)為彌補(bǔ)資金不足，達(dá)到糧食貿(mào)易的規(guī)模經(jīng)營(yíng)而實(shí)現(xiàn)高額利潤(rùn)，采用了向社會(huì)發(fā)行證券的方式募股籌資，開(kāi)了股份先河。以至于當(dāng)時(shí)被明令禁止經(jīng)商的若干羅馬元老晚節(jié)不保，成為了船夫行會(huì)的匿名股東。2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第22頁(yè)第一章導(dǎo)論中世紀(jì)的歐洲：公司雛形船舶共有制中世紀(jì)地中海貿(mào)易繁榮，利潤(rùn)可觀。但海上貿(mào)易投資龐大，越洋過(guò)海又存在風(fēng)浪襲擊、海盜打劫等巨大風(fēng)險(xiǎn)。這自然對(duì)海上貿(mào)易資本的規(guī)格又提出了要求，這種要求催生了另一種具有合伙形式的股份制，船舶共有制。船舶共有制是指由船舶所有人或者經(jīng)營(yíng)人與其他出資人通過(guò)集資形成的共有財(cái)產(chǎn)的合伙形式。船舶共有是聯(lián)系入股者合作關(guān)系的紐帶，是以后出現(xiàn)的兩合公司的雛形。2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第23頁(yè)第一章導(dǎo)論康枚達(dá)是一種契約，契約的一方把金錢或商品委托給另一方，后者以委托的財(cái)物從事海上貿(mào)易，經(jīng)營(yíng)所得利潤(rùn)由雙方按契約分享，委托人的責(zé)任僅以所出財(cái)物為限，其中有部分投資者承擔(dān)無(wú)限責(zé)任。后來(lái)發(fā)展成為有社會(huì)各階層入股的商業(yè)組織。資本所有者不參加歷險(xiǎn)，將資本托付給船舶所有者或其他人，由其經(jīng)營(yíng)管理。這種企業(yè)組織形式滿足了投資人既想獲利又不愿意冒險(xiǎn)的思想。2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第24頁(yè)第一章導(dǎo)論索塞特與康枚達(dá)類似，所不同的是在索塞特中，合伙各方共同經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)由合伙方共同承擔(dān)，并以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)債務(wù)負(fù)無(wú)限責(zé)任。索塞特組織是一種較為穩(wěn)定、持久的合伙形式。在這種組織中，每個(gè)合伙人都是另外合伙人的代理人，并以其全部私人財(cái)產(chǎn)對(duì)企業(yè)債務(wù)負(fù)責(zé)，所以具有穩(wěn)定性。2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第25頁(yè)第一章導(dǎo)論近代公司的發(fā)展：公司誕生英國(guó)首創(chuàng)直冠“公司”名稱。1553年，英國(guó)成立了莫斯科爾公司。該公司創(chuàng)立時(shí)，有股分240股，每股25英鎊，共6000鎊。伊麗莎白女王于1581年正式向“利凡特公司”頒發(fā)貿(mào)易專利證書(shū)，允許該公司壟斷對(duì)奧斯曼土耳其的貿(mào)易，期限為7年。而且，女王本人也向該公司秘密投資4萬(wàn)英鎊，占了公司資產(chǎn)的一半。英國(guó)通過(guò)“利凡特公司”每年向奧斯曼土耳其出口價(jià)值約15萬(wàn)英鎊的呢絨。2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第26頁(yè)第一章導(dǎo)論1600年，英國(guó)又成立了經(jīng)英國(guó)女王特許批準(zhǔn)的著名的東印度貿(mào)易公司，全稱為東印度群島貿(mào)易的倫敦商人的總裁和公司，是當(dāng)時(shí)英國(guó)具有股份公司雛形的最大的公司。1602年，荷蘭也成立了一個(gè)東印度公司。它是由6個(gè)商會(huì)聯(lián)合組建的，成立伊始便公開(kāi)征集資金，社會(huì)各界以入股的方式投入資本。連阿姆斯特丹時(shí)常的女仆也以100盾先進(jìn)投資入股，短短一個(gè)月便募集6424578盾的資本。2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第27頁(yè)第一章導(dǎo)論荷蘭東印度公司[遺址]英國(guó)東印度公司[原貌]2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第28頁(yè)第一章導(dǎo)論1680年，英國(guó)確立了公司作為獨(dú)立法人的制度。1711年，英國(guó)成立了以“泡沫經(jīng)濟(jì)”著稱的南海公司。1820至1850年的“鐵路”時(shí)代中，無(wú)論英國(guó)或美國(guó)，都通過(guò)股份集資的形式，獲取了鐵路建設(shè)所需要的長(zhǎng)期巨額投資。