2023年企業(yè)法律顧問實務(wù)筆記

企業(yè)法律參謀實務(wù)一、輔導(dǎo)總思路：1、總結(jié)歸納知識點、找出“關(guān)鍵詞〞即題眼；2、結(jié)合詳細(xì)典型例題講解提醒考試的出題思路；培養(yǎng)應(yīng)試思維訓(xùn)練應(yīng)試才能。二、復(fù)習(xí)備考中需要考生正確認(rèn)識的幾個問題1、如何正確處理好課件講義與輔導(dǎo)的關(guān)系；2、理解記憶注重法理的學(xué)習(xí)；3、重點章節(jié)與非重點章節(jié)的關(guān)系；2021年企業(yè)法律參謀實務(wù)內(nèi)容如下：第一章企業(yè)法律參謀制度與法律風(fēng)險防范機制；第二章參與企業(yè)重大經(jīng)營決策法律實務(wù)；第三章治理法律實務(wù)；第四章合同實務(wù)；第五章企業(yè)法律實務(wù)；第六章涉外法律實務(wù)；第七章民事訴訟法律實務(wù)；第八章民商事仲裁法律實務(wù)；第九章其他法律實務(wù)。1〕重點章節(jié)：第3、4、5、7、8、9章2〕非重點章節(jié)：、2、6章4、制定適宜自己的學(xué)習(xí)方案樹立必勝信心。三、輔導(dǎo)宗旨：緊扣考試主旋律講解幫助學(xué)員快速掌握書本根本理知識。第一章企業(yè)法律參謀制度與法律風(fēng)險防范機制考情分析本章主要介紹企業(yè)法律參謀、總法律參謀制度概念特征和職責(zé)及企業(yè)法律風(fēng)險防范機制在考試中需要記憶的知識點比較多。在近三年的考試中本章的平均分值在10分左右題型主要是單項、多項。第一節(jié)企業(yè)法律參謀制度概述一、企業(yè)法律參謀制度的開展歷程一〕企業(yè)法律參謀制度的初創(chuàng)1、1955年起草的?法制法律室任務(wù)職責(zé)和組織的?及?批轉(zhuǎn)“法律室任務(wù)職責(zé)和組織的〞的?明確了一系列重要問題是我國企業(yè)法律參謀制度誕生的重要標(biāo)志P1〕。2、我國的企業(yè)法律參謀制度在20世紀(jì)50年代中誕生P2〕。二〕企業(yè)法律參謀制度的恢復(fù)1979技術(shù)進出口設(shè)立法律處；1980年武漢鋼鐵設(shè)立法律參謀處。這些企業(yè)成為促進企業(yè)法律參謀制度恢復(fù)的先鋒在全國企業(yè)中起到了示范和典范的作用P3〕。08例題：改革以后我國第一個設(shè)立企業(yè)法律參謀機構(gòu)的是()。A、武漢鋼鐵B、中國技術(shù)進出口C、中國鐵路工程總D、中國石油天然氣總答案：B三〕企業(yè)法律參謀制度的開展1、1986年公布施行的?全民所有制工業(yè)企業(yè)廠長工作?對確立企業(yè)法律參謀的地位起到了性的作用。第一次以行政法規(guī)的形式確立了企業(yè)法律參謀的地位他們與副廠長及“三總師〞并列在廠長的指導(dǎo)下進展工作對廠長負(fù)責(zé)。??的公布和施行有力地推動了企業(yè)法律參謀制度的快速開展P3〕。060710例題：我國第一部確立企業(yè)法律參謀地位的行政法規(guī)是()。2021年〕A、?全民所有制工業(yè)企業(yè)廠長工作?B、?公私合營工業(yè)企業(yè)暫行?C、?企業(yè)法律參謀理?D、企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)視理暫行?答案：A2、1988年4月13日第七屆全國人民第一次會議通過的?全民所有制工業(yè)企業(yè)法?(以下簡稱?企業(yè)法?)?企業(yè)法?的公布施行是企業(yè)法律制度的一大打破P4〕。3、近年來企業(yè)圍繞改革開展目的任務(wù)全面推行“兩個體系〞初步實現(xiàn)了“三個轉(zhuǎn)變〞目的P5〕。提示：“兩個體系〞是：1〕以?企業(yè)國有資產(chǎn)法?和?企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)視理暫行?為根據(jù)初步建立了企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)視理法規(guī)體系；2〕是以企業(yè)法制建立三年目的為導(dǎo)向指導(dǎo)推動企業(yè)建立健全企業(yè)總法律參謀制度和設(shè)立法律事務(wù)機構(gòu)?！叭齻€轉(zhuǎn)變〞是：1〕企業(yè)法律參謀工作由部門引導(dǎo)轉(zhuǎn)向了由出資人推進；2〕企業(yè)法律參謀工作重點由事后補救轉(zhuǎn)向了事前防范和事中控制企業(yè)法律風(fēng)險防范機制正在逐步建立和完善；3〕企業(yè)法律參謀工作內(nèi)容由事務(wù)型轉(zhuǎn)向了理型。四〕現(xiàn)代企業(yè)法律參謀制度的探究與1、世界范圍內(nèi)最早在企業(yè)設(shè)置專職法律工作人員的當(dāng)數(shù)新澤西州的美孚石油設(shè)置時間是1882年。這項制度自產(chǎn)生至今已歷經(jīng)100多年的開展過程P5〕。060710例題1：世界范圍內(nèi)最早在企業(yè)設(shè)置專職法律工作人員的是()。A、德國西門子B、通用電氣C、美孚石油D、法國阿爾卡特答案：C例題2：世界范圍內(nèi)最早在企業(yè)設(shè)置專職法律工作人員的時間是〕。A、1850年B、1900年C、1882年D、1885年答案：C2、到20世紀(jì)七八十年代興隆的企業(yè)法律參謀制度進入了成熟現(xiàn)代企業(yè)法律參謀制度得以逐步建立P5〕。3、1993年召開的的十四屆三中明確提出了建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求并將此作為國有企業(yè)的改革方向P6〕。4、1997年5月3日原經(jīng)貿(mào)委發(fā)布了?企業(yè)法律參謀理?P6〕。095、2008年4月29日國有資產(chǎn)監(jiān)視理睬公布了?國有企業(yè)法律參謀職業(yè)崗位等級資格評審理暫行?。P7〕6、原經(jīng)貿(mào)委、組織部、原企業(yè)工委、原金融工委、、部、法制辦等七部委于2002年7月18日結(jié)合下發(fā)了?在重點企業(yè)開展企業(yè)總法律參謀制度試點工作的指導(dǎo)?在全國開展企業(yè)總法律參謀制度試點工作P7〕。7、于2004年5月公布了?國有企業(yè)法律參謀理?自2004年6月1日起施行；?國有企業(yè)法律參謀理?明確規(guī)定國有大型企業(yè)設(shè)置企業(yè)總法律參謀。P8〕0608提示：1〕2003年5月13日第8次常務(wù)會議通過并于5月27日公布施行了?企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)視理暫行?。該第36條規(guī)定國有及國有控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強監(jiān)視和風(fēng)險控制按照有關(guān)規(guī)定建立健全財務(wù)、審計、企業(yè)法律參謀和職工監(jiān)視等制度。2〕這是繼公布?廠長工作?之后在行政法規(guī)中再次明確企業(yè)法律參謀制度并將其定位于企業(yè)監(jiān)視和風(fēng)險控制制度。例題1：?企業(yè)法律參謀理?是由〕公布的。2021年〕A、B、原經(jīng)貿(mào)委C、原D、部答案：B例題2：明確規(guī)定國有大型企業(yè)設(shè)置企業(yè)總法律參謀的是()。A、?國有企業(yè)法律參謀理?B、?在重點企業(yè)開展企業(yè)總法律參謀制度試點工作的指導(dǎo)?C、?企業(yè)法律參謀理?D、?企業(yè)經(jīng)濟法律工作專業(yè)人員納入經(jīng)濟專業(yè)職務(wù)系列的施行?答案：A例題3：以下法律法規(guī)對企業(yè)法律參謀做出相關(guān)規(guī)定的有()。2021年〕A、?企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)視理暫行?B、?全民所有制工業(yè)企業(yè)法?C、?全民所有制工業(yè)企業(yè)廠長工作?D、?經(jīng)濟合同法?答案：AC。解析：1〕1986年公布施行的?全民所有制工業(yè)企業(yè)廠長工作?規(guī)定：“廠長可以設(shè)置專職或聘請兼職的法律參謀；2〕2003年5月在公布的?企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)視理暫行?規(guī)定：“國有及國有控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強監(jiān)視和風(fēng)險控制按照有關(guān)規(guī)定建立健全財務(wù)、審計、企業(yè)法律參謀和職工監(jiān)視等制度。〞3〕1982年?經(jīng)濟合同法?和1988年?全民所有制企業(yè)法?兩部法律那么促進和推動了企業(yè)法律參謀的制度恢復(fù)和建立。二、企業(yè)法律參謀制度一〕企業(yè)法律參謀制度的概念P8〕1、對象是企業(yè)專職從事企業(yè)法律事務(wù)工作的人員；2、是現(xiàn)代企業(yè)制度的有機組成局部；3、是目前我國法律職業(yè)制度的一項重要內(nèi)容。二〕企業(yè)法律參謀制度的根本內(nèi)容P9〕061、企業(yè)法律參謀人力資源理制度；企業(yè)法律參謀人力資源理制度應(yīng)包括企業(yè)法律參謀、企業(yè)總法律參謀人才的選聘和解聘、執(zhí)業(yè)資格的獲得、注冊備案理、培訓(xùn)和教育、鼓勵和約束等詳細(xì)內(nèi)容。2、企業(yè)法律參謀組織制度；企業(yè)法律參謀組織制度應(yīng)包括主機構(gòu)、協(xié)會理、法律事務(wù)機構(gòu)設(shè)置、總法律參謀和責(zé)任制等內(nèi)容。3、企業(yè)法律參謀工作制度。企業(yè)法律參謀工作制度應(yīng)包括企業(yè)法律參謀從事各種法律事務(wù)工作的從業(yè)、崗位職責(zé)、工作流程、執(zhí)業(yè)保障和工作評議等。例題：以下屬于企業(yè)法律參謀制度根本內(nèi)容的是〕。A、企業(yè)法律參謀人力資源理制度B、企業(yè)法律參謀退休制度C、企業(yè)法律參謀組織制度D、企業(yè)法律參謀工作制度答案：ACD三〕企業(yè)法律參謀協(xié)會1、企業(yè)法律參謀協(xié)會的概念和特征9〕企業(yè)法律參謀協(xié)會是指由企業(yè)法律參謀依法自愿組成為實現(xiàn)共同意愿按照章程開展活動的非營利性社會團體法人是企業(yè)法律參謀的行業(yè)自律組織。其特征為：1〕是依法成立的社會團體法人；2〕由企業(yè)法律參謀自愿參加；3〕是企業(yè)法律參謀為實現(xiàn)共同意愿按章程開展活動的行業(yè)自律組織；4〕具有非營利性。2、企業(yè)法律參謀協(xié)會的分類P10〕1〕全國性法律參謀協(xié)會和地方性企業(yè)法律參謀協(xié)會。2〕行業(yè)性企業(yè)法律參謀協(xié)會和一般性企業(yè)法律參謀協(xié)會。提示：2003年年底成立的國防科技工業(yè)企業(yè)法律參謀協(xié)會就是行業(yè)性企業(yè)法律參謀協(xié)會。3、企業(yè)法律參謀協(xié)會會員1〕會員類型：包括團體會員和個人會員。提示：不能參加企業(yè)法律協(xié)會。2〕參加協(xié)會采取自愿原那么。4、企業(yè)法律參謀協(xié)會業(yè)務(wù)范圍P11〕(1)保障企業(yè)法律參謀依法執(zhí)業(yè)維護企業(yè)法律參謀的合法權(quán)益；(2)總結(jié)、交流企業(yè)法制建立和企業(yè)法律參謀工作經(jīng)歷；(3)為業(yè)務(wù)主提供法律和政策咨詢；(4)受有關(guān)部門委托組織企業(yè)法律參謀執(zhí)業(yè)資格考試(培訓(xùn))；(5)組織企業(yè)法律參謀業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德教育配合企業(yè)對職工進展法制宣傳教育；(6)指導(dǎo)和監(jiān)視企業(yè)法律顧間處理企業(yè)法律事務(wù)；(7)承受企業(yè)委托協(xié)調(diào)企業(yè)問的經(jīng)濟糾紛；(8)調(diào)解企業(yè)法律參謀執(zhí)業(yè)活動生的糾紛；(9)組織企業(yè)法律參謀開展對外交流和合作；(10)組織和開展企業(yè)法律參謀制度專題研究。