保險(xiǎn)學(xué)基礎(chǔ)課件-項(xiàng)目七：認(rèn)識(shí)人身保險(xiǎn)

項(xiàng)目二

認(rèn)識(shí)人身保險(xiǎn)項(xiàng)目二

認(rèn)識(shí)人身保險(xiǎn)

人身保險(xiǎn)的意義與功用

人身保險(xiǎn)的意義與功用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移責(zé)任的體現(xiàn)未來(lái)的準(zhǔn)備生命的價(jià)值人身保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移責(zé)任的體現(xiàn)未來(lái)的準(zhǔn)備生命的價(jià)值人身保險(xiǎn)一。人身保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移：人們不會(huì)讓自身的生命在沒有任何保障的情況下去經(jīng)歷危機(jī)四伏人生，保險(xiǎn)不是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的唯一工具，但人身保險(xiǎn)卻是轉(zhuǎn)嫁人身風(fēng)險(xiǎn)是最好的選擇，具有其獨(dú)到的不可代替的優(yōu)勢(shì)。

保險(xiǎn)不是萬(wàn)能的，但不買保險(xiǎn)確是萬(wàn)萬(wàn)不能的?。?！保險(xiǎn)學(xué)基礎(chǔ)課件-項(xiàng)目七：認(rèn)識(shí)人身保險(xiǎn)

對(duì)投保人來(lái)說(shuō)，是付出一筆金錢（看的到的成本）而買進(jìn)一個(gè)“安全”，對(duì)保險(xiǎn)人來(lái)說(shuō)，是收受一筆金錢，而承擔(dān)一個(gè)“危險(xiǎn)”

事情發(fā)生在2008年的夏季。北京某電腦公司有一位年僅31歲的任經(jīng)理，一次開車途中時(shí)，被一位剛剛拿到駕駛證的女士開車一頭撞在油箱上，強(qiáng)大的沖擊力燃起了熊熊大火。當(dāng)見義勇為的人把任經(jīng)理拉出來(lái)時(shí)，他身上燒傷面積已達(dá)80%以上。經(jīng)過(guò)三天三夜的搶救，由于燒傷面積過(guò)大，這位年輕的任經(jīng)理還是未能逃脫死亡的厄運(yùn)！長(zhǎng)逝之噩耗，令他的父母、妻子及剛滿兩歲的兒子悲痛欲絕。值得慶幸的是，這位任先生從2002年以來(lái)在平安為自己投保了50萬(wàn)元的人壽保險(xiǎn)。當(dāng)他的家人收到賠款時(shí)，悲痛中想到的是：

孩子對(duì)父母、丈夫?qū)ζ拮?、父親對(duì)兒子無(wú)盡的愛和責(zé)任！這是一個(gè)真實(shí)的故事……事情發(fā)生在2008年的夏季。當(dāng)他的家人收到賠款時(shí)，悲保險(xiǎn)意義與功用

人壽保險(xiǎn)雖沒有寶石般的璀璨，但這種商品里，卻注滿了人類溫?zé)岬难?。這份關(guān)愛……晶瑩剔透，遠(yuǎn)勝過(guò)寶石的光輝保險(xiǎn)意義與功用人身保險(xiǎn)是責(zé)任的體現(xiàn)：我愛你，只要我在，我就照顧你，我愛你，只要你在，我就照顧你”

保險(xiǎn)意義與功用保險(xiǎn)意義與功用金錢替代不了責(zé)任但你卻可以在金錢中融入你的責(zé)任這便是人壽保險(xiǎn)！保險(xiǎn)意義與功用金錢替代不了責(zé)任但你卻可以在金錢中融入你的責(zé)任這便是人壽保險(xiǎn)

三、人身保險(xiǎn)是生命的價(jià)值根據(jù)“生命價(jià)值”理論，人的生命價(jià)值可以通過(guò)投保人壽保險(xiǎn)來(lái)體現(xiàn)，即可用人壽保險(xiǎn)的保額來(lái)衡量一個(gè)人生命價(jià)值的大小。當(dāng)我們生病了、殘疾了、年老了、乃至死亡了……我們是否就變得一文不值？誰(shuí)能來(lái)保證我們生命的價(jià)值？人身保險(xiǎn)給自己保值無(wú)疑是最好的也是唯一的方法。保險(xiǎn)意義與功用保險(xiǎn)意義與功用保險(xiǎn)意義與功用四、人身保險(xiǎn)是對(duì)未來(lái)的準(zhǔn)備：保險(xiǎn)的真諦是：用金錢去規(guī)劃美好的明天。

人身保險(xiǎn)買的是：父母對(duì)子女的關(guān)愛；子女對(duì)父母的孝心；自我價(jià)值的實(shí)現(xiàn)；天才地久的真愛！保險(xiǎn)：寧可百年不用，不可一日不備保險(xiǎn)意義與功用四、人身保險(xiǎn)是對(duì)未來(lái)的準(zhǔn)備：

保險(xiǎn)的真諦是：用金錢去規(guī)劃美好的明天。保險(xiǎn)買的是：父母對(duì)子女的關(guān)愛；子女對(duì)父母的孝心；自我價(jià)值的實(shí)現(xiàn)；天才地久的真愛！保險(xiǎn)：寧可百年不用，不可一日不備

任務(wù)1；認(rèn)知人身保險(xiǎn)

