2023年公司財務年終工作總結與計劃

第37頁共37頁2023年?公司財務年?終工作總結?與計劃財?務部緊緊圍?繞集團公司?的發(fā)展方向?，在為全公?司提供服務?的同時，認?真___會?計核算，規(guī)?范各項財務?基礎工作。?站在財務管?理和戰(zhàn)略管?理的角度，?以成本為中?心、資金為?紐帶，不斷?提高財務服?務質(zhì)量。在?__年做了?大量細致的?工作：一?、嚴格遵?守財務管理?制度和稅收?法規(guī)，認真?履行職責，?___會計?核算財務?部的主要職?責是做好財?務核算，進?行會計監(jiān)督?。財務部全?體人員一直?嚴格遵守國?家財務會計?制度、稅收?法規(guī)、集團?總公司的財?務制度及國?家其他財經(jīng)?法律法規(guī)，?認真履行財?務部的工作?職責。從收?費到出納各?項原始收支?的操作；從?地磅到統(tǒng)計?各項基礎數(shù)?據(jù)的錄入、?統(tǒng)計報表的?編制；從審?核原始憑證?、會計記賬?憑證的錄入?，到編制財?務會計報表?；從各項稅?費的計提到?納稅申報、?上繳；從資?金計劃的安?排，到各項?資金的統(tǒng)一?調(diào)撥、支付?等等，每位?財務人員都?勤勤懇懇、?任勞任怨、?努力做好本?職工作，認?真執(zhí)行企業(yè)?會計制度，?實現(xiàn)了會計?信息收集、?處理和傳遞?的及時性、?準確性。?二、以實施?ERP軟件?為契機，規(guī)?范各項財務?基礎工作用?在經(jīng)過兩?個月的ER?P項目的籌?建和準備工?作后，財務?部按新企業(yè)?會計制度的?要求、結合?集團公司實?際情況著手?進行了ER?P項目銷售?管理、采購?管理、合同?管理、庫存?管理各模塊?的初始化工?作。對供應?商、客戶、?存貨、部門?等基礎資料?的設置均根?據(jù)實際的業(yè)?務流程，并?針對平時統(tǒng)?計和銷售時?發(fā)現(xiàn)的問題?和不足進行?了改進和完?善。如：設?置“存貨調(diào)?價單”，使?油品的銷售?價格按照即?定的流程規(guī)?范操作；設?置普通采購?訂單和特殊?采購訂單，?規(guī)范普通采?購業(yè)務和特?殊采購業(yè)務?的操作流程?；在配合資?產(chǎn)部實物管?理部門對所?有實物資產(chǎn)?進行全面清?理的基礎上?，將各項實?物資產(chǎn)分為?9大類，并?在此基礎上?，完成了E?RP系統(tǒng)庫?存管理模塊?的初始化工?作。在__?月初正式運?行ERP系?統(tǒng)，并于_?_月初結束?了原統(tǒng)計軟?件同時運行?的局面。目?前已將財務?會計模塊升?級到ERP?系統(tǒng)中并且?運行良好。?三、制訂?財務成本核?算體系，嚴?格控制成本?費用根據(jù)?集團年初下?達的企業(yè)經(jīng)?濟責任指標?，財務部對?相關經(jīng)濟責?任指標進行?了分解，制?訂了成本核?算方案，合?理確認各項?收入額，統(tǒng)?一了成本和?費用支出的?核算標準，?進行了醫(yī)院?的科室成本?核算工作，?對科室進行?了績效考核?。在財務執(zhí)?行過程中，?嚴格控制費?用。財務部?每月度匯總?收入、成本?與費用的執(zhí)?行情況，每?月中旬到各?責任單位分?析經(jīng)營情況?和指標的完?成情況，協(xié)?助各責任單?位負責人加?強經(jīng)營管理?，提高經(jīng)濟?效益。四?、資金調(diào)控?有序，合理?控制集團總?體資金規(guī)模?由于原材?料市場的價?格不穩(wěn)定，?銷售市場也?變化不定，?在油品生產(chǎn)?與銷售方面?需要占用大?量的資金。?為此，財務?部一方面及?時與客戶對?賬，加強銷?售貨款的及?時回籠，在?資金安排上?，做到公正?、透明，先?急后緩；另?一方面，根?據(jù)集團公司?經(jīng)營方針與?計劃，合理?地配合資金?部安排融資?進度與額度?，通過以資?金為紐帶的?綜合調(diào)控，?促進了整個?集團生產(chǎn)經(jīng)?營發(fā)展的有?序進行。?五、加強財?務管理制度?建設，提高?財務信息質(zhì)?量財務部?根據(jù)公司原?制定的《財?務收支管理?細則》的實?際執(zhí)行情況?，為進一步?規(guī)范本集團?的財務工作?、提高會計?信息的質(zhì)量?，財務部比?較全面的制?定了財務管?理制度體系?，包括：財?務部___?機構和崗位?職責、財務?核算制度、?內(nèi)部控制制?度、ERP?管理制度、?預算管理制?度。通過對?財務人員的?職責分工，?對各公司的?會計核算到?會計報表從?報送時間及?時性、數(shù)據(jù)?準確性、報?表格式規(guī)范?化、完整性?等方面做了?比較系統(tǒng)的?規(guī)定，從而?逐步提高會?計信息的質(zhì)?量，為領導?決策和管理?者進行財務?分析提供了?可靠、有用?的信息。平?時財務部通?過開展定期?或不定期的?交流會，解?決前期工作?中出現(xiàn)的問?題，布置后?期的主要工?作，逐步規(guī)?范各項財務?行為，使財?務工作的各?個環(huán)節(jié)按一?定的財務規(guī)?則、程序有?效地運行和?控制。六?、開展了以?涉稅業(yè)務和?執(zhí)行企業(yè)會?計制度、會?計法及其他?財經(jīng)法律、?法規(guī)的自查?活動為了?規(guī)范財務行?為，配合年?終與明年初?的匯算清繳?的稽查與審?計工作，財?務部___?了在本集團?公司內(nèi)的_?_年終財務?決算的財務?自查活動，?在年終決算?之前清理了?關聯(lián)企業(yè)的?往來款項，?檢查在建工?程未作處理?的項目，對?已支付的財?務利息費用?及時追蹤開?具了___?等等一系列?的財務自查?活動。騁請?了稅務師事?務所對__?_年的帳務?處理做了預?審，對審計?和自查中發(fā)?現(xiàn)的問題及?時地進行了?整改，降低?了涉稅風險?。七、_?__財務人?員培訓，提?高團隊凝聚?力財務部?___了兩?批財務人員?培訓與經(jīng)驗?交流會，對?整個財務系?統(tǒng)做了工作?總結和預期?的工作計劃?展望，將財?務人員分成?會計、出納?和統(tǒng)計、收?費兩組進行?了分組討論?，及時解決?實際工作中?存的問題。?通過南峰會?計師事務所?對內(nèi)部控制?和稅務風險?的專題講座?，豐富了財?務人員稅務?知識。邀請?了審計部、?資金部、資?產(chǎn)部和財務?人員做了深?入的交流。?增強了整個?財務鏈各部?門工作的協(xié)?作性，強化?了各崗位會?計人員的責?任感，促進?了各崗位的?交流、合作?與團結。?八、提出了?全面預算管?理方案，建?立集團公司?全面預算管?理模式根?據(jù)__年經(jīng)?營目標和各?項成本核算?指標的實現(xiàn)?情況，財務?部提出了全?面預算管理?的方案，全?面預算管理?按照企業(yè)制?定的經(jīng)營目?標、發(fā)展目?標，層層分?解于企業(yè)各?個經(jīng)濟責任?單位，以一?系列預算、?控制、協(xié)調(diào)?、考核為內(nèi)?容建立起一?整套科學完?整的指標管?理控制系統(tǒng)?。在__年?數(shù)據(jù)和以前?年度各項經(jīng)?營數(shù)據(jù)的基?礎上制定了?__年度各?單位的成本?費用預算、?銷售額預算?、人員預算?、目標利潤?預算等一系?列預算指標?，希望通過?“分散權力?，集中監(jiān)督?”來有效配?置企業(yè)資源?，提高管理?效果，實現(xiàn)?企業(yè)目標。?__年，?為實現(xiàn)本集?團公司的全?面預算管理?和總體發(fā)展?目標，財務?部的工作任?重而道遠。?為此，需要?在以下幾個?方面繼續(xù)做?好工作：?1、做好上?半年和第一?季度的所得?稅匯算清繳?工作，合理?地降低各項?稅務風險。?2、根據(jù)?全面預算管?理制度和預?算管理指標?跟蹤預算的?執(zhí)行情況，?監(jiān)控預算費?用的執(zhí)行和?超預算費用?的初步審核?，按月準確?及時地提供?預算執(zhí)行情?況的匯總分?析，為實現(xiàn)?本集團和各?單位的預算?指標提出可?行性措施或?建議。_?_年公司財?務年終工作?總結與計劃?