個人理財?shù)谄哒?現(xiàn)金流量規(guī)劃課件

第七章現(xiàn)金流量規(guī)劃學(xué)習(xí)目標(biāo)1.了解什么是家庭收入、支出以及財產(chǎn)；2.了解什么是家庭消費與儲蓄；3.了解什么是家庭貸款；4.了解什么是家庭消費、投資、負債經(jīng)營第七章現(xiàn)金流量規(guī)劃學(xué)習(xí)目標(biāo)家庭現(xiàn)金管理含義家庭現(xiàn)金管理包括現(xiàn)金流入、流出與結(jié)存的管理，三者基本相似于家庭收入、家庭支出和貨幣資產(chǎn)管理?，F(xiàn)金管理的目的是1.平衡現(xiàn)在和未來的現(xiàn)金收支，使家庭經(jīng)常處于“現(xiàn)金流入大于現(xiàn)金流出，適度結(jié)余”的狀態(tài)，不會因為“無錢付帳”而導(dǎo)致財務(wù)危機，影響家庭生活幸福。2家庭金融資產(chǎn)數(shù)額持續(xù)加大，在家庭經(jīng)濟生活中發(fā)揮效用持續(xù)增強。能夠動用存款貸款等金融工具，使得家庭金融資產(chǎn)運用良好，能夠隨時滿足家庭經(jīng)濟生活對現(xiàn)金的需要。家庭現(xiàn)金管理含義家庭現(xiàn)金管理包括現(xiàn)金流入、流出與結(jié)存的管理，家庭收入家庭收入指家庭勞動者通過多種途徑與形式，積極參加社會生產(chǎn)勞動或個體生產(chǎn)經(jīng)營、證券投資等，取得各項貨幣、實物、勞務(wù)收入的總和。收入是家庭勞動經(jīng)營投資理財?shù)某晒?，又是購買消費生活的開端。個人通過各種合法而正當(dāng)?shù)耐窘?jīng)賺錢，積極組織收入的途徑是較多的。包括：（1）勤奮勞動以增加工薪收入；（2）誠實經(jīng)營、善于經(jīng)營，舉辦實業(yè)取得經(jīng)營收入（3）節(jié)約花費，儲蓄投資取得利息、股利收益；（4）努力學(xué)習(xí)，增長知識水平，實現(xiàn)自身價值，用所學(xué)知識創(chuàng)獲額外收益等。家庭收入家庭收入指家庭勞動者通過多種途徑與形式，積極參加社會家庭收入的分類1．家庭收入包括勞動收入、財產(chǎn)收入和資本收入分為貨幣收入、實物收入和勞務(wù)收入按家庭經(jīng)濟性質(zhì)分為工薪戶、個體戶、農(nóng)戶收入家庭收入具體包括項目：①工作所得，包括工資、獎金、補助等；②經(jīng)營所得；③投資收益，包括儲蓄利息、租金、資本收益、權(quán)利收益；④偶然所得，包括贈與、獎學(xué)金、禮金、彩票中獎等；⑤政府福利補貼、資助救濟；⑥贍養(yǎng)費和子女撫養(yǎng)費、財產(chǎn)繼承所得等。2．一次性收入和經(jīng)常收入3．白色收入、灰色收入和黑色收入家庭收入的分類1．家庭收入包括勞動收入、財產(chǎn)收入和資本收入家庭支出支出購買是聯(lián)結(jié)家庭收入與生活消費的橋梁與紐帶，是商品經(jīng)濟社會里家庭經(jīng)濟運行的特殊方式。支出購買是家庭據(jù)以同社會各種組織和個人發(fā)生廣泛經(jīng)濟聯(lián)系的特定形式，家庭正借此對國民經(jīng)濟運行發(fā)揮著重要的功用和影響，使社會經(jīng)濟生活得以持續(xù)不斷地順利運行。支出購買是家庭履行各項職能活動，維系家庭機體順利運轉(zhuǎn)的必具前提。收入是為了消費，但必須通過支出購買，才能將獲取的收入——主要是貨幣收入變換為符合生活需要的各種消費品和勞務(wù)服務(wù)。家庭支出支出購買是聯(lián)結(jié)家庭收入與生活消費的橋梁與紐帶，是商品家庭支出購買的意義1．貨幣如何在家中各項功能活動之間預(yù)算安排，各職能活動履行是否順利，同其預(yù)算支出安排比例及側(cè)重點大有關(guān)系2．貨幣如何在各家庭成員之間組織分配，既保證家庭共同的生活需要，又能盡量滿足各成員的特殊需要；3．