第八章保險公司的運作

會計學(xué)1第八章保險公司的運作第一節(jié)保險營銷一、保險營銷的含義和內(nèi)容（一）保險營銷的含義保險營銷即爭取保戶，推銷保險單，不斷擴大承保面。也有不少國家稱之為“保險招攬”。它是指保險營銷人員引導(dǎo)具有保險潛在需求的人參加保險的行為，也是為投保人提供投保服務(wù)的行為。保險營銷是保險業(yè)務(wù)活動的起點和基礎(chǔ)。（二）保險營銷的內(nèi)容1、宣傳保險及保險公司；2、幫助客戶加強風(fēng)險管理；3、向客戶推薦險種、解釋條款，進而幫助客戶選擇適當(dāng)?shù)碾U種和費率；4、動員客戶續(xù)保等。第1頁/共78頁二、保險展業(yè)的方式保險展業(yè)的方式直接展業(yè)保險網(wǎng)絡(luò)銷售電話銷售郵寄銷售其他形式間接展業(yè)保險代理人展業(yè)保險專業(yè)代理保險兼業(yè)代理個人保險代理保險經(jīng)紀(jì)人展業(yè)第2頁/共78頁（一）直接展業(yè)1、定義直接展業(yè)，亦稱直銷制，是指保險公司利用支付薪金的專職業(yè)務(wù)人員直接推銷保單，招攬業(yè)務(wù)。2、直接展業(yè)的優(yōu)點（1）可以充分利用保險公司的良好聲譽；（2）經(jīng)常對員工進行培訓(xùn)，整體素質(zhì)比較高；（3）直接對員工進行有效管理，可以有效避免一些違規(guī)行為發(fā)生。3、直接展業(yè)的弊端（1）由于支付一定的薪酬，固定成本比較高；（2）增加和配套相應(yīng)的機構(gòu)和設(shè)備，管理成本較高；（3）長期培訓(xùn)也會增加成本。第3頁/共78頁（二）保險代理人展業(yè)1、定義

《保險法》（2003年版）第125條規(guī)定：保險代理人是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)的單位或者個人。在我國，保險代理人分為專業(yè)保險代理人、兼業(yè)保險代理人和個人保險代理人。2、保險代理人選擇如果是專業(yè)代理人和兼業(yè)代理人，就要符合《保險代理機構(gòu)管理規(guī)定》的相應(yīng)條件，例如高管任職資格、資本金、職員人數(shù)、持有代理資格證書的人數(shù)、辦公條件等。如果是選擇個人保險代理人，要求有：持有資格證書、熱愛保險事業(yè)、熟悉金融保險及相關(guān)知識、具備良好的職業(yè)道德等。第4頁/共78頁（1）專業(yè)保險代理人到2005年底，全國處于經(jīng)營狀態(tài)的保險代理機構(gòu)（保險專業(yè)代理公司）1313家，實現(xiàn)保費收入104.17億元，占全國總保費收入的2.11%。第5頁/共78頁（2）個人保險代理人到2005年底，全國有保險營銷員1467882人。2005年，保險營銷員實現(xiàn)保費收入2128.59億元，占總保費收入的43.2％。其中，人身險保費收入1794.32億元，財產(chǎn)險保費收入334.27億元，分別占同期全國人身險保費、財產(chǎn)險保費收入的49.2％和26.1％。保險營銷員數(shù)量實現(xiàn)保費收入相應(yīng)占比財產(chǎn)保險139313334.27億元26.1％人身保32億元49.2％合59億元43.2％第6頁/共78頁（3）兼業(yè)保險代理人2005年，保險兼業(yè)代理機構(gòu)實現(xiàn)保費收入1263.26億元，占總保費收入的25.64％。全國保險兼業(yè)代理機構(gòu)實現(xiàn)代理手續(xù)費收入56.6億元。其中，銀行類25.8億元，占45％；車商類8.9億元，占16％；郵政類3.82億元，占7％；航空類0.43億元，約占1％；鐵路類0.48億元，約占1％；其他17.17億元，約占30％。第7頁/共78頁（三）保險經(jīng)紀(jì)人展業(yè)1、定義