5、全球企業(yè)法律參謀協(xié)會ACC〕簡介P11〕1〕全球企業(yè)法律參謀協(xié)會(簡稱ACC；國際律師協(xié)會簡稱IBA)ACC是全球企業(yè)法律參謀的自律性組織總部設(shè)在華盛頓成立于1982年。Acc的主要工作是向企業(yè)法律參謀提供教育培訓(xùn)等效勞為企業(yè)法律參謀提供法律資源庫創(chuàng)造國際交流平臺促進企業(yè)法律參謀之間的橫向交流維護企業(yè)法律參謀及本企業(yè)的合法權(quán)益。2〕ACC的組織構(gòu)造ACC由企業(yè)總法律參謀組成的理對組織的戰(zhàn)略開展方向負(fù)責(zé)。主要由5個部門組成：=1\*GB3①；=2\*GB3②資源部；=3\*GB3③維權(quán)部；=4\*GB3④會員部；=5\*GB3⑤網(wǎng)絡(luò)部。3〕ACC年會ACC每年召開一次年會2004年年會是ACC歷史上規(guī)模的；應(yīng)ACC的邀請組織中國石油化工集團、中化集團、中國通用技術(shù)(集團)控股有限責(zé)任和中國鐵路工程總赴參加了全球企業(yè)法律參謀協(xié)會2004年年會。05三、企業(yè)法律參謀一〕企業(yè)法律參謀的概念和特征P13〕企業(yè)法律參謀是指依法獲得執(zhí)業(yè)資格由企業(yè)聘任專門從事企業(yè)法律事務(wù)工作的企業(yè)專業(yè)人員。企業(yè)法律參謀的概念具有特定性與律師擔(dān)任企業(yè)法律參謀不同。其特征為：1、企業(yè)法律參謀是企業(yè)專業(yè)人員；2、企業(yè)法律參謀是從事本企業(yè)法律事務(wù)工作的人員；3、企業(yè)法律參謀只從事與本企業(yè)消費經(jīng)營和理活動相關(guān)的法律事務(wù)。二〕企業(yè)法律參謀的任職條件P13〕101、形式要件：具有企業(yè)法律參謀執(zhí)業(yè)資格并由企業(yè)聘任并經(jīng)過注冊備案。這個形式要件又包括三個方面的內(nèi)容：1〕擔(dān)任企業(yè)法律參謀要通過全國企業(yè)法律參謀執(zhí)業(yè)資格考試成績合格獲得人力資源和社會保障部、、部共同頒發(fā)的企業(yè)法律參謀執(zhí)業(yè)書。2〕擔(dān)任企業(yè)法律參謀要由企業(yè)聘任。3〕必須經(jīng)過注冊備案的注冊備案。注冊備案的有效為2年有效滿后需要重新進展注冊備案。092、本質(zhì)要件：應(yīng)當(dāng)是專門從事企業(yè)法律事務(wù)工作的企業(yè)專業(yè)人員。例題：企業(yè)法律參謀的任職條件有()。2021年〕A、具有企業(yè)法律參謀執(zhí)業(yè)資格B、具有中級以上專業(yè)技術(shù)職稱C、經(jīng)注冊備案注冊備案D、具有大學(xué)本科以上答案：AC三〕企業(yè)法律參謀理體制和各級或有關(guān)級經(jīng)貿(mào)委(經(jīng)委)為企業(yè)法律參謀注冊備案的工作P14〕。四〕企業(yè)法律參謀的任務(wù)和工作原那么1、企業(yè)法律參謀的任務(wù)P15〕061〕促進企業(yè)依法經(jīng)營理；2〕防范企業(yè)法律風(fēng)險是企業(yè)法律參謀的直接任務(wù)；3〕維護企業(yè)合法權(quán)益是企業(yè)法律參謀的根本任務(wù)。例題：以下選項中屬于企業(yè)法律參謀任務(wù)的是〕。A、從事企業(yè)法律事務(wù)工作B、促進企業(yè)依法經(jīng)營理C、維護企業(yè)合法權(quán)益D、保證實現(xiàn)企業(yè)利潤目的答案：BC2、企業(yè)法律參謀的工作原那么P15〕1〕依法執(zhí)業(yè)原那么。2〕為本企業(yè)效勞原那么。3〕以理為主原那么。提示：要實現(xiàn)以理為主就必須在工作中堅持以事前法律防范、事中法律控制為主、事后法律補救為輔原那么。例題：企業(yè)法律參謀以理為主的工作原那么就是要求企業(yè)法律參謀

〕。A、其工作進入到企業(yè)理的鏈條當(dāng)中成為其中一個不可缺少的重要環(huán)節(jié)。B、以咨詢、建議工作為主C、在經(jīng)營理中享有決策權(quán)D、不承擔(dān)訴訟業(yè)務(wù)答案：A五〕企業(yè)法律參謀的權(quán)利和義務(wù)1、企業(yè)法律參謀的權(quán)利P17〕1〕對企業(yè)重大經(jīng)營決策提出法律。2〕對損害企業(yè)合法權(quán)益、損害出資人合法權(quán)益和企業(yè)違犯法律法規(guī)的行為提出糾正和建議。3〕根據(jù)工作需要查閱本企業(yè)有關(guān)、資料及財務(wù)報表、統(tǒng)計報表等。4〕企業(yè)法律事務(wù)時依法向有關(guān)或個人調(diào)查、搜集證據(jù)。5〕法律法規(guī)和企業(yè)指導(dǎo)人授予的其他權(quán)利。2、企業(yè)法律參謀的義務(wù)P18〕1〕遵守法律、法規(guī)遵守職業(yè)道德。企業(yè)法律參謀應(yīng)自覺遵守以下幾個方面的職業(yè)道德：=1\*GB3①遵章守紀(jì)；=2\*GB3②老實守信；=3\*GB3③勤勉敬業(yè)；=4\*GB3④廉潔自律。2〕忠于職守維護企業(yè)合法權(quán)益為企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)法律效勞。3〕對所提出的法律、起草的法律以及的其他法律事務(wù)的合法性負(fù)責(zé)。064〕保守機和企業(yè)機。5〕法律、法規(guī)、規(guī)章和企業(yè)規(guī)定的應(yīng)當(dāng)履行的其他義務(wù)。六〕企業(yè)法律參謀專業(yè)技術(shù)等級制度P19〕2021新增〕2004年公布了?國有企業(yè)法律參謀理?將企業(yè)法律參謀分為一級法律參謀、二級法律參謀、三級法律參謀。2021年公布了?國有企業(yè)法律參謀職業(yè)崗位等級資格評審理暫行?(以下簡稱?暫行?)2021年頒發(fā)了?貫徹施行(國有企業(yè)法律參謀職業(yè)崗位等級資格評審理暫行)有關(guān)事項的?(以下簡稱??)建立了企業(yè)法律參謀的職業(yè)崗位等級制度并了企業(yè)法律參謀職業(yè)崗位等級評審工作真正解決了國有企業(yè)法律參謀的職業(yè)崗位等級問題。1、?暫行?和??的根本內(nèi)容1〕崗位等級評審工作的指導(dǎo)、監(jiān)視、評審權(quán)限：=1\*GB3①?暫行?明確了負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)視全國國有企業(yè)法律參謀職業(yè)崗位等級資格的評審工作并負(fù)責(zé)指導(dǎo)企業(yè)一級法律參謀的評審；=2\*GB3②級負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)視本地區(qū)國有企業(yè)法律參謀職業(yè)崗位等級資格評審工作并負(fù)責(zé)指導(dǎo)本地區(qū)國有企業(yè)一級、二級、三級和助理法律參謀的評審工作；=3\*GB3③企業(yè)具有專業(yè)技術(shù)資格評審權(quán)的負(fù)責(zé)本企業(yè)一級、二級、三級和助理法律參謀的評審工作；不具備相應(yīng)專業(yè)技術(shù)資格評審權(quán)的企業(yè)可委托也可以委托企業(yè)所在地級進展評審。提示：評審工作原那么上每年舉行一次詳細(xì)時間可由各企業(yè)、級自行掌握。2〕?暫行?和??的適用范圍：=1\*GB3①國有企業(yè)法律參謀職業(yè)崗位等級資格評審和理適用本國有參股企業(yè)法律參謀職業(yè)崗位等級資格評審工作也可以參照執(zhí)行。=2\*GB3②經(jīng)系統(tǒng)外委托級評審會可以承受系統(tǒng)外的企業(yè)法律參謀職業(yè)崗位等級資格評審工作。=3\*GB3③企業(yè)法律參謀職業(yè)崗位等級評審范圍是：獲得企業(yè)法律參謀執(zhí)業(yè)資格在企業(yè)從事法律事務(wù)工作的專業(yè)人員。3〕評審會一般由9—11人組成設(shè)主任一人副主任一人。評審會的組成應(yīng)當(dāng)包括法律、人力資源、企業(yè)理等方面的專家其中法律專家占人員總數(shù)的比例不得低于二分之一。4〕資格評審履序：=1\*GB3①個人申請；=2\*GB3②評議推薦；=3\*GB3③評審會評審；=4\*GB3④授予崗位等級資格；=5\*GB3⑤備案。5〕企業(yè)法律參謀職業(yè)崗位等級資格的劃分與：崗位等級劃分為三個等級。=1\*GB3①申請一級崗位等級資格的法律參謀應(yīng)具備以下條件之一：具有本科以及本科以上獲得企業(yè)二級法律參謀職業(yè)崗位資格滿5年；獲得副高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)5年以上從事企業(yè)法律事務(wù)工作10年以上并獲得企業(yè)法律參謀執(zhí)業(yè)資格滿5年；獲得正高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)5年以上并從事企業(yè)法律事務(wù)工作10年以上。提示：獲得一級企業(yè)法律參謀職業(yè)崗位資格相當(dāng)于正高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)任職資格。=2\*GB3②申請二級崗位等級資格的法律參謀應(yīng)具備以下條件之一：本科以及本科以上獲得企業(yè)三級法律參謀職業(yè)崗位資格滿5年；獲得中級專業(yè)技術(shù)職務(wù)5年以上從事企業(yè)法律事務(wù)工作10年以上并獲得企業(yè)法律參謀執(zhí)業(yè)資格滿2年；現(xiàn)任副高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)以上從事企業(yè)法律事務(wù)工作10年以上獲得企業(yè)法律參謀執(zhí)業(yè)資格滿2年。提示：獲得二級企業(yè)法律參謀職業(yè)崗位資格相當(dāng)于副高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)任職資格。=3\*GB3③申請三級崗位等級資格的人員應(yīng)是獲得企業(yè)法律參謀執(zhí)業(yè)資格并按照規(guī)定進展注冊的企業(yè)法律事務(wù)工作人員。提示：1〕獲得三級企業(yè)法律參謀職業(yè)崗位資格相當(dāng)于中級專業(yè)技術(shù)職務(wù)任職資格。2〕獲得助理崗位資格的相當(dāng)于初級專業(yè)技術(shù)職務(wù)任職資格。6〕企業(yè)法律參謀在履行職責(zé)時出現(xiàn)以下情形之一的應(yīng)當(dāng)降低其崗位等級直至取消其職業(yè)崗位等級資格并由評審機構(gòu)收回崗位等級書：=1\*GB3①違犯職業(yè)操守惡意串通損害企業(yè)利益；=2\*GB3②因忽略或重大過失給企業(yè)造成較大經(jīng)濟損失或嚴(yán)重?fù)p害企業(yè)聲譽；=3\*GB3③連續(xù)兩次不按照規(guī)定進展注冊備案。提示：評審機構(gòu)在企業(yè)法律參謀職業(yè)崗位等級資格評審過程中違犯?暫行?規(guī)定弄虛作假的給予批評或警告；情節(jié)嚴(yán)重的將提請有關(guān)部門取消專業(yè)技術(shù)資格評審權(quán)．2、建立企業(yè)法律參謀職業(yè)崗位等級制度的重要意義1〕完善了企業(yè)法律參謀制度。2〕確立了企業(yè)法律參謀職業(yè)崗位等級資格制度。3〕解決了企業(yè)法律參謀的鼓勵機制和待遇問題。4〕了隊伍建立有利于企業(yè)法律參謀隊伍開展。例題：?國有企業(yè)法律參謀理?確認(rèn)的企業(yè)法律參謀專業(yè)技術(shù)等級不包括〕。A、企業(yè)一級法律參謀B、企業(yè)二級法律參謀C、企業(yè)三級法律參謀D、企業(yè)法律參謀助理答案：D七〕企業(yè)法律參謀與律師的關(guān)系1、企業(yè)法律參謀和律師的聯(lián)絡(luò)P24〕1〕二者同屬于我國法律職業(yè)制度的組成局部；2〕從事企業(yè)法律事務(wù)工作；3〕實行執(zhí)業(yè)準(zhǔn)入制度。2、企業(yè)法律參謀與律師的區(qū)別0507081〕理體制不同；2〕身份不同；3〕工作對象不同；4〕執(zhí)業(yè)條件不同；5〕承律事務(wù)的根據(jù)不同。