貨幣如何在數(shù)量上分配，以避免收不敷支，出現(xiàn)財政赤字如何在時間上分配，先收后支，避免借貸消費；如何在生存、享受、發(fā)展各層次需要滿足予以分配，保證日常生活必需，又提高生活水平，為全面發(fā)展創(chuàng)造前提條件支出購買是家庭成員遵循最大經(jīng)濟效用的原則，把一定數(shù)額的貨幣適時合理地“分配”到所需要的各種消費品和勞務(wù)之中，用貨幣來交換消費品和勞務(wù)，以滿足家中生活消費需要的經(jīng)濟活動。貨幣分配狀況、方式、內(nèi)容、結(jié)構(gòu)、發(fā)展趨向?qū)οM者個人及家庭生活非常重要。消費者正通過這種貨幣分配，對社會生產(chǎn)流通，發(fā)揮重要的“消費者主權(quán)”作用。家庭支出購買的意義1．貨幣如何在家中各項功能活動之間預(yù)算安排家庭財產(chǎn)家庭財產(chǎn)指社會財產(chǎn)中歸屬家庭及其成員所有，并在家庭生活中實際運用支配，來滿足家庭及其成員物質(zhì)文化生活需要的財產(chǎn)。家庭財產(chǎn)是從財產(chǎn)所有權(quán)的法律界度而言，從會計學(xué)角度則可稱為家庭凈資產(chǎn)，意謂家庭資產(chǎn)總額減除家庭負債總額后剩余的，完全歸由家庭自有資產(chǎn)。家庭財產(chǎn)是家庭收入減除消費后的積累，是家庭財富長期積聚的結(jié)果。資本財產(chǎn)和消費財產(chǎn)兩部分。前者財產(chǎn)可以作為投資經(jīng)營性資產(chǎn)存在，并在未來為家庭帶來預(yù)期利益流入；后者財產(chǎn)只能作為生活消費性資產(chǎn)存在，該資產(chǎn)消耗為家庭消費生活帶來現(xiàn)實效用，并促使家庭消費規(guī)模增長和水平質(zhì)量增進。家庭財產(chǎn)家庭財產(chǎn)指社會財產(chǎn)中歸屬家庭及其成員所有，并在家庭生家庭財產(chǎn)與家庭人際關(guān)系家庭財產(chǎn)是家庭共有財產(chǎn)和各人所有財產(chǎn)總和。包括：(1)夫妻個人財產(chǎn)；(2)夫妻婚后共同財產(chǎn)；(3)子女財產(chǎn)，即子女繼承、受贈所得或其它歸子女個人所有財產(chǎn)；(4)其它家庭成員財產(chǎn)，即父母、兄弟姐妹等家庭成員個人所有財產(chǎn)；(5)全體家庭成員共有財產(chǎn)個人特有財產(chǎn)：(1)夫妻一方具有專屬性質(zhì)的生活用品；(2)夫妻一方從事職業(yè)和業(yè)余愛好的價值不高的專用物品；(3)夫妻一方具有人身性質(zhì)的醫(yī)療保健費、人身保險費、傷殘補償費、人身傷害賠償金和撫恤金等；(4)復(fù)員軍人從部隊帶回的醫(yī)療補助費和回鄉(xiāng)生產(chǎn)補助費；(5)夫妻一方在文藝、體育等社會活動中獲得與個人身份密切相關(guān)獎品、獎?wù)潞酮劷鸬龋?6)夫妻一方尚未取得經(jīng)濟利益的知識產(chǎn)權(quán)。家庭財產(chǎn)與家庭人際關(guān)系家庭財產(chǎn)是家庭共有財產(chǎn)和各人所有財產(chǎn)總家庭收入、支出與財產(chǎn)關(guān)系家庭收入、支出與財產(chǎn)關(guān)系家庭消費家庭消費又稱居民個人消費，包括家庭生產(chǎn)消費和家庭生活消費兩類。前者指農(nóng)戶、個體戶家庭的生產(chǎn)經(jīng)營活動中，從事物質(zhì)資料的生產(chǎn)、加工、流通、服務(wù)所發(fā)生的生產(chǎn)性耗費；后者指所有城鄉(xiāng)家庭的生活消費活動中，衣食住行用、文娛教育、衛(wèi)生保健、旅游等生活性消費。一般談到家庭消費則僅指生活性消費。家庭消費是家庭對取得各種消費品和勞務(wù)直接或經(jīng)過一定的加工制作后，給以消耗和使用，以滿足日常生活消費需要的經(jīng)濟行為。