《國際貿(mào)易實務》國際貨款支付

第六章國際貨款支付貨款的收付直接影響到進出口雙方的資金融通和周轉(zhuǎn)，關(guān)系到雙方的利益和得失。因此支付條件相當重要貨款的結(jié)算涉及到支付工具、付款時間、地點及支付方式等問題。國際貿(mào)易貨款的支付，基本上都采用各類金融票據(jù)(可以流通轉(zhuǎn)讓的債權(quán)憑證，是國際上通行的結(jié)算和信貸工具)來進行支付。主要包括匯票、本票和支票，其中匯票最為常見。（一）匯票（billofexchange）1.匯票的定義一個向另一個人簽發(fā)的，要求即期或定期或在可以確定的將來時間，對某人或其指定人或持票人支付一定金額的無條件書面支付命令。請問有幾個基本當事人？？？答案：3個基本當事人：出票人（Drawer):出口人或銀行受票人Drawee（付款人payer）:付款人,即進口人或指定銀行收款人（payee）:出口人或其指定銀行注明“匯票”字樣無條件的支付命令付款人姓名和商號出票人簽字出票日期和地點付款地點、期限匯票金額收款人姓名和商號其他2.基本內(nèi)容缺少規(guī)定事項的，匯票無效DrawnUnderL/CNO.DatePayablewithinterest@%perannumExchangeforAtSightofthisfirstofexchangePaytotheorderof

ThesumofTo

Shanghai,ChinaBillofexchangeNO.3．匯票的種類（1）按出票人(drawer)的不同銀行匯票(banker’sbill)商業(yè)匯票(commercialbill)出票人為銀行，即為銀行匯票，付款人也為銀行（2）按有無附商業(yè)單據(jù)光票(cleanbill)跟單匯票(documentarybill)（3）按付款時間的不同sightdraft(即期匯票)timebill(遠期匯票)1）atxxdaysaftersight2)atxxdaysafterdateofissue3)atxxdaysafterdateofb/l4)fixeddate（4）其它分類商業(yè)/銀行承兌匯票國內(nèi)匯票和國外匯票1）出票（issue）2）背書（endorsement）3）提示（presentation）4）承兌（acceptance）（5）付款（payment）6）拒付（dishonor）（7）追索（resource）8）貼現(xiàn)(discount)4、匯票的使用（1）出票票（issue）出票（Issue））:出票人人在匯票上上填寫付款款人、付款款金額、付付款日期和和地點及受受款人等項項目，經(jīng)簽簽字交給受受票人的行行為。受款人有幾種寫法限制性抬頭頭指示性抬頭頭持票人或來來人抬頭（2）背書書（endorsement）匯票是一種種流通工具具（NegotiableInstrument）,可以在票票據(jù)市場上上流通轉(zhuǎn)讓讓。背書就是轉(zhuǎn)讓匯匯票權(quán)利的的一種法定定手續(xù)，就就是由匯票票持有人在在匯票的被被面簽上自自己的名字字或再加上上受讓人的的名字，并并把匯票交交給受讓人人的行為。。記名背書不記名背書現(xiàn)有一匯票票，王志強強要把它轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓給劉寶寶石，應如如何書寫呢呢？不記名背書書下：（背書人姓姓名）記名背書下下：王志強背書人、被被背書人姓姓名王志強劉寶石（3）提示示（presentation）持票人將匯匯票提交付付款人要求求承兌或付付款的行為為。付款人人見到匯票票叫見票（（Sight）付款提示承兌提示（4）承兌兌（acceptance））付款人對遠期匯票表示承擔到到期付款責責任的行為為。即期匯票需要該程序嗎？？？（6）拒付付（dishonor）持票人提示示匯票要求求承兌時，，遭到拒絕絕承兌（Dishonorbyno-acceptance）,或持持票人提示示匯票要求求付款時，，遭到拒絕絕付款（Dishonorbynon-payment）,均稱為拒拒付，也稱稱退票。票據(jù)轉(zhuǎn)讓流流程圖出票人ABC付款人（前手）（后手）出票轉(zhuǎn)讓再轉(zhuǎn)讓提示承兌受票人背書人被背書人背書人（前前手）被背書人（后手）拒付追索追索追索(二)本本票1.