《保險法》（2003年版）第126條規(guī)定：保險經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位。從這一規(guī)定可以看出，保險經(jīng)紀(jì)人只能以保險經(jīng)紀(jì)公司的形式出現(xiàn)，這一點與保險代理人中有個人代理人形式不一樣。保險經(jīng)紀(jì)人展業(yè)是指保險公司利用保險經(jīng)紀(jì)人招攬保險業(yè)務(wù)。2、保險經(jīng)紀(jì)人展業(yè)的業(yè)務(wù)權(quán)限主要包括以下幾方面：為投保人擬定投保方案，選擇保險人，辦理保險手續(xù)；協(xié)助被保險人或受益人進行索賠；為委托人提供防災(zāi)、防損或風(fēng)險評估、風(fēng)險管理咨詢服務(wù)；中國保監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。第8頁/共78頁2005年保險中介渠道保費占比圖保險營銷員2128.59億元，占43.2%其他渠道1330.5億元，占27%兼業(yè)代理1263.26億元，占25.64%保險代理公司104.17億元，占2.11%保險經(jīng)紀(jì)公司100.78億元，占2.05%第9頁/共78頁第二節(jié)保險承保一、保險承保的基本內(nèi)容（一）保險承保的含義保險承保是指保險人對投保人的保險標(biāo)的給以保險保障的合同行為。當(dāng)投保人提出訂立保險合同的“要約”時，保險公司會對投保人進行審核，以確定是否符合投保條件等，如果符合保險公司相關(guān)條件，則保險公司就會進行“承諾”，也就是承保。第10頁/共78頁（二）保險承保的基本要求擴大承保面，保證業(yè)務(wù)數(shù)量，以符合大數(shù)法則的客觀要求；保證承保質(zhì)量，接受的保險業(yè)務(wù)要符合保險公司的承保條件和承保能力以保證經(jīng)營的穩(wěn)定的盈利。合理厘定費率，保證履行保險公司的權(quán)利與義務(wù)。第11頁/共78頁（三）展業(yè)與承保分離保險公司的業(yè)務(wù)員和保險代理人、保險經(jīng)紀(jì)人等在展業(yè)過程中不能代表保險公司簽訂保險合同，而只能由保險公司的核保人員簽署保險合同。展業(yè)與核保分離可以有效控制業(yè)務(wù)質(zhì)量。實際上，在保險展業(yè)的過程中，保險業(yè)務(wù)人員會對保險標(biāo)的物進行選擇，是業(yè)務(wù)質(zhì)量控制的第一關(guān)，但保險公司的承保人員在核保方面更加專業(yè)，并由于立場不同，會在業(yè)務(wù)質(zhì)量審核方面做出更加有利于保險公司的選擇。第12頁/共78頁二、保險核保（一）保險核保的含義保險核保是指保險人對投保申請進行審核，決定是否接受承保這一風(fēng)險，并在接受承保風(fēng)險的情況下，確定保險費率的過程。在核保過程中，核保人員會按標(biāo)的物的不同風(fēng)險類別給予不同的費率，保證業(yè)務(wù)質(zhì)量，保證保險經(jīng)營的穩(wěn)定性。第13頁/共78頁（二）核保的主要內(nèi)容投保人資格的審核，是否具有保險利益；保險標(biāo)的審核；保險金額審核；保險費率的審核和確定；投保人或被保險人的信譽審核。第14頁/共78頁財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的核保

1.對投保人的審核(1)法律資格的審核(2)對投保人管理投保財產(chǎn)狀況的審核(3)對投保人信譽的審核2.對保險標(biāo)的風(fēng)險性質(zhì)的審核3.對責(zé)任范圍的審核4.對投保金額的審核5.對費率的審核第15頁/共78頁

人身保險業(yè)務(wù)的核保1．年齡2．性別3．同健康相關(guān)的風(fēng)險因素（1）體格（2）既往病癥（3）家族病史4．同健康無關(guān)的風(fēng)險因素（1）職業(yè)（2）

習(xí)慣或嗜好（3）

道德風(fēng)險因素第16頁/共78頁保險核保流程簡圖客戶投保調(diào)查并審核是否符合投保規(guī)定如果是，進行風(fēng)險評估風(fēng)險可接受保險開價通知客戶風(fēng)險不可接受拒保否第17頁/共78頁核保流程簡圖補充調(diào)查并審核是不屬于公司允許開辦的險種？所在行業(yè)可否接受？投保人是否遵守相關(guān)法規(guī)？否是損失記錄是否滿意？第18頁/共78頁案例分析1案情介紹：今年初，李先生找到保險代理人小劉。面談之后，他決定購買一款壽險產(chǎn)品并附加醫(yī)療險，在小劉指導(dǎo)下填寫各項內(nèi)容。但當(dāng)被問到健康狀況時，李先生有些不太自然，猶豫片刻后向小劉道出：5歲時曾因先天性心臟病(房間隔缺損)做過修補手術(shù)。雖然手術(shù)很成功，多年來隨訪檢查也未顯示任何異常，但他還是有些擔(dān)心，保險公司會不會因而拒保。