家庭消費家庭消費又稱居民個人消費，包括家庭生產(chǎn)消費和家庭生活收入支出消費管理的關(guān)系積極組織收入，合理運用支出，提高消費經(jīng)濟效益，不光要能掙，也應(yīng)會花，還要會運用消費。賺取收入是一門學(xué)問，支出購買、運用消費也同樣是一門學(xué)問，也有許多科學(xué)道理、技術(shù)方法包含在其中。理財規(guī)劃的目的正在于探索其間的規(guī)律，總結(jié)好的經(jīng)驗和辦法。收入支出消費管理的關(guān)系積極組織收入，合理運用支出，提高消費經(jīng)編制家庭消費規(guī)劃1.各家庭根據(jù)自己的經(jīng)濟狀況、財產(chǎn)結(jié)構(gòu)及收支消費水平，根據(jù)自己家中的人數(shù)和就業(yè)人數(shù)的多少，并預(yù)計社會家庭方面會影響家庭經(jīng)濟的因素條件的發(fā)展變化及趨向，如國民經(jīng)濟發(fā)展前景、物價漲跌、工資收入增長，以及家中人數(shù)、就業(yè)人數(shù)及收入水平的增減變動狀況，再參照日常消費習(xí)慣和生活方式，考慮家中各項功能活動履行的需要，確立家庭經(jīng)濟發(fā)展的長遠規(guī)劃。2.在長遠目標(biāo)規(guī)劃的要求下，根據(jù)收入水平、財產(chǎn)狀況、消費需要，及對各項消費品的需求迫切程度，制訂年度經(jīng)濟計劃，如收支儲蓄計劃，耐用品購置計劃等。3.在年度計劃的要求下，根據(jù)實際需要與條件可能，具體安排日常生活消費，月度收支預(yù)算等。計劃執(zhí)行過程中，根據(jù)執(zhí)行狀況及外來因素變化，還可以隨時加以調(diào)節(jié)完善。編制家庭消費規(guī)劃1.各家庭根據(jù)自己的經(jīng)濟狀況、財產(chǎn)結(jié)構(gòu)及收支家庭儲蓄廣義儲蓄——人們經(jīng)濟生活中的一種積蓄錢財以準(zhǔn)備需用的經(jīng)濟行為；狹義儲蓄——貨幣存儲銀行，是人們將暫時不用的貨幣存進銀行生息的一種信用行為。①建立準(zhǔn)備金以防止預(yù)料不到的變化；②為可以預(yù)料到的未來個人和家庭的需要做準(zhǔn)備，如由于年老、子女教育、親屬撫養(yǎng)等需要；③目前要積蓄以增加未來的收入，使未來能有更高水平的消費；④出于人類本能，希望未來生活程度能比現(xiàn)在高，所以存錢留作將來享受，盡管年紀(jì)大了，享受能力可能逐漸減少；⑤即使心目中不一定有什么特殊的用途，也想存錢來維持個人的獨立感和有所作為的感覺；⑥存錢作為投機或進行生產(chǎn)經(jīng)營之用；⑦把錢作為遺產(chǎn)，留給后人；⑻純粹是一種吝嗇，以致節(jié)省到不合理的程度。家庭儲蓄廣義儲蓄——人們經(jīng)濟生活中的一種積蓄錢財以準(zhǔn)備需用的儲蓄方法(1)計劃儲蓄法。每月取得工資收入留出當(dāng)月生活費，將多余錢拿出儲蓄?？擅獬S多隨意性開銷，使日常生活按計劃運轉(zhuǎn)；(2)目標(biāo)儲蓄法。全家協(xié)商共同確定一個儲蓄目標(biāo)，為實現(xiàn)目標(biāo)大家齊心協(xié)力去增收節(jié)支；(3)增收儲蓄法。日常如遇增薪發(fā)放獎金、親友饋贈及其它臨時性收入，將這些收入全部或大部存入銀行，權(quán)作收入沒有增加(4)節(jié)約儲蓄法。減除一切不必要的開支，戒絕奢侈浪費性支出，把節(jié)約的錢用于儲蓄；(5)緩買儲蓄法。很想買一件珍貴物品或高檔耐用品時，不妨先將錢存入銀行，緩后再買。緩后即有一定的思考時間，對問題可設(shè)想地更周密一些；(6)投資儲蓄法。儲蓄中注意對儲種、存期、利率的選擇，自然可以錢生錢，利上生利，增加儲蓄金額。儲蓄方法(1)計劃儲蓄法。