例題1：企業(yè)法律參謀不同于律師的特征有()。A、企業(yè)法律參謀是企業(yè)人員B、企業(yè)法律參謀是專門從事企業(yè)法律事務(wù)的人員C、企業(yè)法律參謀只從事與本企業(yè)消費經(jīng)營和理活動相關(guān)的法律事務(wù)D、企業(yè)法律參謀實行嚴(yán)格的職業(yè)準(zhǔn)入制度答案：AC例題2：企業(yè)法律參謀與律師的區(qū)達(dá)在〕。A、理體制、身份不同B、工作對象不同C、執(zhí)業(yè)條件不同D、工作不同答案：ABC.例題3：企業(yè)法律參謀與律師的區(qū)別是〕不同。A、理體制B、工作對象C、法律事務(wù)工作內(nèi)容D、承律事務(wù)的根據(jù)答案：ABD第二節(jié)、企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)一、企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)的概念和特征P25〕企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)是指企業(yè)依法自主設(shè)置的專門承擔(dān)法律事務(wù)工作的職能部門是企業(yè)法律參謀的執(zhí)業(yè)機構(gòu)。其特征為：1、是由企業(yè)依法自主設(shè)置的機構(gòu)不是社會法律效勞機構(gòu)。2、是企業(yè)專門承擔(dān)法律事務(wù)工作的職能部門。3、是企業(yè)法律參謀的執(zhí)業(yè)機構(gòu)。提示：企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)在企業(yè)具有相對性是專門承擔(dān)法律事務(wù)工作的職能部門。二、企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)的設(shè)置一〕企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)的設(shè)置形式P27〕1、大型國有獨資企業(yè)、國有獨資和國有控股應(yīng)當(dāng)設(shè)置專門的法律事務(wù)機構(gòu)其他國有及國有控股企業(yè)視需要設(shè)置法律事務(wù)機構(gòu)。2、其他企業(yè)視需要設(shè)置法律事務(wù)機構(gòu)。二〕企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)的構(gòu)成P28〕從人員組成看企業(yè)法律參謀機構(gòu)由機構(gòu)負(fù)責(zé)人、企業(yè)法律參謀及其法律參謀助理構(gòu)成。三、企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)職能一〕企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)的職能分類P28〕1、理職能：包括本企業(yè)和子企業(yè)的理。2、承律業(yè)務(wù)職能。二〕企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)的詳細(xì)職責(zé)P29〕1、對企業(yè)重大經(jīng)營決策提出法律；2、參與起草、審核企業(yè)重要的規(guī)章制度；3、理企業(yè)合同參加重大合同的會談和起草；4、參與企業(yè)的合并、分立、破產(chǎn)、、租賃、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、招及進展改制等涉及企業(yè)權(quán)益的重要經(jīng)濟活動處理有關(guān)法律事務(wù)；5、企業(yè)工商登記以及商標(biāo)、專利、商業(yè)機保護等有關(guān)法律事務(wù)；6、承受企業(yè)法定代表人的委托代理本企業(yè)的訴訟和非訴訟活動；7、在境外上的股份中向推薦企業(yè)法律參謀擔(dān)任秘書；8、配合企業(yè)有關(guān)部門對職工進展法制宣傳教育；9、開展與企業(yè)消費經(jīng)營有關(guān)的法律咨詢；10、負(fù)責(zé)企業(yè)外聘律師的選擇、聯(lián)絡(luò)及相關(guān)工作；11、企業(yè)指導(dǎo)交辦的其他法律事務(wù)。提示：2005年發(fā)布了?企業(yè)重大法律糾紛案件理暫行?。例題：根據(jù)?企業(yè)重大法律糾紛案件理暫行?以下屬于重大法律糾紛案件的是()。2021年〕A、某企業(yè)為原告的土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓案件標(biāo)的額6000萬元人民幣B、在某偏遠(yuǎn)地區(qū)中級人民審理的以某企業(yè)為被告的群體性訴訟C、某企業(yè)為被上訴方在高級人民審理的二審案件D、某企業(yè)作為訴訟第三人參加的但有可能涉及企業(yè)重大資產(chǎn)的案件答案：ABD解析：根據(jù)?企業(yè)重大法律糾紛案件理暫行?的規(guī)定：重大法律糾紛案件是指具有以下情形之一的訴訟、仲裁或者可能引起訴訟、仲裁的案件：(一)涉案金額超過5000萬元人民幣的；(二)企業(yè)作為訴訟當(dāng)事人且一審由高級人民受理的；(三)可能引發(fā)群體性訴訟或者系列訴訟的；(四)其他涉及出資人和企業(yè)重大權(quán)益或者具有國內(nèi)外重大影響的。第三節(jié)企業(yè)總法律參謀一、企業(yè)總法律參謀制度的地位和根本原那么1、企業(yè)總法律參謀制度是企業(yè)法律參謀制度的核心P30〕企業(yè)法律參謀制度是包括企業(yè)法律參謀執(zhí)業(yè)資格制度、企業(yè)法律參謀工作制度、企業(yè)法律參謀培訓(xùn)教育制度、企業(yè)法律參謀評議制度、企業(yè)法律參謀專業(yè)技術(shù)等級制度、企業(yè)法律參謀監(jiān)視檢查制度、企業(yè)法律參謀獎懲制度以及企業(yè)總法律參謀制度等一系列制度的總和其中企業(yè)總法律參謀制度在企業(yè)法律參謀制度體系中居于核心地位。2、企業(yè)總法律參謀制度的根本原那么P31〕04081〕企業(yè)自主的原那么2〕從嚴(yán)約束國有企業(yè)的原那么對國有企業(yè)及國有控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立總法律參謀制度采取從嚴(yán)約束的方式；對于一般(非國有或國有控股)的企業(yè)其權(quán)利機構(gòu)或法定代表人可以根據(jù)企業(yè)的規(guī)模、經(jīng)營和開展的需求自主本企業(yè)總法律參謀和法律事務(wù)機構(gòu)的設(shè)置。3〕企業(yè)總法律參謀是企業(yè)高級理人員的原那么例題1：建立企業(yè)總法律參謀制度的根本原那么是

〕。A、企業(yè)自主B、從嚴(yán)約束國有企業(yè)C、企業(yè)總法律參謀是企業(yè)高級理人員D、企業(yè)總法律參謀應(yīng)當(dāng)具備企業(yè)法律參謀資格答案：ABC例題2：建立企業(yè)總法律參謀制度應(yīng)遵循的根本原那么有()。A、企業(yè)自主原那么B、從嚴(yán)約束國有企業(yè)原那么C、理、守法經(jīng)營原那么D、企業(yè)總法律參謀是企業(yè)高級理人員的原那么答案：ABD二、企業(yè)總法律參謀的概念和特征一〕企業(yè)總法律參謀概念P32〕企業(yè)總法律參謀是指具有企業(yè)法律參謀執(zhí)業(yè)資格由企業(yè)聘任并直接向企業(yè)法定代表人或總經(jīng)理負(fù)責(zé)全面負(fù)責(zé)本企業(yè)法律事務(wù)的高級理人員。04例題：企業(yè)總法律參謀是全面

〕的高級理人員。A、理本企業(yè)法律參謀B、負(fù)責(zé)本企業(yè)法律事務(wù)C、履行企業(yè)法律參謀職責(zé)D、代表本企業(yè)法律參謀答案：B二〕企業(yè)總法律參謀的特征P32〕1、層次高；2、要求嚴(yán)；3、職權(quán)重；4、責(zé)任大。三〕、企業(yè)總法律參謀的法律地位P33〕企業(yè)總法律參謀的法律地位包含以下幾層意思：101、企業(yè)總法律參謀是企業(yè)高級理人員；企業(yè)總法律參謀全面負(fù)責(zé)企業(yè)法律事務(wù)；3、企業(yè)總法律參謀對法定代表人(或者主要經(jīng)營者)負(fù)責(zé)。例題：根據(jù)?國有企業(yè)法律參謀理?企業(yè)總法律參謀對()負(fù)責(zé)。2021年〕A、出資人B、C、法定代表人D、總經(jīng)理答案：CD三、企業(yè)總法律參謀的設(shè)置和主要職責(zé)一〕企業(yè)總法律參謀的設(shè)置形式P34〕1、國有獨資企業(yè)、國有獨資和國有控股企業(yè)只要到達(dá)大型企業(yè)的都應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定設(shè)置企業(yè)總法律參謀。2、其他企業(yè)根據(jù)工作需要設(shè)置企業(yè)總法律參謀二〕企業(yè)總法律參謀的聘任1、企業(yè)總法律參謀的聘任渠道(1)從本企業(yè)聘任產(chǎn)生；(2)公開產(chǎn)生。2、企業(yè)總法律參謀的任職條件P35〕根據(jù)?國有企業(yè)法律參謀理?規(guī)定企業(yè)總法律參謀應(yīng)當(dāng)同時具備以下條件：(1)擁護、執(zhí)行和的根本道路、方針和政策秉公盡責(zé)嚴(yán)守法紀(jì)；(2)熟悉企業(yè)經(jīng)營理具有較高的政策程度和較強的組織協(xié)調(diào)才能；(3)精通法律業(yè)務(wù)具有處理復(fù)雜或者疑難法律事務(wù)的工作經(jīng)歷和才能；(4)具有企業(yè)法律參謀執(zhí)業(yè)資格在企業(yè)中層正職以上理崗位任職滿3年的；或者被聘任為一級企業(yè)法律參謀并擔(dān)任過企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)負(fù)責(zé)人的。三〕企業(yè)總法律參謀的主要職責(zé)P35〕06101、全面負(fù)責(zé)企業(yè)法律事務(wù)工作統(tǒng)一協(xié)調(diào)處理企業(yè)決策、經(jīng)營和理中的法律事務(wù)；2、參與企業(yè)重大經(jīng)營決策保證決策的合法性并對相關(guān)法律風(fēng)險提出防范；3、協(xié)助企業(yè)主要負(fù)責(zé)人組織企業(yè)重要規(guī)章制度的制定和施行建立健全企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)；4、負(fù)責(zé)企業(yè)的法制宣傳教育和培訓(xùn)工作組織建立企業(yè)法律參謀能再教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)制度：5、對企業(yè)及下屬違犯法律、法規(guī)的行為提出糾正監(jiān)視或者協(xié)助有關(guān)部門予以整改；6、指導(dǎo)下屬法律事務(wù)工作對下屬法律事務(wù)負(fù)責(zé)人的任負(fù)提出建議：7、其他應(yīng)當(dāng)由企業(yè)總法律參謀履行的職責(zé)。例題1：根據(jù)?國有企業(yè)法律參謀理?的規(guī)定以下屬于企業(yè)總法律參謀職責(zé)的有〕。2006年〕A、參與企業(yè)重大經(jīng)營決策B、參與企業(yè)重要規(guī)章制度的制定和施行C、負(fù)責(zé)企業(yè)的法制宣傳教育和培訓(xùn)工作D、任免下屬法律事務(wù)機構(gòu)負(fù)責(zé)人答案：AC例題2：企業(yè)總法律參謀主要職責(zé)的正確的選項是()。2021年〕A、全面負(fù)責(zé)企業(yè)法律事務(wù)工作B、統(tǒng)一協(xié)調(diào)處理企業(yè)經(jīng)營理中的法律事務(wù)C、負(fù)責(zé)對企業(yè)及下屬行為進展糾正和整改D、指導(dǎo)下屬法律事務(wù)工作對下屬法律事務(wù)負(fù)責(zé)人任免提出建議答案：ABD四、企業(yè)總法律參謀制度下的法律事務(wù)理形式P35〕在企業(yè)總法律參謀制度下企業(yè)法律事務(wù)組織形式大致可以分為集中、分散和混合三種形式。