定義義:一個個向另一個個人簽發(fā)的的，保證即即期或定期期或在可以以確定的將將來時間，，對某人或或其指定人人或持票人人支付一定定金額的無無條件書面面支付承諾.收款人出票出票人人付付款人人幾個基基本當當事人人？2個寫明““本票票”字字樣無條件件支付付承諾諾收款人人或指指定人人出票人人簽字字、日日期、、地點點付款期期限、、金額額、地地點2.主主要要內(nèi)容容本票樣樣本3.本本票票與匯匯票的的區(qū)別別本票是是無條條件支支付承諾，匯票是是無條條件支支付命令；本票兩個當事人人（出出票人人和收收款人人），，匯票三個當事人人（出出票人人、付付款人人和收款款人））；含義當事人人本票出票人人是主要要債務務人，，匯票承承兌前前，出出票人人是主主要債債務人人，承兌后后，承兌人人是主要要債務務人;本票只只能開開出一張，匯票可可以開開出一式兩兩份或一套套幾張張;外國本本票退退票時時，不需做成拒拒絕證證書，，外國匯匯票退退票時時，必須做成拒拒絕證證書。。責任份數(shù)退票3.本本票票與匯匯票的的區(qū)別別(續(xù)續(xù))4.本本票的的種類類commercialnote(商業(yè)業(yè)本票票)sight/timebankingnote(銀行行本票票)sight（三））支票票(check/cheque)1．支票的定義義幾個基基本當當事人人？3個基基本當當事人人:銀行行、出出票人人和受受款人人付款承承諾/命令令？付款命命令以銀行行為付付款人人的即即期匯匯票2.主主要要內(nèi)容容寫明““支票票”字字樣無條件件支付付一定定金額額的命命令付款人人名稱稱收款人人出票日日期、、地點點和簽簽字3．支支票的的種類類記名支支票和和不記記名支支票一般支支票和和劃線線支票票保付支支票：：銀行行保付付（Certifiedtopay））銀行轉(zhuǎn)帳帳收款,保障障收款人人利益.支票樣本本4.支支票與匯匯票的區(qū)區(qū)別(P210)1>出票票人與付付款人間間的資金金關(guān)系2>付款款人3>用途途4>付款款期限5>止付付第二節(jié)支支付方式式二.托托收商業(yè)信用用三.信信用證證銀行信用用一.匯付一.匯匯付（Remittance）(一)含含義：付款人主主動通過過銀行或或其他途途徑將款款項匯交交收款人人。四個當事事人及其其關(guān)系Remitter：匯匯款人Payee：受受款人RemittingBank進進口地/匯出行行PayingBank出出口地/匯入行行順匯和逆匯的區(qū)別？(二)匯匯付的種種類1．信匯匯（mailtransfer,M/T）速度慢，，費用低低，應用用不太廣廣泛。(信匯委委托書)2.電匯匯（telegraphictransfer,T/T）速度快，，費用較較高，應應用廣泛泛。(加加壓電報報或電傳傳)3．票匯匯（remittancebybanker’sdemanddraft,D/D）速度慢，，費用低低，應用用不太廣廣泛(即即期匯票票)匯款人（進口人人）匯出行（進口地地銀行））收款人（出口人人）匯入行（出口地地銀行））（1）訂訂合同（2）申申請（3）信匯委托托書電報銀行即期期匯票（4）通通知(三)匯匯付流流程程簡圖圖收款人匯出行匯入行付款人（1）（4）（3）（1）申申請（2）出出票（匯匯票）（3）交交票據(jù)（4）要要求兌現(xiàn)現(xiàn)（5）索索償（2）(四)票票匯程序圖：：(5)(五)匯匯付方式式在國際際貿(mào)易中中的應用用1、預付款例：BuyershouldpayXX%amounttosellerbyT/Twithin20daysbeforeshipment.(notlaterthanxxx)（（買方應應該支付付XX%給賣方方，在裝裝船前20天。。）2、貨到到付款：：如賒銷銷等（OpenAccount,O/A）例：BuyershouldpayXX%amounttosellerbyT/Twithinxxdaysafterarrivalofthegoods.（買方應應該在貨貨到后若若干天內(nèi)內(nèi)支付XX%給給賣方。。）(七)特特點：：1、風險險大2、資金金負擔不不平衡3、手續(xù)續(xù)簡便，，費用少少二.托收收（collection））(一)含含義根據(jù)《托托收統(tǒng)一一規(guī)則》》（URC522）規(guī)規(guī)定：托托收是指指由收到到托收指指示的銀銀行根據(jù)據(jù)所收到到的指示示處理金金融票據(jù)據(jù)（支付付工具））和商業(yè)業(yè)單據(jù)（（裝運單單據(jù)）以以便取得得付款/承承兌。