每月取得工資收入留出當(dāng)月生活費，將家庭貸款家庭貸款是金融機構(gòu)為家庭生產(chǎn)經(jīng)營或生活消費中資金不足而提供的一種貸款，包括生產(chǎn)經(jīng)營性貸款、投資貸款和生活消費性貸款，生產(chǎn)經(jīng)營性貸款存在于具有生產(chǎn)職能的農(nóng)戶、個體戶，是為解決經(jīng)營資金不足申請?zhí)峁┑馁J款；投資貸款存在于有強烈的投資意愿，但又苦于資金不足時向機構(gòu)貸款作投資項目；生活消費性貸款存在于一切消費者個人和家庭，主要用于購建自有住宅和購買耐用消費品。家庭貸款家庭貸款是金融機構(gòu)為家庭生產(chǎn)經(jīng)營或生活消費中資金不足家庭貸款應(yīng)考慮因素1.收入穩(wěn)定性：舉債本息必須按時支付，若個人收入不穩(wěn)定，則可能無法按時支付固定利息，不適合過高的舉債投資；2.個人資產(chǎn)：向金融機構(gòu)借款，必須有實體性資產(chǎn)作為擔(dān)保；3.投資報酬率：在其他條件不變的情況下，投資報酬率愈高，財務(wù)杠桿的利益愈大。4.通貨膨脹率：通貨膨脹率較高時，借款較為有利，物價下跌時，則不適宜貸款；5.成本收益比較：如決定使用信貸，請確定當(dāng)前購買的收益高于信貸的使用成本(經(jīng)濟和心理成本)；6.風(fēng)險承受程度：人們對風(fēng)險的承受能力不一樣，敢冒風(fēng)險者樂意于申請貸款，這與個性及個人條件有較大關(guān)系；7.年齡因素：年輕人喜歡冒風(fēng)險，負債購房、購車乃至旅游、購物等已成時尚；中老年人員較為穩(wěn)妥，盡量減少負債；

8．借貸行為的發(fā)生需要考慮借款的用途為何，家庭貸款應(yīng)考慮因素1.收入穩(wěn)定性：舉債本息必須按時支付，若個家庭消費負債既緣由家庭消費負債，指家庭消費生活遇到某些難關(guān)，如家人生病、生存消費受阻，供養(yǎng)子女上大學(xué)等，因資金缺乏而向銀行、其它親朋好友、同事等發(fā)生的臨時或長期負債。某些突發(fā)性事件發(fā)生急需大量資金時，也會出現(xiàn)這類負債。消費負債分為絕對負債和相對負債，前者指家庭生活困難，收入長期低于維持最低限度的生存消費需要而產(chǎn)生負債；后者則是收入用于維持最低限度生存需要，已是足夠且有結(jié)余，但又尚需要相當(dāng)積累才能維持享受與發(fā)展的較高水平需要，故在資金積累尚不敷需要之時，提前借債以滿足要求

1.為維持最低限度的生存、意外事項而負債2.維持較富裕乃至豪華的生活水平而負債家庭消費負債既緣由家庭消費負債，指家庭消費生活遇到某些難關(guān)，家庭經(jīng)營負債家庭經(jīng)營負債，指家庭生產(chǎn)經(jīng)營活動中，因經(jīng)營規(guī)模擴大或臨時性資金周轉(zhuǎn)困難，而引致的負債。農(nóng)戶、個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營活動中，經(jīng)常會遇到如下事項，需要負債：①臨時性的資金周轉(zhuǎn)不靈；②經(jīng)營中發(fā)生的臨時大批量進貨的應(yīng)付貨款、應(yīng)付工資、應(yīng)交稅金等負債；③有好的經(jīng)營項目，為擴大經(jīng)營規(guī)模以獲取更大盈利，但因經(jīng)營資金匱乏而借債。①和②的借債期限短，額度低；③的借債則需長期和大額度。需要考慮因素是：應(yīng)否借債、借債是否合算以及債款是否借得到等。家庭經(jīng)營負債家庭經(jīng)營負債，指家庭生產(chǎn)經(jīng)營活動中，因經(jīng)營規(guī)模擴負債經(jīng)營是否合算比較債務(wù)資金成本率和收益率的孰高孰低。債務(wù)資金成本率是以負債形式籌措和使用資金，所應(yīng)擔(dān)負的代價，包括資金使用期的支付利息及資金舉借和償還期間所需支付的手續(xù)費、公證費及其它各項可能發(fā)生的費用等。