051、集中形式。集中形式保障了企業(yè)法律事務(wù)工作的高度統(tǒng)一和完好同時保證了子、分與集團經(jīng)營戰(zhàn)略和目的的一致性；但是這種形式充分發(fā)揮作用的前提必須是信息的完好性和性否那么就會事倍功半。2、分散形式。這種形式的優(yōu)點在于每一個業(yè)務(wù)板塊的企業(yè)法律參謀能全面、地掌握相關(guān)信息并快速地做出反響；但是由于缺乏企業(yè)總法律參謀的統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指揮在遇到跨業(yè)務(wù)板塊、復(fù)雜的法律事務(wù)時不能發(fā)揮企業(yè)法律參謀的整體優(yōu)勢。3、混合形式。混合形式的特點是雙道系統(tǒng)每個業(yè)務(wù)板塊的法律參謀既要服從板塊負(fù)責(zé)人的指揮又要受企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)的指導(dǎo)打破了一個員工只受一個直接上級指導(dǎo)的傳統(tǒng)理原那么；但是假設(shè)理措施不到位也會出現(xiàn)推諉、扯皮的情形。0609例題：雙道系統(tǒng)特點最突出的企業(yè)法律事務(wù)組織形式是〕2021年〕A、集中形式B、分散形式C、混合形式D、簡單形式答案：C第四節(jié)企業(yè)法律風(fēng)險防范一、企業(yè)法律風(fēng)險概述一〕企業(yè)法律風(fēng)險的概念和特征P41〕企業(yè)風(fēng)險是指企業(yè)預(yù)與將來實際結(jié)果發(fā)生差異而帶來負(fù)面影響的可能性。企業(yè)消費經(jīng)營所面對的風(fēng)險可以概括為財務(wù)風(fēng)險、銷售風(fēng)險、風(fēng)險、政策風(fēng)險、風(fēng)險、社會風(fēng)險、自然風(fēng)險和法律風(fēng)險等。企業(yè)法律風(fēng)險與其他風(fēng)險既有區(qū)別又有聯(lián)絡(luò)其主要特征是：1〕企業(yè)法律風(fēng)險發(fā)生原因的法定性(約定性)；2〕企業(yè)法律風(fēng)險發(fā)生結(jié)果的強迫性；3〕企業(yè)法律風(fēng)險發(fā)生領(lǐng)域的廣泛性；4〕企業(yè)法律風(fēng)險發(fā)生形式的關(guān)聯(lián)性；5〕企業(yè)法律風(fēng)險發(fā)生后果的可預(yù)見性。例題：企業(yè)法律風(fēng)險的主要特征包括〕。2021年〕A、發(fā)生原因的法定B、發(fā)生結(jié)果的強迫性C、發(fā)生領(lǐng)域的廣泛性D、發(fā)生后果的不可預(yù)見性答案：ABC二〕企業(yè)法律風(fēng)險的分類P42〕1、按照法律風(fēng)險發(fā)生原因與企業(yè)的關(guān)系進展的分類可以分為直接法律風(fēng)險與間接法律風(fēng)險。直接法律風(fēng)險：如合同關(guān)系、勞動關(guān)系中的法律風(fēng)險；間接法律風(fēng)險：如因擔(dān)保產(chǎn)生的法律風(fēng)險。2、按照法律風(fēng)險來源進展的分類；可以分為法律風(fēng)險和外部法律風(fēng)險。法律風(fēng)險是指由于企業(yè)員工違犯法律規(guī)定或者約定造成的法律風(fēng)險；外部法律風(fēng)險是指由于外部法律環(huán)境及其變化給企業(yè)帶來的法律風(fēng)險。3、按照法律風(fēng)險的產(chǎn)生與人的意識行為的關(guān)系進展的劃分可以分為客觀類法律風(fēng)險和主觀類法律風(fēng)險?？陀^類法律風(fēng)險：例如因自然災(zāi)害暴露的理破綻致使企業(yè)遭受重大損失；主觀類法律風(fēng)險是指由人有意識的行為引起的法律風(fēng)險。4、作為的法律風(fēng)險和不作為的法律風(fēng)險這實際上是對主觀類法律風(fēng)險進展的詳細(xì)細(xì)分。作為的法律風(fēng)險是指企業(yè)主動施行一定行為造成的法律風(fēng)險；不作為的法律風(fēng)險是指企業(yè)不采取必要或必須的行為而造成的法律風(fēng)險如企業(yè)未及時注冊自己的商標(biāo)而遭別人搶注。三〕企業(yè)法律風(fēng)險的客觀分析P43〕1、經(jīng)濟活動中的交易行為了法律風(fēng)險的客觀存在。2、企業(yè)的組織性質(zhì)了法律風(fēng)險的客觀存在。3、企業(yè)的法人實體地位了法律風(fēng)險的客觀存在。二、企業(yè)法律風(fēng)險防范機制一〕建立企業(yè)法律風(fēng)險防范機制的根本原那么P45〕1、法律風(fēng)險識別的系統(tǒng)性；2、法律風(fēng)險分析的科學(xué)性；3、法律風(fēng)險控制的整體性；4、機制運行的持續(xù)性。二〕建立企業(yè)法律風(fēng)險防范機制的主要內(nèi)容和企業(yè)法律風(fēng)險防范機制一般包括風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險控制和風(fēng)險施行評估與更個環(huán)節(jié)。其中風(fēng)險識別是法律風(fēng)險防范機制中最根底也是最重要的環(huán)節(jié)。1、法律風(fēng)險識別P46〕1〕法律風(fēng)險識別過程法律風(fēng)險識別是法律風(fēng)險防范機制中最根底也是最重要的環(huán)節(jié)。不能有效地識別風(fēng)險就不可能對法律風(fēng)險進展深化的分析和有效的控制。2〕法律風(fēng)險識別=1\*GB3①問卷調(diào)查；=2\*GB3②人員訪談；=3\*GB3③流程梳理；=4\*GB3④案例梳理；=5\*GB3⑤法律法規(guī)梳理。2、法律風(fēng)險分析1〕法律風(fēng)險分析過程P48〕法律風(fēng)險分析一般有兩種方式：一種是直接由評估人員根據(jù)經(jīng)歷確定風(fēng)險發(fā)生的可能性、損失度通常按高、中、低區(qū)分。這種方式比較適用于風(fēng)險數(shù)量較少、種類簡單、企業(yè)對法律風(fēng)險理要求不高的中小企業(yè)；另一種方式是運用概率和數(shù)理統(tǒng)計對風(fēng)險發(fā)生的概率和可能造成損失的嚴(yán)重程度進展分析通常會給出比較準(zhǔn)確的數(shù)值適用于企業(yè)風(fēng)險種類復(fù)雜、數(shù)量眾多、理要求嚴(yán)格的大型企業(yè)。2〕法律風(fēng)險測評=1\*GB3①法律風(fēng)險定性分析；=2\*GB3②法律風(fēng)險定量分析。3〕法律風(fēng)險測評維度法律風(fēng)險量化測評建立在指標(biāo)確認(rèn)和維度選擇的根底之上根據(jù)風(fēng)險理理可能性、損失度和望值是風(fēng)險測評的三項根底指標(biāo)。提示：對法律風(fēng)險損失度的評估維度主要有三個即發(fā)生風(fēng)險的財產(chǎn)損失、非財產(chǎn)損失以及風(fēng)險的影響范圍。例題：法律風(fēng)險測評的根底指標(biāo)包括()。2021年〕A、可能性B、損失度C、風(fēng)險系數(shù)D、望值答案：ABD3、法律風(fēng)險控制1〕法律風(fēng)險控制過程P49〕識別風(fēng)險、分析風(fēng)險最終目的都是為了控制風(fēng)險。法律風(fēng)險控制環(huán)節(jié)的主要任務(wù)是明確企業(yè)法律風(fēng)險控制戰(zhàn)略確定法律風(fēng)險控制對象評估法律風(fēng)險控制現(xiàn)狀選擇風(fēng)險控制策略提出法律風(fēng)險控制措施制定并施行法律風(fēng)險控制方案。提示：風(fēng)險控制對象數(shù)量應(yīng)根據(jù)企業(yè)風(fēng)險控制資源和才能來確定通常風(fēng)險控制對象應(yīng)該在企業(yè)重大風(fēng)險中選取且比重不宜超過風(fēng)險總數(shù)的20％。2〕法律風(fēng)險控制P50〕法律風(fēng)險控制理現(xiàn)狀評估可以從以下幾個方面考慮：=1\*GB3①資源配置；=2\*GB3②職責(zé)權(quán)限；=3\*GB3③執(zhí)行者才能要求；=4\*GB3④業(yè)務(wù)單元的法律審核；=5\*GB3⑤專業(yè)法律審查；=6\*GB3⑥過程監(jiān)控；=7\*GB3⑦獎懲機制。提示：從企業(yè)理角度看對法律風(fēng)險的控制可以有多種措施常用的主要有：1〕配置資源；(2)制定制度、完善流程；(3)編制指引、；(4)法律培訓(xùn)；(5)技術(shù)手段。4、法律風(fēng)險施行評估與更新P51〕法律風(fēng)險評估要對風(fēng)險控制方案的施行主體工作情況進展評價主要從控制措施的完成情況、控制措施的質(zhì)量以及措施難度三個指標(biāo)予以衡量。例題：法律風(fēng)險防范機制中最根底的環(huán)節(jié)是()。2021年〕A、法律風(fēng)險識別B、法律風(fēng)險分析C、法律風(fēng)險控制D、法律風(fēng)險控制效果評估答案：A三、企業(yè)法律風(fēng)險的防范策略P52〕1、防止風(fēng)險；2、轉(zhuǎn)移風(fēng)險；3、降低風(fēng)險；4、承受風(fēng)險。四、企業(yè)法律風(fēng)險防范的組織體系和理形式一〕建立企業(yè)法律風(fēng)險防范機制的理形式P54〕1、縱向集中形式；2、橫向分散形式；3、縱橫結(jié)合形式或“網(wǎng)絡(luò)〞形式。從全球開展來看企業(yè)法律風(fēng)險防范機制正逐漸向由企業(yè)總法律參謀牽頭的縱向集中形式、縱橫結(jié)合形式(“網(wǎng)絡(luò)〞形式)靠攏。二〕建立企業(yè)法律風(fēng)險防范機制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)1、建立企業(yè)法律風(fēng)險防范機制的價值取向2、決策中的法律風(fēng)險防范與控制3、重要法律風(fēng)險源的查找、分析和控制從企業(yè)來看法律風(fēng)險一般可以分為：(1)企業(yè)購銷中的法律風(fēng)險；(2)企業(yè)改制、并購重組等重大資產(chǎn)變動中的法律風(fēng)險；(3)企業(yè)理中的法律風(fēng)險；(4)企業(yè)訴訟仲裁中的法律風(fēng)險。4、涉外法律環(huán)境的研究5、法律培訓(xùn)與高素質(zhì)法律參謀人才隊伍的培養(yǎng)6、建立企業(yè)法律風(fēng)險防范機制面臨新形勢第二章參與企業(yè)重大經(jīng)營決策法律實務(wù)考情分析本章主要介紹企業(yè)法律參謀參與企業(yè)重大經(jīng)營決策的內(nèi)容、作用和主要方式及企業(yè)改制、并購、重組上法律實務(wù)等內(nèi)容考試中考核的知識點也以記憶為主。在近三年的考試中本章的平均分值在10分左右題型主要是單項、多項。第一節(jié)企業(yè)重大經(jīng)營決策概述一、企業(yè)重大經(jīng)營決策的概念和分類P58〕一〕企業(yè)重大經(jīng)營決策的概念企業(yè)重大經(jīng)營決策是指企業(yè)針對經(jīng)營活動中的重大事項按照規(guī)定的權(quán)限和程序確定最正確方案的判斷過程。1、企業(yè)重大經(jīng)營決策一般由決策主體、決策對象、決策目的、備選方案、決策結(jié)果五個根本要素構(gòu)成。企業(yè)重大經(jīng)營決策有如下特點：1〕針對性；2〕性；3〕系統(tǒng)性；4〕選擇性；5〕可行性。2、企業(yè)重大經(jīng)營決策的主要原那么071〕信息準(zhǔn)確全面原那么；2〕科學(xué)性原那么；3〕性原那么；(4)可行性原那么；(5)跟蹤監(jiān)控原那么。3、企業(yè)重大經(jīng)營決策根本程序1〕分析問題確定目的；2〕調(diào)查研究搜集資料：3〕分析比較擬定方案；4〕證評價優(yōu)選確定。例題1：企業(yè)重大經(jīng)營決策的根本要素有()。A、決策主體B、決策評估C、決策目的D、決策對象答案：ACD例題2：以下選項中不屬于企業(yè)重大經(jīng)營決策特點的是〕。A、必要性B、針對性C、性D、可行性答案：A例題3：企業(yè)重大經(jīng)營決策的主要原那么有〕。