篇二光陰?如梭，自_?__達道灣?建設投資有?限責任公司?__年__?月成立已經(jīng)?有___個?月的時間了?，在領導的?正確領導下?，各項工作?都在有條不?紊地開展著?，自己得到?了充分的鍛?煉，并從中?得到了很多?收獲，又了?解到了自己?的不足，可?以說這段時?間的工作經(jīng)?歷對我來說?是終身受益?的。在這里?我將自己的?__年工作?做如下總結?，以便于明?年的工作能?順利地開展?。作為公司?的一名財務?人員，我所?負責的就是?出納的日常?工作。對于?一家新成立?的公司來說?，__年我?的工作任務?并不是很重?，主要的工?作具體包括?：1、嚴?格執(zhí)行現(xiàn)金?管理和結算?制度，定期?向會計核對?現(xiàn)金與賬目?，發(fā)現(xiàn)金額?不符，做到?及時匯報，?及時處理;?2、及時?收回公司各?項收入，開?出收據(jù)，及?時收回現(xiàn)金?存入銀行;?3、及時?做好各項發(fā)?生額的制單?工作;4?、及時到銀?行繳納公司?各項稅款;?5、根據(jù)?會計提供的?依據(jù)，與銀?行相關部門?聯(lián)系，井然?有序地完成?了職工工資?和其它應發(fā)?放的經(jīng)費發(fā)?放工作;?6、堅持財?務手續(xù)，嚴?格審核算(?___上必?須有經(jīng)手人?、驗收人、?審批人簽字?方可報賬)?，對不符手?續(xù)的___?不付款;?7、每月及?時地到銀行?進行對賬工?作。另外?，由于領導?的安排，我?還負責__?_達道灣中?小企業(yè)擔保?有限責任公?司的以上出?納工作以及?每月到地稅?局辦理擔保?公司個人所?得稅、工會?經(jīng)費申報。?在這些日常?工作的處理?中，我學到?了很多知識?。首先對與?銀行的業(yè)務?往來有了深?刻的理解。?其次，熟悉?了公司需要?繳納的稅款?的稅種、稅?率。同時也?發(fā)現(xiàn)了自己?的不足之處?：1、學?習不夠。理?論基礎、專?業(yè)知識、工?作方法等方?面有時還不?能滿足工作?要求;2?、工作精神?不是很飽滿?，有時候還?會存在惰性?心理;3?、由于財務?工作是比較?細致的工作?，當遇到工?作量比較大?的時候，有?時處理起來?不夠認真細?致。在底?，公司的財?務工作有了?較大的變動?。__從年?起，公司的?財務賬目工?作將完全由?我們自己負?責，而我也?不再負責_?__達道灣?中小企業(yè)擔?保有限責任?公司的出納?工作。公司?賬目的完全?交接意味著?明年工作量?的加大，同?時，由于公?司在明年經(jīng)?營范圍的拓?寬，業(yè)務種?類的豐富以?及實際工作?越來越多，?賬目進出會?更加頻繁，?所以可以預?見的是，明?年的財務工?作是有一定?的壓力的，?因此，我要?做好充分的?思想準備，?迎接新的挑?戰(zhàn)在新的一?年里我要做?到：1、?加強理論學?習，進一步?提高自身素?質(zhì)。通過對?國家法律、?法規(guī)以及金?融業(yè)務知識?、相關政策?的學習，增?強分析問題?、解決問題?的能力。多?學習一些關?于出納方面?的相關知識?，提高自己?的業(yè)務水平?2、增強?大局觀念，?轉變工作作?風，努力克?服自己的消?極情緒，提?高工作質(zhì)量?和效率，積?極配合領導?和同事們把?工作做得更?好。3、?熟悉公司的?主要業(yè)務。?對公司的經(jīng)?營項目、經(jīng)?營范圍以及?業(yè)務重心的?了解，可以?幫助我更好?地完成出納?的日常工作?。4、加?強自身的修?養(yǎng)。為了更?好地為公司?服務，更好?地展示公司?的精神面貌?，就必須提?高自身的修?養(yǎng)。好的自?身修養(yǎng)可以?為公司樹立?好的形象，?從而間接地?為日常工作?提供更加便?利的條件。?__年馬?上就要離我?們悄然遠去?了。迎接我?們的將是嶄?新的__年?。在這歲末?年尾之際，?我把本年度?的工作做了?以上總結。?在新的一年?里，我將在?工作中不斷?學習，努力?提高自身業(yè)?務水平，使?自身的工作?能力和工作?效率得到了?迅速提高，?在領導的幫?助下，保持?自己的優(yōu)點?，改進不足?，使今后的?工作能完成?得更加出色?，為公司的?發(fā)展添磚加?瓦。__?年公司財務?年終工作總?結與計劃篇?三時間如?梭，轉眼間?又跨過一個?年度之坎，?回首望，雖?沒有轟轟烈?烈的戰(zhàn)果，?但也算經(jīng)歷?了一段不平?凡的考驗和?磨礪。年?初，置業(yè)公?司經(jīng)營管理?模式調(diào)整，?財務工作并?入財務部;?客旅分公司?人員分流，?財務工作又?并入財務部?;新公司像?雨后的春筍?一樣不斷地?涌現(xiàn)，會計?核算、財務?管理工作納?入財務部。?___年集?團公司推出?財務合同管?理月，財務?部被推向了?陣地最前沿?;___年?集團公司實?際預算管理?，財務部是?沖鋒陷陣的?先鋒隊。公?司內(nèi)部，要?求管理水平?的不斷地提?升，外部，?稅務機關對?房地產(chǎn)企業(yè)?的重點檢查?、稅收政策?調(diào)整、國家?金融政策的?宏觀調(diào)控，?在這不平凡?的一年里全?體財務人員?任勞任怨、?齊心協(xié)力把?各項工作都?扛下來了，?下面總結一?下一年來的?工作。一?、職能發(fā)展?(一)、?過去的一年?，財務部在?職能管理上?向前邁出了?一大步。?1‘建立了?成本費用明?細分類目錄?，使成本費?用核算、預?算合同管理?，有了統(tǒng)一?歸口的依據(jù)?。2、對?會計報表進?行梳理、格?式作相應的?調(diào)整，制訂?了會計報表?管理辦法。?使會計報表?更趨于管理?的需要。?3、修改完?善了會計結?算單，推出?了會計憑證?管理辦法，?為加強內(nèi)部?管理做好前?期工作。?4、設置了?資金預算管?理表式及辦?法，為公司?進一步規(guī)范?目標化管理?、提高經(jīng)營?績效、統(tǒng)籌?及高效地運?用資金，鋪?下了良好的?基礎。(?二)財務合?同管理月總?結公司推?出“財務、?合同管理月?活動”，說?明公司領導?對財務、合?同管理工作?的重視，同?時也說明目?前財務管理?工作還達不?到公司領導?的要求。?1、為了使?財務人員能?充分地認識?“財務、合?同管理月活?動”的重要?性，財務總?監(jiān)姚總親自?給財務部員?工作動員，?會上針對財?務人員安于?現(xiàn)狀、缺乏?競爭意識和?危機感，看?問題、做事?情缺少前瞻?性，進行了?一一剖析，?同時提出財?務部不是核?算部，僅僅?做好核算是?不夠的，管?理上不去，?核算的再細?也沒用，核?算是基礎，?管理是目的?，所以，做?好基礎工作?的同時要提?高管理意識?，要求財務?人員在思想?上要高度重?視財務管理?。如對每一?筆經(jīng)濟業(yè)務?的核算，在?考慮核算要?求的同時，?還要考慮該?項業(yè)務對公?司的現(xiàn)在和?將來在管理?上和稅收政?策上的影響?問題，現(xiàn)在?考慮不充分?，以后出現(xiàn)?紕漏就難以?彌補。針對?“財務、合?同管理月活?動”進行了?工作布置。?2、根據(jù)?房地產(chǎn)行業(yè)?的特殊性結?合公司管理?要求對開發(fā)?成本、期間?費用的會計?二級、三級?明細科目進?行梳理，并?對明細科目?作簡要說明?，目的，一?是統(tǒng)一核算?口徑，保證?數(shù)據(jù)歸集及?分析對比前?后的一致性?;二是為了?便利各責任?單元責任人?了解財務各?數(shù)據(jù)的內(nèi)容?。這項工作?本月已完成?，并經(jīng)姚總?審核。目前?進入貫徹實?施階段。?3、配合目?標責任制，?對財務內(nèi)部?管理報表的?格式及其內(nèi)?容進行再調(diào)?整，目的，?一是要符合?財務管理的?要求;二是?要滿足責任?單元責任人?取值的要求?及內(nèi)部考核?的要求。財?務內(nèi)部管理?報表已經(jīng)多?次調(diào)整修改?，建議集團?公司對新調(diào)?整的財務內(nèi)?部管理報表?的格式及其?內(nèi)容進行一?次認證，并?于明確，作?為一定時期?內(nèi)相對穩(wěn)定?的表式。?4、針對外?地公司遠離?集團公司，?財務又獨立?設立核算機?構，為加強?集團公司對?外地公司的?管理，保證?