（通俗的的說法））即托收收是債權(quán)權(quán)人（出出口人））出具債債權(quán)憑證證（支付付工具））委托銀銀行向債債務人（（進口人人）收取取貨款的的一種支支付方式式。(二)當事事人及其其關(guān)系有哪些當事人？？？委托人/出口方方（principal）托收行/出口方方銀行（remittingbank））代收行/進口方方銀行（（collectingbank））付款人/進口方方（Payer））另外：提提示行（（presentingbank），向向付款人人作出提提示匯票票和單據(jù)據(jù)的銀行行(三)種種類及程程序1．光票票托收(cleancollection)2．跟單單托收(DocumentaryCollection)國際貿(mào)易易中貨款款的收取取大都采采用跟單托收收。在跟單單托收的的情況下下，按照照向進口口人交單單的條件件不同，，可分為為D/P&D/A（1）付款交單單（documentsagainstpayment,D/P）（2）承兌交單單（documentsagainstacceptance,D/A）（1）付款交單單(交單單以進口口人付款款為條件件)即期（D/Patsight））遠期（D/PafterXXDAYSsight））信托收據(jù)據(jù)（TrustReceipt，，T/R)進口商開開立保函函，憑以以借出運運輸單據(jù)據(jù)，以便便提貨出出售，取取得貨款款再償還還代收銀銀行，換換回信托托收據(jù)。。由出口商指示示，后果由其其負責；變成成D/P?T/R(付款款交單憑信托托收據(jù)借單)即出口人授授權(quán)銀行，憑憑T/R借單單給進口人。。若代收行主動動，后果由其其負責付款時間委托人（出口人）托收行（出口地銀行行）付款人（進口人）代收行（進口地銀行行）（1）訂合同同（2）申請書書、即即期跟單匯匯票（3）委托書書、匯票、、全套單據(jù)據(jù)（4）提示付付款即期付款交單單流程簡簡圖（5）付款交交單（6）轉(zhuǎn)賬（7）貨款委托人（出口人）托收行（出口地銀行行）付款人（進口人）代收行（進口地銀行行）（1）訂合同同（2）申請書書、遠期期跟單匯票（3）委托書書、匯票、全全套單據(jù)（4）提示承承兌遠期付款交單單流程簡簡圖（6）付款交交單（7）轉(zhuǎn)賬（8）貨款（5）承兌留留單D/P.T/R授權(quán)案案例分析我出口一批貨貨物,付款款方式為D/P90天托托收.匯票及及貨運單據(jù)通通過托收銀行行寄抵代收行行后買方進行行了承兌.但但貨到目的地地后,付款款人出具信托托收據(jù)(T/R)向代收收行借到單證證.貨物出出售后買方宣宣告倒閉.我方在匯票到期時能收回貨款嗎?分析提示--D/P遠期托收,買方想提提前提貨,可可以:1>提前付付款贖單.2>憑T/R借單.如果由出口商指示示借單，后果由其負負責；若代收收行主動借單，后果由代收收行負責.--本案中出出口商并未授授權(quán)代收行憑憑T/R借單單.因此,等匯票到到期時代收行應承擔擔付款責任.委托人（出口人）托收行（出口地銀行行）付款人（進口人）提示行/代收收行（進口地銀行行）（1）訂合同同（2）申請書書、遠遠期跟單匯匯票（3）委托書書、匯票、全套單據(jù)據(jù)（4）提示承承兌承兌交單單流程簡簡圖（5）承兌交交單（7）轉(zhuǎn)賬（8）貨款（6）提示付付款（2）承兌交單(交交單以進口人人承兌為條件件)(3)D/P與D/A區(qū)別別--交單條條件D/P以以進口人付款款為條件D/A以進進口人承兌匯匯票為條件--出口人人承擔的風險險D/P風風險小D/A風險險大(四)托收收特點：1、風險大(尤其D/A)2、資金負擔擔不平衡3、注意問題題:進口商情況進口國情況辦理保險問題題(賣方利益險險)(五)托收收的國際慣例例:《商業(yè)單據(jù)托托收統(tǒng)一規(guī)則則》（URC522）P219-220(六)合同的的托收條款例：D/Patsight:Uponfirstpresentationthebuyershallpayagainstdocumentarydraftdrawnbythesellersatsight.Theshippingdocumentsaretobedeliveredagainstpaymentonly.D/P案例【案情】我某某公司向日本本商人以D/P即期付款方式推銷銷某商品，對對方答復，如如我方接受D/Pafter90days付款，并通過過他指定的A銀行代收則則可接受。