1.1人身保險(xiǎn)的定義人身保險(xiǎn)是以人的生命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的保險(xiǎn).當(dāng)被保險(xiǎn)人遭受不幸事故或因疾病、年老以致喪失工作能力、傷殘、死亡或年老退休時(shí)，根據(jù)保險(xiǎn)合同條款的規(guī)定，保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人或受益人給付預(yù)定的保險(xiǎn)金或年金，以解決生、老、病、死、殘所造成的經(jīng)濟(jì)困難，是對(duì)社會(huì)保障不足的一種補(bǔ)充。任務(wù)1；認(rèn)知人身保險(xiǎn)1.2人身保險(xiǎn)的特征1.2.1定額給付性保險(xiǎn)1.2.2采用均衡保費(fèi)1.2.3具有長(zhǎng)期性和儲(chǔ)蓄性人壽保險(xiǎn)具人儲(chǔ)蓄性，但不說(shuō)明人壽保險(xiǎn)完全等同于儲(chǔ)蓄，它與銀行儲(chǔ)蓄相比，有著較大差別，其主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：任務(wù)1；認(rèn)知人身保險(xiǎn)1.2人身保險(xiǎn)的特征任務(wù)1；認(rèn)知人身保險(xiǎn)

1.二者的對(duì)象不同。儲(chǔ)蓄的對(duì)象可以是任何單位或個(gè)人，沒有特殊條件的約束；而人壽保險(xiǎn)的對(duì)象必須符合保險(xiǎn)人的承保條件，經(jīng)過(guò)核?？赡軙?huì)能一些人被拒保或有條件的承保。2．二者的技術(shù)要求不同.人壽保險(xiǎn)集合眾多單位和個(gè)人面臨的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偵贁?shù)單位和個(gè)人發(fā)生的損失，需要復(fù)雜的精算技術(shù)；而儲(chǔ)蓄則是使用本金加利息的公式，無(wú)需特殊的計(jì)算技術(shù)。

任務(wù)1；認(rèn)知人身保險(xiǎn)1.二者的對(duì)象不同。儲(chǔ)蓄的對(duì)象可以是任何單位或個(gè)人，沒

3．二者的受益期間不同。人壽保險(xiǎn)在合同約定期滿期間,無(wú)論何時(shí)發(fā)生保險(xiǎn)事故，受益人均可以得到約定的保險(xiǎn)金；而儲(chǔ)蓄只有累積了一定的期間，才能得到預(yù)期的利益，即儲(chǔ)存的本金及利息。4．二者的行為性質(zhì)不同。人壽保險(xiǎn)利用多數(shù)投保人交納的保險(xiǎn)費(fèi)建立的保險(xiǎn)基金對(duì)遭受損失的被保險(xiǎn)人提供補(bǔ)償或給付，是一種互助行為；而儲(chǔ)蓄所得就是本人儲(chǔ)存的本金及利息，對(duì)每個(gè)儲(chǔ)戶都是如此，是一種自助行為。

任務(wù)1；認(rèn)知人身保險(xiǎn)3．二者的受益期間不同。人壽保險(xiǎn)在合同約定期滿期間,無(wú)5．二者的主要目的不同人壽保險(xiǎn)的主要目的是應(yīng)付各種風(fēng)險(xiǎn)事故造成的經(jīng)濟(jì)損失和給付保險(xiǎn)金；而儲(chǔ)蓄的主要目的是為了獲得利息收入。1.2.4享有納稅方面的優(yōu)惠任務(wù)1；認(rèn)知人身保險(xiǎn)5．二者的主要目的不同任務(wù)1；認(rèn)知人身保險(xiǎn)（五）避稅功能保險(xiǎn)是規(guī)避遺產(chǎn)稅的有效工具

《個(gè)人所得稅法》第四條規(guī)定保險(xiǎn)賠款免納個(gè)人所得稅。我國(guó)稅收法明確規(guī)定保險(xiǎn)金是不納入應(yīng)征稅額的。中國(guó)的遺產(chǎn)稅將是一種累進(jìn)稅制，最低是30％，最高至少要達(dá)到60％，起征點(diǎn)可能是60萬(wàn)或100萬(wàn)。

（五）避稅功能保險(xiǎn)是規(guī)避遺產(chǎn)稅的有效工具合法避債避稅債務(wù)根據(jù)《合同法》第七十三條第一款規(guī)定：人壽保險(xiǎn)不屬于債務(wù)的追償范圍，資金帳戶不受債務(wù)糾紛困擾。根據(jù)《遺產(chǎn)稅法草案》第五條規(guī)定被繼承人投保人壽保險(xiǎn)所取得的保險(xiǎn)金不計(jì)入應(yīng)征稅遺產(chǎn)總額遺產(chǎn)稅所得稅根據(jù)《個(gè)稅自行申報(bào)辦法》第四條第五款規(guī)定，保險(xiǎn)賠款屬于免稅所得。合法避債避稅合法避債避稅債務(wù)根據(jù)《合同法》第七十三條第一款規(guī)定：人壽保險(xiǎn)臺(tái)灣首富蔡萬(wàn)霖節(jié)稅有道近800億遺產(chǎn)稅減至幾億