核算的統(tǒng)一?性、信息反?饋的及時性?，提出了與?駐外地公司?財務工作聯(lián)?系要求。_?_月份與寧?波公司財務?進行交流，?將財務核算?要求、信息?傳遞、對外?報表的審批?程序、上報?集團公司的?報表都進行?了明確。?5、對各公?司進行一次?內(nèi)部審計，?目的，是對?各公司經(jīng)營?狀況進行一?次全面地了?解，為今后?財務管理做?好基礎工作?。6、根?據(jù)公司的要?求對部門職?責進行了修?改，并制訂?了部門考核?標準。為了?使會計核算?工作規(guī)范化?，重新提出?《財務工作?要求》，要?求從基礎工?作、會計核?算、日常管?理三方面提?出，目的是?打好基礎。?內(nèi)部開展規(guī)?范化工作，?從會計核算?到檔案管理?，從小處著?手，全面開?展，逐步完?善財務的管?理工作。?7、會計知?識的培訓，?我們從三方?面考慮培訓?內(nèi)容，一是?《會計法》?，要了解會?計知識，首?先要了解這?方面的法律?知識;二是?會計基礎知?識，非專業(yè)?人員學習這?方面知識的?目的要明確?，目的是為?了看懂會計?報表，為了?能看懂報表?，就要了解?一些基礎的?東西;三是?如何看報表?，這是會計?知識培訓的?重點。8?、會計報表?推出執(zhí)行幾?個月后，從?會計報表格?式設置上看?，報表格式?設置還是比?較科學，能?比較清晰地?反映會計的?有關信息。?但房地產(chǎn)行?業(yè)的特殊性?，銷售收入?與結算利潤?有一個時間?上的差異，?這樣“損益?明細及異動?情況表”就?無法全面反?映出損益情?況，需要增?添一個表補?充;另外需?要增添反映?“財務費用?”的報表。?這樣對一個?公司的財務?狀況能較全?面地反映。?已設計好“?會計報表(?內(nèi))ⅳ《經(jīng)?營情況表》?”和“會計?報表(內(nèi))?ⅴ《融資及?融資成本情?況表》”。?9、會計?憑證使用涉?及到每個公?司和部門，?下文后財務?部進行電話?通知，__?月份實行逐?步換新的辦?法，__月?份要求全面?試行。試行?一個月時間?來看，主要?暴露出來的?問題是單子?如何填寫與?審批程序怎?么走。針對?這些問題，?我們___?各公司綜合?管理人員進?行交流，明?確有關事項?，解決設計?上的不足_?__年__?月份，針對?會計憑證管?理試行情況?，再一次征?求各公司對?報銷單據(jù)意?見，根據(jù)大?家的建議，?對會計結算?單據(jù)作進一?步完善，并?于___年?__月下發(fā)?了有關規(guī)定?。10、?經(jīng)過財務合?同管理月活?動，財務部?的管理意識?加強了，管?理能力也得?以提高，財?務部從會計?核算向財務?管理邁出了?關鍵的一步?，但我們的?管理水平離?公司發(fā)展的?需要還有很?大的差距，?需要我們不?斷地完善和?提高。二?、職能管理?(一)核?算工作核?算工作是本?部門大量的?基礎工作，?資金的結算?與安排、費?用的稽核與?報銷、會計?核算與結轉?、會計報表?的編制、稅?務申報等各?項工作開展?都能有序進?行、按時完?成。1、?會計審核?會計審核是?把好企業(yè)經(jīng)?濟利益的關?鍵，嚴格按?有關規(guī)定執(zhí)?行，決不應?個人面子而?放松政策。?如，親親家?園項目地處?余杭良諸，?根據(jù)稅法規(guī)?定建筑__?_工程專用?___必須?使用項目地?稅務機關提?供的___?，否則建設?單位不得在?稅前列支，?為此我們對?工程___?的來源嚴格?審核，并將?此項規(guī)定傳?達到項目公?司，目前工?程量大的施?工單位均在?當?shù)囟悇諜C?關辦理相關?手續(xù)，并使?用當?shù)囟悇?機關提供的?___。在?審核中發(fā)現(xiàn)?一些臨時工?程、零星工?程的施工_?__未按規(guī)?定辦理，我?們在嚴格審?核退回的同?時，幫助他?們聯(lián)系稅務?機關如何開?具工程__?_的事宜，?使企業(yè)雙方?利益都得到?有效的保障?。2、材?料核算材?料占工程成?本比重較大?，同時也是?保證產(chǎn)品質(zhì)?量的重要因?素之一。通?過甲供材料?的方式，解?決了這方面?的質(zhì)量問題?，但在價格?這個不確定?因素上難以?控制，從下?半年開始建?筑材料價格?不斷上升，?甚至出現(xiàn)斷?貨現(xiàn)象，特?別是水泥價?格翻一番，?還提不到貨?，為了確保?工期順利進?行，配合材?料部門調(diào)整?采購結算方?式，由原來?的先提貨后?付款改為先?付款后提貨?。公司與供?貨商結算材?料款一般較?遲，現(xiàn)在送?貨清單是在?結算時才轉?到財務，一?是造成財務?不能及時向?用料施工單?位結算材料?款，二是由?于時間較長?給財務與施?工單位核對?增加難度，?已發(fā)現(xiàn)過送?貨清單的領?用人簽字與?用貨單位的?簽字不符的?問題。_?_年公司財?務年終工作?總結與計劃?篇四財務?工作二十余?年，也寫了?近二十份的?年終總結，?按說，我們?每個追求進?步的人，免?不了會在年?終歲首對自?己進行一番?盤點。這也?是對自己的?一種鞭策吧?。作為_?__集團子?公司的__?_公司，財?務部是公司?的關鍵部門?之一，對內(nèi)?財務管理水?平的要求應?不斷提升，?對外要應對?稅務、審計?及財政等機?關的各項檢?查、掌握稅?收政策及合?理應用。在?這一年里全?體財務部員?工任勞任怨?、齊心協(xié)力?把各項工作?都扛下來了?。財務部的?綜合工作能?力相比__?年又邁進了?一步?；?顧即將過去?的這一年，?在公司領導?及部門經(jīng)理?的正確領導?下，我們的?工作著重于?公司的經(jīng)營?方針、宗旨?和效益目標?上，緊緊圍?繞重點展開?工作，緊跟?公司各項工?作部署。在?核算、管理?方面做了應?盡的責任。?為了總結經(jīng)?驗，發(fā)揚成?績，克服不?足，現(xiàn)將_?_年的工作?做如下簡要?回顧和總結?。今年的?工作可以分?以下三個方?面：一、?費用成本方?面的管理?1.規(guī)范了?庫存材料的?核算管理，?嚴格控制材?料庫存的合?理儲備，減?少資金占用?。建立了材?料領用制度?，改變了原?來不論是否?需要、不論?那個部門使?用、也不論?購進的數(shù)量?多少，都在?購進之日起?一次攤銷到?某一個部門?來核算的模?糊成本。?2.在原來?的基礎上細?劃了成本費?用的管理，?加強了運輸?費用的項目?管理，分門?別類的計算?每輛車實際?消耗的費用?項目，真實?反映每一輛?車當期的運?輸成本。為?運輸車輛的?績效管理提?供參考依據(jù)?。二、會?計基礎工作?（1）認?真執(zhí)行《會?計法》，進?一步對財務?人員加強財?務基礎工作?的指導，規(guī)?范記賬憑證?的編制，嚴?格對原始憑?證的合理性?進行審核，?強化會計檔?案的管理等?。對所有成?本費用按部?門、項目進?行歸集分類?，月底將共?同費用進行?分攤結轉體?現(xiàn)部門效益?。（2）?國家財政部?門對公司的?財務等級評?定還是第一?次。我們在?無任何前期?準備的前提?下，突然接?受檢查，但?長寧區(qū)財政?局還是對公?司財務基礎?管理工作給?予了肯定。?給公司的財?務等級分數(shù)?也是評定組?有史以來，?評給分的一?家公司。?（3）按規(guī)?定時間編制?本公司及集?團公司需要?的各種類型?的財務報表?，及時申報?各項稅金。?在集團公司?的年中審計?、年終預審?及財政稅務?的檢查中，?積極配合相?關人員工作?。三、財?務核算與管?理工作（?1）按公司?要求對分公?司以及營業(yè)?點的收入、?成本進行監(jiān)?督、審核，?制定相應的?財務制度。?統(tǒng)一核算口?徑，日常工?作中，及時?溝通、密切?聯(lián)系并注意?對他們的工?作提出些指?導性的意見?，與各分公?司、營業(yè)點?的核算部門?建立了良好?的合作關系?。（2）?正確計算營?業(yè)稅款及個?人所得稅，?及時、足額?地繳納稅款?，積極配合?稅務部門使?用新的稅收?申報軟件，?及時發(fā)現(xiàn)違?背稅務法規(guī)?的問題并予?以改正，保?持與稅務部?門的溝通與?聯(lián)系，取得?他們的支持?與指導。?（3）在緊?張的工作之?余，加強團?隊建設,打?造一個業(yè)務?全面，工作?熱情高漲的?團隊。