分析【問題】日本商人為什什么提出此要要求？？【分析】日本商人提出出將D/P即即期改為90天遠期，很很顯然旨在推遲付款時間間，以利于其資資金周轉(zhuǎn)。同時日商指定定A銀行為該該批托收業(yè)務務的代收行，，則是為了方便向該行借借單，以便早日獲獲得經(jīng)濟利益益，進而達到到利用我方資資金的目的。。三.信用證（（LetterofCredit,L/C）(一)含義義:是銀行根據(jù)進口人的請求和指示示向出口人開立的一定金金額的，有條條件的承諾付付款的書面文文件.受益人開證申請人開證行信用證含義隱含幾層意思思？？開證行具有哪哪兩重角色？？隱含幾層意思思？？？（1）由銀行開開立的，屬于于銀行信用。。（2）賣方（（受益人）需需要向銀行出出示文件（3）出示文文件必須符合合信用證條款款等開證行具有雙雙重角色L/C可以向向進出口商各各自保證什么么？？？出口商:只要按信用證證規(guī)定發(fā)運貨貨物，向指定定銀行提交單單據(jù)，收取貨貨款就有了保保障。并且可可向相關(guān)銀行行申請打包貸貸款和辦理押押匯。進口商:采用信用證，，較少占用資資金。通過信信用證上所列列條款，可以以控制出口人人的交貨時間間，以及所交交貨物的數(shù)量量與質(zhì)量，并并按規(guī)定的方方式交付貨物物和所需的單單據(jù)和證件。。(二)信用證證的當事人申請人（Applicant）受益人（Beneficiary）開證行（Issuingbank）通知知行行（（Advisingbank））付款款行行（（Payingbank））議付付行行（（Negotiatingbank））保兌兌行行（（Confirmingbank)償付付行行(ReimbursingBank)主要要當當事事人人其他他當當事事人人：：轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓讓行行、、第第二二受受益益人人等等開證證人人(進進口口人人)受益益人人(出出口口人人)付款款行行開開證證行行(1)(2)通知知行行議議付付行行(4)(5)(3)(6)(7)訂立立合合同同3.開開證證2.申請請開開證證4.通通知知5.交交貨貨取單單、議議付付6.索索償償、、償償付付7.付付款款贖贖單單(三三)信信用用證證收收付付程程序序(四四)信信用用證證的的主主要要內(nèi)內(nèi)容容:1.aboutL/C（（關(guān)關(guān)于于信信用用證證））2.aboutgoods（（關(guān)關(guān)于于貨貨物物））3.aboutshipment/insurance（（關(guān)關(guān)于于裝裝運運/保保險險））4.aboutdocuments（（關(guān)關(guān)于于單單據(jù)據(jù)））5.others(特殊條款款)信用證本身身說明信用證種類類/當事人人/金額/支付貨幣幣匯票條款信開本:以以印就的信信函形式開開立。電開本：簡簡電本/全全電本/SWIFT信用證注：SWIFT為““全球銀行行金融電訊訊協(xié)會”（（SOCIETYFORWORLDWIDEINTERBANKFINANCIALTELECOMMUNICATION））簡稱(SWIFT信用證證內(nèi)容標準準且傳遞快快,成本低低.(五)信用用證的開立立形式:1.安全保證作作用:由于銀行信信用一般優(yōu)優(yōu)于商業(yè)信信用，通過過信用證方方式就可緩緩解買賣雙雙方互不信信任的矛盾盾，有利于于交易的順順利進行。2.資金融融通作用:在信用證業(yè)業(yè)務中，銀銀行不僅提提供信用和和服務，還還可向進出出口商提供供資金融通通：1)對出口商：：打包貸款款等；2)對進口商：：憑T/R借單等。（六）信用用證的作用用:(七)信用用證支付的的特點1.開證行行負有第一一性付款責責任！！2.是獨立立自足的文文件??！3.是一種種純單據(jù)業(yè)業(yè)務??！銀行信用依據(jù)買賣合合同，又獨獨立于合同同。銀行憑單付付款，不問問貨物1.開證行行負有第一一性付款責責任（銀行信用代代替商業(yè)信信用）UCP500第2條條規(guī)定：信用證的意意義就本慣慣例而言……系指一家家銀行應客客戶的要求求或以自身身名義，在在與信用證證條款相符符的條件下下，憑規(guī)定定的單據(jù)：：Ⅰ．