金融學(xué)第5章課件

第五章商業(yè)銀行

（時(shí)間：3次課，6學(xué)時(shí)）知識(shí)要點(diǎn)商業(yè)銀行的特征與職能商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)與管理第一節(jié)商業(yè)銀行的特征與職能商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的類型商業(yè)銀行的外部組織形式（二）商業(yè)銀行的發(fā)展1、商業(yè)銀行的形成途徑從舊的高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來(lái)

按資本主義組織原則，以股份公司形式組建而成的現(xiàn)代商業(yè)銀行2、商業(yè)銀行的發(fā)展模式英國(guó)式融通短期資金模式的商業(yè)銀行德國(guó)式綜合銀行模式的商業(yè)銀行

這種綜合式的商業(yè)銀行有“金融百貨公司”之稱，它有利于銀行展開全方位的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，充分發(fā)揮商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)核心作用，但它會(huì)增加商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

3、現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)

銀行業(yè)務(wù)的全能化

業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)了證券化趨勢(shì)

商業(yè)銀行通過(guò)金融創(chuàng)新開發(fā)出許多新的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)，以獲取手續(xù)費(fèi)收入

商業(yè)銀行已經(jīng)通過(guò)各種途徑滲透到證券、保險(xiǎn)等各個(gè)行業(yè)，金融業(yè)之間的界限日益模糊

銀行服務(wù)流程的電子化

目前廣泛使用的銀行自動(dòng)化服務(wù)系統(tǒng)，包括現(xiàn)款支付機(jī)、自動(dòng)柜員機(jī)以及售貨終端機(jī)等

信用卡的普及，全球性信用卡維薩卡、萬(wàn)事達(dá)卡、運(yùn)通卡、大來(lái)卡的廣泛流通為銀行和信用卡公司帶來(lái)了眾多的客戶和豐厚的收益

銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)處理和銀行資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)的自動(dòng)化

二、商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行是以追求最大利潤(rùn)為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，為客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。商業(yè)銀行的性質(zhì)具體體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

(一)商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征

商業(yè)銀行與一般企業(yè)一樣，擁有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所需要的自有資本，依法經(jīng)營(yíng)，照章納稅，自負(fù)盈虧，具有獨(dú)立的法人資格，擁有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)、名稱、組織機(jī)構(gòu)和場(chǎng)所。

(三)商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)

商業(yè)銀行不僅不同于一般工商企業(yè)，而且與其他金融機(jī)構(gòu)相比，也存在很大差異：

與中央銀行比較，商業(yè)銀行面向工商企業(yè)、公眾、政府以及其他金融機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行從事金融業(yè)務(wù)的主要目的是盈利。中央銀行不從事金融零售業(yè)務(wù)，從事金融業(yè)務(wù)的目的也不是為盈利。

與其他金融機(jī)構(gòu)相比，商業(yè)銀行提供的金融服務(wù)更全面、范圍更廣。其他金融機(jī)構(gòu)，如政策性銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司、信托公司等，都屬于特種金融機(jī)構(gòu)，只能提供一個(gè)方面或幾個(gè)方面的金融服務(wù)，而商業(yè)銀行則是“萬(wàn)能銀行”或者“金融百貨公司”，業(yè)務(wù)范圍比其他金融機(jī)構(gòu)要廣泛得多。

(一)信用中介

作為信用中介，就是銀行一方面通過(guò)吸收存款的方式動(dòng)員和集中社會(huì)上一切暫時(shí)閑置的貨幣和貨幣資本，另一方面以貸款方式把這些貨幣和貨幣資本投向社會(huì)經(jīng)濟(jì)各部門形成生產(chǎn)要素，把借貸雙方巧妙地聯(lián)系起來(lái)，成為借貸雙方的中介人。這是銀行最基本的、最能說(shuō)明其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。

(二)支付中介

付中介職能是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動(dòng)。

銀行的中介職能，不僅節(jié)約了社會(huì)流通費(fèi)用，還加速了資本周轉(zhuǎn)。

(三)信用創(chuàng)造

信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行利用其吸收活期存款的有利條件，通過(guò)發(fā)放貸款、從事投資業(yè)務(wù)而衍生出更多的存款，從而擴(kuò)大貨幣供應(yīng)量。

商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造包括兩層意思：一是指信用工具的創(chuàng)造，如銀行券或存款貨幣；二是指信用量的創(chuàng)造。信用工具的創(chuàng)造是信用量創(chuàng)造的前提，信用量的創(chuàng)造是信用工具創(chuàng)造的基礎(chǔ)。