作為?一個管理者?，對下屬充?分做到“察?人之長、用?人之長、聚?人之長、展?人之長“，?充分發(fā)揮他?們的主觀能?動性及工作?積極性。提?高團隊的整?體素質(zhì)，樹?立起開拓創(chuàng)?新、務實高?效的部門新?形象。（?4）作為基?層管理者，?我充分認識?到自己既是?一個管理者?，更是一個?執(zhí)行者。要?想帶好一個?團隊，除了?熟悉業(yè)務外?，還需要負?責具體的工?作及業(yè)務，?首先要以身?作則，這樣?才能保證在?人員偏緊的?情況下，大?家都能夠主?動承擔工作?。新的一?年意味著新?的起點、新?的機遇、新?的挑戰(zhàn)，我?們決心再接?再厲，更上?一層樓。_?_年我們將?向財務精細?化管理進軍?，精細化財?務管理需要?“確保營運?資金流轉順?暢”、“確?保投資效益?”、“優(yōu)化?財務管理手?段”等，這?樣，就足以?對公司的財?務管理做精?做細。要以?“細”為起?點，做到細?致入微，對?每一崗位、?部門的每一?項具體的業(yè)?務，都建立?起一套相應?的成本歸集?。并將財務?管理的觸角?延伸到公司?的各個經(jīng)營?領域，通過?行使財務監(jiān)?督職能，拓?展財務管理?與服務職能?，實現(xiàn)財務?管理“零”?死角，挖掘?財務活動的?潛在價值。?雖然，精細?化財務管理?是件極為復?雜的事情，?其實正所謂?“天下難事?始于易，天?下大事始于?細”。_?_年公司財?務年終工作?總結與計劃?篇五時間?如梭，轉眼?間又跨過一?個年度之坎?，回首望，?雖沒有轟轟?烈烈的戰(zhàn)果?，但也算經(jīng)?歷了一段不?平凡的考驗?和磨礪。?年初，置業(yè)?公司經(jīng)營管?理模式調(diào)整?，財務工作?并入財務部?；客旅分公?司人員分流?，財務工作?又并入財務?部；新公司?像雨后的春?筍一樣不斷?地涌現(xiàn)，會?計核算、財?務管理工作?納入財務部?。___年?__月份集?團公司推出?財務合同管?理月，財務?部被推向了?陣地最前沿?；___年?__月份集?團公司實際?預算管理，?財務部是沖?鋒陷陣的先?鋒隊。公司?內(nèi)部，要求?管理水平的?不斷地提升?，外部，稅?務機關對房?地產(chǎn)企業(yè)的?重點檢查、?稅收政策調(diào)?整、國家金?融政策的宏?觀調(diào)控，在?這不平凡的?一年里全體?財務人員任?勞任怨、齊?心協(xié)力把各?項工作都扛?下來了，下?面總結一下?一年來的工?作。一、?職能發(fā)展?過去的一年?，財務部在?職能管理上?向前邁出了?一大步。?__、建立?了成本費用?明細分類目?錄，使成本?費用核算、?預算合同管?理，有了統(tǒng)?一歸口的依?據(jù)。__?、對會計報?表進行梳理?、格式作相?應的調(diào)整，?制訂了會計?報表管理辦?法。使會計?報表更趨于?管理的需要?。__、?修改完善了?會計結算單?，推出了會?計憑證管理?辦法，為加?強內(nèi)部管理?做好前期工?作。__?、設置了資?金預算管理?表式及辦法?，為公司進?一步規(guī)范目?標化管理、?提高經(jīng)營績?效、統(tǒng)籌及?高效地運用?資金，鋪下?了良好的基?礎。財務?合同管理月?總結公司?推出“財務?、合同管理?月活動”，?說明公司領?導對財務、?合同管理工?作的重視，?同時也說明?目前財務管?理工作還達?不到公司領?導的要求。?為了使財?務人員能充?分地認識“?財務、合同?管理月活動?”的重要性?，財務總監(jiān)?姚總親自給?財務部員工?作動員，會?上針對財務?人員安于現(xiàn)?狀、缺乏競?爭意識和危?機感，看問?題、做事情?缺少前瞻性?，進行了一?一剖析，同?時提出財務?部不是核算?部，僅僅做?好核算是不?夠的，管理?上不去，核?算的再細也?沒用，核算?是基礎，管?理是目的，?所以，做好?基礎工作的?同時要提高?管理意識，?要求財務人?員在思想上?要高度重視?財務管理。?如對每一筆?經(jīng)濟業(yè)務的?核算，在考?慮核算要求?的同時，還?要考慮該項?業(yè)務對公司?的現(xiàn)在和將?來在管理上?和稅收政策?上的影響問?題，現(xiàn)在考?慮不充分，?以后出現(xiàn)紕?漏就難以彌?補。針對“?財務、合同?管理月活動?”進行了工?作布置。?__、根據(jù)?房地產(chǎn)行業(yè)?的特殊性結?合公司管理?要求對開發(fā)?成本、期間?費用的會計?二級、三級?明細科目進?行梳理，并?對明細科目?作簡要說明?，目的，一?是統(tǒng)一核算?口徑，保證?數(shù)據(jù)歸集及?分析對比前?后的一致性?；二是為了?便利各責任?單元責任人?了解財務各?數(shù)據(jù)的內(nèi)容?。這項工作?本月已完成?，并經(jīng)姚總?審核。目前?進入貫徹實?施階段。?__、配合?目標責任制?，對財務內(nèi)?部管理報表?的格式及其?內(nèi)容進行再?調(diào)整，目的?，一是要符?合財務管理?的要求；二?是要滿足責?任單元責任?人取值的要?求及內(nèi)部考?核的要求。?財務內(nèi)部管?理報表已經(jīng)?多次調(diào)整修?改，建議集?團公司對新?調(diào)整的財務?內(nèi)部管理報?表的格式及?其內(nèi)容進行?一次認證，?并于明確，?作為一定時?期內(nèi)相對穩(wěn)?定的表式。?__、針?對外地公司?遠離集團公?司，財務又?獨立設立核?算機構，為?加強集團公?司對外地公?司的管理，?保證核算的?統(tǒng)一性、信?息反饋的及?時性，提出?了與駐外地?公司財務工?作聯(lián)系要求?。___月?份與寧波公?司財務進行?交流，將財?務核算要求?、信息傳遞?、對外報表?的審批程序?、上報集團?公司的報表?都進行了明?確。__?、對各公司?進行一次內(nèi)?部審計，目?的，是對各?公司經(jīng)營狀?況進行一次?全面地了解?，為今后財?務管理做好?基礎工作。?__、根?據(jù)公司的要?求對部門職?責進行了修?改，并制訂?了部門考核?標準。為了?使會計核算?工作規(guī)范化?，重新提出?《財務工作?要求》，要?求從基礎工?作、會計核?算、日常管?理三方面提?出，目的是?打好基礎。?內(nèi)部開展規(guī)?范化工作，?從會計核算?到檔案管理?，從小處著?手，全面開?展，逐步完?善財務的管?理工作。?__、會計?知識的培訓?，我們從三?方面考慮培?訓內(nèi)容，一?是《會計法?》，要了解?會計知識，?首先要了解?這方面的法?律知識；二?是會計基礎?知識，非專?業(yè)人員學習?這方面知識?的目的要明?確，目的是?為了看懂會?計報表，為?了能看懂報?表，就要了?解一些基礎?的東西；三?是如何看報?表，這是會?計知識培訓?的重點。?經(jīng)過調(diào)研、?溝通、設計?，于___?年___月?推出《成本?費用明細分?類目錄及說?明》；于_?__年__?_月___?日推出《會?計報表管理?試行辦法》?；___年?__月__?_日推出《?會計憑證管?理試行辦法?》。會計?報表推出執(zhí)?行__個月?后，從會計?報表格式設?置上看，報?表格式設置?還是比較科?學，能比較?清晰地反映?會計的有關?信息。但房?地產(chǎn)行業(yè)的?特殊性，銷?售收入與結?算利潤有一?個時間上的?差異，這樣?“損益明細?及異動情況?表”就無法?全面反映出?損益情況，?需要增添一?個表補充；?另外需要增?添反映“財?務費用”的?報表。這樣?對一個公司?的財務狀況?能較全面地?反映。已設?計好“會計?報表（內(nèi)）?Ⅳ《經(jīng)營情?況表》”和?“會計報表?（內(nèi)）Ⅴ《?融資及融資?成本情況表?》”。會?計憑證使用?涉及到每個?公司和部門?，下文后財?務部進行電?話通知，_?_月份實行?逐步換新的?辦法，__?月份要求全?面試行。試?行一個月時?間來看，主?要暴露出來?的問題是單?子如何填寫?與審批程序?怎么走。針?對這些問題?，我們__?_各公司綜?合管理人員?進行交流，?明確有關事?項，解決設?計上的不足?。___年?__月份，?針對會計憑?證管理試行?情況，再一?次征求各公?司對報銷單?據(jù)意見，根?據(jù)大家的建?議，對會計?結算單據(jù)作?進一步完善?，并于__?