單位票據(jù)管理制度

伊寧市喀爾墩鄉(xiāng)衛(wèi)生院票據(jù)管理制度為了加強(qiáng)收款票據(jù)的管理和監(jiān)督，保障醫(yī)院各項(xiàng)收入納入財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理的軌道，堵塞漏洞，防患于未然，維護(hù)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)秩序，特制定本制度。一、收款票據(jù)的種類(lèi)及使用范圍(一)財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一監(jiān)制的收款票據(jù)行政事業(yè)性收款票據(jù)分為統(tǒng)一票據(jù)和專用票據(jù)兩大類(lèi)。醫(yī)療單位進(jìn)行醫(yī)療業(yè)務(wù)活動(dòng)對(duì)外收費(fèi)必須使用財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一監(jiān)制的收款票據(jù)。1、統(tǒng)一票據(jù)是指能夠適應(yīng)一般的收款需要，具有通用性的收款票據(jù) (如：行政事業(yè)性收費(fèi)統(tǒng)一票據(jù)和往來(lái)款收款收據(jù) )。2、專用票據(jù)是指統(tǒng)一票據(jù)不能滿足收費(fèi)的特殊需要，根據(jù)收費(fèi)特點(diǎn)，特別制作的票據(jù) (如：掛號(hào)收據(jù)，門(mén)診、住院收款收據(jù)等 )。專用票據(jù)分為定額票據(jù)和非定額票據(jù)兩種。(二)醫(yī)院財(cái)務(wù)科監(jiān)制或購(gòu)買(mǎi)的收款票據(jù)指與服務(wù)對(duì)象及醫(yī)院內(nèi)部發(fā)生經(jīng)濟(jì)往來(lái)，在醫(yī)院內(nèi)部使用的收款憑證。包括住院病人預(yù)交款收據(jù)及其他收款收據(jù)等。二、收費(fèi)票據(jù)的購(gòu)領(lǐng)與核銷(xiāo)（一）收費(fèi)票據(jù)的購(gòu)置、醫(yī)療單位使用的行政事業(yè)統(tǒng)一票據(jù)和專用票據(jù)，須由財(cái)務(wù)部門(mén)派專人領(lǐng)購(gòu)，單位每次憑《票據(jù)準(zhǔn)購(gòu)證》核準(zhǔn)的種類(lèi)、數(shù)量及購(gòu)票方式，向市財(cái)政局綜合處票據(jù)管理中心領(lǐng)購(gòu)票據(jù)。、醫(yī)療單位內(nèi)部收款票據(jù)，由財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)單位業(yè)務(wù)需要，提供票據(jù)種類(lèi)、格式、數(shù)量等內(nèi)容的印刷或購(gòu)買(mǎi)計(jì)劃，經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由相關(guān)科室辦理。并將樣式報(bào)衛(wèi)生主管部門(mén)備案。(二)收費(fèi)票據(jù)的領(lǐng)用登記、醫(yī)療單位購(gòu)入票據(jù)后，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門(mén)驗(yàn)收入庫(kù)，并由專人登記收費(fèi)票據(jù)的購(gòu)入日期、名稱、起止編號(hào)、規(guī)格及數(shù)量，并注明購(gòu)入渠道。、收款員領(lǐng)取收費(fèi)票據(jù)時(shí)要填寫(xiě)《收票票據(jù)登記冊(cè)》的有關(guān)內(nèi)容并簽字，票據(jù)保管員要按人設(shè)分戶帳。、行政事業(yè)性統(tǒng)一票據(jù)只能由出納領(lǐng)用。