向第第三者（““受益人””）或其指指定人付款款，或承兌兌并支付受受益人出具具的匯票，，或Ⅱ．授授權(quán)另一家家銀行付款款，或承兌兌并支付該該匯票，或或Ⅲ．授權(quán)權(quán)另一家銀銀行議付。。如果申請人倒閉，開證行是否要付款？2.獨立立自足的文文件UCP500第3條條闡明了什什么？？信用證與合合同的關(guān)系系，“信用用證按其性性質(zhì)與憑以以開立的信信用證的銷銷售合同或或其他合同同，均屬不不同的業(yè)務務?！眴栴}：合同和信用證不符，按合同辦還是信用證辦？3.是一種種純單據(jù)業(yè)業(yè)務規(guī)定了單據(jù)據(jù)與貨物/服務/履履約行為的的關(guān)系，“在信用用證業(yè)務中中，有關(guān)各各方所處理理的是單據(jù)據(jù)，而不是是與單據(jù)有有關(guān)的貨物物/服務/履約行為為”問題：單據(jù)間出現(xiàn)不一致,是否視為單證不符?P228案例(八)信用用證的種類類1.銀行保證性性質(zhì):不可撤銷銷信用證與與可撤銷信信用證（Revocablecredit&Irrevocablecredit）如果L/C中既沒有有規(guī)定不可可撤銷或可可撤銷，應應如何確定定？？作為受益人人應接受哪哪一種？2.附著著裝運單據(jù)據(jù):跟單信用證證與光票信信用證（documentarycredit&cleancredit））3.付款時時間:即期信信用證與遠遠期信用證證（sightcredit&usancecredit）信用證中：：DRAFT：ATSIGHTDRAFT：ATXXDAYSSIGHT遠期信用證證：遠期加加息/銀行行承兌/延延期付款/假遠期電匯索償條條款(未審單)4.信用證證可否轉(zhuǎn)讓讓:可轉(zhuǎn)讓信用用證與不可可轉(zhuǎn)讓信用用證（Transferablecredit&Non-transferablecredit））應用：有中中間商參與與的交易注明“Transferable”可轉(zhuǎn)讓信用用證只能一一次轉(zhuǎn)讓,可再轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)給第一受受益人.轉(zhuǎn)讓后,第第一受益人人仍承擔買買賣合同中中的賣方責責任.如信用證注明“Divisible”“Fractional”是否可以轉(zhuǎn)讓?5.按照照信用證有有沒有另一一銀行加以以保證兌付付:可以分為保保兌和不保保兌的信用用證(CONFIRMED/UNCONFIRMED））問題：保兌兌信用證好好？不保兌兌信用證好好？保兌行負第第一性付款款責任.6.付款信用用證、承兌兌信用證、、議付信用用證Payment/Acceptance/Negotiationcredit）指定銀行付付款,無匯匯票,憑單單據(jù)付款結(jié)結(jié)算.（3）議付付信用證：：允許向指指定或任一一銀行議付付.如不能能向開證行行索取票款款,議付行行有向受益益人追索權(quán)權(quán)利.公開議付信信用證(Open/Freely):議付行行為任一銀銀行.限制議付信信用證(Restricted):指指定議付行行.指定銀行承承兌,到期付款7.對開信信用證（reciprocalcredit）易貨貿(mào)易、、補償貿(mào)易易和加工裝裝配貿(mào)易8.背對背背信用證（（backtobackcredit））有中間商參參與或進出出口國無法法直接交易易與原證證完全全獨立立的信信用證證受益人人要求求原證證的通通知行行開立立,內(nèi)內(nèi)容相相似的的新證證(貨貨質(zhì)/量與與原證證一致致)9.預預支信信用證證（anticipatoryL/C）允許受受益人人在全全套單單據(jù)備備齊前前，預預先獲獲得全全部/部分分金額額。付款在在先,交單單在后后。預支方方式:--向向開開證行行預支支--向向議議付行行預支支RedClauseL/C10.循環(huán)環(huán)信用用證（（revolvingcredit）應用：：長期分分批交交易優(yōu)點:進口商商(節(jié)節(jié)省多多次開開證費費用和和開證證押金金)出出口口商(減少少催/審證證手續(xù)續(xù))。。按時間間循環(huán)環(huán):一一定時時間內(nèi)內(nèi)多次次支取取按金額額循環(huán)環(huán):議議付付后金金額恢恢復,直到到用完信信用證證總額額.