A、信息準(zhǔn)確全面原那么B、董事長負(fù)責(zé)制原那么C、科學(xué)性原那么D、可行性原那么答案：ACD二〕企業(yè)重大經(jīng)營決策分類06P56〕1、按決策的主體不同可劃分為集體決策和個人決策；2、按決策的對象不同可分為企業(yè)總體開展決策、資本經(jīng)營決策、經(jīng)營決策、營銷決策等。提示：1〕對企業(yè)總體規(guī)劃、開展目的等全性重大事項做出的決策屬于企業(yè)總體開展決策；2〕對企業(yè)投融資、合資合作、改制上、并購重組等做出的決策屬于資本經(jīng)營決策；3〕對企業(yè)的改進改型、更新?lián)Q代、新科研開發(fā)、技術(shù)引進等做出的決策屬于經(jīng)營決策；4〕對企業(yè)開發(fā)、營銷體系建立、營銷策略確定、企業(yè)形象籌劃等屬于營銷決策。3、決策的重要程度和影響長遠(yuǎn)的不同可分為戰(zhàn)略性決策、戰(zhàn)術(shù)性決策和業(yè)務(wù)性決策。4、按決策根據(jù)情況的不同可分為確定性決策、不確定性決策和風(fēng)險性決策。5、按決策的目的的不同可分為單一目的決策、多目的(分步目的或稱序慣性目的)決策。提示：企業(yè)重大經(jīng)營決策往往都是總體性決策、戰(zhàn)略性決策、不確定性決策、風(fēng)險性決策、多目的決策和集體決策。例題：企業(yè)重大經(jīng)營決策按決策根據(jù)和程序的不同可分為〕。A、個人決策與集體決策B、單一目的決策與多目的決策C、資本經(jīng)營決策與經(jīng)營決策D、確定型決策和不確定型決策答案：D二、法律參謀參與企業(yè)重大經(jīng)營決策的主要作用P60〕一〕為企業(yè)重大經(jīng)營決策提供可靠的法律根據(jù)二〕確保企業(yè)重大經(jīng)營決策有實在的法律保障1、保障重大經(jīng)營決策中法律賦予企業(yè)的權(quán)利得到充分實現(xiàn)使企業(yè)合法權(quán)益化。2、保障企業(yè)重大經(jīng)營決策預(yù)目的和經(jīng)濟活動中應(yīng)獲得的利益順利實現(xiàn)使企業(yè)合法權(quán)益不受損害。3、保障企業(yè)重大經(jīng)營決策在法律上選取最正確的方案使企業(yè)合法權(quán)益的實現(xiàn)減少障礙和降低本錢。三〕有效防范企業(yè)重大經(jīng)營決策的法律風(fēng)險例題：企業(yè)法律參謀參與企業(yè)重大經(jīng)營決策的主要作用是〕。A、保障法律賦予企業(yè)的權(quán)利得到充分實現(xiàn)B、保證決策實現(xiàn)更大的經(jīng)濟效益C、防止和防范法律風(fēng)險D、為決策提供可靠的法律根據(jù)答案：ACD三、法律參謀參與企業(yè)重大經(jīng)營決策的有關(guān)規(guī)定P61〕1、1997年5月3日原經(jīng)貿(mào)委制定發(fā)布的?企業(yè)法律參謀理?；2、2002年7月18日原經(jīng)貿(mào)委等七部委結(jié)合的?在重點企業(yè)開展企業(yè)總法律參謀制度試點工作的指導(dǎo)?；3、2004年5月11日制定發(fā)布的?國有企業(yè)法律參謀理?；4、2008年5月13日召開的企業(yè)法制工作會議明確提出央企法制工作三年目的要求“進一步健全和完善企業(yè)重要經(jīng)營決策制度決策程序保證總法律參謀參加企業(yè)重要經(jīng)營決策會議保證企業(yè)重要經(jīng)營決策有法律審核努力在決策層面上筑起法律的防火墻〞。力爭到2021年重要決策的法律審核把關(guān)率到達(dá)100％。5、2010年11月26日再次重申：企業(yè)的重大決策事項一律必須經(jīng)過合法性審查。會議強調(diào)要進一步進步法律審核的針對性、專業(yè)性和可操作性。四、法律參謀參與企業(yè)重大經(jīng)營決策的制度保障08P62〕企業(yè)與此有關(guān)的制度主要有：1、會議制度；2、審簽制度；3、專項規(guī)章制度；4、企業(yè)法律參謀制度。例題：保證企業(yè)法律參謀參與重大經(jīng)營決策的制度有〕。A、會議制度B、審簽制度C、企業(yè)法律參謀制度D、企業(yè)章程答案：ABC第二節(jié)企業(yè)法律參謀參與企業(yè)重大經(jīng)營決策的主要方式及其工作內(nèi)容06一、參加企業(yè)重大經(jīng)營決策會議P65〕參加決策會議是企業(yè)法律參謀參與企業(yè)重大經(jīng)營決策最重要和最正確的方式。例題：企業(yè)法律參謀參與企業(yè)重大經(jīng)營決策和重要經(jīng)濟活動最重要和最正確的方式是〕。A、為企業(yè)指導(dǎo)決策提供咨詢B、參加企業(yè)重大經(jīng)營決策會議C、起草、修改、審核有關(guān)法律D、重大經(jīng)營決策和重要經(jīng)濟活動中的詳細(xì)事務(wù)答案：B二、為企業(yè)指導(dǎo)決策提供咨詢P66〕1、為企業(yè)指導(dǎo)決策提供咨詢是企業(yè)法律參謀參加企業(yè)重大經(jīng)營決策最直接的方式也是較常見的方式。2、、法律參謀為經(jīng)營決策提供法律咨詢時的本卷須知：1〕準(zhǔn)確及時；2〕簡潔明了邏輯嚴(yán)謹(jǐn)；3〕敢于和藹于提出并堅持不同。三、參加企業(yè)重大經(jīng)營決策前會談和承辦相關(guān)法律事務(wù)P67〕四、起草、修改、審核會簽企業(yè)重大經(jīng)營決策相關(guān)法律P68〕在這種方式中企業(yè)法律參謀要注意以下幾點：1〕要吃透決策的意圖本質(zhì)熟悉理解有關(guān)情況和資料包括背景情況和企業(yè)已做出的承諾掌握所涉及的法律、法規(guī)、規(guī)章及政策。2〕對要充分研讀、反復(fù)推敲切忌草率匆忙不能放過一個破綻和錯誤。3〕要注意與文本或好的范本對照比較便于從現(xiàn)問題。4〕要盡量參與前的會談、討等決策活動否那么草稿形成了甚至合同已經(jīng)草簽倉促之間讓企業(yè)法律參謀“看看〞是很難提出全面系統(tǒng)的即使提出也難免掛一漏萬。五、法律參謀主動提出建議或方案被承受采納形成企業(yè)重大經(jīng)營決策P69〕1、這種方式是法律參謀參與企業(yè)重大經(jīng)營決策的形式標(biāo)志著企業(yè)法律參謀工作進入了企業(yè)決策體系實現(xiàn)法律參謀工作由被動型向主動型的轉(zhuǎn)變法律風(fēng)險的防范由被動應(yīng)對向主動出擊轉(zhuǎn)變也是企業(yè)依法經(jīng)營理程度進步的表達(dá)。2、法律參謀主動提出建議或方案時的本卷須知1〕注意針對企業(yè)經(jīng)營理的重大問題特別是影響企業(yè)開展、指導(dǎo)關(guān)注的問題及時提出。2〕所提必須掌握充分的根據(jù)和法律根據(jù)切忌道聽途說人云亦云一知半解。3〕所提建議或方案要有較強的說服力和可信度注意采取妥當(dāng)?shù)姆绞奖阌谥笇?dǎo)承受和采納。4〕注意處理好與有關(guān)業(yè)務(wù)部門的關(guān)系。法律參謀提出的問題和事先與有關(guān)業(yè)務(wù)部門聯(lián)絡(luò)溝通共同商議研究獲得理解和支持必要時結(jié)合提出。例題：企業(yè)法律參謀參與企業(yè)重大經(jīng)營決策的主要方式有〕。2021年〕A、參加企業(yè)重大經(jīng)營決策會議B、起草、修改、制定有關(guān)法律C、主動提出和方案促請指導(dǎo)做出決策D、為企業(yè)指導(dǎo)重大經(jīng)營決策提供咨詢答案：ACD解析：考察的知識點是企業(yè)法律參謀參與企業(yè)重大經(jīng)營決策的主要方式。根據(jù)的介紹企業(yè)法律參謀參與企業(yè)重大經(jīng)營決策和重要經(jīng)濟活動的主要方式包括：1〕參與企業(yè)經(jīng)營重大經(jīng)營決策會議；2〕為企業(yè)指導(dǎo)經(jīng)營決策提供咨詢；3〕起草、修改和審核有關(guān)法律；4〕重大經(jīng)營決策和重要經(jīng)濟活動中的詳細(xì)事務(wù)；5〕企業(yè)法律參謀主動提出和方案促請指導(dǎo)做出決策。第三節(jié)法律參謀參與重大經(jīng)營決策的詳細(xì)要求一、全面準(zhǔn)確地掌握經(jīng)營決策的有關(guān)背景P71〕1、理解掌握經(jīng)營決策的議題。2、理解把握經(jīng)營決策的目的。3、理解把握決策對象。4、理解把握決策的初步方案。二、準(zhǔn)確理解有關(guān)當(dāng)事人的資信情況P72〕1、對方當(dāng)事人的性質(zhì)、規(guī)模、組織、人員、經(jīng)營范圍、經(jīng)營者程度才能。2、理解其資產(chǎn)負(fù)債情況包括總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)、銀行貸款及對外擔(dān)保情況。審查資產(chǎn)負(fù)債表和損益表。3、理解對方經(jīng)營工程和經(jīng)濟效益包括技術(shù)情況占有的份額和開展的銷售收入、產(chǎn)銷率、本錢價格和贏利情況。4、理解對方老實信譽和是否嚴(yán)格履行合同的情況。06提示：理解資信情況的：1〕、要求對方提供有關(guān)資料、證明證件；(2)、向有關(guān)部門查詢或調(diào)查；(3)、向銀行和對方的客戶理解其信譽情況。例題：企業(yè)法律參謀參與企業(yè)重大經(jīng)營決策應(yīng)理解有關(guān)當(dāng)事人的資信情況詳細(xì)應(yīng)理解有關(guān)當(dāng)事人〕。A、主要指導(dǎo)的資歷B、在經(jīng)濟交往中是否嚴(yán)格履行合同C、上級主部門的情況D、指導(dǎo)班子決策習(xí)慣答案：B三、熟悉掌握決策的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和政策P72〕四、注意協(xié)調(diào)好與企業(yè)有關(guān)業(yè)務(wù)部門的關(guān)系P73〕企業(yè)法律參謀參與企業(yè)重大經(jīng)營決策協(xié)調(diào)與企業(yè)有關(guān)業(yè)務(wù)部門的關(guān)系時要做到以下幾點：1、要弄清楚企業(yè)有關(guān)業(yè)務(wù)部門的職責(zé)分工以及實際執(zhí)行情況2、注意聽取或主動征求有關(guān)業(yè)務(wù)部門對決策問題的和方案。3、認(rèn)真分析企業(yè)有關(guān)業(yè)務(wù)部門的找出問題焦點和矛盾的主要方面研究解決矛盾的和方案。4、與有關(guān)業(yè)務(wù)部門充分協(xié)調(diào)交換獲得共識爭取形成一致。05例題：企業(yè)法律參謀參與企業(yè)重大經(jīng)營決策時要協(xié)調(diào)好與企業(yè)有關(guān)業(yè)務(wù)部門的關(guān)系應(yīng)做到〕。A、與企業(yè)有關(guān)業(yè)務(wù)部門完全一致B、與企業(yè)有關(guān)業(yè)務(wù)部門充分協(xié)商爭取形成一致C、與企業(yè)有關(guān)業(yè)務(wù)部門不一致時不用協(xié)商D、與企業(yè)有關(guān)業(yè)務(wù)部門不一致時無須提出決策答案：B五、提出完好準(zhǔn)確的法律和方案P73〕法律參謀參與企業(yè)重大經(jīng)營決策的根本任務(wù)和本質(zhì)要求也是法律參謀在企業(yè)經(jīng)營理揮重要作用的直接表達(dá)。法律和方案內(nèi)容如下：1、經(jīng)營決策事項所涉及的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策的有關(guān)規(guī)定和要求包括決策事項適用的詳細(xì)法律根據(jù)有關(guān)法律問題的說明或答復(fù)。2、經(jīng)營決策事項中各主體之間的法律關(guān)系其權(quán)利和義務(wù)確定劃分要公平本企業(yè)的合法權(quán)益要有可靠的法律保障對決策法律風(fēng)險要有分析和防范措施。3、經(jīng)營決策涉及的法律如合同、協(xié)議、章程等要合法、嚴(yán)、完好、準(zhǔn)確；如法律參謀未參加的起草那么應(yīng)提出詳細(xì)的修改、審核。4、實現(xiàn)經(jīng)營決策目的在法律上的詳細(xì)和方案。其要嚴(yán)謹(jǐn)、準(zhǔn)確有說服力；方案一定要結(jié)合實際具有較強的可行性易于施行便于操作。