債務(wù)資本收益率則是指所舉借的債務(wù)資本投入生產(chǎn)經(jīng)營后，可能取得各項收益，通常指經(jīng)營純收益，即經(jīng)營收入在扣減經(jīng)營成本、經(jīng)營費用和稅金后所剩余的部分。債務(wù)資本收益率＞債務(wù)資本成本率，負債經(jīng)營合算，超出數(shù)額越多，債務(wù)舉借就越合算如資金收益率＝等于資金成本率，負債很不必要，經(jīng)營投資收益支付利息后毫無所剩，白白為銀行“打工”資金收益率＜資金成本率，該筆債務(wù)資本取得很不必要，負債越多，經(jīng)營虧損就越大。負債經(jīng)營是否合算比較債務(wù)資金成本率和收益率的孰高孰低。家庭投資負債借款人購買證券、住房，資金不敷需要時，而向銀行，向其它企業(yè)單位、個人等借入款項。投資負債需要考慮因素：①投資預(yù)期的收益率如何，能否大幅超出舉債成本，否則就不應(yīng)負債；②投資風(fēng)險大小，如負債炒股要冒較大風(fēng)險，萬一失敗就需要考慮債務(wù)能否償還的問題。家庭投資負債借款人購買證券、住房，資金不敷需要時，而向銀行，張三和李四購房逸聞5年前，張三和李四各有存款100萬元，準(zhǔn)備用來買房，當(dāng)時每套住房的價值也是100萬元。張三用100萬元現(xiàn)金購買價值100萬元的住宅，很慶幸既有新房住，又沒有欠下任何債務(wù)。李四用100萬元做購房首付款，不足的200萬元向銀行申請房貸，一次性購買三套住房。五年后，房價大漲，李四出售其中的一套房，得到售房款200多萬元，一舉將欠銀行的貸款本息全部還清，自己還有兩套房。張三則只擁有一套房產(chǎn)。張三和李四購房逸聞5年前，張三和李四各有存款100萬元，準(zhǔn)備第七章現(xiàn)金流量規(guī)劃學(xué)習(xí)目標(biāo)1.了解什么是家庭收入、支出以及財產(chǎn)；2.了解什么是家庭消費與儲蓄；3.了解什么是家庭貸款；4.了解什么是家庭消費、投資、負債經(jīng)營第七章現(xiàn)金流量規(guī)劃學(xué)習(xí)目標(biāo)家庭現(xiàn)金管理含義家庭現(xiàn)金管理包括現(xiàn)金流入、流出與結(jié)存的管理，三者基本相似于家庭收入、家庭支出和貨幣資產(chǎn)管理?，F(xiàn)金管理的目的是1.平衡現(xiàn)在和未來的現(xiàn)金收支，使家庭經(jīng)常處于“現(xiàn)金流入大于現(xiàn)金流出，適度結(jié)余”的狀態(tài)，不會因為“無錢付帳”而導(dǎo)致財務(wù)危機，影響家庭生活幸福。2家庭金融資產(chǎn)數(shù)額持續(xù)加大，在家庭經(jīng)濟生活中發(fā)揮效用持續(xù)增強。能夠動用存款貸款等金融工具，使得家庭金融資產(chǎn)運用良好，能夠隨時滿足家庭經(jīng)濟生活對現(xiàn)金的需要。家庭現(xiàn)金管理含義家庭現(xiàn)金管理包括現(xiàn)金流入、流出與結(jié)存的管理，家庭收入家庭收入指家庭勞動者通過多種途徑與形式，積極參加社會生產(chǎn)勞動或個體生產(chǎn)經(jīng)營、證券投資等，取得各項貨幣、實物、勞務(wù)收入的總和。收入是家庭勞動經(jīng)營投資理財?shù)某晒?，又是購買消費生活的開端。個人通過各種合法而正當(dāng)?shù)耐窘?jīng)賺錢，積極組織收入的途徑是較多的。包括：（1）勤奮勞動以增加工薪收入；（2）誠實經(jīng)營、善于經(jīng)營，舉辦實業(yè)取得經(jīng)營收入（3）節(jié)約花費，儲蓄投資取得利息、股利收益；（4）努力學(xué)習(xí)，增長知識水平，實現(xiàn)自身價值，用所學(xué)知識創(chuàng)獲額外收益等。家庭收入家庭收入指家庭勞動者通過多種途徑與形式，積極參加社會家庭收入的分類1．