(自動動/非非自動動/半半自動動式)(九)合同同中的的信用用證條條款應包含含什么么內(nèi)容容？？？規(guī)定L/C種類類、有有效期期、開開證期期限等等。例：ByIrrevocableletterofcreditavailablebyseller’sdocumentarydraftatsighttobevalidfornegotiationinchinauntil15daysafterdateofshipment.TheL/Cmustreachthesellersbeforexx.（通過過不可可撤銷銷信用用證，，憑賣賣方的的跟單單即期期匯票票在裝裝運后后15天內(nèi)內(nèi)在中中國議議付有有效，，信用用證必必須在在xx（日日期））前到到達賣賣方。。）1.信信用證證不符符案某出口口公司司對美美成交交女上上衣1000件，，合同同規(guī)定定綠色色和紅紅色上上衣按按3︰︰7搭搭配，，即綠綠色300件，，紅色色700件件。后國外外來證證上改改為紅紅色30%，綠綠色70%，但但該出出口公公司仍仍按原原合同同規(guī)定定的花花色比比例裝裝船出出口，，后信信用證證遭銀銀行拒拒付。。分析【問題題】（1））為什什么銀銀行拒拒付？？（2））收到到來證證后，，我方方應如何處處理？？返回【分析提提示】（1））信用用證項項下要要求單證必必須相相符，否則則銀行行不予予議付付。本本案中中裝運運單與與信用用證不不符，，所以以銀行行可以以拒付付。（2））賣方方應于于收證證后立立即通通知開開證人人改證，絕不不能置置信用用證于于不顧顧而單單憑合合同規(guī)規(guī)定行行事。。返回2.L/C獨立立于買買賣合合同【案情情】國外貿(mào)貿(mào)易公公司從從我進進出口口公司司購買買小麥麥500噸噸，合合同規(guī)規(guī)定，，1月30日日前開出L/C，2月5日前前裝船船。1月28日日買方開開來L/C，有有效期期至2月10日日。后由于于賣方方不能能按期期裝船船，故故電請請買方方將裝裝船期期延至至2月月17日并并將L/C有效效期延延至2月20日日，買買方回回電表表示同同意，，但未未通知知開證證行。。2月月17日貨貨物裝裝船后后賣方方到銀銀行議議付時時，遭遭到拒拒絕。。分析【問題題】（1））銀行行是否否有權(quán)權(quán)拒絕絕付款款，為為什么么？（2））作為為賣方方，應應當如如何處處理此此事？？返回【分析析提示示】（1））銀行行有權(quán)權(quán)拒付付。據(jù)據(jù)《UCP500》》規(guī)定定，L/C雖是是根據(jù)合同開開出的，但一一經(jīng)開出就就獨立于買賣賣合同。銀行只受受信用證條條款的約束束。本案雖雖合同條款款改變，但但L/C條條款未改，，故銀行只只按原L/C條款辦辦事，2月月17日超超出了原L/C的有有效期，故故銀行可以以拒付。（2）作為為賣方，當當銀行拒付付時，可依依據(jù)修改后后的合同條條款要求買買方履行付付款義務，，賣方也可可要求修改改信用證。。返回3.交交單不符案案【案情】有有一國外開開來的信用用證,規(guī)定定議付有效效期為5月月31日,裝運期為為4-5月月份.該信信用證的受受益人于5月4日將將全部貨物物裝船,并并取得了了5月4日日簽發(fā)的““已裝船清清潔提單””.當受益益人于5月月30日憑憑各項單據(jù)據(jù)向銀行議議付時,銀銀行以單單據(jù)日期不不符為由,拒絕受受單付款.分析【問題】銀行是否有有權(quán)拒絕付付款，為為什什么？返回【分析提示示】銀行有權(quán)拒拒付。在本本案中,業(yè)業(yè)務員在在信用證規(guī)規(guī)定的裝運運期內(nèi)完成成了發(fā)貨任任務,并取取得了全套套合理單據(jù)據(jù).如果果他及時去去銀行議付付,肯定定能拿到足足額貨款.但他于5月30日日(取得單單據(jù)后26天)才去去議付.根根據(jù)《UCP500》規(guī)定定，銀行有有權(quán)拒收超超過提單出出單日后21天以后后的單據(jù),則本案案中的提單單成了過期期提單.除除非信用用證另有規(guī)規(guī)定,否否則,銀銀行將拒收收.返回4.交交單日期順順延案【案情】從從歐洲開來來一張信用用證,規(guī)規(guī)定在出口口地—中國國交單日期期為2001年1月月17日,而這一一天恰逢中中國的傳統(tǒng)統(tǒng)節(jié)日—春春節(jié),按規(guī)規(guī)定,銀銀行有3天天法定節(jié)假假日.