財務(wù)分析中國工商銀行文檔

會計學(xué)1財務(wù)分析中國工商銀行文檔目錄一、中國工商銀行簡介二、2019年報分析三、董事會監(jiān)事會分析四、銀行業(yè)整體情況分析第1頁/共25頁一、中國工商銀行簡介第2頁/共25頁

中國工商銀行股份有限公司前身為中國工商銀行，是經(jīng)國務(wù)院和中國人民銀行批準(zhǔn)于1984年1月1日成立的國有獨資商業(yè)銀行。

經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，中國工商銀行于2019年10月28日整體改制為股份有限公司。工行持有中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒發(fā)的金融許可證，持有中華人民共和國國家工商行政管理總局核準(zhǔn)頒發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。法定代表人為姜建清。

本行于2019年10月27日，分別在上海證券交易所及香港聯(lián)合證券交易所上市A股及H股股票，股份代號分別為601398及1398。第3頁/共25頁二、2019年報分析第4頁/共25頁1、關(guān)鍵財務(wù)數(shù)據(jù)關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)持續(xù)良好第5頁/共25頁2、凈利息收入凈利息收入穩(wěn)步增長，凈利息收益率顯著提升第6頁/共25頁3、凈手續(xù)費和傭金凈手續(xù)和傭金收入快速增長，收入結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化第7頁/共25頁4、資產(chǎn)資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)優(yōu)化，風(fēng)險抵御能力進(jìn)一步增強(qiáng)第8頁/共25頁5、費用營業(yè)費用控制適度，成本效率有效提升第9頁/共25頁三、董事會監(jiān)事會分析第10頁/共25頁1、主要控股股東

截止報告期末，本行股東總數(shù)為1202744戶，其中H股股東166013戶，A股股東1036731戶。下圖為本行前10名股東持股情況。第11頁/共25頁2、管理人員與員工機(jī)構(gòu)

（1）董事、監(jiān)事、高級管理人員基本情況第12頁/共25頁2、管理人員與員工機(jī)構(gòu)（2）員工機(jī)構(gòu)情況2019年末，本行員工397339人，比上年末增加7512人。其中境內(nèi)主要控股員工335人，境外機(jī)構(gòu)當(dāng)?shù)毓陀?379人。境內(nèi)機(jī)構(gòu)員工中，具有研究生及以上學(xué)歷的10599人，占比重2.7%，本科學(xué)歷154515人，占39.3%，專科學(xué)歷152185人，占38.7%，?？埔韵聦W(xué)歷75661人，占19.3%。（3）公司治理結(jié)構(gòu)第13頁/共25頁3、公司組織結(jié)構(gòu)第14頁/共25頁4、社會責(zé)任與風(fēng)險管理（1）社會責(zé)任：

工商銀行圍繞“工于至誠，行以致遠(yuǎn)”的價值觀，從經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會三個層面，不斷完善“價值銀行、綠色銀行、愛心銀行、和諧銀行、誠信銀行、品牌銀行”社會責(zé)任體系，先后獲得“人民社會責(zé)任獎”“最具責(zé)任感企業(yè)”“最佳企業(yè)社會責(zé)任感”“中國最受尊敬銀行”等。（2）風(fēng)險管理

市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，風(fēng)險管理的迫切性日益凸顯，工行的風(fēng)險管理包括一下方面：1、信用風(fēng)險管理2、市場風(fēng)險管理3、流動性風(fēng)險管理4、操作風(fēng)險管理5、聲譽風(fēng)險管理第15頁/共25頁四、銀行業(yè)整體情況分析第16頁/共25頁1、銀行業(yè)對比分析（1）綜合競爭力第17頁/共25頁1、銀行業(yè)對比分析（2）總體盈利能力第18頁/共25頁1、銀行業(yè)對比分析（3）盈利能力分解之貸款收入第19頁/共25頁1、銀行業(yè)對比分析（4）盈利能力分解之利息成本

第20頁/共25頁1、銀行業(yè)對比分析（5）風(fēng)險控制

第21頁/共25頁1、銀行業(yè)對比分析（6）

第22頁/共25頁2、銀行業(yè)綜合分析六家銀行杜邦分析國有商業(yè)銀行中小型股份制銀行2009工行建行招商興業(yè)民生中信凈資產(chǎn)收益率ROE15.81%16.43%32.06%28.22%20.67%16.12%-銷售凈利率41.56%39.96%35.44%41.93%28.78%35.10%-總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.02280.02470.03620.02690.04300.0275-權(quán)益乘數(shù)16.716.7252516.716.72019工行建行招商興業(yè)民生中信凈資產(chǎn)收益率ROE17.00%18.34%38.41%24.32%25.67%15.13%-銷售凈利率35.76%34.62%38.11%38.31%22.52%33.17%-總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.02850.03180.05040.03170.05700.0365-權(quán)益乘數(shù)16.716.720202012.52019工行建行招商興業(yè)民生中信凈資產(chǎn)收益率ROE14.85%16.80%34.20%23.44%24.62%13.59%-銷售凈利率32.15%31.49%37.22%39.02%25.12%29.78%