家庭收入包括勞動收入、財產(chǎn)收入和資本收入分為貨幣收入、實物收入和勞務(wù)收入按家庭經(jīng)濟性質(zhì)分為工薪戶、個體戶、農(nóng)戶收入家庭收入具體包括項目：①工作所得，包括工資、獎金、補助等；②經(jīng)營所得；③投資收益，包括儲蓄利息、租金、資本收益、權(quán)利收益；④偶然所得，包括贈與、獎學(xué)金、禮金、彩票中獎等；⑤政府福利補貼、資助救濟；⑥贍養(yǎng)費和子女撫養(yǎng)費、財產(chǎn)繼承所得等。2．一次性收入和經(jīng)常收入3．白色收入、灰色收入和黑色收入家庭收入的分類1．家庭收入包括勞動收入、財產(chǎn)收入和資本收入家庭支出支出購買是聯(lián)結(jié)家庭收入與生活消費的橋梁與紐帶，是商品經(jīng)濟社會里家庭經(jīng)濟運行的特殊方式。支出購買是家庭據(jù)以同社會各種組織和個人發(fā)生廣泛經(jīng)濟聯(lián)系的特定形式，家庭正借此對國民經(jīng)濟運行發(fā)揮著重要的功用和影響，使社會經(jīng)濟生活得以持續(xù)不斷地順利運行。支出購買是家庭履行各項職能活動，維系家庭機體順利運轉(zhuǎn)的必具前提。收入是為了消費，但必須通過支出購買，才能將獲取的收入——主要是貨幣收入變換為符合生活需要的各種消費品和勞務(wù)服務(wù)。家庭支出支出購買是聯(lián)結(jié)家庭收入與生活消費的橋梁與紐帶，是商品家庭支出購買的意義1．貨幣如何在家中各項功能活動之間預(yù)算安排，各職能活動履行是否順利，同其預(yù)算支出安排比例及側(cè)重點大有關(guān)系2．貨幣如何在各家庭成員之間組織分配，既保證家庭共同的生活需要，又能盡量滿足各成員的特殊需要；3．貨幣如何在數(shù)量上分配，以避免收不敷支，出現(xiàn)財政赤字如何在時間上分配，先收后支，避免借貸消費；如何在生存、享受、發(fā)展各層次需要滿足予以分配，保證日常生活必需，又提高生活水平，為全面發(fā)展創(chuàng)造前提條件支出購買是家庭成員遵循最大經(jīng)濟效用的原則，把一定數(shù)額的貨幣適時合理地“分配”到所需要的各種消費品和勞務(wù)之中，用貨幣來交換消費品和勞務(wù)，以滿足家中生活消費需要的經(jīng)濟活動。貨幣分配狀況、方式、內(nèi)容、結(jié)構(gòu)、發(fā)展趨向?qū)οM者個人及家庭生活非常重要。消費者正通過這種貨幣分配，對社會生產(chǎn)流通，發(fā)揮重要的“消費者主權(quán)”作用。家庭支出購買的意義1．貨幣如何在家中各項功能活動之間預(yù)算安排家庭財產(chǎn)家庭財產(chǎn)指社會財產(chǎn)中歸屬家庭及其成員所有，并在家庭生活中實際運用支配，來滿足家庭及其成員物質(zhì)文化生活需要的財產(chǎn)。家庭財產(chǎn)是從財產(chǎn)所有權(quán)的法律界度而言，從會計學(xué)角度則可稱為家庭凈資產(chǎn)，意謂家庭資產(chǎn)總額減除家庭負債總額后剩余的，完全歸由家庭自有資產(chǎn)。家庭財產(chǎn)是家庭收入減除消費后的積累，是家庭財富長期積聚的結(jié)果。資本財產(chǎn)和消費財產(chǎn)兩部分。前者財產(chǎn)可以作為投資經(jīng)營性資產(chǎn)存在，并在未來為家庭帶來預(yù)期利益流入；后者財產(chǎn)只能作為生活消費性資產(chǎn)存在，該資產(chǎn)消耗為家庭消費生活帶來現(xiàn)實效用，并促使家庭消費規(guī)模增長和水平質(zhì)量增進。家庭財產(chǎn)家庭財產(chǎn)指社會財產(chǎn)中歸屬家庭及其成員所有，并在家庭生家庭財產(chǎn)與家庭人際關(guān)系家庭財產(chǎn)是家庭共有財產(chǎn)和各人所有財產(chǎn)總和。