分析【問題】這張信用證證的交單日日期可以順順延嗎?為為什么么?返回【分析提示示】(1)信用用證的交單單期,是是指出口方方到議付行行交單議付付的最后日日期.(2)按照照信用證的的有關(guān)解釋釋,如果果交單日恰恰逢當?shù)氐牡姆ǘü?jié)假假日,可可以順延至至下一個營營業(yè)日.在在這種情情況下,銀銀行不得以以“過期””為借口而而拒絕受單單付款.返回案例5.【案情】某公司按CFR舊金金山出口一一批貨物，，合同原定定海運，后后因美商急急需，要求求改為空運運。經(jīng)商定定差額運費費由買方承承擔，國外外來證注明明：“Additionalchargesbetweenseaandairfreightaretobebornebythebuyersoutsideofhiscredit”。我發(fā)發(fā)貨后按CFR舊金金山價加空空運運費減減海運運費費制作發(fā)票票向銀行議議付，但單單據(jù)寄到開開證行時被被拒付。分析問:這是是為什么？？案例6【案情】中國甲公司司向德國乙乙公司進口口某貨物，，合同規(guī)定定分兩批交交貨。甲公公司在規(guī)定定的時間向向開證行申申請開立了了首張信用用證，乙公公司也在規(guī)規(guī)定的時間間裝運貨物物，取得清清潔提單向向議付行辦辦理了議付付，開證行行在單證相相符的情況況下向議付付行償付了了款項。在在第一批貨貨物到達目目的港之前前，甲又按按規(guī)定申請請開出了第第二張信用用證，不久久，第一批批貨物到達達，經(jīng)檢驗驗發(fā)現(xiàn)與合合同規(guī)定嚴嚴重不符，，甲公司立立即通知開開證行停止止支付第二二張信用證證，遭到開開證行的拒拒絕，開證證行在嚴格格審核議付付行寄來的的第二批單單據(jù)無誤后后，依然向向議付行償償付了相應應的款項。。當開證行行向甲公司司提示付款款贖單時，，遭到甲公公司的拒絕絕。分析問:甲甲公公司司的的拒拒絕絕是是否否有有理理？？為為什什么么？？（一一））銀銀行行保保函函（（L/G））1.(含含義義)銀行行或或其其它它金金融融機機構(gòu)構(gòu)根據(jù)據(jù)委委托托人人申申請請,為為擔擔保保委委托托人人履履行行某某項項契契約約義義務務而而向向受受益益人人作作出出的的承承擔擔有有條條件件支支付付一一定定金金額額的的經(jīng)經(jīng)濟濟賠賠償償責責任任的的書書面面擔擔保保.當事事人人名名稱稱/地地址址2.基基本本內(nèi)內(nèi)容容有效效期期擔保保責責任任及及金金額額(見見樣樣本本)要求求的的索索償償憑憑證證四、、銀銀行行保保函函與與備備用用信信用用證證保證證人人履約約銀銀行行保保函函致：：（（業(yè)業(yè)主主全全稱稱））鑒于于（（承承包包人人全全稱稱））（（以以下下簡簡稱稱““承承包包人人””））與與（（業(yè)業(yè)主主全全稱稱））（（以以下下簡簡稱稱““業(yè)業(yè)主主””））簽簽訂訂修修建建（（公公路路項項目目名名稱稱））第第____合同同段段合合同同協(xié)協(xié)議議書書，，并并保保證證按按保保同同規(guī)規(guī)定定承承擔擔該該合合同同段段工工程程的的實實施施和和完完成成及及其其缺缺陷陷修修復復,我行行愿愿意意出出具具保保函函為為承承包包人人擔擔保保,擔保保金金額額為為人人民民幣幣(大寫寫)______元(￥元)。本保保函函的的義義務務是是：：我我行行在在接接到到業(yè)業(yè)主主提提出出的的因因承承包包人人在在履履行行合合同同過過程程中中未未能能履履約約或或違違背背合合同同規(guī)規(guī)定定的的責責任任和和義義務務而而要要求求索索賠賠的的書書面面通通知知和和付付款款證證后后的的______天內(nèi)內(nèi)，，在在上上述述擔擔保保金金額額的的限限額額內(nèi)內(nèi)向向業(yè)業(yè)主主支支付付任任何何數(shù)數(shù)額額的的款款項項，，無無須須業(yè)業(yè)主主出出具具證證明明或或陳陳述述理理由由。。在向向我我行行提提出出要要求求前前，，我我行行將將不不堅堅持持要要求求業(yè)業(yè)主主應應首首先先向向承承包包人人索索要要上上述述款款項項。。