例題：企業(yè)法律參謀為重大決策提供的法律、方案的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括〕。2007年〕A、各主體之間的法律關(guān)系B、涉及法律問題的答復(fù)C、有關(guān)法律法規(guī)和政策情況D、律師對決策方案的答案：ABC第四節(jié)、法律參謀參與決策的常用法律文書一、有關(guān)主部門也越來越重視和提倡法律參謀以書面形式為企業(yè)重大經(jīng)營決策提供法律審核的方式P74〕1、2005年12月轉(zhuǎn)發(fā)?進一步國有企業(yè)改制工作的施行?明確規(guī)定“企業(yè)改制必須對改制方案出具法律書。法律書由審修改制方案的的法律參謀或該聘請的律師事務(wù)所出具擬改制為國有控股企業(yè)且職工不持有本企業(yè)股權(quán)的可由審修改制方案的授權(quán)改制企業(yè)的法律參謀出具〞。2、2005年1月發(fā)布的?企業(yè)重大法律糾紛案件理暫行?明確規(guī)定送的備案中應(yīng)包括“企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)出具的法律書〞。3、2021年5月召開的企業(yè)法制工作會議明確提出“要全面實行企業(yè)法律書制度〞。09例題：明確提出企業(yè)法律參謀工作“要全面實行企業(yè)法律書制度〞的是〕。2021年〕A、2004年5月?國有企業(yè)法律參謀理?B、2005年1月?企業(yè)重大法律糾紛案件理暫行?C、2004年4月重點企業(yè)總法律參謀制度試點工作總結(jié)會議D、2021年5月企業(yè)法制工作會議答案：D二法律書的要求P75〕1、明確提出決策涉及的法律問題。2、透徹分析問題。3、系統(tǒng)闡述解決問題的方案。4、清楚說明建議。5、形式、文字嚴(yán)謹(jǐn)。三、法律審核表P76〕法律審核表與法律書的區(qū)別在于法律審核表主要針對已初步形成的方案或已擬訂的法律由法律參謀進展審核修改所提比較直接詳細(xì)；而法律書往往針對較為重大問題比較全面系統(tǒng)闡述法律和方案不一定有初步的方案或完好的。1、法律審核表的作用1〕通過表格的形式便于法律參謀針對問題直接提出詳細(xì)有利于指導(dǎo)閱讀理解和吸收采納。2〕法律審核表形式比較簡潔運用靈敏可適用不同類型的事項。3〕作為書面形式便于留檔存查和檢驗對照有利于法律參謀總結(jié)經(jīng)歷教訓(xùn)進步工作程度。2、法律審核表的要求1〕要在清楚理解決策事項背景信息熟悉掌握有關(guān)法律法規(guī)的根底上準(zhǔn)確系統(tǒng)地提出特別是對法律的詳細(xì)修改。2〕要深化細(xì)致切忌匆忙草率、一知半解不宜僅僅與法律條文一般性核對而不能發(fā)現(xiàn)深層次問題。3〕要注意與有關(guān)業(yè)務(wù)部門主動溝通明確詳細(xì)要求。一定要在規(guī)定的時間內(nèi)提交指導(dǎo)或有關(guān)部門防止決策事項已作定法律參謀的還未提交。4〕為表達(dá)法律的嚴(yán)謹(jǐn)和嚴(yán)肅法律審核表一般由承律參謀、法律事務(wù)機構(gòu)負(fù)責(zé)人、總法律參謀幾級分別審核簽字。第五節(jié)企業(yè)改制法律實務(wù)一、企業(yè)改制的主要形式P79〕按照2021年公布的?企業(yè)國有資產(chǎn)法?的規(guī)定狹義企業(yè)改制的主要形式有：1、國有獨資企業(yè)改為國有獨資；2、國有獨資企業(yè)、國有獨資改為國有資本控股或非國有資本控股；3、國有資本控股改為非國有資本控股。二、企業(yè)改制的主要環(huán)節(jié)P79〕1、制訂方案上報批準(zhǔn)2、清產(chǎn)核資3、財務(wù)審計4、資產(chǎn)評估企業(yè)的專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、非專利技術(shù)和商譽等無形資產(chǎn)必須納入評估范圍。評估結(jié)果由批準(zhǔn)改制和轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)的核準(zhǔn)。5、交易理非上企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓要進入產(chǎn)權(quán)交易；詳細(xì)轉(zhuǎn)讓方式可采取拍賣、招、協(xié)議轉(zhuǎn)讓以及法律法規(guī)規(guī)定的其他方式。例題：按照?企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓理暫行?的規(guī)定。非上企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的場所是〕。A、交易所B、企業(yè)債券C、產(chǎn)權(quán)交易D、柜臺交易答案：C6、定價理7、轉(zhuǎn)讓價款理P80〕1〕轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)的價款原那么上應(yīng)一次結(jié)清。2〕分付款的首付款不得低于總價款的30％其余價款應(yīng)由受讓方提供合法擔(dān)保并在首付款之日起一年內(nèi)付清。3〕轉(zhuǎn)讓價款優(yōu)先用于職工的經(jīng)濟補償和移交社保機構(gòu)理的職工社保費以及企業(yè)拖欠的職工債務(wù)、欠交的社保費剩余價款按有關(guān)規(guī)定處理。例題：在企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓中受讓方可以采取分付款的方式向轉(zhuǎn)讓方支付價款。以下有關(guān)受讓方采取分付款方式支付價款的表述正確的選項是〕。A、受讓方首次付款不得低于總價款的20；其余款項應(yīng)當(dāng)提供合法的擔(dān)保并應(yīng)當(dāng)按同銀行貸款利率向轉(zhuǎn)讓方支付延付款間利息付款限不得超過1年B、受讓方首次付款不得低于總價款的30；其余款項應(yīng)當(dāng)提供合法的擔(dān)保并應(yīng)當(dāng)按同銀行貸款利率向轉(zhuǎn)讓方支付延付款間利息付款限不得超過1年C、受讓方首次付款不得低于總價款的20；其余款項應(yīng)當(dāng)提供合法的擔(dān)保并應(yīng)當(dāng)按同銀行貸款利率向轉(zhuǎn)讓方支付延付款間利息付款限不得超過2年D、受讓方首次付款不得低于總價款的30；其余款項應(yīng)當(dāng)提供合法的擔(dān)保并應(yīng)當(dāng)按同銀行貸款利率向轉(zhuǎn)讓方支付延付款間利息付款限不得超過2年答案：B三、企業(yè)改制應(yīng)本卷須知(一)認(rèn)真制訂和審批企業(yè)改制方案P81〕1、方案主要內(nèi)容2、保全金融債權(quán)改制方案必須明確保全金融債權(quán)依法落實金融債務(wù)并征得金融機構(gòu)債權(quán)人的同意。3、嚴(yán)格國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓4、出具法律書10企業(yè)改制必須由審批的法律參謀或該聘請的律師事務(wù)所出具對改制方案的法律書。擬改制為國有控股企業(yè)且職工包括理層不持本企業(yè)股權(quán)的可由審批授權(quán)該企業(yè)的法律參謀出具。例題：根據(jù)?進一步國有企業(yè)改制工作的施行?企業(yè)改制必須對改制方案出具法律書。法律書應(yīng)由()出具。2021年〕A、審批的法律參謀B、審批聘請的律師事務(wù)所C、審批授權(quán)改制企業(yè)的法律參謀D、審批授權(quán)改制企業(yè)聘請的律師事務(wù)所答案：ABC5、嚴(yán)格履行批準(zhǔn)程序國有資產(chǎn)監(jiān)視理機構(gòu)所出資企業(yè)改制為非國有企業(yè)(國有股不控股或不參股)改制方案須報同級人民批準(zhǔn)。6、建立理制度(二)加強對改制企業(yè)的財務(wù)審計和資產(chǎn)評估P82〕1、企業(yè)改制必須由審批確定的中介機構(gòu)進展財務(wù)審計和資產(chǎn)評估。提示：1〕不得聘請改制前兩年有違規(guī)記錄的會計師事務(wù)所和注冊會計師；2〕不得聘請參與該企業(yè)上一次資產(chǎn)評估的資產(chǎn)評估機構(gòu)和注冊評估師；3〕不得聘請同一中介機構(gòu)進展財務(wù)審計和資產(chǎn)評估。2、改制為非國有的企業(yè)必須在改制前由國有產(chǎn)權(quán)持有進展法定代表人離任審計不得以財務(wù)審計代替離任審計。3、非國有者以實物資產(chǎn)和專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)等資產(chǎn)評估作價參與企業(yè)改制的由國有產(chǎn)權(quán)持有和非國有者共同認(rèn)可的中介機構(gòu)對雙方進入改制的資產(chǎn)按同一基準(zhǔn)日進展評估。假設(shè)一方資產(chǎn)已評估可由另一方對其結(jié)果進展復(fù)核。(三)實在維護職工的合法權(quán)益P83〕1、改制方案必須提交企業(yè)職工或職工大會審議并按有關(guān)規(guī)定和程序及時向廣闊職工公布。2、職工安置方案必須經(jīng)職工或職工大會審議通過并及時向廣闊職工公布。提示：方案主要內(nèi)容包括：企業(yè)人員狀況和分流安置；職工勞動合同的變更、解除及重新簽訂；解除勞動合同職工的經(jīng)濟補償金支付；社會關(guān)系接續(xù)；拖欠職工的工資等債務(wù)和企業(yè)欠繳的社會費處理。3、企業(yè)改制時對經(jīng)確認(rèn)的拖欠職工工資、集資款、醫(yī)療費和挪用的職工住房公積金以及企業(yè)欠繳的社會費原那么上要一次付清。4、改制為國有控股企業(yè)的改制后企業(yè)繼續(xù)履行改制前企業(yè)與留用職工簽訂的勞動合同；留用職工在改制前企業(yè)的工作年限應(yīng)合并計算為改制后企業(yè)的工作年限原企業(yè)不得向繼續(xù)留用的職工支付經(jīng)濟補償金。提示：1〕改制為非國有企業(yè)的要嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定處理好改制企業(yè)與職工的勞動關(guān)系對不再留用的職工要支付經(jīng)濟補償金。2〕國有產(chǎn)權(quán)持有不得強迫職工將經(jīng)濟補償金等費用用于對改制后企業(yè)的或借給改制后企業(yè)使用。5、企業(yè)施行改制時必須向職工公布企業(yè)的總資產(chǎn)、總負(fù)債、凈資產(chǎn)、凈利潤等財務(wù)指標(biāo)的財務(wù)審計、資產(chǎn)評估結(jié)果承受職工的監(jiān)視。例題：根據(jù)有關(guān)規(guī)定國有企業(yè)施行改制時應(yīng)當(dāng)明確企業(yè)與職工的相關(guān)責(zé)任。以下有關(guān)國有企業(yè)改制時企業(yè)與職工關(guān)系問題的表述中正確的有()。A、改制企業(yè)應(yīng)當(dāng)制訂職工安置方案職工安置方案須經(jīng)職工或職工大會審議通過B、企業(yè)施行改制時必須向職工公布企業(yè)主要財務(wù)指標(biāo)的財務(wù)審計、資產(chǎn)評估結(jié)果C、對企業(yè)改制時解除勞動合同且不再繼續(xù)留用的職工應(yīng)當(dāng)支付經(jīng)濟補償金D、企業(yè)改制時對確認(rèn)的拖欠職工工資、醫(yī)療費等應(yīng)當(dāng)一次付清答案：ABC四〕嚴(yán)格理層收購和控制理層通過增資擴股持股P84〕1、經(jīng)營理者不得參與轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)的決策、財務(wù)審計、離任審計、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估、低價確定等重大事項嚴(yán)禁自買自賣國有產(chǎn)權(quán)。經(jīng)營理者對企業(yè)經(jīng)營業(yè)績下降負(fù)有責(zé)任的不得參與收購。2、理層成員擬通過增資擴股持股的不得參與制訂改制方案、確定國有產(chǎn)權(quán)折股價、選擇中介機構(gòu)以及清產(chǎn)核資、財務(wù)審計、離任審計、資產(chǎn)評估等重大事項。