美國(guó)現(xiàn)代企業(yè)制度的奠立者，當(dāng)屬19世紀(jì)中葉美國(guó)最大的企業(yè)，即美國(guó)鐵路公司，引起生產(chǎn)和營(yíng)銷方式革命。1837年，美國(guó)康奈狄格州頒布了第一部一般公司法。2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第29頁(yè)第一章導(dǎo)論1844年，英國(guó)通過(guò)了公司法，該法規(guī)定建立公司不再經(jīng)過(guò)特別許可，則且規(guī)定成立公司的程序。1857至1859年間，東印度公司在印度民族大起義的沖擊下宣告解體。2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第30頁(yè)第一章導(dǎo)論一、工廠時(shí)代經(jīng)濟(jì)理論中的企業(yè)問(wèn)題17世紀(jì)工場(chǎng)手工業(yè)至19世紀(jì)中葉機(jī)器大工業(yè)工廠制反映了企業(yè)外在的、有形的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所古典經(jīng)濟(jì)學(xué)重點(diǎn)研究勞動(dòng)分工與社會(huì)財(cái)富的分配問(wèn)題而不是生產(chǎn)過(guò)程本身，代表人物亞當(dāng)·斯密，指出分工創(chuàng)造的生產(chǎn)力是工廠存在的原因，而工廠的規(guī)模受到市場(chǎng)的限制馬克思《資本論》工廠是以使用機(jī)器為基礎(chǔ)的工場(chǎng)的固有形式第三節(jié)企業(yè)理論的形成與發(fā)展2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第31頁(yè)第一章導(dǎo)論二、企業(yè)理論的形成新古典企業(yè)理論的假設(shè)前提新古典企業(yè)理論是以業(yè)主-企業(yè)家模型為分析起點(diǎn)理性的企業(yè)家是以企業(yè)利潤(rùn)最大化為唯一目標(biāo)生產(chǎn)要素購(gòu)入合同和產(chǎn)品銷售合同都是完備的市場(chǎng)的運(yùn)行和企業(yè)的管理是沒(méi)有成本的2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第32頁(yè)第一章導(dǎo)論新古典企業(yè)理論對(duì)企業(yè)的解釋

精美的生產(chǎn)函數(shù)：Q=f（X1,X2）C=P1X1+P2X2+Kπ=PQ-C=Pf（X1,X2）-（P1X1+P2X2+K）新古典企業(yè)理論對(duì)企業(yè)發(fā)展的解釋規(guī)模報(bào)酬與橫向一體化技術(shù)相互依賴、市場(chǎng)缺陷與縱向一體化2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第33頁(yè)第一章導(dǎo)論新古典企業(yè)理論僅僅是“古典環(huán)境”中的生產(chǎn)函數(shù)，以進(jìn)入市場(chǎng)的企業(yè)和消費(fèi)者作為最小分析單元，按照科斯的說(shuō)法，新古典企業(yè)理論的假設(shè)前提盡管是易于處理的，但卻是不真實(shí)的。新古典企業(yè)理論與其說(shuō)是一種企業(yè)理論，不如說(shuō)仍然是一種市場(chǎng)理論，因?yàn)樵谛鹿诺淦髽I(yè)那里，“科斯世界”里的價(jià)格機(jī)制起著獨(dú)一無(wú)二的作用，不研究企業(yè)內(nèi)部，企業(yè)只是一個(gè)“黑箱”，生產(chǎn)要素的配置和產(chǎn)出的分配在其中無(wú)摩擦地按照業(yè)已明確規(guī)定好的法則進(jìn)行，并且假定資本雇用勞動(dòng)。2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第34頁(yè)第一章導(dǎo)論三、現(xiàn)代企業(yè)理論主要流派代表人物間接定價(jià)理論科斯；張五常；楊小凱和黃有光；理查德森資產(chǎn)專用性理論威廉姆森；克萊因；格羅斯曼和哈特；泰若勒；哈特和穆?tīng)?；羅伯茨；瑞奧登；道；米爾格羅姆；阿克爾洛夫；穆勒；金德博格；菲茨羅；阿根亞和博爾滕；卡普蘭和斯托姆博格團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)理論阿爾欽和德姆塞茨；霍姆斯特姆；斯蒂格利茨；埃斯瓦瑞和克特威；威斯；利蘭和派爾；史雷福和維斯尼；瑞金和贊格勒斯代理理論詹森和麥克林；威爾森；羅斯；斯賓塞和澤克海森；莫里斯2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第35頁(yè)第一章導(dǎo)論間接定價(jià)理論主要代表人物：科斯、張五常、楊小凱和黃有光、理查德森理論要旨：企業(yè)的功能在于節(jié)省市場(chǎng)中的直接定價(jià)成本（或市場(chǎng)交易成本）2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第36頁(yè)第一章導(dǎo)論資產(chǎn)專用性理論主要代表人物：威廉姆森、克萊因、羅伯茨、哈特、莫爾、金德博格、道、阿根亞、博爾騰、費(fèi)茨羅、穆勒、瑞奧登、米爾格羅姆、阿克爾洛夫、格羅斯曼。