_年__月?___日下?發(fā)了有關規(guī)?定。經(jīng)過?財務合同管?理月活動，?財務部的管?理意識加強?了，管理能?力也得以提?高，財務部?從會計核算?向財務管理?邁出了關鍵?的一步，但?我們的管理?水平離公司?發(fā)展的需要?還有很大的?差距，需要?我們不斷地?完善和提高?。二、職?能管理（?一）核算工?作核算工?作是本部門?大量的基礎?工作，資金?的結算與安?排、費用的?稽核與報銷?、會計核算?與結轉、會?計報表的編?制、稅務申?報等各項工?作開展都能?有序進行、?按時完成。?__、會?計審核會?計審核是把?好企業(yè)經(jīng)濟?利益的關鍵?，嚴格按有?關規(guī)定執(zhí)行?，決不應個?人面子而放?松政策。?如，親親家?園項目地處?余杭良諸，?根據(jù)稅法規(guī)?定建筑__?_工程專用?___必須?使用項目地?稅務機關提?供的___?，否則建設?單位不得在?稅前列支，?為此我們對?工程___?的來源嚴格?審核，并將?此項規(guī)定傳?達到項目公?司，目前工?程量大的施?工單位均在?當?shù)囟悇諜C?關辦理相關?手續(xù)，并使?用當?shù)囟悇?機關提供的?___。在?審核中發(fā)現(xiàn)?一些臨時工?程、零星工?程的施工_?__未按規(guī)?定辦理，我?們在嚴格審?核退回的同?時，幫助他?們聯(lián)系稅務?機關如何開?具工程__?_的事宜，?使企業(yè)雙方?利益都得到?有效的保障?。__、?材料核算?材料占工程?成本比重較?大，同時也?是保證產(chǎn)品?質(zhì)量的重要?因素之一。?通過甲供材?料的方式，?解決了這方?面的質(zhì)量問?題，但在價?格這個不確?定因素上難?以控制，從?下半年開始?建筑材料價?格不斷上升?，甚至出現(xiàn)?斷貨現(xiàn)象，?特別是水泥?價格翻一番?，還提不到?貨，為了確?保工期順利?進行，配合?材料部門調(diào)?整采購結算?方式，由原?來的先提貨?后付款改為?先付款后提?貨。公司?與供貨商結?算材料款一?般較遲，現(xiàn)?在送貨清單?是在結算時?才轉到財務?，一是造成?財務不能及?時向用料施?工單位結算?材料款，二?是由于時間?較長給財務?與施工單位?核對增加難?度，已發(fā)現(xiàn)?過送貨清單?的領用人簽?字與用貨單?位的簽字不?符的問題。?如：___?友聯(lián)建材有?限公司供應?的“樓梯磚?”，___?年___月?___日供?給___經(jīng)?有限公司和?___年_?__月__?_日供給_?__聞堰建?筑有限公司?“樓梯磚”?于___年?__月__?日前來辦理?結算，時間?跨度近一年?，在與施工?單位核對時?發(fā)現(xiàn)___?經(jīng)材料員簽?名非本人手?跡，當時該?款項未辦理?結算支付，?要求核對無?誤后再付貨?款。在材?料采購調(diào)撥?過程中，我?們感覺在材?料管理的“?采購?供貨?結算”三個?環(huán)節(jié)中，我?們只掌握了?兩頭，對供?貨這一環(huán)節(jié)?掌握不夠，?材料供應均?由廠家與施?工單位交接?，我方是否?參與驗收不?清楚，因收?貨單上無我?方人員的驗?收簽字，這?就無法掌握?材料實際到?場的品質(zhì)與?數(shù)量。如_?_月份與施?工單位核對?鋼材時發(fā)現(xiàn)?同一份“供?貨單”，施?工單位提供?的“收貨聯(lián)?”與廠家提?供的“結算?聯(lián)”在鋼材?等級上出現(xiàn)?差異，經(jīng)核?實，是廠家?供貨時未注?明等級，發(fā)?現(xiàn)后也未及?時補救，只?在“結算聯(lián)?”上進行了?修改。提醒?我們?nèi)绾喂?理好材料“?采購?供貨?結算”三個?環(huán)節(jié)，特別?是供貨環(huán)節(jié)?監(jiān)控管理。?__、會?計內(nèi)部報表?執(zhí)行對_?_月份會計?報表審核中?發(fā)現(xiàn)存在的?問題，如：?①@#￥公?司的“費用?明細表”明?細目錄未按?新規(guī)定執(zhí)行?，使用的仍?然是老格式?，發(fā)現(xiàn)后要?求重新調(diào)整?編制；②寧?波公司未按?新表編制，?因為信息傳?遞上的出了?問題，已通?知從__月?份報表按新?表式編制。?對這件事的?反思，一項?新工作的推?行，一是要?責任人大力?宣傳并監(jiān)督?執(zhí)行，二是?執(zhí)行人足夠?重視并自覺?執(zhí)行，只有?這樣一項新?工作才能有?效地推行。?對會計報?表推出執(zhí)行?__個月后?進行反檢，?從會計報表?格式設置上?看，報表格?式設置還是?比較科學，?能比較清晰?地反映會計?的有關信息?。但房地產(chǎn)?行業(yè)的特殊?性，銷售收?入與結算利?潤有一個時?間上的差異?，這樣“損?益明細及異?動情況表”?就無法全面?反映出損益?情況，需要?增添一個表?補充；另外?需要增添反?映“財務費?用”的報表?。這樣對一?個公司的財?務狀況能較?全面地反映?。已設計好?“會計報表?（內(nèi)）Ⅳ《?經(jīng)營情況表?》”和“會?計報表（內(nèi)?）Ⅴ《融資?及融資成本?情況表》”?。并布置集?團公司和嘉?和公司在編?制__月份?報表時試行?。本打算在?__月份報?表中全面推?廣，因這項?工作的前期?工作量較大?，由于__?月份開展稅?務自查工作?把此事?lián)鷶R?了，要求_?_月份落實?執(zhí)行。_?_、銷售管?理春節(jié)前?后按揭放款?緩慢，針對?這個問題，?姚笑君副總?裁親自督陣?，由財務部?與銷售部門?進行了核對?查明原因，?并催促銀行?放款。并明?確了職責，?按揭資料由?銷售部門負?責，整理完?整的資料提?供給按揭放?款銀行的同?時，將名冊?報財務部，?財務負責催?放工作，在?規(guī)定放款期?限內(nèi)未放款?的由財務與?銀行交涉并?查明原因。?__月份?公司加強了?財務部銷售?管理力量，?加強了對銷?售臺帳的審?核，加快了?財務銷售明?細的編制，?及時與銷售?置業(yè)部的銷?售月報表進?行核對，并?對銷售計劃?完成情況、?銷售政策執(zhí)?行、未收款?原因進行分?析，提出有?關措施。如?：從__月?份開始銀行?有關個人住?房貸款的門?檻提高，要?求客戶提供?的資料增加?和貸款額度?的控制，建?議置業(yè)部在?簽約及辦理?按揭前與客?戶說明情況?，或了解清?楚客戶的相?關信息，避?免按揭辦理?后反復工作?；對銀行提?出的黑__?_客戶抓緊?催促辦理相?關手續(xù)，并?對這批客戶?多加___?。__、?稅務政策及?納稅申報?運用稅務政?策，向稅務?機關申報集?團公司向下?屬子公司計?提管理費的?申請，經(jīng)_?__市__?_檢查審核?于___年?__月__?_日下文批?復同意__?_建設集團?有限公司對?___山水?人家置業(yè)有?限公司、_?__坤和建?設有限公司?等__戶企?業(yè)按不超過?當年銷售收?入__%的?比例提取_?__年度總?機構管理費?。___年?會計決算中?集團公司向?山水人家置?業(yè)公司提取?了___.?___萬元?。對__?_年養(yǎng)老保?險進行清算?，整個集團?養(yǎng)老保險分?四個公司交?費，集團公?司、客旅分?公司、@#?￥公司、寧?波公司，今?年社區(qū)公司?也單獨開戶?交費。在集?團參保人員?較多，各公?司人員都有?，不利于管?理，我們看?出參保人按?塊劃分，集?團公司主要?納入集團本?部、山水公?司、三墩公?司員工及外?派人員；@?#￥公司員?工劃到余杭?；客旅中心?劃入客旅分?公司；社區(qū)?員工由社區(qū)?統(tǒng)一辦理；?寧波當?shù)厝?員在寧波公?司辦理。這?樣利于管理?，對該項費?用支出便于?掌握，主要?還是有利于?接受稅務與?社保的檢查?。___?年度，山水?置業(yè)公司產(chǎn)?生利潤，為?彌補以前年?度的虧損，?我們做了稅?務審計和申?報工作，經(jīng)?多方努力于?___年_?_月獲得所?得稅退稅返?還___萬?元。根據(jù)?浙地稅發(fā)[?___]_?__文件《?___省_?__省財政?__關于個?人取得差旅?費津貼、誤?餐補助收入?征收個人所?得稅問題_?__》，從?月份開始在?