眾信旅游2018年管理水平報告-智澤華

眾信旅游2018眾信旅游2018年管理水平報告第PAGE3第3頁共10頁內(nèi)部資料，妥善保管眾信旅游2018年管理水平報告一、成本費用分析1、成本構(gòu)成情況20181,218,490.87萬元，其中：營業(yè)成本90.5381,979.866.7316,199.181.33%；財務(wù)費用為5,338.110.44492.530.04%。成本構(gòu)成表(占成本費用總額的比例)項目名稱數(shù)值2018年百分比(%)數(shù)值2017年百分比(%)數(shù)值2016年百分比(%)成本費用總額1,218,490.87100.001,171,037.9100.00979,652.9100.00營業(yè)成本1,103,124.11,083,996.190.5392.57904,801.7292.3668銷售費用81,979.866.7367,992.295.8154,749.965.59管理費用16,199.181.3316,087.471.3715,262.121.56財務(wù)費用5,338.110.44320.610.031,536.850.16營業(yè)稅金及附加492.530.04377.920.031,650.620.172、總成本變化情況及原因分析眾信旅游2018年成本費用總額為1,218,490.87萬元，與2017年的1,171,037.9萬元相比有所增長，增長4.05%。以下項目的變動使總成本增加：營業(yè)成本增加19,127.98萬元，銷售費用增加13,987.57萬元，資產(chǎn)減值損失增加9,093.6萬元，財務(wù)費用增加5,017.5萬元，營業(yè)稅金及附加增加114.61萬元，管理費用增加111.71萬元，共計增加47,452.97萬元。項目名稱2018年項目名稱2018年數(shù)值 百分比(%)2017年數(shù)值 百分比(%)2016年數(shù)值 百分比(%)營業(yè)收入1,217,146.6100.001,202,975.3100.001,009,252.8100.00661營業(yè)成本1,103,124.190.631,083,996.190.11904,801.7289.6568營業(yè)稅金及附加492.530.04377.920.031,650.620.16銷售費用81,979.866.7467,992.295.6554,749.965.42管理費用16,199.181.3316,087.471.3415,262.121.51財務(wù)費用5,338.110.44320.610.031,536.850.153、營業(yè)成本控制情況2018年營業(yè)成本為1,103,124.16萬元，與2017年的1,083,996.18萬元相比有所增長，增長1.76%。4、銷售費用變化及合理性評價2018年銷售費用為81,979.86萬元，與2017年的67,992.29萬元相比有較大增長，增長20.57%。2018年在銷售費用有較大幅度增長的同時營業(yè)收入也有所增長，企業(yè)銷售活動取得了一些成效，但是銷售投入增長明顯快于營業(yè)收入增長。55、管理費用變化及合理性評價201816,199.18萬元，與2017年的16,087.47萬元相比變0.69%。20181.33%，與2017年的1.34理費用支出正常，但其他成本費用支出項目存