3、經(jīng)營理者收購國有產(chǎn)權(quán)和理層持股的資金必須提供資金來源合法的相關(guān)證明必須執(zhí)行?貸款通那么?的有關(guān)規(guī)定。不得向本企業(yè)在內(nèi)的國有或國有控股企業(yè)借款；不得以這些企業(yè)的國有產(chǎn)權(quán)或國有資產(chǎn)作標(biāo)的物為經(jīng)營理者融資提供保證、抵押、質(zhì)押、貼息；不得采取信托或委托等方式間接持有企業(yè)股權(quán)。4、存在以下情況之一的理層成員不得通過增資擴股持有改制企業(yè)的股權(quán)：①經(jīng)審計認(rèn)定對改制企業(yè)經(jīng)營業(yè)績下降負(fù)有直接責(zé)任的；②成心轉(zhuǎn)移、隱匿資產(chǎn)、或在改制過程中通過關(guān)聯(lián)交易影響企業(yè)凈資產(chǎn)的；③向中介機構(gòu)提供虛假資料導(dǎo)致審計、評估結(jié)果失真或與有關(guān)方面串通壓低資產(chǎn)評估價格及國有產(chǎn)權(quán)折股價的；④違犯有關(guān)規(guī)定參與制訂改制方案、確定國有產(chǎn)權(quán)折股價．選擇中介機構(gòu)以及參與清產(chǎn)核資、財務(wù)審計、離任審計、資產(chǎn)評估中重大事項的；⑤無法提供持股資金來源合法證明的。四、企業(yè)改制后有關(guān)法律責(zé)任的承擔(dān)(一)企業(yè)制改制P85〕1、國有企業(yè)根據(jù)公整體改制為國有獨資有限責(zé)任的原企業(yè)債務(wù)由改制后的有限責(zé)任承擔(dān)。2、企業(yè)通過增資擴股或轉(zhuǎn)讓局部產(chǎn)權(quán)實現(xiàn)其他者對企業(yè)參股將企業(yè)改制為有限責(zé)任或股份的原企業(yè)債務(wù)由改制后承擔(dān)。3、企業(yè)以其局部資產(chǎn)和相應(yīng)債務(wù)與別人組建新對所轉(zhuǎn)移的債務(wù)債權(quán)人認(rèn)可的由新設(shè)承擔(dān)民事責(zé)任；對所轉(zhuǎn)移的債務(wù)未債權(quán)人或雖債權(quán)人但其不予認(rèn)可的由原企業(yè)承擔(dān)民事責(zé)任。原企業(yè)無力歸還債務(wù)新設(shè)在所接收的財產(chǎn)范圍內(nèi)與原企業(yè)承擔(dān)連帶民事責(zé)任。4、企業(yè)以優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)與別人組建新將債務(wù)留在原企業(yè)債權(quán)人以新設(shè)和原企業(yè)為共同被告主張債權(quán)的新設(shè)在所接收的財產(chǎn)范圍內(nèi)與原企業(yè)共同承擔(dān)連帶責(zé)任。(二)股份合作制改革P82〕1、由企業(yè)職工買斷企業(yè)產(chǎn)權(quán)將原企業(yè)改制為股份合作制企業(yè)的原企業(yè)債務(wù)由改制后的股份合作制企業(yè)承擔(dān)。2、企業(yè)進展股份合作制改制時參照公有關(guān)規(guī)定了債權(quán)人股份合作制改制后債權(quán)人就原企業(yè)出資人隱瞞或遺漏的債務(wù)起訴股份合作制企業(yè)的如債權(quán)人在內(nèi)申報過該債權(quán)股份合作制企業(yè)承擔(dān)民事責(zé)任可向原企業(yè)出資人追償；如債權(quán)人在內(nèi)未申報過債權(quán)那么股份合作制企業(yè)不承擔(dān)民事責(zé)任債權(quán)人可另行起訴原企業(yè)出資人。(三)企業(yè)分立1、債權(quán)人向分立后的企業(yè)主張債權(quán)的企業(yè)分立時對原企業(yè)債務(wù)承擔(dān)有約定、并經(jīng)債權(quán)人認(rèn)可的按約定處理。企業(yè)分立時對原企業(yè)債務(wù)沒有約定或約定不明或債權(quán)人對約定不予認(rèn)可的分立后的企業(yè)承擔(dān)連帶責(zé)任。2、分立企業(yè)承擔(dān)連帶責(zé)任后各分立企業(yè)對原企業(yè)債務(wù)承擔(dān)有約定按約定處理；沒有約定或約定不明的根據(jù)企業(yè)分立時的資產(chǎn)比例分擔(dān)。例題：2021年甲分立出乙單獨經(jīng)營。甲原有負(fù)債5000萬元債權(quán)人主要包括丙銀行、供貨商丁和其他一些小債權(quán)人。在分立協(xié)議中甲、乙約定：原甲債務(wù)中對丁的債務(wù)由分立出的乙承擔(dān)其余債務(wù)由甲承擔(dān)該債務(wù)分擔(dān)安排經(jīng)過了丁的認(rèn)可但未丙銀行和其他小債權(quán)人。以下表述中符合公律制度規(guī)定的有〕。A、丁有權(quán)要求甲、乙連帶清償其債務(wù)B、丙銀行有權(quán)要求甲、乙連帶清償其債務(wù)C、小債權(quán)人有權(quán)要求甲、乙連帶清償其債務(wù)D、甲、乙不得對債務(wù)分擔(dān)作出約定答案：BC(四)企業(yè)債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)1、債務(wù)人以隱瞞或虛列企業(yè)資產(chǎn)為手段騙取債權(quán)人與其簽訂債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)協(xié)議。債權(quán)人在法定間內(nèi)行使撤銷權(quán)的人民應(yīng)予支持。債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)被撤銷后債權(quán)人有權(quán)要求債務(wù)人清償債務(wù)。2、局部債權(quán)人進展的債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的行為不影響其他債權(quán)人向債務(wù)人主張債權(quán)。五〕國有小型企業(yè)P86〕1、以協(xié)議轉(zhuǎn)讓形式企業(yè)合同未經(jīng)審批批準(zhǔn)的應(yīng)確認(rèn)該合同不生效。2、企業(yè)當(dāng)事人雙方惡意串通損害利益的應(yīng)確認(rèn)該企業(yè)行為無效。3、企業(yè)合同約定的履行限屆滿一方當(dāng)事人拒不履行合同或未完全履行合同義務(wù)致使合同目的不能實現(xiàn)對方當(dāng)事人要求解除合同并要求賠償損失的；或?qū)Ψ疆?dāng)事人要求繼續(xù)履行合同并要求賠償損失的人民應(yīng)予支持。提示：雙方當(dāng)事人均未完全履行合同義務(wù)的應(yīng)根據(jù)當(dāng)事人的過錯確定各自應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任。4、企業(yè)合同被確認(rèn)無效或被撤銷的企業(yè)售出后買受人經(jīng)營間發(fā)生的盈虧由買受人享有或承擔(dān)。5、企業(yè)后債權(quán)人就出賣人隱瞞、遺漏原企業(yè)債務(wù)起訴買受人的如債權(quán)人在間申報過該債權(quán)買受人在承擔(dān)民事責(zé)任后可向出賣人追償；如債權(quán)人在間未申報過該債權(quán)那么買受人不承擔(dān)民事責(zé)任債權(quán)人應(yīng)另行起訴出賣人。第六節(jié)企業(yè)并購法律實務(wù)一、企業(yè)并購概述一〕企業(yè)并購的方式P87〕1、股權(quán)并購股權(quán)并購?fù)瓿珊笫召彸蔀槟康牡目毓晒蓶|目的仍保持法人資格承擔(dān)其債權(quán)債務(wù)收購僅在出資范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任。2、資產(chǎn)并購資產(chǎn)并購?fù)瓿珊蟊皇召彿降馁Y產(chǎn)轉(zhuǎn)移給收購方進展重組被收購方停頓經(jīng)營、進展清算最后注銷原有法人資格。例題：企業(yè)并購的主要方式有()。2021年〕A、股權(quán)并購B、并購C、資產(chǎn)并購D、品牌并購答案：AC二〕股權(quán)并購與資產(chǎn)并購的區(qū)別1、交易對象和交易主體不同；2、對目的企業(yè)要求不同；3、履行的法律程序不同；4、并購后整合難度不同；5、適用法律不同。1〕股權(quán)并購首先適用?公?和?法?然后適用?合同法?和?民法通那么?；2〕而資產(chǎn)并購主要適用?合同法?和?民法通那么?只在決策程序上適用?公?。提示：股權(quán)并購和資產(chǎn)并購?fù)瑯涌梢詼p少上競爭對手改變競爭態(tài)勢因此都要受?反壟斷法?的約束。三〕企業(yè)并購的分類企業(yè)并購按交易企業(yè)之間關(guān)系可分為三種類型：并購、縱向并購和混合并購。二、上并購一)應(yīng)提交上并購重組會審核的范圍P〕(1)上資產(chǎn)的總額和購置資產(chǎn)的總額占其最近一個會計年度經(jīng)審計的合并財務(wù)會計末資產(chǎn)總額的比例均到達(dá)70％以上。(2)上全部經(jīng)營性資產(chǎn)同時購置其他資產(chǎn)。(3)上申請發(fā)行股份購置資產(chǎn)。提示：上重大資產(chǎn)重組不存在以上情況但需要主動向中國證監(jiān)會并購重組會申請審核的：(1)上購置的資產(chǎn)為符合規(guī)定的“完好經(jīng)營實體〞且業(yè)績需要模擬計算的。(2)上對證監(jiān)會有關(guān)職能部門提出的反響表示異議的。解釋：構(gòu)成完好經(jīng)營實體的條件是：(1)經(jīng)營業(yè)務(wù)和經(jīng)營資產(chǎn)、完好且在最近兩年未發(fā)生重大變化。(2)在進入上前已在同一實際控制人下持續(xù)經(jīng)營兩年以上。(3)在進入上前實行核算；或雖未核算但與其經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的收入、費用在會計核算上可以明晰劃分。(4)上與該經(jīng)營實體的主要高級理人員簽訂聘用合同或采取其他方式就該經(jīng)營實體在交易完成后的持續(xù)經(jīng)營和理作出恰當(dāng)安排。二〕上并購活動有關(guān)比例的計算P90〕1、購置資產(chǎn)為股權(quán)的①資產(chǎn)總額。應(yīng)以被企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項所占股權(quán)比例的乘積和成交金額二者之中數(shù)額較高者為準(zhǔn)。②營業(yè)收人。以被企業(yè)的營業(yè)收入與該項所占股權(quán)比例的乘積為準(zhǔn)；購置股權(quán)導(dǎo)致上對被企業(yè)控股的其營業(yè)收入以被企業(yè)的營業(yè)收入為準(zhǔn)。③資產(chǎn)凈額。以被企業(yè)的資產(chǎn)凈額與該項所占股權(quán)比例的乘積和成交金額二者中數(shù)額較高者為準(zhǔn)。2、資產(chǎn)為股權(quán)的①資產(chǎn)總額、營業(yè)收入、資產(chǎn)凈額分別以被企業(yè)的資產(chǎn)總額、營業(yè)收入、資產(chǎn)凈額與該項所占股權(quán)比例的乘積為準(zhǔn)。②股權(quán)導(dǎo)致上喪失被企業(yè)控股權(quán)的其資產(chǎn)總額、營業(yè)收入、資產(chǎn)凈額以被企業(yè)的相關(guān)數(shù)額為準(zhǔn)。3、購置資產(chǎn)為非股權(quán)資產(chǎn)的①資產(chǎn)總額以該資產(chǎn)的賬面值和成交金額二者中較高者為準(zhǔn)。②資產(chǎn)凈額以相關(guān)資產(chǎn)與負(fù)債的賬面差額和成交金額二者中較高者為準(zhǔn)。4、資產(chǎn)為非股權(quán)資產(chǎn)的。其資產(chǎn)總額、資產(chǎn)凈額、分別以該資產(chǎn)的賬面值、相關(guān)資產(chǎn)與負(fù)債賬面值的差額為準(zhǔn)。5、上同時購置和資產(chǎn)的應(yīng)分別計算購置和資產(chǎn)的比例并以二者中較高者為準(zhǔn)。6、上在12個月內(nèi)連續(xù)對同一資產(chǎn)或相關(guān)資產(chǎn)進展購置、的以累計數(shù)分別計算相應(yīng)數(shù)額但已報證監(jiān)會核準(zhǔn)的資產(chǎn)交易行為無須納入計算范圍。