(四)信息中介

信息中介職能是指商業(yè)銀行通過(guò)其所具有的規(guī)模經(jīng)濟(jì)和信息優(yōu)勢(shì)，能夠有效解決經(jīng)濟(jì)金融生活中信息不對(duì)稱導(dǎo)致的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。

四、商業(yè)銀行的類型

(一)職能分工型模式

(二)全能型模式

五、商業(yè)銀行的外部組織形式

(一)單一銀行制

這種制度是以美國(guó)為代表的，銀行業(yè)務(wù)完全由總行經(jīng)營(yíng)，不設(shè)任何分支機(jī)構(gòu)。

單一銀行制雖然可以防止銀行壟斷，有利于自由競(jìng)爭(zhēng)，但是卻使銀行業(yè)務(wù)過(guò)度集中于某一個(gè)地區(qū)或某一行業(yè)，容易受到該地區(qū)經(jīng)濟(jì)的束縛，使經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)分集中，同時(shí)，由于單一制銀行的實(shí)力相對(duì)較弱，難以有效地抵抗較大的風(fēng)險(xiǎn)。

總分行制的優(yōu)點(diǎn)：增強(qiáng)銀行實(shí)力；提高銀行的安全性；便于宏觀管理和提高管理水平，還可以避免過(guò)多的行政干預(yù)。提高服務(wù)質(zhì)量，加快資金周轉(zhuǎn)速度；

存在一定的缺陷，如容易形成壟斷、不利于自由競(jìng)爭(zhēng)、增加了銀行內(nèi)部的控制難度等。

(三)持股公司制

持股公司制亦稱集團(tuán)銀行制，由某一集團(tuán)首先成立一家持股公司，再由該公司控制或收購(gòu)一家或幾家銀行。當(dāng)收購(gòu)的銀行只有一家時(shí)，為單一銀行持股公司制；當(dāng)收購(gòu)的銀行有兩家或兩家以上時(shí)，則為多家銀行持股公司制。持股公司控制下的各銀行具有互補(bǔ)性，經(jīng)營(yíng)實(shí)力增強(qiáng)。這種銀行的組織形式在美國(guó)最為流行，近年來(lái)美國(guó)銀行兼并大都采用這一形式。

銀行持股公司的優(yōu)越性：和小銀行相比，大銀行的資金利用效率更高，母公司可以通觀全局，統(tǒng)一調(diào)配資金。

其次，持股公司可以同時(shí)控制大量的非銀行企業(yè)，這就為它所控制的銀行提供了穩(wěn)定的資金來(lái)源和客戶關(guān)系。

最后，通過(guò)持股公司的方式，集團(tuán)可以同時(shí)經(jīng)營(yíng)非銀行業(yè)務(wù)，增加盈利。

第二節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)

資產(chǎn)業(yè)務(wù)

中間業(yè)務(wù)

表外業(yè)務(wù)

一、負(fù)債業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)是形成商業(yè)銀行的資金來(lái)源業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的前提和條件。

歸納起來(lái)，商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括自有資本以及吸收外來(lái)資金兩大部分。在吸收外來(lái)資金中，存款占有較大比重，是商業(yè)銀行資金來(lái)源的重要渠道，另外還有商業(yè)銀行的其他借入款。

(一)自有資本

商業(yè)銀行的自有資本是其開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的初始資金，簡(jiǎn)單說(shuō)，就是其業(yè)務(wù)活動(dòng)的本錢，主要部分有成立時(shí)發(fā)行股票所籌集的股份資本、公積金以及未分配的利潤(rùn)。

《巴塞爾協(xié)議》1987年12月，12個(gè)國(guó)家的中央銀行行長(zhǎng)在瑞士巴塞爾開會(huì)討論加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營(yíng)國(guó)際業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行資本和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的監(jiān)管問題，會(huì)議通過(guò)并發(fā)表了《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》，即著名的《巴塞爾協(xié)議》。該協(xié)議規(guī)定了對(duì)銀行資本和資產(chǎn)之間比例的計(jì)算方法和確定比例的目標(biāo)。內(nèi)容包括：

①關(guān)于資本的組成。銀行資本分為核心資本和附屬資本兩部分。核心資本包括股本和公開準(zhǔn)備金，附屬資本包括未公開準(zhǔn)備金、資產(chǎn)重估準(zhǔn)備金、普通準(zhǔn)備金和呆賬準(zhǔn)備金。其中，核心資本部分在全部資本中所占比例不得低于50%，即核心資本一定要大于附屬資本。