臺(tái)灣霖園集團(tuán)總裁蔡萬(wàn)霖

臺(tái)灣首富蔡萬(wàn)霖過(guò)世后遺留下龐大財(cái)產(chǎn)，按照臺(tái)灣法律他的子女需要繳交782億元新臺(tái)幣的遺產(chǎn)稅。報(bào)道說(shuō)，由于以壽險(xiǎn)、信托業(yè)務(wù)起家的蔡萬(wàn)霖對(duì)于避稅之道很有心得。曾經(jīng)一次購(gòu)買數(shù)十億的巨額壽險(xiǎn)保單來(lái)避稅，這樣將其龐大的資產(chǎn)通過(guò)人壽保險(xiǎn)的方式安全合法地轉(zhuǎn)移給下一代。經(jīng)過(guò)理財(cái)和稅務(wù)規(guī)劃后，蔡萬(wàn)霖名下的財(cái)產(chǎn)所繳納的遺產(chǎn)稅額大大縮小，因此，臺(tái)當(dāng)局能收到的遺產(chǎn)稅金只有五億元新臺(tái)幣。中新網(wǎng)2004年09月29日臺(tái)灣首富蔡萬(wàn)霖節(jié)稅有道近800億遺產(chǎn)稅減至幾億臺(tái)灣霖園集任務(wù)2：辨析人身保險(xiǎn)二。人身保險(xiǎn)分類：2.1按保險(xiǎn)保障范圍劃分人壽保險(xiǎn)、人身意外傷害保險(xiǎn)健康保險(xiǎn)。任務(wù)2：辨一、傳統(tǒng)壽險(xiǎn)1、定期壽險(xiǎn)（1）最大優(yōu)點(diǎn)：保費(fèi)低廉，保障高。即可用極低的保費(fèi)獲得一定期限內(nèi)較大的保障。（2）提示注意：該產(chǎn)品不具備儲(chǔ)蓄性，沒有現(xiàn)金價(jià)值2、終止壽險(xiǎn)（1）最大優(yōu)點(diǎn)：可以獲得永久性保障（2）特點(diǎn)：具有儲(chǔ)蓄性、有現(xiàn)金價(jià)值、具有保單貸款、墊繳保費(fèi)等特點(diǎn)。

任務(wù)2：辨析人身保險(xiǎn)一、傳統(tǒng)壽險(xiǎn)

3、兩全保險(xiǎn)（生死合險(xiǎn)）（1）特點(diǎn)：儲(chǔ)蓄性極強(qiáng)；現(xiàn)金價(jià)值；費(fèi)用高（2）提示注意：凈保費(fèi)由風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)（死亡給付）和儲(chǔ)蓄保費(fèi)（生存給付或支付退保金）組成。

任務(wù)2：辨析人身保險(xiǎn)3、兩全保險(xiǎn)（生死合險(xiǎn)）

4、年金保險(xiǎn)——長(zhǎng)壽的風(fēng)險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人生存為給付條件的保險(xiǎn)。1、養(yǎng)老年金保險(xiǎn)：一般為終身年金保險(xiǎn)2、教育年金保險(xiǎn)：一般為定期年金保險(xiǎn)

年金：一系列定期有規(guī)則的支付年金保險(xiǎn)。

養(yǎng)老保險(xiǎn)：通常采用年金保險(xiǎn)的方式，因此養(yǎng)老保險(xiǎn)和年金保險(xiǎn)有時(shí)概念互用。

任務(wù)2：辨析人身保險(xiǎn)4、年金保險(xiǎn)——長(zhǎng)壽的風(fēng)險(xiǎn)

2.1.2人身意外傷害保險(xiǎn)。人身意外傷害保險(xiǎn)簡(jiǎn)稱意外傷害保險(xiǎn)。

意外，是指?jìng)Φ陌l(fā)生是被保險(xiǎn)人事先沒有預(yù)見到的，或傷害的發(fā)生違背了被保險(xiǎn)人的主觀意愿。

傷害，是指外來(lái)的致害物以一定的方式破壞性地接觸被保險(xiǎn)人致使其身體受到傷害的客觀事實(shí)。意外傷害保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人因遭受意外事故造成的死亡或傷殘為保險(xiǎn)事故的人身保險(xiǎn)。在實(shí)務(wù)中，意外傷害保險(xiǎn)可分為普通意外傷害保險(xiǎn)和特種意外傷害保險(xiǎn)

任務(wù)2：辨析人身保險(xiǎn)2.1.2人身意外傷害保險(xiǎn)。人身意外傷害保險(xiǎn)簡(jiǎn)稱意外傷害保險(xiǎn)

意外傷害保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任特征為：一是被保險(xiǎn)人須遭受意外事故；二是須導(dǎo)致被保險(xiǎn)人死亡或殘疾；三是意外傷害事故是死亡或殘疾的直接原因；四是意外傷害事故須發(fā)生在保險(xiǎn)期間內(nèi)。

任務(wù)2：辨析人身保險(xiǎn)意外傷害保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任特征為：2.1.3健康保險(xiǎn)。健康保險(xiǎn)也稱疾病保險(xiǎn)。是以被保險(xiǎn)人的身體為保險(xiǎn)標(biāo)的，在被保險(xiǎn)人患疾病時(shí)發(fā)生醫(yī)療費(fèi)用支出，或因疾病所致殘疾或死亡時(shí)，或因疾病、傷害不能工作而減少收入時(shí)，由保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)給付保險(xiǎn)金的一種人身保險(xiǎn)。包括：疾病保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、手術(shù)保險(xiǎn)、收入損失保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)等。