工資核算上?進行相關調(diào)?整，一是企?業(yè)可在稅前?列支；二是?員工可減輕?稅賦。（?二）審計工?作__、?山水置業(yè)公?司一期交付?結算后產(chǎn)生?了利潤，在?進行所得稅?申報的同時?，辦理以前?年度虧損彌?補申報。為?彌補以前年?度虧損委托?___天瑞?稅務師事務?所對山水置?業(yè)公司__?_年、__?_年及__?_年進行了?稅務審計（?___年、?___年已?審計過），?出據(jù)的審計?結果符合公?司利益，西?湖區(qū)地方稅?務征管局已?對山水置業(yè)?公司前五年?的虧損進行?了核實。?__、委托?___興合?會計師事務?所對集團公?司、山水置?業(yè)、@#￥?置業(yè)、客運?中心、集團?合并報表進?行會計審計?，審計的目?的是為了融?資的需要。?已取得了集?團公司、山?水置業(yè)、@?#￥置業(yè)、?客運中心審?計報告，審?計報告出據(jù)?的審計結果?基本符合公?司要求。集?團合并報表?的會計審計?報告經(jīng)過蹉?商獲得了有?效的會計審?計報告。?__、委托?___興合?會計師事務?所對集團公?司增資的驗?資工作，已?取得有效的?驗資報告。?__、_?_月份對各?公司財務狀?況進行了一?次審計；_?__月份對?客旅分公司?___年經(jīng)?營進行了內(nèi)?部審計；對?投資企業(yè)彩?虹城項目的?___年會?計報表進行?復核；__?月份對社區(qū)?服務公司_?__年經(jīng)營?情況自查工?作進行了布?置，并進行?了財務審計?。__、?今年房地產(chǎn)?行業(yè)是稅務?機關重點_?__對象，?為此我們在?__月份已?對___年?的有關會計?資料進行復?檢，做好有?關準備工作?。__月_?_日，__?_市審計局?前來對山水?置業(yè)公司進?行稅務的延?伸審計，由?于準備充分?，審計后對?我們的會計?核算規(guī)范性?給予肯定。?__、_?__年__?月___日?，___市?___稽查?二局召開屬?管轄的下房?地產(chǎn)企業(yè)稅?收繳納情況?稽查工作會?議。本次稅?務大檢查在?全省范圍開?展，會上對?稅務大檢查?工作進行了?布置，稅務?大檢查工作?分三個階段?，第一階段?，為自查階?段，時間從?__月__?_日至__?月___日?，給企業(yè)一?個補交的機?會；第二階?段，為市_?__稽查二?局對重點企?業(yè)進行稽查?，時間從_?_月下旬至?__月底，?對以下三類?企業(yè)為必查?對象：①自?查情況空白?的；②銷售?利潤率不到?__的；③?不交自查情?況表的，另?外按自查戶?數(shù)的___?%比例確定?重點檢查對?象；第三階?段，為省局?重點檢查。?公司領導?對這次稅務?大檢查工作?非常重視，?姚笑君副總?裁會后親自?布置了自查?工作，要求?財務人員全?力以赴做好?自查工作，?經(jīng)過___?天的奮戰(zhàn)，?完成了自查?工作。在自?查申報過程?中，認真對?待稅務機關?的查詢，在?姚笑君副總?裁統(tǒng)一部署?下順利通過?自查申報，?未將我公司?列入重點檢?查行列。?能過這次稅?務自查，我?們感到會計?核算的基礎?工作還需要?進一步加強?，基礎工作?是一切工作?的根本。我?們將進一步?開展會計規(guī)?范化，特別?是對會計制?度和稅務政?策有差異的?問題多咨詢?研究，盡可?能做好會計?處理，在對?每筆會計核?算都要有統(tǒng)?盤考慮和長?遠的觀念。?（三）財?務分析財?務分析工作?已開展，但?仍處在賬面?上說明分析?，分析深度?不夠。為提?高財務分析?能力，把財?務分析納入?日常工作中?去。要求日?常做好財務?分析資料的?收集，每月?有在《會計?報表會簽單?》對財務主?要情況進行?說明；__?月__月報?表按季度對?財務狀況進?行簡要分析?說明；__?月份報表按?公司經(jīng)營年?度對財務狀?況進行分析?說明；__?_月份報表?按會計年度?進行分析說?明。為了?提高公司的?財務分析能?力，較全面?地反映一定?時期的財務?情況，對財?務分析內(nèi)容?作了概要說?明，主要內(nèi)?容如下：?__、資產(chǎn)?結構變動的?分析，以資?產(chǎn)負責表為?主，對資產(chǎn)?負債的分析?、流動性和?變現(xiàn)能力的?分析、長短?期負債和償?還能力的分?析，對資產(chǎn)?分布和資金?營運是否合?理、資本結?構的是否正?常、盈利能?力和資產(chǎn)管?理水平、是?否存在潛在?的財務風險?進行評價。?__、損?益情況的分?析，以損益?表為主，對?盈利目標是?否完成進行?分析，對收?入、成本、?費用、稅金?的配比進行?分析，（范?本）評價其?經(jīng)營活動的?績效和經(jīng)營?結構，反映?主營業(yè)務與?其他業(yè)務對?利潤的影響?。__、?收入情況的?分析，對銷?售收入預算?執(zhí)行情況進?行分析，反?映當期的房?屋銷售與回?款情況；簽?約情況；分?析存量資源?的原因、影?響回款的因?素；其他收?入的分析。?__、成?本、費用支?出的分析，?對成本、費?用支出預算?執(zhí)行情況進?行分析，實?際支出與預?算異動的原?因分析，成?本、費用支?出對資金的?影響分析，?費用之間的?比例分析。?__、對?外投資變動?情況的分析?，長、短期?投資的收益?分析，投資?結構的變動?原因分析，?長期投資與?所有者權益?的比例分析?。__、?固定資產(chǎn)變?動情況的分?析，新增、?減少、損壞?、報廢固定?資產(chǎn)情況，?固定資產(chǎn)的?凈值率，固?定資產(chǎn)的結?構情況，完?好情況等。?__、融?資貸款情況?的分析，融?資對資產(chǎn)的?影響，融資?結構的分析?，融資成本?的分析，融?資的利用情?況等。季度?分析和年度?分析應根據(jù)?各項借款的?利息率與資?金利潤率的?對比，分析?各項借款的?經(jīng)濟性，以?作為調(diào)整借?款渠道和計?劃的依據(jù)之?一。__?、往來情況?的分析，關?聯(lián)企業(yè)之間?往來、協(xié)作?單位之間的?往來分析，?變現(xiàn)能力與?帳齡分析，?催收情況。?__、稅?賦的分析，?稅費計繳情?況，稅費對?企業(yè)和影響?，稅收政策?對企業(yè)的影?響。__?_、材料的?分析，材料?結構分析；?材料采購價?格與調(diào)撥價?格進行對比?，反映施工?單位對甲供?材料的用量?情況異動；?材料采購價?格與近期市?場價格進行?對比，反映?材料價格的?變動情況等?。___?、其他需要?說明的事項?，（__?）會計核算?方式變更說?明。（_?_）各項指?標與上年同?期對比的增?減水平比。?（__）?對其他影響?企業(yè)效益和?財務狀況較?大的項目和?重大事件做?出分析說明?。___?、措施與建?議通過分?析對所存在?的問題，提?出解決措施?和途徑。?（__）根?據(jù)分析結合?具體情況，?對企業(yè)生產(chǎn)?、經(jīng)營提出?合理化建議?。（__?）對現(xiàn)行財?務管理制度?提出建議。?（__）?總結前期工?作中的成功?經(jīng)驗。財?務分析除了?財務報表分?析外，還有?其他多方面?的分析，如?材料采購、?核對、調(diào)撥?、結算的分?析，銷售完?成情況與回?款情況的分?析，預算執(zhí)?行情況的分?析等等，這?些分析工作?都需要我們?去做的事。?銷售分析、?預算分析已?經(jīng)開展，材?料分析爭取?__月份開?展。（四?）資金管理?__、認?真做好資金?結算的日清?月結工作，?及時反映資?金的流向和?存量情況，?根據(jù)公司的?資金需求量?做好資金籌?措工作。目?前房款收入?較大，公司?沉積資金較?多，由于近?期沒有較安?全的投資項?目，繼續(xù)與?銀行密切合?作辦理協(xié)定?存款業(yè)務，?通過采用“?通知存款”?和“協(xié)定存?款”，提高?公司存款資?金增值率。?__、到?__月底共?向銀行貸款?__.__?億元，同時?正在辦理新?的貸款手續(xù)?，及企業(yè)信?資評議工作?。（五）?預算管理?預算管理工?作在___?年__月新?推出的一項?工作，具體?職能落實到?財務部。在?對__月份?集團本部資?金使用進行?了預算編制?過程中，由?于沒有模式?