(三)收費(fèi)票據(jù)退費(fèi)、作廢、重制的規(guī)定1、收費(fèi)票據(jù)退費(fèi)的規(guī)定 (包括藥費(fèi)、檢查費(fèi)、治療費(fèi)等的退費(fèi) )：(1)收回原收款收據(jù)、相關(guān)科室出具退費(fèi)憑證及蓋有 “已收訖章”的交款憑證(如化驗(yàn)單)，作為退費(fèi)憑證附件。退費(fèi)前先檢查收款收據(jù)、相關(guān)科室出具的同意退費(fèi)依據(jù)和原蓋有“收費(fèi)專用章”的交款憑證及收款收據(jù)等資料，要求病員姓名、收費(fèi)項(xiàng)目、金額相符，并把附件粘附于退費(fèi)票據(jù)后。若出現(xiàn)部分退費(fèi)的情況，操作流程如上，把原收據(jù)作全額退費(fèi)處理，并重開(kāi)實(shí)收收據(jù)。退費(fèi)票據(jù)連同收款日?qǐng)?bào)表交財(cái)務(wù)部門(mén)。、收費(fèi)票據(jù)作廢的規(guī)定作廢票據(jù)要求一式三聯(lián)齊全，并且必須是當(dāng)天結(jié)帳前發(fā)生的事項(xiàng)。作廢后必須在票據(jù)上簡(jiǎn)單說(shuō)明作廢原因。、掛號(hào)收據(jù)作廢、退號(hào)的規(guī)定要求收回就診聯(lián)、報(bào)銷(xiāo)聯(lián)，且檢查號(hào)碼、姓名是否一致，作廢、退號(hào)的掛號(hào)收據(jù)粘貼在掛號(hào)員報(bào)送的結(jié)帳單上一起交財(cái)務(wù)部門(mén)。(四)收費(fèi)票據(jù)的核銷(xiāo)1、交回的收款收據(jù)存根聯(lián)，票據(jù)核銷(xiāo)員必須及時(shí)辦理注銷(xiāo)登記。銷(xiāo)號(hào)時(shí)必須以存根聯(lián) (或記帳聯(lián))及日?qǐng)?bào)表為依據(jù)，具體依據(jù)如下：(1)門(mén)診收款收據(jù)：以審核后的門(mén)診收費(fèi)員結(jié)帳單 (經(jīng)確認(rèn)已繳款，下同 )中的收款收據(jù)區(qū)間號(hào)碼及日?qǐng)?bào)表為依據(jù)。住院收費(fèi)收據(jù)：以經(jīng)審核后的住院收費(fèi)員日?qǐng)?bào)表中的收款收據(jù)區(qū)間號(hào)碼及日?qǐng)?bào)表為依據(jù)。行政事業(yè)單位統(tǒng)一收款收據(jù)：以領(lǐng)用人交回的存根聯(lián)為依據(jù)，并與記帳聯(lián)金額逐張核對(duì)。、醫(yī)療單位自制定額票據(jù)銷(xiāo)號(hào)時(shí)，以票據(jù)存根及經(jīng)確認(rèn)已收款的憑證為核銷(xiāo)依據(jù)。、領(lǐng)用收款票據(jù)未核銷(xiāo)的，除特殊原因外，不得再予領(lǐng)?。粚?duì)領(lǐng)用人未銷(xiāo)號(hào)完畢又開(kāi)始啟用新的收款票據(jù)，核銷(xiāo)員要查明原因。、對(duì)發(fā)生退費(fèi)、作廢、重置票據(jù)等情況，核銷(xiāo)人員應(yīng)逐張逐項(xiàng)審查、核對(duì)，確保收款的正確性。三、收款票據(jù)的管理(一)收款票據(jù)由單位指定專人負(fù)責(zé)驗(yàn)收、保管、核銷(xiāo)。根據(jù)內(nèi)部牽制原則出納不得兼保管或核銷(xiāo)。(二)醫(yī)療收費(fèi)票據(jù)只限于在醫(yī)院進(jìn)行醫(yī)療服務(wù)時(shí)使用，不得用于非醫(yī)療商業(yè)活動(dòng)，不得向外單位轉(zhuǎn)讓、借用、代開(kāi)，不得偽造收費(fèi)票據(jù)，不得私刻監(jiān)制章，未經(jīng)財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)不得自行銷(xiāo)毀收費(fèi)票據(jù)存根。(三)票據(jù)保管員對(duì)收費(fèi)票據(jù)的庫(kù)存數(shù)要每月核對(duì)一次，每季編報(bào)收款票據(jù)收、發(fā)、存報(bào)表和已領(lǐng)未銷(xiāo)號(hào)收票據(jù)明細(xì)報(bào)表 (按類(lèi)別和領(lǐng)用人分別列示 )。