任務(wù)2：辨析人身保險(xiǎn)2.1.3健康保險(xiǎn)。

健康保險(xiǎn)既有對(duì)患病給付一定保險(xiǎn)金的險(xiǎn)種，也有對(duì)醫(yī)療費(fèi)用和收入損失的補(bǔ)償?shù)碾U(xiǎn)種，其給付金額往往是按照實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用或收入損失而定的。

任務(wù)2：辨析人身保險(xiǎn)任務(wù)2：辨健康保險(xiǎn)的分類：第一類，是給付殘疾保險(xiǎn)金與死亡保險(xiǎn)金。當(dāng)被保險(xiǎn)人由于疾病或生育而導(dǎo)致殘廢或死亡時(shí)，由保險(xiǎn)人給付殘疾保險(xiǎn)金或死亡保險(xiǎn)金；第二類，是給付醫(yī)療費(fèi)用。當(dāng)被保險(xiǎn)人由于疾病或生育而發(fā)生醫(yī)療費(fèi)用支出時(shí)，由保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)醫(yī)療費(fèi)用的給付；第三類，是疾病或生育所致收入損失的給付。

任務(wù)2：辨析人身保險(xiǎn)健康保險(xiǎn)的分類：

2.2按保險(xiǎn)期間劃分：按照保險(xiǎn)期間分類，人身保險(xiǎn)可分為保險(xiǎn)期間1年以上的長(zhǎng)期業(yè)務(wù)和保險(xiǎn)期間1年以下（含1年）的短期業(yè)務(wù)2.3按承保方式劃分：按照承保方式分類，人身保險(xiǎn)可分為團(tuán)體保險(xiǎn)和個(gè)人保險(xiǎn)。2.4按是否分紅劃分：按是否分紅分類，人身保險(xiǎn)可以分為分紅保險(xiǎn)和不分紅保險(xiǎn)。

任務(wù)2：辨析人身保險(xiǎn)任務(wù)2：辨二、現(xiàn)代壽險(xiǎn)（投資型壽險(xiǎn)）1、分紅保險(xiǎn)（1）特點(diǎn)：享有保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)成果；承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)；定價(jià)精算比較保守。（2）提示注意

A、紅利分配：不低于當(dāng)年可分配盈余的70%，不是盈余的70%

二、現(xiàn)代壽險(xiǎn)（投資型壽險(xiǎn)）

2、投資連結(jié)保投資連結(jié)保險(xiǎn)是指包含保險(xiǎn)保障功能并至少在一個(gè)投資帳戶中擁有一定資產(chǎn)價(jià)值的人身保險(xiǎn)。具體講就是將繳付的保費(fèi)除少部分用于購(gòu)買保險(xiǎn)保障外，其余部分則通過(guò)購(gòu)買投資帳戶中的投資單位進(jìn)入投資帳戶

2、投資連結(jié)保

3.產(chǎn)品的透明度高投保人在任何時(shí)候可以通過(guò)相關(guān)渠道了解和查詢保單的保險(xiǎn)成本、費(fèi)用支出以及帳戶的資產(chǎn)價(jià)值。4.產(chǎn)品的隨意性強(qiáng)產(chǎn)品的隨意性強(qiáng)是指投保人可以靈活自主地選擇投資組合。1.功能的雙重性投資連接保險(xiǎn)既享有保險(xiǎn)保障又享有投資收益。

2.“一費(fèi)、二戶”指通過(guò)分設(shè)兩個(gè)帳戶確保保障與投資功能實(shí)現(xiàn)。

3.產(chǎn)品的透明度高1.功

萬(wàn)能壽險(xiǎn)之所以被稱為“萬(wàn)能”，在于客戶在投保以后可以根據(jù)人生不同階段的保障需求和財(cái)力狀況，調(diào)整保額、保費(fèi)及繳費(fèi)期，確定保障與投資的最佳比例，讓有限的資金發(fā)揮最大的作用。這是其它保險(xiǎn)所不具有的功能。

是窮人的保險(xiǎn)也是富人的保險(xiǎn)

萬(wàn)能壽險(xiǎn)之所以被稱為“萬(wàn)能”，在于客戶在投保

理論上，萬(wàn)能壽險(xiǎn)保單可滿足一個(gè)人生命周期不同階段的需要。理論上，萬(wàn)能壽險(xiǎn)保單可滿足一個(gè)人生命周期不同階段的需要。任務(wù)3界定人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益3.1人身保險(xiǎn)利益的確定與范圍3.1.1本人；投保人與自己的生命和健康有最大的利害關(guān)系，所以具有保險(xiǎn)利益3.1.2配偶、子女、父母；這些人是投保人的直系親屬，這些人的生老病死以及發(fā)生意外，對(duì)投保人的經(jīng)濟(jì)、生活都會(huì)發(fā)生直接影響。因此，投保人對(duì)他們具有保險(xiǎn)利益3.1.3前項(xiàng)以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親屬；