我我們們還還同同意意，，任任何何對對合合同同條條款款所所作作的的修修改改或或補補充充都都不不能能免免除除我我行行按按本本保保函函所所應應承承擔擔的的義義務務。。本保保函函在在擔擔保保金金額額支支付付完完畢畢，，或或業(yè)業(yè)主主向向承承包包人人頒頒發(fā)發(fā)交交工工證證書書之之日日起起失失效效。。擔保保銀銀行行：：（（銀銀行行全全稱稱））（蓋蓋章章））法定定代代表表人人或其授授權(quán)權(quán)的的代代理理人人:（職職務務））（姓姓名名））（簽簽章章））年月日3.銀銀行行保保函函的的種種類類按索索償償條條件件:按用用途途:見索索即即付付銀銀行行保函函:無無條條件件一般般銀銀行行保函函:有有條條件件投標標保函函(TenderL/G):履約約保函函(PerformanceG):進進口口/出出口口還款款保函函(RepaymentG):用用于于國國際際承承包包或銀銀團團貸貸款款投標標人人(principal)招標標人人(beneficiary)4、、銀銀行行保保函函特特點點（1））銀銀行行信信用用，，第第二二性性付付款款責責任任。。（2））獨獨立立文文件件。。（3））一一般般不不作作為為融融資資的的抵抵押押品品。。5.銀行行保保函函與與信信用用證證比比較較(區(qū)區(qū)別別):1)使使用用情情況況(履履約約/違違/約約)2)支款必必然性(必然然/非必然)3)付款責任任(第一性/第二性)4)付款依據(jù)據(jù)(單據(jù)/事事實)(含義)開開證行根根據(jù)開證申請請人的請求對對受益人開立立的承諾承擔擔某項義務的的憑證.即:當開證申申請人不能履履行義務時,受益人只只需向開證行行開立匯票及及提供申請人人不能履行義義務證明文件件,可得到到開證行償付付.（二）備用信信用證(StandbyLetterofCredit)2.適用范范圍:美國國/日本等禁禁止開立L/G的國家.投標/還款/履約保證/預付貨款/賒銷等業(yè)務.3.備用信用證與跟單信用證證及L/G比比較1>UCP5002>URDG458<<見索即償償保證書統(tǒng)一一規(guī)則>>3>ISP98<<國際際備用證慣例例1998>>4.備用信信用證適用的的國際慣例五.保理業(yè)業(yè)務保理公司接受受出口商委托托,向出口商商提供進口商商信用額度調(diào)查查/信用風險險擔保等綜合合性服務項目目的一種融資資結(jié)算方式.出口商出口保理公司司（出口地）進口商進口保理公司司（進口地）（2）保理業(yè)務務流程程簡圖（9）（8）（11）（1）（4）（7）（10）（3）（5）（6）四.各種支付付方式的搭配配使用(一)信用證與匯付相結(jié)合(二)付款交單與匯付相結(jié)合(三)托收與信用證相結(jié)合(四)O/A、D/A與國際保理結(jié)合支付方式的搭配(一)信用證證與匯付相結(jié)結(jié)合出口貿(mào)易中信信用證與匯付付結(jié)合使用，，是指一筆出出口合同金額額的一部分由由信用證支付付，另一部分分通過匯付（（一般采用電電匯，即T/T）支付。。在中東客戶中是使用較為廣泛，因為對方進口關(guān)稅率比較高。30%為L/C，70%為T/T，是普遍的做法。(二)付款交交單與匯付相相結(jié)合合同中規(guī)定的的支付方式為為買方簽訂合合同后先預付付Y%的訂金金，剩余X%采用付款交交單（D/P）方式。買方已支付20-30%的訂金，一般不會拒付托收項下的貨款，否則，訂金將無法收回，因此，賣方的收匯風險將大大降低，即使買方拒付，仍可以將貨物返運回國，訂金將用于支付往返運費。(三)托收與與信用證相結(jié)結(jié)合即部分貨款采采用信用證支支付，部分采采用跟單托收收支付。關(guān)鍵點：是光票信用證還是跟單信用證？？是光票托收還是跟單托收？？(四)O/A、D/A與國際保理理結(jié)合9、靜夜四四無鄰，，荒居舊舊業(yè)貧。。。1月-231月-23Thursday,January5,202310、雨中黃黃葉樹，，燈下白白頭人。。。02:41:4202:41:4202:411/5/20232:41:42AM11、以我我獨沈沈久，，愧君君相見見頻。。。1月-2302:41:4202:41Jan-2305-Jan-2312、故故人人江江海海別別，，幾幾度度隔隔山山川川。。。。02:41:4202:41:4202:41Thursday,January5,202313、乍見翻疑夢夢，相悲各問問年。。1月-231月-2302:41:4202:41: