資金管理六項(xiàng)嚴(yán)禁考試題附答案

資金管理六項(xiàng)嚴(yán)禁考試題及答案1、（單選）員工個(gè)人歸集資金問(wèn)題最終可能導(dǎo)致（）等嚴(yán)重后果。A．麻痹大意、思想松懈B.風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)缺失C.導(dǎo)致挪用公款、侵占資金D.以上皆是(正確答案)2、（單選）資金管理“六項(xiàng)嚴(yán)禁”是對(duì)公司（）提出的資金管理要求A.全體營(yíng)業(yè)員B.全體集團(tuán)客戶經(jīng)理C.全體渠道客戶經(jīng)理D.全體員工(正確答案)3、（單選）資金管理“六項(xiàng)嚴(yán)禁”執(zhí)行情況作為各單位年度KPI考核指標(biāo)，分值（）分，每發(fā)生一次扣（C）分A.3，1B.5，1C.1，0.5(正確答案)D.5，0.54、（單選）各單位存在的退招投標(biāo)保證金、退水電費(fèi)、還員工借支等資金應(yīng)存入我公司（）戶A.支出B.專項(xiàng)C.收入(正確答案)D.基本5、（單選）未經(jīng)（）批準(zhǔn)，各單位不得購(gòu)買和使用銀行票據(jù)A.集團(tuán)公司B.市公司C.區(qū)分公司D.省公司(正確答案)6、（單選）渠道客戶經(jīng)理可以通過(guò)以下哪種方式協(xié)助代理商進(jìn)行營(yíng)業(yè)款回繳。（）A.收取代理商現(xiàn)金后至銀行柜臺(tái)使用本人身份證件繳存B.陪同代理商至銀行并使用本人身份證件協(xié)助辦理繳存C.將公司下發(fā)的收款二維碼發(fā)至代理商，由代理商自行掃碼進(jìn)行回繳(正確答案)D.使用個(gè)人銀行卡轉(zhuǎn)賬至公司賬戶，備注代理商名稱7、（單選）嚴(yán)禁集團(tuán)客戶經(jīng)理通過(guò)（）回繳營(yíng)業(yè)款A(yù).收取集團(tuán)用戶現(xiàn)金(正確答案)B.集團(tuán)客戶公對(duì)公轉(zhuǎn)賬C.集團(tuán)客戶POS刷卡D.集團(tuán)客戶掃公司統(tǒng)一下發(fā)的收款二維碼8、（單選）關(guān)于資金繳存方式，下列表述錯(cuò)誤的是（）A.以現(xiàn)金送存銀行到公司賬戶的第三方結(jié)算款項(xiàng)如各類罰款、廢舊物資處置款等須以第三方單位人員身份繳存B.代理渠道應(yīng)每日及時(shí)足額進(jìn)行回款須”一號(hào)一店”進(jìn)行綁定繳款C.客戶經(jīng)理可出示公司統(tǒng)一下發(fā)的收款二維碼對(duì)外進(jìn)行收款D.營(yíng)業(yè)廳營(yíng)業(yè)款送存，可由匯總收款人獨(dú)自去銀行柜臺(tái)繳存(正確答案)9、（單選）員工借款金額為3000-20000元，應(yīng)在借款行為發(fā)生后（）個(gè)月內(nèi)進(jìn)行核銷A.1B.2(正確答案)C.3D.510、（單選）除住院費(fèi)外，員工墊付單筆金額不能超過(guò)（）元A.5000B.8000(正確答案)C.10000D.1500011、（單選）借款需提交報(bào)賬單履行審批程序后進(jìn)行借支，特殊原因借款金額大于（）元，必須由各單位主要負(fù)責(zé)人審批同意，借款金額最高不超過(guò)（）元。A.8000，50000B.8000，20000C.20000，50000(正確答案)D.10000，5000012、（多選）關(guān)于違反資金“六項(xiàng)嚴(yán)禁”要求的違規(guī)行為，以下責(zé)任追究說(shuō)法正確的有（）A.對(duì)違規(guī)員工，不論金額，均按500元/次進(jìn)行考核B.對(duì)違規(guī)員工，單筆違規(guī)金額一萬(wàn)元以內(nèi)的，按500元/次進(jìn)行考核;單筆違規(guī)金額超過(guò)一萬(wàn)元的，按違規(guī)金額的5%進(jìn)行考核(正確答案)C.根據(jù)主觀故意和違規(guī)情節(jié)輕重，可給予違規(guī)員工警告、記過(guò)、記大過(guò)、崗位或工資（薪酬）調(diào)整、提醒談話、批評(píng)教育、誡勉談話、降級(jí)、撤職、開除（解除勞動(dòng)合同）等處分(正確答案)D.各單位員工違反資金管理“六項(xiàng)嚴(yán)禁”禁令，發(fā)生員工個(gè)人歸集資金等行為的，各單位可根據(jù)情節(jié)輕重和影響程度，對(duì)責(zé)任員工所在部門相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)給予相應(yīng)的管理問(wèn)責(zé)(正確答案)13、（多選）嚴(yán)禁任何單位和個(gè)人（）資金。A.坐支(正確答案)B.截留(正確答案)C.預(yù)存D.挪用(正確答案)14、（多選）以下有哪些部門不可以辦理銀行賬戶的開立（）A.綜合部(正確答案)B.黨群(正確答案)C.財(cái)務(wù)部D.工會(huì)(正確答案)15、（多選）嚴(yán)禁通過(guò)員工個(gè)人卡收取（）等A.