②風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)的計(jì)算。協(xié)議規(guī)定了商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的各種資產(chǎn)和各項(xiàng)表外科目的風(fēng)險(xiǎn)度量標(biāo)準(zhǔn)，即采用五個(gè)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)(0%、10%、20%、50%、100%)來(lái)判斷其風(fēng)險(xiǎn)的大小。

③資本衡量標(biāo)準(zhǔn)和標(biāo)準(zhǔn)比率目標(biāo)。協(xié)議提出了商業(yè)銀行資本的衡量標(biāo)準(zhǔn)，用資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率來(lái)評(píng)估資本充足程度，即資本充足率。資本充足率的標(biāo)準(zhǔn)比率為8%，其中核心資本充足率為4%。

(二)吸收存款業(yè)務(wù)

吸收存款的業(yè)務(wù)是銀行接受客戶存入的貨幣款項(xiàng)，存款人可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用業(yè)務(wù)。

這是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，在負(fù)債業(yè)務(wù)中占有最重要的地位。可以說(shuō)，吸收存款是銀行與生俱來(lái)的基本特征。如果不吸收存款，單純依靠銀行極其有限的自有資本作為營(yíng)運(yùn)資金，則銀行的業(yè)務(wù)將很難擴(kuò)展。

活期存款

它指那些可以由存戶隨時(shí)存取的存款。存入這種存款的主要目的是用于交易和支付用途。這種存款，支用時(shí)需使用銀行規(guī)定的支票，因而又有支票存款之稱。

定期存款

它指那些具有確定的到期期限才準(zhǔn)提取的存款。存入這種存款的是近期暫不支用和作為價(jià)值儲(chǔ)存的款項(xiàng)。定期存款存入時(shí)，銀行一般是向存戶出具存單，也有采用存折形式的。

儲(chǔ)蓄存款

主要是指?jìng)€(gè)人為了積蓄貨幣和取得一定的利息收入而開立的存款。儲(chǔ)蓄存款也可以分為活期存款和定期存款。

(三)其他負(fù)債業(yè)務(wù)

中央銀行借款

向央行借款主要有兩種形式：再貼現(xiàn)，即把自己辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)所買進(jìn)的未到期的票據(jù)，如商業(yè)票據(jù)、短期國(guó)庫(kù)券等，再轉(zhuǎn)賣給中央銀行；直接借款，即用自己持有的合格票據(jù)、銀行承兌匯票、政府公債等有價(jià)證券作為抵押品向央行取得抵押貸款。

銀行同業(yè)拆借

這是銀行的一項(xiàng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，它是指銀行相互之間的資金融通。在這種拆借業(yè)務(wù)中，借入資金的銀行主要是用于解決本身臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)的需要，一般均為短期的，有的只有一日。同業(yè)拆借的利率水平一般較低。

國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款

結(jié)算過(guò)程中的資金占用

二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是其資金運(yùn)用的業(yè)務(wù)，資產(chǎn)業(yè)務(wù)也是商業(yè)銀行收入的主要來(lái)源。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要有現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款和投資。

(一)現(xiàn)金資產(chǎn)

現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行的一線準(zhǔn)備，它是最富流動(dòng)性的資產(chǎn)，基本上不帶來(lái)直接受益，但法律上對(duì)持有量卻有嚴(yán)格的規(guī)定。

現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫(kù)存現(xiàn)金、交存中央銀行的存款準(zhǔn)備金、存放同業(yè)和托收未達(dá)款。

(二)貸款

貸款是商業(yè)銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸放給客戶并約定歸還的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和收益的主要來(lái)源。

商業(yè)銀行的貸款種類

按照貸款的期限，劃分為短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。

按照貸款是否有抵押品，劃分為信用貸款和抵押貸款。

按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度，貸款可以分為以下五類：正常貸款關(guān)注貸款次級(jí)貸款可疑貸款損失貸款

按貸款對(duì)象劃分，可以分為工商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款和消費(fèi)貸款。

貸款的原則

貸款原則是銀行在辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)遵循的一些基本原則。我國(guó)目前的原則是安全性、流動(dòng)性和盈利性。在西方國(guó)家，為“5C”原則。