領(lǐng)、發(fā)、存帳表按規(guī)定存檔。至少保存 5年。(四)使用收費(fèi)票據(jù)的單位，遺失、短少票據(jù)或存根的，應(yīng)及時(shí)向衛(wèi)生主管部門(mén)、財(cái)政部門(mén)報(bào)告，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)在報(bào)刊上聲明作廢。(五)未用完的訂本式收據(jù)不得跨年使用，年度終了財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)收回票據(jù)并對(duì)空頁(yè)逐張蓋 “作廢”戳記。四、責(zé)任追究單位與個(gè)人違反財(cái)政票據(jù)管理規(guī)定的行為，根據(jù)《財(cái)政違法行為處分條例》（國(guó)務(wù)院令第427號(hào)）相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。（一）單位對(duì)票據(jù)管理制定切實(shí)可行的崗位責(zé)任制，對(duì)領(lǐng)用后未能妥善保管，而致使票據(jù)遺失的（包括已開(kāi)票據(jù)，未按規(guī)定銷(xiāo)毀存根行為），視情節(jié)輕重，責(zé)成相關(guān)責(zé)任人書(shū)面檢查、在本系統(tǒng)內(nèi)通報(bào)批評(píng)、警告等處分。2010年讀書(shū)節(jié)活動(dòng)方案一、 活動(dòng)目的：書(shū)是人類(lèi)的朋友，書(shū)是人類(lèi)進(jìn)步的階梯！為了拓寬學(xué)生的知識(shí)面，通過(guò)開(kāi)展“和書(shū)交朋友，遨游知識(shí)大海洋”系列讀書(shū)活動(dòng)，激發(fā)學(xué)生讀書(shū)的興趣，讓每一個(gè)學(xué)生都想讀書(shū)、愛(ài)讀書(shū)、會(huì)讀書(shū)，從小養(yǎng)成熱愛(ài)書(shū)籍，博覽群書(shū)的好習(xí)慣，并在讀書(shū)實(shí)踐活動(dòng)中陶冶情操，獲取真知，樹(shù)立理想！二、活動(dòng)目標(biāo)：、通過(guò)活動(dòng)，建立起以學(xué)校班級(jí)、個(gè)人為主的班級(jí)圖書(shū)角和個(gè)人小書(shū)庫(kù)。、通過(guò)活動(dòng)，在校園內(nèi)形成熱愛(ài)讀書(shū)的良好風(fēng)氣。、通過(guò)活動(dòng)，使學(xué)生養(yǎng)成博覽群書(shū)的好習(xí)慣。4、通過(guò)活動(dòng)，促進(jìn)學(xué)生知識(shí)更新、思維活躍、綜合實(shí)踐能力的提高。三、活動(dòng)實(shí)施的計(jì)劃、做好讀書(shū)登記簿1）每個(gè)學(xué)生結(jié)合實(shí)際，準(zhǔn)備一本讀書(shū)登記簿，具體格式可讓學(xué)生根據(jù)自己喜好來(lái)設(shè)計(jì)、裝飾，使其生動(dòng)活潑、各具特色，其中要有讀書(shū)的內(nèi)容、容量、實(shí)現(xiàn)時(shí)間、好詞佳句集錦、心得體會(huì)等欄目，高年級(jí)可適當(dāng)作讀書(shū)筆記。2）每個(gè)班級(jí)結(jié)合學(xué)生的計(jì)劃和班級(jí)實(shí)際情況，也制定出相應(yīng)的班級(jí)讀書(shū)目標(biāo)和讀書(shū)成長(zhǎng)規(guī)劃書(shū)，其中要有措施、有保障、有效果、有考評(píng)，簡(jiǎn)潔明了，易于操作。3）中隊(duì)會(huì)組織一次“讀書(shū)交流會(huì)”展示同學(xué)們的讀書(shū)登記簿并做出相應(yīng)評(píng)價(jià)。、舉辦讀書(shū)展覽：各班級(jí)定期