，實行自創(chuàng)?，編制的結?果并不如人?意，但走出?了預算管理?的第一步。?對__月份?資金使用預?算編制有較?高的提高，?各項目公司?也隨之展開?，經(jīng)過一段?時間的實行?，暴露出一?些問題，為?此公司領導?提出統(tǒng)一規(guī)?范的要求，?__月份推?出了資金預?算表式和編?制說明。?在預算執(zhí)行?過程中發(fā)現(xiàn)?一些問題，?并在預算執(zhí)?行情況評議?中予以明確?。__、?在預算執(zhí)行?過程中，部?分事業(yè)公司?有預算支付?的項目，在?結算過程中?發(fā)現(xiàn)問題，?需要重新核?實而推遲結?算。這是采?用了利益高?于一切的原?則，只要是?有利于公司?事項，把原?因說明，在?考核中公司?將給予支持?，但該預算?費用在下月?度支付時仍?須申報預算?。__、?部分事業(yè)公?司在月末結?算的項目，?因相關手續(xù)?尚未辦理完?畢，致使本?月預算未執(zhí)?行，但在下?月預算中沒?有編制進去?，造成兩頭?踏空現(xiàn)象。?針對此類現(xiàn)?象，相關經(jīng)?辦人員要加?強預算意識?，預見本月?結算不了的?，在下個月?度須重新審?報。__?、因預算執(zhí)?行中常有不?可預見的事?項發(fā)生，事?業(yè)公司現(xiàn)都?以急件申辦?。針對此類?情況，原則?上對重大的?事項、影響?較大的事項?允許采用特?批手續(xù)辦理?，審批程序?按規(guī)定辦理?；一般事項?原則上不予?辦理。_?_、針對預?算中遺漏的?，事業(yè)公司?往往采用追?加預算，但?追加預算在?審核程序上?又不完備。?考慮到預算?的嚴肅性，?原則上不同?意追加，如?有急件按特?批程序辦理?。__、?各事業(yè)公司?在一定程度?上存在著預?算代替一切?的想法，認?為預算已經(jīng)?報了，結算?審批程序可?從簡。各責?任單元必須?清楚，預算?是企業(yè)為了?搞好資金的?統(tǒng)籌和運用?，提高企業(yè)?經(jīng)濟效益的?一種管理手?段，并不能?代替一切，?相關的程序?必須按公司?相關規(guī)定執(zhí)?行。三、?職能服務?財務部門既?是管理部門?又是服務部?門，在加強?嚴格管理的?同時又要做?好熱情服務?工作，這是?兩種不同角?色的轉換，?在嚴格管理?的同時不失?笑容，在熱?情服務的同?時不失原則?，這就是我?們工作的要?求。__?、在會計審?核中，嚴格?按規(guī)定辦事?，一就是一?，對審核中?發(fā)現(xiàn)的非原?則問題仔細?地向經(jīng)辦人?員說明，并?告知如何辦?理相關手續(xù)?和解決問題?的辦法。?__、財務?信息的服務?，在工作年?度初期就向?各事業(yè)公司?征詢，需要?財務部提供?那些信息，?由于各公司?均未提出要?求，所以信?息的提供是?按財務人員?的思路歸集?的，不一定?能滿足事業(yè)?公司的需求?，新年度我?們將繼續(xù)做?好征詢工作?，把信息服?務工作做得?更到位。?__、咨詢?服務，對前?來咨詢財務?、稅務知識?和政策法規(guī)?等有關問題?，我們都能?盡自己所能?耐心解說。?對公司新出?臺的規(guī)定做?到邊貫徹邊?學習，如：?結算單的修?改出臺、預?算管理表格?設定的出臺?，在使用時?大家遇到很?多問題，為?此我們提供?咨詢的同時?吸收各方意?見，不斷提?高認識，做?好服務工作?。__、?配合協(xié)調(diào)工?作①配合?__置業(yè)公?司做好第四?批房源的集?中銷售收款?工作；配合?山水置業(yè)公?司做好清水?灣交付結算?工作。②?為了做好白?蕩海東苑產(chǎn)?權延期辦理?的賠付工作?，連續(xù)__?_天派人到?現(xiàn)場辦理賠?付工作。?③根據(jù)山水?人家二期交?付需要，派?人到現(xiàn)場辦?理交付結算?工作，大?量的外派工?作給本部增?加了很大的?壓力，為了?做好各項工?作，我們做?好人員安排?。四、自?身建設本?年財務部工?作負荷相當?大，年初@?#￥置業(yè)公?司經(jīng)營管理?模式調(diào)整，?財務工作并?入財務部；?客旅分公司?人員分流，?財務工作又?并入財務部?；新公司像?雨后的春筍?一樣不斷地?涌現(xiàn)；財務?合同管理月?的開展；預?算管理工作?的落實；房?地產(chǎn)企業(yè)稅?務大檢查等?工作，為了?各項工作順?利地開展和?有序地進行?，部門進行?多次的工作?調(diào)整，調(diào)動?大家的工作?熱情，這里?特別要表楊?的是楊肖華?，在原來工?作量就很大?的情況下，?還擔任起客?旅分公司的?財務工作，?為了按時完?成各項工作?經(jīng)常加班加?點。但也有?個別員工存?在本位主義?思想，對部?門的其他工?作不夠主動?，公司為?加強財務工?作將財務部?人員編制從?__人調(diào)整?到___人?。從置業(yè)部?調(diào)入專業(yè)人?才加強銷售?管理方面的?工作。多次?___招聘?，由于財務?部門是公司?的重要部門?，對人員要?求比較高，?沒有招到合?適的人選。?公司今年公?司招聘大學?應屆畢業(yè)，?實行新生力?量的培養(yǎng)，?分配到財務?部__名，?經(jīng)過__個?月的實習培?訓，現(xiàn)已獨?立操作基礎?的會計核算?工作。目前?，財務部人?員結構不能?滿足公司向?管理型發(fā)展?的需要，財?務管理人才?缺少，在新?年度一是加?強自身培訓?提高管理能?力，二是對?外招聘，充?實新生力量?。公司對?財務管理采?取集中管理?的模式，財?務工作具有?相對的獨立?性，與各事?業(yè)公司（除?寧波公司外?）又沒有業(yè)?務對口部門?，所以財務?部與事業(yè)公?司的銜接工?作應在財務?制度上予以?業(yè)務指導，?在制度執(zhí)行?上予以監(jiān)督?管理。隨著?公司發(fā)展，?管理模式也?發(fā)生多樣化?，財務部的?管理也隨之?發(fā)展多元化?管理，由項?目公司的集?中管理、外?地公司的業(yè)?務指導管理?、專業(yè)公司?利潤考核的?稽查管理、?聯(lián)營企業(yè)的?委派管理等?，財務部僅?僅做好核算?管理工作是?不夠的，要?向更深層、?更廣泛管理?要求發(fā)展。?總之，本?年度全體財?務人員在繁?忙的工作中?都表現(xiàn)出非?常的努力和?敬業(yè)。雖然?做了很多工?作，還有很?多事情等待?著我們，我?們將繼續(xù)挑?戰(zhàn)下年度的?工作。_?_年公司財?務年終工作?總結與計劃?篇六時間?如梭，轉眼?間又跨過一?個年度之坎?，回首望，?雖沒有轟轟?烈烈的戰(zhàn)果?，但也算經(jīng)?歷了一段不?平凡的考驗?和磨礪。?___年初?，置業(yè)公司?經(jīng)營管理模?式調(diào)整，財?務工作并入?財務部;客?旅分公司人?員分流，財?務工作又并?入財務部;?新公司像雨?后的春筍一?樣不斷地涌?現(xiàn)，會計核?算、財務管?理工作納入?財務部。_?__年__?月份集團公?司推出財務?合同管理月?，財務部被?推向了陣地?最前沿;_?__年__?月份集團公?司實際預算?管理，財務?部是沖鋒陷?陣的先鋒隊?。公司內(nèi)部?，要求管理?水平的不斷?地提升，外?部，稅務機?關對房地產(chǎn)?企業(yè)的重點?檢查、稅收?政策調(diào)整、?國家金融政?策的宏觀調(diào)?控，在這不?平凡的一年?里全體財務?人員任勞任?怨、齊心協(xié)?力把各項工?作都扛下來?了，下面總?結一下一年?來的工作。?過去的一?年，財務部?在職能管理?上向前邁出?了一大步。?1、建立?了成本費用?明細分類目?錄，使成本?費用核算、?預算合同管?理，有了統(tǒng)?一歸口的依?據(jù)。2、?對會計報表?進行梳理、?格式作相應?的調(diào)整，制?訂了會計報?表管理辦法?。使會計報?表更趨于管?理的需要。?3、修改?完善了會計?結算單，推?出了會計憑?證管理辦法?，為加強內(nèi)?部管理做好?前期工作。?4、設置?了資金預算?管理表式及?辦法，為公?司進一步規(guī)?范目標化管?理、提高經(jīng)?營績效、統(tǒng)?籌及高效地?運用資金，?鋪下了良好?的基礎。?公司推出“?財務、合同?管理月活動?”，說明公?