包括：(1)夫妻個人財產(chǎn)；(2)夫妻婚后共同財產(chǎn)；(3)子女財產(chǎn)，即子女繼承、受贈所得或其它歸子女個人所有財產(chǎn)；(4)其它家庭成員財產(chǎn)，即父母、兄弟姐妹等家庭成員個人所有財產(chǎn)；(5)全體家庭成員共有財產(chǎn)個人特有財產(chǎn)：(1)夫妻一方具有專屬性質(zhì)的生活用品；(2)夫妻一方從事職業(yè)和業(yè)余愛好的價值不高的專用物品；(3)夫妻一方具有人身性質(zhì)的醫(yī)療保健費、人身保險費、傷殘補償費、人身傷害賠償金和撫恤金等；(4)復(fù)員軍人從部隊帶回的醫(yī)療補助費和回鄉(xiāng)生產(chǎn)補助費；(5)夫妻一方在文藝、體育等社會活動中獲得與個人身份密切相關(guān)獎品、獎?wù)潞酮劷鸬龋?6)夫妻一方尚未取得經(jīng)濟利益的知識產(chǎn)權(quán)。家庭財產(chǎn)與家庭人際關(guān)系家庭財產(chǎn)是家庭共有財產(chǎn)和各人所有財產(chǎn)總家庭收入、支出與財產(chǎn)關(guān)系家庭收入、支出與財產(chǎn)關(guān)系家庭消費家庭消費又稱居民個人消費，包括家庭生產(chǎn)消費和家庭生活消費兩類。前者指農(nóng)戶、個體戶家庭的生產(chǎn)經(jīng)營活動中，從事物質(zhì)資料的生產(chǎn)、加工、流通、服務(wù)所發(fā)生的生產(chǎn)性耗費；后者指所有城鄉(xiāng)家庭的生活消費活動中，衣食住行用、文娛教育、衛(wèi)生保健、旅游等生活性消費。一般談到家庭消費則僅指生活性消費。家庭消費是家庭對取得各種消費品和勞務(wù)直接或經(jīng)過一定的加工制作后，給以消耗和使用，以滿足日常生活消費需要的經(jīng)濟行為。家庭消費家庭消費又稱居民個人消費，包括家庭生產(chǎn)消費和家庭生活收入支出消費管理的關(guān)系積極組織收入，合理運用支出，提高消費經(jīng)濟效益，不光要能掙，也應(yīng)會花，還要會運用消費。賺取收入是一門學(xué)問，支出購買、運用消費也同樣是一門學(xué)問，也有許多科學(xué)道理、技術(shù)方法包含在其中。理財規(guī)劃的目的正在于探索其間的規(guī)律，總結(jié)好的經(jīng)驗和辦法。收入支出消費管理的關(guān)系積極組織收入，合理運用支出，提高消費經(jīng)編制家庭消費規(guī)劃1.各家庭根據(jù)自己的經(jīng)濟狀況、財產(chǎn)結(jié)構(gòu)及收支消費水平，根據(jù)自己家中的人數(shù)和就業(yè)人數(shù)的多少，并預(yù)計社會家庭方面會影響家庭經(jīng)濟的因素條件的發(fā)展變化及趨向，如國民經(jīng)濟發(fā)展前景、物價漲跌、工資收入增長，以及家中人數(shù)、就業(yè)人數(shù)及收入水平的增減變動狀況，再參照日常消費習(xí)慣和生活方式，考慮家中各項功能活動履行的需要，確立家庭經(jīng)濟發(fā)展的長遠規(guī)劃。2.在長遠目標(biāo)規(guī)劃的要求下，根據(jù)收入水平、財產(chǎn)狀況、消費需要，及對各項消費品的需求迫切程度，制訂年度經(jīng)濟計劃，如收支儲蓄計劃，耐用品購置計劃等。3.在年度計劃的要求下，根據(jù)實際需要與條件可能，具體安排日常生活消費，月度收支預(yù)算等。計劃執(zhí)行過程中，根據(jù)執(zhí)行狀況及外來因素變化，還可以隨時加以調(diào)節(jié)完善。編制家庭消費規(guī)劃1.各家庭根據(jù)自己的經(jīng)濟狀況、財產(chǎn)結(jié)構(gòu)及收支家庭儲蓄廣義儲蓄——人們經(jīng)濟生活中的一種積蓄錢財以準(zhǔn)備需用的經(jīng)濟行為；狹義儲蓄——貨幣存儲銀行，是人們將暫時不用的貨幣存進銀行生息的一種信用行為。