任務(wù)3界定人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益3.1人身保險(xiǎn)利益的確定與范圍3.1.4保險(xiǎn)法規(guī)定，除前三種情況外，被保險(xiǎn)人同意投保人為其訂立保險(xiǎn)合同的，視為投保人對(duì)被保險(xiǎn)人具有保險(xiǎn)利益。這種情況要以“被保險(xiǎn)人同意”為前提，目的是使被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)合同的真實(shí)性有一個(gè)審查，防止發(fā)生人身保險(xiǎn)合同中的道德危險(xiǎn)。3.1.5有其他利害關(guān)系的人。對(duì)投保人有其他厲害關(guān)系的人，主要限于投保人的債務(wù)人，投保人的財(cái)產(chǎn)或者事務(wù)的管理人，投保人的雇員等。任務(wù)3界定人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益3.1.4保險(xiǎn)法規(guī)定，除前三種情況外，被保險(xiǎn)人同意投保人為其3.2人身保險(xiǎn)利益的確定原則3.2.1利益主義原則。英國(guó)、美國(guó)、比例時(shí)、荷蘭、葡萄牙等英美法系國(guó)家基本上采取這一原則。3.2.2同意主義原則。3.2.3利益主義與同意主義相結(jié)合的原則。美國(guó)部分州法，我國(guó)的保險(xiǎn)法及臺(tái)灣保險(xiǎn)法采用的便是利益主義與同意主義相結(jié)合的原則。任務(wù)3界定人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益任務(wù)3界定人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益3.3人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益時(shí)間效力人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益的時(shí)間效力與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不同，人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益必須在保險(xiǎn)合同訂立時(shí)存在，而保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)是否具有保險(xiǎn)利益并不重要?！景咐?-3-1】離婚后保險(xiǎn)合同是否有效2002年4月，李某以岳父王某為被保險(xiǎn)人，投保10年期人壽保險(xiǎn)，并經(jīng)王某同意指定10歲的兒子為受益人。當(dāng)年冬天，李某與妻子因感情不合離婚，兒子歸其母。李某征得被保險(xiǎn)人王某的同意，繼續(xù)作為投保人為其投保，2006年春，王某不幸因車禍死亡，李某到保險(xiǎn)公司要求索賠時(shí)，保險(xiǎn)公司認(rèn)為李某已離婚，與死者已無(wú)保險(xiǎn)利益關(guān)系，所以合同無(wú)效，不承擔(dān)賠償責(zé)任。任務(wù)3界定人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益3.3人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)利益時(shí)間效力任務(wù)3界定人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)謝謝！謝謝！項(xiàng)目二

認(rèn)識(shí)人身保險(xiǎn)項(xiàng)目二

認(rèn)識(shí)人身保險(xiǎn)

人身保險(xiǎn)的意義與功用

人身保險(xiǎn)的意義與功用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移責(zé)任的體現(xiàn)未來(lái)的準(zhǔn)備生命的價(jià)值人身保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移責(zé)任的體現(xiàn)未來(lái)的準(zhǔn)備生命的價(jià)值人身保險(xiǎn)一。人身保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移：人們不會(huì)讓自身的生命在沒有任何保障的情況下去經(jīng)歷危機(jī)四伏人生，保險(xiǎn)不是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的唯一工具，但人身保險(xiǎn)卻是轉(zhuǎn)嫁人身風(fēng)險(xiǎn)是最好的選擇，具有其獨(dú)到的不可代替的優(yōu)勢(shì)。

保險(xiǎn)不是萬(wàn)能的，但不買保險(xiǎn)確是萬(wàn)萬(wàn)不能的?。?！保險(xiǎn)學(xué)基礎(chǔ)課件-項(xiàng)目七：認(rèn)識(shí)人身保險(xiǎn)

對(duì)投保人來(lái)說(shuō)，是付出一筆金錢（看的到的成本）而買進(jìn)一個(gè)“安全”，對(duì)保險(xiǎn)人來(lái)說(shuō)，是收受一筆金錢，而承擔(dān)一個(gè)“危險(xiǎn)”

事情發(fā)生在2008年的夏季。北京某電腦公司有一位年僅31歲的任經(jīng)理，一次開車途中時(shí)，被一位剛剛拿到駕駛證的女士開車一頭撞在油箱上，強(qiáng)大的沖擊力燃起了熊熊大火。當(dāng)見義勇為的人把任經(jīng)理拉出來(lái)時(shí)，他身上燒傷面積已達(dá)80%以上。經(jīng)過(guò)三天三夜的搶救，由于燒傷面積過(guò)大，這位年輕的任經(jīng)理還是未能逃脫死亡的厄運(yùn)！長(zhǎng)逝之噩耗，令他的父母、妻子及剛滿兩歲的兒子悲痛欲絕。值得慶幸的是，這位任先生從2002年以來(lái)在平安為自己投保了50萬(wàn)元的人壽保險(xiǎn)。當(dāng)他的家人收到賠款時(shí)，悲痛中想到的是：

孩子對(duì)父母、丈夫?qū)ζ拮印⒏赣H對(duì)兒子無(wú)盡的愛和責(zé)任！這是一個(gè)真實(shí)的故事……事情發(fā)生在2008年的夏季。當(dāng)他的家人收到賠款時(shí)，悲保險(xiǎn)意義與功用

人壽保險(xiǎn)雖沒有寶石般的璀璨，但這種商品里，卻注滿了人類溫?zé)岬难?。這份關(guān)愛……晶瑩剔透，遠(yuǎn)勝過(guò)寶石的光輝保險(xiǎn)意義與功用人身保險(xiǎn)是責(zé)任的體現(xiàn)：我愛你，只要我在，我就照顧你，我愛你，只要你在，我就照顧你”