(三)投資

商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行購(gòu)買有價(jià)證券的活動(dòng)。投資是商業(yè)銀行的主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)之一，同時(shí)也是銀行利潤(rùn)的一個(gè)來(lái)源。按照我國(guó)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行的證券投資僅限于信用可靠、安全性、流動(dòng)性強(qiáng)的政府債券(如國(guó)庫(kù)券)，禁止從事企業(yè)債券、股票、金融債券投資。按照規(guī)定，我國(guó)商業(yè)銀行不得向以下五個(gè)方面投資：①不得從事信托投資。②不得從事股票業(yè)務(wù)。③不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)。④不得向非銀行機(jī)構(gòu)投資。⑤不得向企業(yè)投資。三、中間業(yè)務(wù)

中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行不直接承擔(dān)或形成債權(quán)債務(wù)、不動(dòng)用自己的資金替客戶辦理支付及其他委托事宜而從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。

(一)結(jié)算業(yè)務(wù)

結(jié)算業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行通過(guò)提供結(jié)算工具，為收付雙方或購(gòu)銷雙方完成貨幣收付、劃賬行為的業(yè)務(wù)。

票據(jù)結(jié)算轉(zhuǎn)賬結(jié)算

(二)代理業(yè)務(wù)

代理收付業(yè)務(wù)

代理融通業(yè)務(wù)

代理行業(yè)務(wù)

(三)電算業(yè)務(wù)

電算業(yè)務(wù)是指銀行應(yīng)用電子計(jì)算機(jī)及其他先進(jìn)的通信用卡技術(shù)來(lái)改善銀行服務(wù)工作，提高工作效率的業(yè)務(wù)。

(四)其他業(yè)務(wù)

咨詢業(yè)務(wù)

保管業(yè)務(wù)

信托業(yè)務(wù)

四、表外業(yè)務(wù)

表外業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)、而且不影響資產(chǎn)與負(fù)債總額的業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn)是服務(wù)與資金的分離，是銀行提供的非資金服務(wù)。在多數(shù)情況下，銀行只是充當(dāng)中介人，為客戶提供保證。

表外業(yè)務(wù)可劃分為傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)以及新興的表外業(yè)務(wù)。

(一)傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)

貸款承諾

貸款承諾是商業(yè)銀行的主要表外業(yè)務(wù)，也是一項(xiàng)傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)。貸款承諾就是保證借款人需要的時(shí)候向其提供資金貸款。

擔(dān)保

擔(dān)保是指由合同雙方的第三者(擔(dān)保人)應(yīng)合同一方(委托人)的要求，向合同的另一方(受益人)出具書面擔(dān)保，保證對(duì)委托人的債務(wù)或應(yīng)履行的合同義務(wù)承擔(dān)損失的賠償責(zé)任。由銀行出具書面擔(dān)保稱為“銀行擔(dān)?！?。

銀行擔(dān)保一般有以下四種形式：

投標(biāo)擔(dān)保

履約擔(dān)保和質(zhì)量擔(dān)保

還款擔(dān)保

承兌擔(dān)保

(二)新興的表外業(yè)務(wù)

互換業(yè)務(wù)

互換是雙方達(dá)成的一項(xiàng)協(xié)議，此協(xié)議雙方同意定期交換支付。交換支付以事先確定的本金為依據(jù)，這個(gè)本金稱作名義本金額或名義額。每一方支付給對(duì)方的數(shù)量等于約定的定期支付率乘以名義本金額。雙方只交換約定的支付，而不是名義金額。

期貨合約期貨合約也是一種協(xié)議，它要求協(xié)議一方在指定的未來(lái)日期以確定的價(jià)格買入或賣出某物。期貨市場(chǎng)的基本經(jīng)濟(jì)功能是為市場(chǎng)參與者提供防范不利價(jià)格變動(dòng)的機(jī)會(huì)。

期權(quán)

期權(quán)也是一份合約，在此合約中，期權(quán)的賣方授予期權(quán)的買方在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)(或規(guī)定的日期)從賣方處購(gòu)買或賣給賣方一定貨品的權(quán)利。買方付出一定的貨幣(期權(quán)價(jià)格)購(gòu)入此權(quán)利，并非一定要行使而只是在執(zhí)行價(jià)對(duì)自己有利時(shí)才行使。資產(chǎn)買賣的價(jià)格稱為執(zhí)行價(jià)格，期權(quán)到期的日子稱為到期日。