理論要旨：將企業(yè)看成連續(xù)生產(chǎn)過(guò)程之間的不完全合約所導(dǎo)致的縱向一體化實(shí)體，認(rèn)為企業(yè)之所以會(huì)出現(xiàn)是因?yàn)楹霞s不可能完全時(shí)，縱向一體化能夠消除或至少減少資產(chǎn)專用性所產(chǎn)生的機(jī)會(huì)主義問(wèn)題。2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第37頁(yè)第一章導(dǎo)論團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)理論主要代表人物：阿爾欽、德姆塞茨、埃斯瓦瑞、威斯、斯蒂格利茨、克特威。理論要旨：企業(yè)的實(shí)質(zhì)是團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)，具有機(jī)會(huì)主義傾向的成員有可能因此偷懶，盡管如此，團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)仍然被采用，一個(gè)重要的原因就是團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)所獲得的總產(chǎn)出大于各個(gè)成員單獨(dú)生產(chǎn)的產(chǎn)出之和。團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)理論在現(xiàn)代企業(yè)理論的發(fā)展中，具有放大效應(yīng)，就是說(shuō)在團(tuán)隊(duì)理論問(wèn)世之前，科斯的作品基本上還是一株小草或者一個(gè)礦山，阿爾欽和德姆塞茨對(duì)科斯的質(zhì)詢加上其他人特別是威廉姆森的傳播使這座礦山吸引了成批的采礦人。2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第38頁(yè)第一章導(dǎo)論代理理論主要代表人物：詹森和麥克林（代理成本）；威爾森；羅斯；斯賓塞和澤克海森；莫里斯（委托代理）。理論要旨：代理成本理論不包含模型，而委托代理理論包含模型。2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論/IntroductiontoBusiness第39頁(yè)第一章導(dǎo)論1776《國(guó)富論》1890《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》1937Thenatureofthefirm1921《風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和利潤(rùn)》1977《看得見(jiàn)的手：美國(guó)企業(yè)的管理革命》1985《資本主義經(jīng)濟(jì)制度》1975《市場(chǎng)與科層》1996《治理機(jī)制》1867《資本論》(第1卷)1928報(bào)酬遞增和經(jīng)濟(jì)進(jìn)步1932《現(xiàn)代公司與私有財(cái)產(chǎn)》1976企業(yè)理論：經(jīng)理行為、代理成本和所有權(quán)結(jié)構(gòu)1972生產(chǎn),信息費(fèi)用與經(jīng)濟(jì)組織1983Thecontractualnatureofthefirm1994《分工和經(jīng)濟(jì)組織：一個(gè)新興古典微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)分析框架》2000《經(jīng)濟(jì)學(xué)：新興古典經(jīng)濟(jì)學(xué)與新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)》1978縱向一體化、可占用性租金和競(jìng)爭(zhēng)性締約過(guò)程1986所有權(quán)的成本和收益：縱向一體化和橫向一體化的理論1990產(chǎn)權(quán)與企業(yè)的性質(zhì)1995《企業(yè)、合約與財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)》1982團(tuán)隊(duì)中的道德風(fēng)險(xiǎn)1980代理問(wèn)題與企業(yè)理論1918國(guó)家工廠2023/1/1商學(xué)導(dǎo)論