三、外國者并購境內(nèi)企業(yè)一)外國者并購境內(nèi)企業(yè)的形式P91〕1、股權(quán)并購(1)外國者購置境內(nèi)非外商股東的股權(quán)使該境內(nèi)變更設(shè)立為外商企業(yè)；(2)外國者認(rèn)購境內(nèi)非外商增資使該境內(nèi)變更設(shè)立為外商企業(yè)。2、資產(chǎn)并購(1)外國者設(shè)立外商企業(yè)并通過該企業(yè)協(xié)議購置境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)并且運營該資產(chǎn)；(2)外國者協(xié)議購置境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)并以該資產(chǎn)設(shè)立外商企業(yè)運營該資產(chǎn)。提示：外國者并購境內(nèi)企業(yè)不得造成過度集中、排除或限制競爭；不得擾亂社會經(jīng)濟秩序和損害公共利益；不得導(dǎo)致國有資產(chǎn)流失。二〕外國者并購境內(nèi)企業(yè)的審批1、外國者并購境內(nèi)企業(yè)的審批為或級商務(wù)主部門。2、外國者并購境內(nèi)企業(yè)并獲得實際控制權(quán)涉及重點行業(yè)、存在影響或可能影響經(jīng)濟平安因素或?qū)е聯(lián)碛谢蛑腥A老字的境內(nèi)企業(yè)實際控制權(quán)轉(zhuǎn)移的當(dāng)事人應(yīng)就此向申報。(四)外國者并購境內(nèi)企業(yè)的有關(guān)規(guī)定1、外國者在并購后設(shè)立的外商企業(yè)注冊資本中其出資比例高于25％的該企業(yè)享受外商企業(yè)待遇；低于25％的除法律和行政法規(guī)另有規(guī)定外不享受外商企業(yè)待遇審批在其批準(zhǔn)證書上加注“外資比例低于25％〞字樣。2、外國者股權(quán)并購的并購后所設(shè)外商企業(yè)承繼被并購境內(nèi)的債權(quán)債務(wù)。3、外國者資產(chǎn)并購的資產(chǎn)的境內(nèi)企業(yè)承擔(dān)其原有的債權(quán)債務(wù)。(五)外國者并購境內(nèi)企業(yè)價款的支付P94〕1、外國者并購境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商企業(yè)外國者應(yīng)自外商企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起3個月內(nèi)向轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東、或資產(chǎn)的境內(nèi)企業(yè)支付全部對價。2、特殊情況需要延長者經(jīng)審批批準(zhǔn)后應(yīng)自營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個月內(nèi)支付全部對價的60％以上1年內(nèi)付清全部對價并按實際繳付比例分配收益。3、外國者認(rèn)購境內(nèi)增資有限責(zé)任和發(fā)起設(shè)立的境內(nèi)股份的股東應(yīng)在申請外商企業(yè)營業(yè)執(zhí)照時繳付不低于20％的新增注冊資本其余局部的出資時間應(yīng)符合有關(guān)法律規(guī)定。4、外國者并購境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商企業(yè)其出資比例低于企業(yè)注冊資本25％的者以現(xiàn)金出資的應(yīng)自外商企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起3個月內(nèi)繳清；者以實物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)等出資的應(yīng)自營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個月內(nèi)繳清。例題1：外國甲收購境內(nèi)乙局部資產(chǎn)并以該資產(chǎn)作為出資與境內(nèi)丙于2000年3月1日成立了一家中外合資經(jīng)營企業(yè)。甲收購乙局部資產(chǎn)的價款為120萬美元。甲向乙支付價款的以下方式中不符合規(guī)定的有〕。A、甲于2000年5月30日向乙一次支付120萬美元B、甲于2000年5月30日向乙支付60萬美元2001年2月28日支付60萬美元C、甲于2001年2月28日向乙一次支付120萬美元D、甲于2000年8月30日向乙支付80萬美元2001年8月30日支付40萬美元答案：BCD解析：此題考核點是外商企業(yè)的出資限。對通過收購國內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或股權(quán)設(shè)立外商企業(yè)的外國者應(yīng)自外商企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起3個月內(nèi)支付全部購置金。對特殊情況需延長支付者經(jīng)審批批準(zhǔn)后應(yīng)自營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個月內(nèi)支付購置總金額的60以上在1年內(nèi)付清全部購置金。此題中只有A選項符合規(guī)定。例題2：某外國者并購我國境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商企業(yè)并購后外資比例占企業(yè)注冊資本的19。以下中正確的有〕。A、假設(shè)外國者以現(xiàn)金出資應(yīng)自外商企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起3個月內(nèi)繳清B、假設(shè)外國者以實物出資應(yīng)自外商企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個月內(nèi)繳清C、除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的以外該并購?fù)瓿珊蟮钠髽I(yè)不享受外商企業(yè)待遇D、除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的以外該并購無須履行審批程序答案：ABC解析：此題考核點是外國者并購境內(nèi)企業(yè)。根據(jù)外商企業(yè)法律制度的相關(guān)規(guī)定外國者并購境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商企業(yè)假設(shè)外國者出資比例低于企業(yè)注冊資本的25的者以現(xiàn)金出資的應(yīng)自外商企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起3個月內(nèi)繳清；者以實物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)等出資的應(yīng)自外商企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個月內(nèi)繳清因此選項A和選項B是正確的；外國者的比例一般不低于外商企業(yè)注冊資本的25假設(shè)低于的除立法、行政法規(guī)另有規(guī)定的以外不享有外商企業(yè)待遇因此選項C的正確；不外資比例是否低于25設(shè)立外商企業(yè)均需要履行相應(yīng)的審批程序?qū)徟鸀榛蚣壣虅?wù)主部門因此選項D的錯誤。四、企業(yè)并購的反壟斷審查P95〕根據(jù)我國?反壟斷法?的規(guī)定經(jīng)營者合并、經(jīng)營者通過獲得股權(quán)或資產(chǎn)的方式獲得對其他經(jīng)營者的控制權(quán)等均屬于“經(jīng)營者集中〞受反壟斷法調(diào)整。101、經(jīng)營者集中到達(dá)以下之一的應(yīng)事先向商務(wù)主部門申報未申報的不得施行集中。1〕參與集中的所有經(jīng)營者上一會計年度在全球范圍內(nèi)的營業(yè)額合計超過100億元人民幣并且其中至少兩個經(jīng)營者上一會計年度在中國境內(nèi)的營業(yè)額均超過4億元人民幣。2〕參與集中的所有經(jīng)營者上一會計年度在中國境內(nèi)的營業(yè)額合計超過20億元人民幣并且其中至少兩個經(jīng)營者上一會計年度在中國境內(nèi)營業(yè)額均超過4億元人民幣。提示：雖未到達(dá)上述申報但按照規(guī)定程序搜集的和證據(jù)說明該經(jīng)營者集中具有或可能具有排除、限制競爭效果的商務(wù)主部門應(yīng)依法進展調(diào)查。2、經(jīng)營者集中有以下情形之一的無該集中是否到達(dá)申報都可以不向反壟斷執(zhí)法機構(gòu)進展反壟斷審查申報：1〕參與集中的一個經(jīng)營者擁有其他每個經(jīng)營者50％以上有表決權(quán)的股份或資產(chǎn)的；2〕參與集中的每個經(jīng)營者50％以上有表決權(quán)的股份或資產(chǎn)被同一個未參與集中的經(jīng)營者擁有。第七節(jié)、企業(yè)重組上法律實務(wù)一、企業(yè)發(fā)行股票并上的條件(一)發(fā)行人主體資格應(yīng)符合要求P96〕1、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份。持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當(dāng)在3年以上。1〕有限責(zé)任按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份的持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責(zé)任成立之日起計算。2〕經(jīng)批準(zhǔn)可以不受上述時間的限制。2、發(fā)行人的注冊資本已足額繳納發(fā)起人或者股東用做出資的資產(chǎn)的財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已完畢發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛。3、發(fā)行人的消費經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和章程的規(guī)定符合產(chǎn)業(yè)政策。4、發(fā)行人最近3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級理人員沒有發(fā)生重大變化實際控制人沒有發(fā)生變更。5、發(fā)行人的股權(quán)明晰控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛。二〕發(fā)行人人員P96〕發(fā)行人的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人和秘書等高級理人員沒有在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除“董事、監(jiān)事〞以外的其他職務(wù)沒有在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)領(lǐng)薪；發(fā)行人的財務(wù)人員沒有在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職。08例題：紅光擬發(fā)行股票并上前衛(wèi)、遠(yuǎn)航、中誠三家與紅光同屬—個控股股東以下表述中符合上發(fā)行人“人員〞條件的是〕。A、紅光總經(jīng)理張某是前衛(wèi)的董事B、紅光副總經(jīng)理王某是前衛(wèi)的財務(wù)總監(jiān)C、紅光財務(wù)負(fù)責(zé)人李某是遠(yuǎn)航的副總經(jīng)理D、紅光秘書趙某是中誠的副總經(jīng)理答案：A(三)發(fā)行人運行P97〕1、發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級理人員符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章