醫(yī)院年度部門預算執(zhí)行審計自查報告

XX市XX局關于2020年度部門預算執(zhí)行及其他財政收支情況的自查報告一、被審計單位基本情況（一）部門設置及人員編制情況XX市XX局是財政撥款補助的XX單位，主管部門為XX市XX局。核定編制數XX人，實有在職人數XX人，其中：在職在編人數XX人，聘用人數XX人。（二）聘用非在編人員情況截止XX年XX月XX日，本單位有非在編工作人員XX人，按聘用方式分為：單位直接簽訂合同XX人，按崗位類型分為：專業(yè)技術崗X人、工勤崗X人。具體工作崗位主要涉及業(yè)務、財務、工勤、其他專業(yè)技術崗位等。XXX年支付聘用人員報酬共計XXX萬元，其經費來源分為：收入XXX萬元。（三）財政撥款預算執(zhí)行情況1.預算安排情況2020年度財政撥款收入預算總額XX萬元。按預算來源分：（I）年初預算XX萬元，其中：基本支出XX萬元，工程支出XX萬元。（2）調整追加XX萬元，占年初預算的XX%,其中：基本支出XX萬元，工程支出XX萬元。2、預算執(zhí)行情況XXXX年度實際財政撥款支出XXX萬元，預算執(zhí)行率為100%,其中：基本支出XXX萬元，工程支出XXX萬元。3.結轉和結余情況XXX年度財政撥款預算無結轉結余資金。（四）財政撥款工程預算執(zhí)行情況XXX年安排預算工程X個XXX萬元，其中：年初預算項目X個XX萬元；調整追加X個工程XXX萬元。實際執(zhí)行工程X個XX萬元，資金占工程預算總額的100%。（五）“三公經費”及其他公務開支情況XXX年，部門“三公經費”及會議、培訓費用開支預算XX萬元，實際支出XX萬元。其中：（1）公務接待費預算X萬元，實際支X萬元，比上年減少X萬元；（2）公務用車運行維護費預算0萬元，實際支出X萬元，比上年減少X萬元；（3）會議費預算X萬元，實際支出X萬元，比上年增加X萬元；（4）培訓費預算X萬元，實際支出X萬元，比上年增加X萬元。XXX年無公務用車購置和因公出國（境）情況。（六）資產管理情況截止XXX年X月X日，XX市XX局資產總額XXXX萬元，其中房產X處（含土地）XXXX萬元、車輛X輛共XXX萬元、其他設備XX萬元、無形資產XXX萬元。XXX年，新增資產XX萬元，分別為固定資產新增XX萬元；無形資產XXX萬元。減少資產賬面價值XX萬元，為固定資產減少XX萬元。XX年，單位出租資產X處，簽訂合同X份，取得租金收入XX萬元。報廢資產賬面價值XX萬元，處置取得殘值收入X萬元。（七）對外投資情況截止XXX年底，本單位存在對外投資X項。投資開辦企業(yè)X家，其中：XX市XX局占100%股權。企業(yè)法人：XX?？偼顿YX萬元，XXX-XXX年度凈利潤合計XXX萬元，上繳三年度投資收益XXX萬元。二、自查發(fā)現存在的問題及產生問題的原因（一）三公經費及其他公務支出方面存在的問題三公經費整體開支減少，但會議費預算X萬元，實際支出X萬元，超預算X萬元，培訓費預算XX萬元，實際支出XX萬元。存在問題是預算編制不準確，對三公經費概念界定不明確，對相關支出把控不嚴。三、下一步整改措施和期限針對自查出的問題，本單位積極改正。明確界定“三公經費”支出的概念，充分結合上年執(zhí)行情況和實際需求科學