食堂充值費(fèi)(正確答案)B.員工借款C.營(yíng)業(yè)款(正確答案)D.報(bào)銷醫(yī)藥費(fèi)差旅費(fèi)16、（多選）以下哪種收款方式符合公司規(guī)定。（）A.公司員工使用個(gè)人收款二維碼，在受理業(yè)務(wù)的同時(shí)再將營(yíng)業(yè)款通過(guò)公司智能POS機(jī)進(jìn)行繳納B.客戶自行款項(xiàng)繳存至公司指定銀行賬戶(正確答案)C.公司員工使用公司收款二維碼，現(xiàn)場(chǎng)或截屏掃碼由客戶進(jìn)行繳費(fèi)(正確答案)D.公司員工使用POS機(jī)，由客戶選擇刷卡或掃碼方式進(jìn)行繳費(fèi)(正確答案)17、（多選）以下哪些資金繳存由員工進(jìn)行歸集不符合要求（）A.第三方考核款、賠償款(正確答案)B.集團(tuán)單位繳納的營(yíng)收款(正確答案)C.第三方繳納的水電費(fèi)及房租(正確答案)D.營(yíng)業(yè)廳日常送存營(yíng)業(yè)款18、（多選）嚴(yán)禁各單位存在“先付款后報(bào)賬”的緊急支付流程，對(duì)外支付款項(xiàng)前必須完成報(bào)賬審批流程，以下具體要求正確的是（）A.各單位應(yīng)做到內(nèi)部單位之間、與外部單位之間的每一筆資金流動(dòng)都有賬務(wù)處理，防止資金平進(jìn)平出不做賬(正確答案)B.各單位存在的退招投標(biāo)保證金、退水電費(fèi)、還員工借支等資金應(yīng)存入我公司收入戶，及時(shí)發(fā)起報(bào)賬流程，確保資金入賬(正確答案)C.對(duì)于資金平進(jìn)平出未核算收付業(yè)務(wù)的情況應(yīng)盡快發(fā)起報(bào)賬流程、補(bǔ)做賬務(wù)處理(正確答案)D.同一事項(xiàng)在銀行賬戶中有一筆扣款，后期又將款項(xiàng)歸還，需起草總賬報(bào)賬單進(jìn)行賬務(wù)處理(正確答案)19、（多選）資金支付應(yīng)采用集中支付的方式直接向供應(yīng)商支付，對(duì)于少數(shù)只收現(xiàn)金或只能通過(guò)POS機(jī)劃卡的供應(yīng)商，可以通過(guò)以下哪種方式進(jìn)行付款（）A.可先通過(guò)集中支付的方式付款給其他供應(yīng)商，再通過(guò)其他供應(yīng)商轉(zhuǎn)付B.可由員工先行墊付(正確答案)C.可由員工申請(qǐng)借款后付款(正確答案)D.以上方法皆可以20、（多選）以下哪些費(fèi)用員工墊款單筆不得超過(guò)8000元（）A.住院費(fèi)B.差旅費(fèi)(正確答案)C.員工資格認(rèn)證費(fèi)(正確答案)D.業(yè)務(wù)招待費(fèi)(正確答案)21、（判斷）資金管理“六項(xiàng)嚴(yán)禁”是紅線，不接受任何以“為了公司利益”為理由的借口，堅(jiān)決維護(hù)制度的嚴(yán)肅性。對(duì)(正確答案)錯(cuò)22、（判斷）集團(tuán)客戶經(jīng)理經(jīng)過(guò)與A與B單位協(xié)商，雙方同意之后，客戶經(jīng)理可以將A單位繳納的款項(xiàng)先行為B單位辦理業(yè)務(wù)，待后期B單位繳款后再為A單位辦理相應(yīng)業(yè)務(wù)。對(duì)錯(cuò)(正確答案)23、（判斷）第三方執(zhí)意以現(xiàn)金形式繳納考核款違約金，為避免公司損失，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可以收取對(duì)方現(xiàn)金后，由兩人及以上員工陪同至銀行存入公司對(duì)公賬戶。對(duì)錯(cuò)(正確答案)24、（判斷）公司員工作為普通客戶在營(yíng)業(yè)廳辦理業(yè)務(wù)，可以使用現(xiàn)金、員工個(gè)人的銀行卡、支付寶或微信等，通過(guò)營(yíng)業(yè)廳前臺(tái)收款工具進(jìn)行繳費(fèi)。對(duì)(正確答案)錯(cuò)25、（判斷）資金支付應(yīng)采用集中支付的方式直接向供應(yīng)商支付，對(duì)于少數(shù)只收現(xiàn)金或只能通過(guò)POS機(jī)劃卡的供應(yīng)商，可通過(guò)其他供應(yīng)商轉(zhuǎn)付對(duì)錯(cuò)(正確答案)26、（判斷）因代理商欠繳營(yíng)業(yè)款，某區(qū)分渠道經(jīng)理上門對(duì)其進(jìn)行催繳，代理商表示其銀行卡當(dāng)日轉(zhuǎn)賬金額均已達(dá)到上線，無(wú)法刷卡及轉(zhuǎn)賬，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可以由渠道經(jīng)理收取代理商現(xiàn)金后，回公司使用個(gè)人銀行卡進(jìn)行POS刷卡為代理商回繳營(yíng)業(yè)款對(duì)錯(cuò)(正確答案)27、（判斷）各單位應(yīng)做到內(nèi)部單位之間、與外部單位之間的每一筆資金流動(dòng)都有賬務(wù)處理對(duì)(正確答案)錯(cuò)28、（判斷）對(duì)于資金