保險(xiǎn)意義與功用保險(xiǎn)意義與功用金錢替代不了責(zé)任但你卻可以在金錢中融入你的責(zé)任這便是人壽保險(xiǎn)！保險(xiǎn)意義與功用金錢替代不了責(zé)任但你卻可以在金錢中融入你的責(zé)任這便是人壽保險(xiǎn)

三、人身保險(xiǎn)是生命的價(jià)值根據(jù)“生命價(jià)值”理論，人的生命價(jià)值可以通過(guò)投保人壽保險(xiǎn)來(lái)體現(xiàn)，即可用人壽保險(xiǎn)的保額來(lái)衡量一個(gè)人生命價(jià)值的大小。當(dāng)我們生病了、殘疾了、年老了、乃至死亡了……我們是否就變得一文不值？誰(shuí)能來(lái)保證我們生命的價(jià)值？人身保險(xiǎn)給自己保值無(wú)疑是最好的也是唯一的方法。保險(xiǎn)意義與功用保險(xiǎn)意義與功用保險(xiǎn)意義與功用四、人身保險(xiǎn)是對(duì)未來(lái)的準(zhǔn)備：保險(xiǎn)的真諦是：用金錢去規(guī)劃美好的明天。

人身保險(xiǎn)買的是：父母對(duì)子女的關(guān)愛；子女對(duì)父母的孝心；自我價(jià)值的實(shí)現(xiàn)；天才地久的真愛！保險(xiǎn)：寧可百年不用，不可一日不備保險(xiǎn)意義與功用四、人身保險(xiǎn)是對(duì)未來(lái)的準(zhǔn)備：

保險(xiǎn)的真諦是：用金錢去規(guī)劃美好的明天。保險(xiǎn)買的是：父母對(duì)子女的關(guān)愛；子女對(duì)父母的孝心；自我價(jià)值的實(shí)現(xiàn)；天才地久的真愛！保險(xiǎn)：寧可百年不用，不可一日不備

任務(wù)1；認(rèn)知人身保險(xiǎn)

1.1人身保險(xiǎn)的定義人身保險(xiǎn)是以人的生命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的保險(xiǎn).當(dāng)被保險(xiǎn)人遭受不幸事故或因疾病、年老以致喪失工作能力、傷殘、死亡或年老退休時(shí)，根據(jù)保險(xiǎn)合同條款的規(guī)定，保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人或受益人給付預(yù)定的保險(xiǎn)金或年金，以解決生、老、病、死、殘所造成的經(jīng)濟(jì)困難，是對(duì)社會(huì)保障不足的一種補(bǔ)充。任務(wù)1；認(rèn)知人身保險(xiǎn)1.2人身保險(xiǎn)的特征1.2.1定額給付性保險(xiǎn)1.2.2采用均衡保費(fèi)1.2.3具有長(zhǎng)期性和儲(chǔ)蓄性人壽保險(xiǎn)具人儲(chǔ)蓄性，但不說(shuō)明人壽保險(xiǎn)完全等同于儲(chǔ)蓄，它與銀行儲(chǔ)蓄相比，有著較大差別，其主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：任務(wù)1；認(rèn)知人身保險(xiǎn)1.2人身保險(xiǎn)的特征任務(wù)1；認(rèn)知人身保險(xiǎn)

1.二者的對(duì)象不同。儲(chǔ)蓄的對(duì)象可以是任何單位或個(gè)人，沒有特殊條件的約束；而人壽保險(xiǎn)的對(duì)象必須符合保險(xiǎn)人的承保條件，經(jīng)過(guò)核?？赡軙?huì)能一些人被拒?；蛴袟l件的承保。2．二者的技術(shù)要求不同.人壽保險(xiǎn)集合眾多單位和個(gè)人面臨的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偵贁?shù)單位和個(gè)人發(fā)生的損失，需要復(fù)雜的精算技術(shù)；而儲(chǔ)蓄則是使用本金加利息的公式，無(wú)需特殊的計(jì)算技術(shù)。

任務(wù)1；認(rèn)知人身保險(xiǎn)1.二者的對(duì)象不同。儲(chǔ)蓄的對(duì)象可以是任何單位或個(gè)人，沒

3．二者的受益期間不同。人壽保險(xiǎn)在合同約定期滿期間,無(wú)論何時(shí)發(fā)生保險(xiǎn)事故，受益人均可以得到約定的保險(xiǎn)金；而儲(chǔ)蓄只有累積了一定的期間，才能得到預(yù)期的利益，即儲(chǔ)存的本金及利息。4．二者的行為性質(zhì)不同。人壽保險(xiǎn)利用多數(shù)投保人交納的保險(xiǎn)費(fèi)建立的保險(xiǎn)基金對(duì)遭受損失的被保險(xiǎn)人提供補(bǔ)償或給付，是一種互助行為；而儲(chǔ)蓄所得就是本人儲(chǔ)存的本金及利息，對(duì)每個(gè)儲(chǔ)戶都是如此，是一種自助行為。