上限和下限

上限和下限也是一種協(xié)議。如果協(xié)議中指定的金融變量的實(shí)際值與事先確定的水平有所不同，協(xié)議的賣方(接受保險(xiǎn)金的一方)同意給協(xié)議的買方(支付保險(xiǎn)金的一方)以補(bǔ)償。指定的金融變量可以是利率、匯率或某種指數(shù)。事先確定的水平被稱為執(zhí)行價(jià)。如果協(xié)議規(guī)定當(dāng)指定的金融變量實(shí)際值超過(guò)執(zhí)行價(jià)時(shí)賣方將對(duì)買方支付，這一協(xié)議就被稱為上限，如果協(xié)議規(guī)定指定金融變量實(shí)際跌到執(zhí)行價(jià)以下時(shí)賣方將對(duì)買方支付，協(xié)議就稱作下限。

第三節(jié)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)與管理

商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理原則

商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理

一、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理原則

盡管各國(guó)商業(yè)銀行在制度上存在一定的差異，但是在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上，各國(guó)商業(yè)銀行通常都遵循盈利性、流動(dòng)性和安全性原則。

(一)安全性原則

安全性是指銀行的資產(chǎn)、收益、信譽(yù)以及所有經(jīng)營(yíng)生存發(fā)展的條件免遭損失的可靠程度。安全性原則不僅是銀行盈利的客觀前提，也是銀行生存和發(fā)展的基礎(chǔ)；不僅是銀行經(jīng)營(yíng)管理本身的要求，也是社會(huì)發(fā)展和安定的需要。

商業(yè)銀行堅(jiān)持安全性原則的必要性表現(xiàn)在：①商業(yè)銀行的資金主要來(lái)自負(fù)債，自有資金占的比重小，使經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)成為商業(yè)銀行的永恒課題。②商業(yè)銀行的貸款和投資的規(guī)模及期限結(jié)構(gòu)難以與其資金來(lái)源的規(guī)模及期限結(jié)構(gòu)保持一致，使其存在著潛在危機(jī)。③貸款客戶的信用狀況難以準(zhǔn)確把握，若客戶信用狀況差，到期無(wú)法歸還貸款，將影響銀行收益和資金周轉(zhuǎn)，甚至導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。

(二)流動(dòng)性原則

流動(dòng)性是指商業(yè)銀行隨時(shí)應(yīng)付客戶提現(xiàn)和滿足客戶借貸的能力。

過(guò)高的資產(chǎn)流動(dòng)性會(huì)使銀行失去盈利機(jī)會(huì)甚至出現(xiàn)虧損；過(guò)低的流動(dòng)性則可能使銀行出現(xiàn)信用危機(jī)、客戶流失、喪失資金來(lái)源，甚至?xí)驗(yàn)閿D兌導(dǎo)致銀行倒閉。因此，商業(yè)銀行必須保持適度的流動(dòng)性。

作為特殊的金融企業(yè)，保持適當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性的必要性表現(xiàn)在：①它是客戶存款和銀行的其他借入資金隨時(shí)提取和按期歸還的要求；②是滿足社會(huì)上不同時(shí)期產(chǎn)生的多種貸款需求。③是彌補(bǔ)銀行資金運(yùn)動(dòng)的不規(guī)則性和不確定性缺陷的要求；④是預(yù)防投資風(fēng)險(xiǎn)的要求。

(三)盈利性原則

盈利性原則是指商業(yè)銀行作為一個(gè)企業(yè)，其經(jīng)營(yíng)追求最大限度的盈利。

影響商業(yè)銀行盈利性指標(biāo)的因素主要有存貸款規(guī)模、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、自有資金比例和資金自給率水平以及資金管理體制和經(jīng)營(yíng)效率等。

盈利性管理要求商業(yè)銀行要做到：①盡量減少現(xiàn)金資產(chǎn)，擴(kuò)大盈利性資產(chǎn)的比例；②以盡可能低的成本取得更多的資金；③提高資產(chǎn)質(zhì)量，尤其是貸款質(zhì)量，減少貸款和投資損失；④積極拓展中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)，增加非利息收入；⑤加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算，控制管理費(fèi)開支。

(四)安全性、流動(dòng)性、盈利性原則的協(xié)調(diào)

流動(dòng)性是商業(yè)銀行正常經(jīng)營(yíng)的前提條件，是商業(yè)銀行資產(chǎn)安全性的重要保證；安全性是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的重要原則，離開安全性，商業(yè)銀行的盈利性也就無(wú)從談起