①建立準(zhǔn)備金以防止預(yù)料不到的變化；②為可以預(yù)料到的未來個人和家庭的需要做準(zhǔn)備，如由于年老、子女教育、親屬撫養(yǎng)等需要；③目前要積蓄以增加未來的收入，使未來能有更高水平的消費；④出于人類本能，希望未來生活程度能比現(xiàn)在高，所以存錢留作將來享受，盡管年紀(jì)大了，享受能力可能逐漸減少；⑤即使心目中不一定有什么特殊的用途，也想存錢來維持個人的獨立感和有所作為的感覺；⑥存錢作為投機或進行生產(chǎn)經(jīng)營之用；⑦把錢作為遺產(chǎn)，留給后人；⑻純粹是一種吝嗇，以致節(jié)省到不合理的程度。家庭儲蓄廣義儲蓄——人們經(jīng)濟生活中的一種積蓄錢財以準(zhǔn)備需用的儲蓄方法(1)計劃儲蓄法。每月取得工資收入留出當(dāng)月生活費，將多余錢拿出儲蓄?？擅獬S多隨意性開銷，使日常生活按計劃運轉(zhuǎn)；(2)目標(biāo)儲蓄法。全家協(xié)商共同確定一個儲蓄目標(biāo)，為實現(xiàn)目標(biāo)大家齊心協(xié)力去增收節(jié)支；(3)增收儲蓄法。日常如遇增薪發(fā)放獎金、親友饋贈及其它臨時性收入，將這些收入全部或大部存入銀行，權(quán)作收入沒有增加(4)節(jié)約儲蓄法。減除一切不必要的開支，戒絕奢侈浪費性支出，把節(jié)約的錢用于儲蓄；(5)緩買儲蓄法。很想買一件珍貴物品或高檔耐用品時，不妨先將錢存入銀行，緩后再買。緩后即有一定的思考時間，對問題可設(shè)想地更周密一些；(6)投資儲蓄法。儲蓄中注意對儲種、存期、利率的選擇，自然可以錢生錢，利上生利，增加儲蓄金額。儲蓄方法(1)計劃儲蓄法。每月取得工資收入留出當(dāng)月生活費，將家庭貸款家庭貸款是金融機構(gòu)為家庭生產(chǎn)經(jīng)營或生活消費中資金不足而提供的一種貸款，包括生產(chǎn)經(jīng)營性貸款、投資貸款和生活消費性貸款，生產(chǎn)經(jīng)營性貸款存在于具有生產(chǎn)職能的農(nóng)戶、個體戶，是為解決經(jīng)營資金不足申請?zhí)峁┑馁J款；投資貸款存在于有強烈的投資意愿，但又苦于資金不足時向機構(gòu)貸款作投資項目；生活消費性貸款存在于一切消費者個人和家庭，主要用于購建自有住宅和購買耐用消費品。家庭貸款家庭貸款是金融機構(gòu)為家庭生產(chǎn)經(jīng)營或生活消費中資金不足家庭貸款應(yīng)考慮因素1.收入穩(wěn)定性：舉債本息必須按時支付，若個人收入不穩(wěn)定，則可能無法按時支付固定利息，不適合過高的舉債投資；2.個人資產(chǎn)：向金融機構(gòu)借款，必須有實體性資產(chǎn)作為擔(dān)保；3.投資報酬率：在其他條件不變的情況下，投資報酬率愈高，財務(wù)杠桿的利益愈大。4.通貨膨脹率：通貨膨脹率較高時，借款較為有利，物價下跌時，則不適宜貸款；5.成本收益比較：如決定使用信貸，請確定當(dāng)前購買的收益高于信貸的使用成本(經(jīng)濟和心理成本)；6.風(fēng)險承受程度：人們對風(fēng)險的承受能力不一樣，敢冒風(fēng)險者樂意于申請貸款，這與個性及個人條件有較大關(guān)系；7.年齡因素：年輕人喜歡冒風(fēng)險，負債購房、購車乃至旅游、購物等已成時尚；中老年人員較為穩(wěn)妥，盡量減少負債；

8．借貸行為的發(fā)生需要考慮借款的用途為何，家庭貸款應(yīng)考慮因素1.收入穩(wěn)定性：舉債本息必須按時支付，若個家庭消費負債既緣由家庭消費負債，指家庭消費生活遇到某些難關(guān)，如家人生病、生存消費受阻，供養(yǎng)子女上大學(xué)等，因資金缺乏而向銀行、其它親朋好友、同事等發(fā)生的臨時或長期負債。某些突發(fā)性事件發(fā)生急需大量資金時，也會出現(xiàn)這類負債。消費負債分為絕對負債和相對負債，前者指家庭生活困難，收入長期低于維持最低限度的生存消費需要而產(chǎn)生負債；后者則是收入用于維持最低限度生存需要，已是足夠且有結(jié)余，但又尚需要相當(dāng)積累才能維持