任務(wù)1；認(rèn)知人身保險(xiǎn)3．二者的受益期間不同。人壽保險(xiǎn)在合同約定期滿期間,無(wú)5．二者的主要目的不同人壽保險(xiǎn)的主要目的是應(yīng)付各種風(fēng)險(xiǎn)事故造成的經(jīng)濟(jì)損失和給付保險(xiǎn)金；而儲(chǔ)蓄的主要目的是為了獲得利息收入。1.2.4享有納稅方面的優(yōu)惠任務(wù)1；認(rèn)知人身保險(xiǎn)5．二者的主要目的不同任務(wù)1；認(rèn)知人身保險(xiǎn)（五）避稅功能保險(xiǎn)是規(guī)避遺產(chǎn)稅的有效工具

《個(gè)人所得稅法》第四條規(guī)定保險(xiǎn)賠款免納個(gè)人所得稅。我國(guó)稅收法明確規(guī)定保險(xiǎn)金是不納入應(yīng)征稅額的。中國(guó)的遺產(chǎn)稅將是一種累進(jìn)稅制，最低是30％，最高至少要達(dá)到60％，起征點(diǎn)可能是60萬(wàn)或100萬(wàn)。

（五）避稅功能保險(xiǎn)是規(guī)避遺產(chǎn)稅的有效工具合法避債避稅債務(wù)根據(jù)《合同法》第七十三條第一款規(guī)定：人壽保險(xiǎn)不屬于債務(wù)的追償范圍，資金帳戶不受債務(wù)糾紛困擾。根據(jù)《遺產(chǎn)稅法草案》第五條規(guī)定被繼承人投保人壽保險(xiǎn)所取得的保險(xiǎn)金不計(jì)入應(yīng)征稅遺產(chǎn)總額遺產(chǎn)稅所得稅根據(jù)《個(gè)稅自行申報(bào)辦法》第四條第五款規(guī)定，保險(xiǎn)賠款屬于免稅所得。合法避債避稅合法避債避稅債務(wù)根據(jù)《合同法》第七十三條第一款規(guī)定：人壽保險(xiǎn)臺(tái)灣首富蔡萬(wàn)霖節(jié)稅有道近800億遺產(chǎn)稅減至幾億

臺(tái)灣霖園集團(tuán)總裁蔡萬(wàn)霖

臺(tái)灣首富蔡萬(wàn)霖過(guò)世后遺留下龐大財(cái)產(chǎn)，按照臺(tái)灣法律他的子女需要繳交782億元新臺(tái)幣的遺產(chǎn)稅。報(bào)道說(shuō)，由于以壽險(xiǎn)、信托業(yè)務(wù)起家的蔡萬(wàn)霖對(duì)于避稅之道很有心得。曾經(jīng)一次購(gòu)買數(shù)十億的巨額壽險(xiǎn)保單來(lái)避稅，這樣將其龐大的資產(chǎn)通過(guò)人壽保險(xiǎn)的方式安全合法地轉(zhuǎn)移給下一代。經(jīng)過(guò)理財(cái)和稅務(wù)規(guī)劃后，蔡萬(wàn)霖名下的財(cái)產(chǎn)所繳納的遺產(chǎn)稅額大大縮小，因此，臺(tái)當(dāng)局能收到的遺產(chǎn)稅金只有五億元新臺(tái)幣。中新網(wǎng)2004年09月29日臺(tái)灣首富蔡萬(wàn)霖節(jié)稅有道近800億遺產(chǎn)稅減至幾億臺(tái)灣霖園集任務(wù)2：辨析人身保險(xiǎn)二。人身保險(xiǎn)分類：2.1按保險(xiǎn)保障范圍劃分人壽保險(xiǎn)、人身意外傷害保險(xiǎn)健康保險(xiǎn)。任務(wù)2：辨一、傳統(tǒng)壽險(xiǎn)1、定期壽險(xiǎn)（1）最大優(yōu)點(diǎn)：保費(fèi)低廉，保障高。即可用極低的保費(fèi)獲得一定期限內(nèi)較大的保障。（2）提示注意：該產(chǎn)品不具備儲(chǔ)蓄性，沒有現(xiàn)金價(jià)值2、終止壽險(xiǎn)（1）最大優(yōu)點(diǎn)：可以獲得永久性保障（2）特點(diǎn)：具有儲(chǔ)蓄性、有現(xiàn)金價(jià)值、具有保單貸款、墊繳保費(fèi)等特點(diǎn)。

任務(wù)2：辨析人身保險(xiǎn)一、傳統(tǒng)壽險(xiǎn)

3、兩全保險(xiǎn)（生死合險(xiǎn)）（1）特點(diǎn)：儲(chǔ)蓄性極強(qiáng)；現(xiàn)金價(jià)值；費(fèi)用高（2）提示注意：凈保費(fèi)由風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)（死亡給付）和儲(chǔ)蓄保費(fèi)（生存給付或支付退保金）組成。

任務(wù)2：辨析人身保險(xiǎn)3、兩全保險(xiǎn)（生死合險(xiǎn)）

4、年金保險(xiǎn)——長(zhǎng)壽的風(fēng)險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人生存為給付條件的保險(xiǎn)。1、養(yǎng)老年金保險(xiǎn)：一般為終身年金保險(xiǎn)2、教育年金保險(xiǎn)：一般為定期年金保險(xiǎn)