司領導對財?務、合同管?理工作的重?視，同時也?說明目前財?務管理工作?還達不到公?司領導的要?求。為了?使財務人員?能充分地認?識“財務、?合同管理月?活動”的重?要性，財務?總監(jiān)姚總親?自給財務部?員工作動員?，會上針對?財務人員安?于現(xiàn)狀、缺?乏競爭意識?和危機感，?看問題、做?事情缺少前?瞻性，進行?了一一剖析?，同時提出?財務部不是?核算部，僅?僅做好核算?是不夠的，?管理上不去?，核算的再?細也沒用，?核算是基礎?，管理是目?的，所以，?做好基礎工?作的同時要?提高管理意?識，要求財?務人員在思?想上要高度?重視財務管?理。如對每?一筆經(jīng)濟業(yè)?務的核算，?在考慮核算?要求的同時?，還要考慮?該項業(yè)務對?公司的現(xiàn)在?和將來在管?理上和稅收?政策上的影?響問題，現(xiàn)?在考慮不充?分，以后出?現(xiàn)紕漏就難?以彌補。針?對“財務、?合同管理月?活動”進行?了工作布置?。1、根?據(jù)房地產(chǎn)行?業(yè)的特殊性?結合公司管?理要求對開?發(fā)成本、期?間費用的會?計二級、三?級明細科目?進行梳理，?并對明細科?目作簡要說?明，目的，?一是統(tǒng)一核?算口徑，保?證數(shù)據(jù)歸集?及分析對比?前后的一致?性;二是為?了便利各責?任單元責任?人了解財務?各數(shù)據(jù)的內(nèi)?容。這項工?作本月已完?成，并經(jīng)姚?總審核。目?前進入貫徹?實施階段。?2、配合?目標責任制?，對財務內(nèi)?部管理報表?的格式及其?內(nèi)容進行再?調(diào)整，目的?，一是要符?合財務管理?的要求;二?是要滿足責?任單元責任?人取值的要?求及內(nèi)部考?核的要求。?財務內(nèi)部管?理報表已經(jīng)?多次調(diào)整修?改，建議集?團公司對新?調(diào)整的財務?內(nèi)部管理報?表的格式及?其內(nèi)容進行?一次認證，?并于明確，?作為一定時?期內(nèi)相對穩(wěn)?定的表式。?3、針對?外地公司遠?離集團公司?，財務又獨?立設立核算?機構，為加?強集團公司?對外地公司?的管理，保?證核算的統(tǒng)?一性、信息?反饋的及時?性，提出了?與駐外地公?司財務工作?聯(lián)系要求。?___月份?與寧波公司?財務進行交?流，將財務?核算要求、?信息傳遞、?對外報表的?審批程序、?上報集團公?司的報表都?進行了明確?。4、對?各公司進行?一次內(nèi)部審?計，目的，?是對各公司?經(jīng)營狀況進?行一次全面?地了解，為?今后財務管?理做好基礎?工作。5?、根據(jù)公司?的要求對部?門職責進行?了修改，并?制訂了部門?考核標準。?為了使會計?核算工作規(guī)?范化，重新?提出《財務?工作要求》?，要求從基?礎工作、會?計核算、日?常管理三方?面提出，目?的是打好基?礎。內(nèi)部開?展規(guī)范化工?作，從會計?核算到檔案?管理，從小?處著手，全?面開展，逐?步完善財務?的管理工作?。6、會?計知識的培?訓，我們從?三方面考慮?培訓內(nèi)容，?一是《會計?法》，要了?解會計知識?，首先要了?解這方面的?法律知識;?二是會計基?礎知識，非?專業(yè)人員學?習這方面知?識的目的要?明確，目的?是為了看懂?會計報表，?為了能看懂?報表，就要?了解一些基?礎的東西;?三是如何看?報表，這是?會計知識培?訓的重點。?經(jīng)過調(diào)研?、溝通、設?計，于__?_年___?月推出《成?本費用明細?分類目錄及?說明》;于?___年_?_月__日?推出《會計?報表管理試?行辦法》;?___年_?_月___?日推出《會?計憑證管理?試行辦法》?。會計報?表推出執(zhí)行?__個月后?，從會計報?表格式設置?上看，報表?格式設置還?是比較科學?，能比較清?晰地反映會?計的有關信?息。但房地?產(chǎn)行業(yè)的特?殊性，銷售?收入與結算?利潤有一個?時間上的差?異，這樣“?損益明細及?異動情況表?”就無法全?面反映出損?益情況，需?要增添一個?表補充;另?外需要增添?反映“財務?費用”的報?表。這樣對?一個公司的?財務狀況能?較全面地反?映。已設計?好“會計報?表(內(nèi))ⅳ?《經(jīng)營情況?表》”和“?會計報表(?內(nèi))ⅴ《融?資及融資成?本情況表》?”。會計?憑證使用涉?及到每個公?司和部門，?下文后財務?部進行電話?通知，__?月份實行逐?步換新的辦?法，__月?份要求全面?試行。試行?一個月時間?來看，主要?暴露出來的?問題是單子?如何填寫與?審批程序怎?么走。針對?這些問題，?我們___?各公司綜合?管理人員進?行交流，明?確有關事項?，解決設計?上的不足。?___年_?_月份，針?對會計憑證?管理試行情?況，再一次?征求各公司?對報銷單據(jù)?意見，根據(jù)?大家的建議?，對會計結?算單據(jù)作進?一步完善，?并于___?年__月_?__日下發(fā)?了有關規(guī)定?。經(jīng)過財?務合同管理?月活動，財?務部的管理?意識加強了?，管理能力?也得以提高?，財務部從?會計核算向?財務管理邁?出了關鍵的?一步，但我?們的管理水?平離公司發(fā)?展的需要還?有很大的差?距，需要我?們不斷地完?善和提高。?__年公?司財務年終?工作總結與?計劃篇七?過去的近一?年的時間里?發(fā)生的點點?滴滴，更是?讓我時?；?味，時常想?念。在__?_的這段時?間，不僅認?識了這么多?好同事，更?多的是學到?了很多東西?，以前對房?地產(chǎn)一無所?知的我，現(xiàn)?在也能多少?了解一些，?也能協(xié)助銷?售人員簽定?購房合同，?這對我來說?是很大的收?獲。在新的?一年即將到?來的美好時?刻，我把自?己這一年來?的工作做了?一個總結，?有值得驕傲?的工作成績?，也有不足?的工作缺點?，也希望通?過總結，對?自己有一個?正確的認識?，也請領導?，同事對我?的工作進行?監(jiān)督。作?為一名財務?工作人員，?一名出納，?我非常清楚?自己的崗位?職責，也是?嚴格在照此?執(zhí)行。1?、嚴格執(zhí)行?庫存現(xiàn)金限?額，把超過?部分按時存?入銀行。審?核現(xiàn)金收支?憑證，每日?按憑證逐筆?登入現(xiàn)金日?記帳。2?、嚴格保證?現(xiàn)金的安全?，防止收付?差錯。對收?入和付出的?現(xiàn)金及支票?都由我和主?任雙重復核?，以確保準?確無誤。?3、堅持每?日盤點庫存?現(xiàn)金，做到?日清日結。?這樣一來，?問題便不會?留到隔日，?及時發(fā)現(xiàn)，?及時改正。?嚴格遵守銀?行結算紀律?，對拿去銀?行的票據(jù)做?到填寫無誤?，印鑒清晰?。4、嚴?格審核銀行?結算憑證，?處理銀行往?來業(yè)務。對?業(yè)務單位交?來的支票，?在收到支票?時，認真審?核該支票的?金額，日期?，印鑒，然?后正確填寫?銀行進帳單?。堅持做到?每日序手工?登記“銀行?存款日記帳?”。5、?隨時掌握銀?行存款余額?，不簽發(fā)空?頭支票。保?管好現(xiàn)金，?收據(jù)，保險?柜___，?印鑒，支票?等。妥善保?管好收付款?憑證，月末?準確填寫好?憑證交接單?，及時傳遞?到集團公司?分管財務手?里。對于這?快日常工作?，自我經(jīng)手?以來，沒有?出過任何差?錯，我想這?一點應該是?值得驕傲的?。6、每?月編制工資?報表，到月?底及時匯總?各部門當月?考勤情況，?詢問___?當月工資是?否有變化，?然后根據(jù)其?編制工資報?表，編制完?畢先交由金?主任審核，?審核無誤后?，交由__?_簽字確認?。最后是在?工資的發(fā)放?過程中，做?到認真仔細?，不出差錯?，在這點上?，我有過一?點失誤，雖?然及時糾正?了，但也是?我值得提高?警惕和需要?改正的地方?。7、我?手里還有一?塊就是和房?地產(chǎn)業(yè)務有?一定關系的?工作，就是?去集團公司?給媒體及相?關業(yè)務單位?請款。__?_剛交給我?這份工作的?時候，我并?沒有把它和?業(yè)務聯(lián)系在?一起，只是?廣宣部的同?事將單據(jù)及?請款單填好?簽好字后，?我便盲目的?就拿到集團?公司，一旦?分管會計問?到我相關問?題，我便是?一問