年金：一系列定期有規(guī)則的支付年金保險(xiǎn)。

養(yǎng)老保險(xiǎn)：通常采用年金保險(xiǎn)的方式，因此養(yǎng)老保險(xiǎn)和年金保險(xiǎn)有時(shí)概念互用。

任務(wù)2：辨析人身保險(xiǎn)4、年金保險(xiǎn)——長(zhǎng)壽的風(fēng)險(xiǎn)

2.1.2人身意外傷害保險(xiǎn)。人身意外傷害保險(xiǎn)簡(jiǎn)稱意外傷害保險(xiǎn)。

意外，是指?jìng)Φ陌l(fā)生是被保險(xiǎn)人事先沒有預(yù)見到的，或傷害的發(fā)生違背了被保險(xiǎn)人的主觀意愿。

傷害，是指外來(lái)的致害物以一定的方式破壞性地接觸被保險(xiǎn)人致使其身體受到傷害的客觀事實(shí)。意外傷害保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人因遭受意外事故造成的死亡或傷殘為保險(xiǎn)事故的人身保險(xiǎn)。在實(shí)務(wù)中，意外傷害保險(xiǎn)可分為普通意外傷害保險(xiǎn)和特種意外傷害保險(xiǎn)

任務(wù)2：辨析人身保險(xiǎn)2.1.2人身意外傷害保險(xiǎn)。人身意外傷害保險(xiǎn)簡(jiǎn)稱意外傷害保險(xiǎn)

意外傷害保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任特征為：一是被保險(xiǎn)人須遭受意外事故；二是須導(dǎo)致被保險(xiǎn)人死亡或殘疾；三是意外傷害事故是死亡或殘疾的直接原因；四是意外傷害事故須發(fā)生在保險(xiǎn)期間內(nèi)。

任務(wù)2：辨析人身保險(xiǎn)意外傷害保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任特征為：2.1.3健康保險(xiǎn)。健康保險(xiǎn)也稱疾病保險(xiǎn)。是以被保險(xiǎn)人的身體為保險(xiǎn)標(biāo)的，在被保險(xiǎn)人患疾病時(shí)發(fā)生醫(yī)療費(fèi)用支出，或因疾病所致殘疾或死亡時(shí)，或因疾病、傷害不能工作而減少收入時(shí)，由保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)給付保險(xiǎn)金的一種人身保險(xiǎn)。包括：疾病保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、手術(shù)保險(xiǎn)、收入損失保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)等。

任務(wù)2：辨析人身保險(xiǎn)2.1.3健康保險(xiǎn)。

健康保險(xiǎn)既有對(duì)患病給付一定保險(xiǎn)金的險(xiǎn)種，也有對(duì)醫(yī)療費(fèi)用和收入損失的補(bǔ)償?shù)碾U(xiǎn)種，其給付金額往往是按照實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用或收入損失而定的。

任務(wù)2：辨析人身保險(xiǎn)任務(wù)2：辨健康保險(xiǎn)的分類：第一類，是給付殘疾保險(xiǎn)金與死亡保險(xiǎn)金。當(dāng)被保險(xiǎn)人由于疾病或生育而導(dǎo)致殘廢或死亡時(shí)，由保險(xiǎn)人給付殘疾保險(xiǎn)金或死亡保險(xiǎn)金；第二類，是給付醫(yī)療費(fèi)用。當(dāng)被保險(xiǎn)人由于疾病或生育而發(fā)生醫(yī)療費(fèi)用支出時(shí)，由保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)醫(yī)療費(fèi)用的給付；第三類，是疾病或生育所致收入損失的給付。

任務(wù)2：辨析人身保險(xiǎn)健康保險(xiǎn)的分類：

2.2按保險(xiǎn)期間劃分：按照保險(xiǎn)期間分類，人身保險(xiǎn)可分為保險(xiǎn)期間1年以上的長(zhǎng)期業(yè)務(wù)和保險(xiǎn)期間1年以下（含1年）的短期業(yè)務(wù)2.3按承保方式劃分：按照承保方式分類，人身保險(xiǎn)可分為團(tuán)體保險(xiǎn)和個(gè)人保險(xiǎn)。2.4按是否分紅劃分：按是否分紅分類，人身保險(xiǎn)可以分為分紅保險(xiǎn)和不分紅保險(xiǎn)。

任務(wù)2：辨析人身保險(xiǎn)任務(wù)2：辨二、現(xiàn)代壽險(xiǎn)（投資型壽險(xiǎn)）1、分紅保險(xiǎn)（1）特點(diǎn)：享有保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)成果；承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)；定價(jià)精算比較保守。（2）提示注意

A、紅利分配：不低于當(dāng)年可分配盈余的70%，不是盈余的70%

二、現(xiàn)代壽險(xiǎn)（投資型壽險(xiǎn)）

2、投資連結(jié)保投資連結(jié)保險(xiǎn)是指包含保險(xiǎn)保障功能并至少在一個(gè)投資帳戶中擁有一定資產(chǎn)價(jià)值的人身保險(xiǎn)。具體講就是將繳付的保費(fèi)除少部分用于購(gòu)買保險(xiǎn)保障外，其余部分則通過(guò)購(gòu)買投資帳戶中的投資單位進(jìn)入投資帳戶

2、投資連結(jié)保

3.產(chǎn)品的透明度高投保人在任何時(shí)候可以通過(guò)相關(guān)渠道了解和查詢保單的保險(xiǎn)成本、費(fèi)用支出以及帳戶的資產(chǎn)價(jià)值