第19頁/共78頁分析：李先生患有先天性心臟病，這種被保險人在投保前身體上就已經(jīng)發(fā)生的疾病，在壽險中被稱之為“既往癥”。

對投保人，保險公司是否以正常保費接受，還是作一些限制，如增加保費、增加除外責(zé)任，甚至拒保，都須經(jīng)過核保才能決定。在綜合考慮被保險人健康情況、職業(yè)性質(zhì)等因素基礎(chǔ)上，保險公司會對被保險人的風(fēng)險狀況進行評估和判斷，其中，“既往癥”也是一個重要的考量因素。

第20頁/共78頁

如果“既往癥”痊愈之后，沒有任何后遺癥，且不會增加以后的死亡率或罹病率，即被保險人符合保險公司規(guī)定的正常承保條件，保險公司就會將其歸為“標(biāo)準(zhǔn)體”，并按標(biāo)準(zhǔn)費率承保。像李先生，雖然曾患有先天性心臟病，但幼時已做過修補手術(shù)，手術(shù)成功，而且后續(xù)隨訪亦無異常，那么針對他的投保，保險公司在審閱他的病歷資料，并經(jīng)過相應(yīng)體檢后，如無異常，是有可能以標(biāo)準(zhǔn)體來接受他的投保申請的。

假如“既往癥”會引起后續(xù)死亡率或罹病率的增加，但風(fēng)險還在保險公司可承受的范圍內(nèi)，此時被保險人雖不符合正常承保條件，但會歸為“次標(biāo)準(zhǔn)體”，會采用加費承保、增加除外責(zé)任等方法。如果被保險人因“既往癥”而產(chǎn)生的風(fēng)險已超過了保險公司的承受范圍，這時保險公司一般都會拒絕承保。

有“既往癥”是否一定被拒保，不能一概而論，但為維護自身權(quán)利，即使在投保前有“既往癥”，消費者還是應(yīng)像李先生那樣誠實告知，以避免日后產(chǎn)生解約及理賠糾紛。第21頁/共78頁案例分析2

通過檢查下面具體的投保資料，來看一下核保員如何把好核保這一關(guān)。

投保資料：投保人及被保險人張某，男，32歲，未婚，職業(yè)為農(nóng)民，四川省江安縣某鄉(xiāng)人。身高175cm，體重65Kg，年收入2.5萬；既往無投保記錄；無吸煙史及飲酒史；健康告知無異常；無遺傳性家族病史。購買壽險公司某產(chǎn)品1份，風(fēng)險保額5萬，20年繳，年保費592元。受益人為法定。第22頁/共78頁

核保分析：被保險人為青年男性，職業(yè)風(fēng)險小，受益關(guān)系合理，健康告知無異常，投保險種為終身壽險，目的明確，無明顯逆選擇及道德風(fēng)險，其累計風(fēng)險保額5萬元，乍一看，可以算得上是一件標(biāo)準(zhǔn)件。但核保員沒有放過任何一點蛛絲馬跡。通過對被保險人生存地區(qū)及生存條件分析，以其175cm的身高，2.5萬的年收入，在該居住地區(qū)無疑是“鉆石王老五”級青年，成為異性追逐的對象。而32歲仍然未婚，必有緣由。于是將這張所謂的“標(biāo)準(zhǔn)件”轉(zhuǎn)核保生存調(diào)查。

通過生存調(diào)查發(fā)現(xiàn)，被保險人全身癱瘓，長年臥床不起，沒有收入來源，依靠父母及兄長養(yǎng)活。而代理人明知被保險人生存及身體狀況，對公司刻意隱瞞事實真相，得知公司進行生存調(diào)查，就自動撤回投保申請。通過以上的案例，核保員僅從婚姻狀況一個很小的方面入手，就有效地防范及化解了可能存在的風(fēng)險。第23頁/共78頁三、承?？刂?/p>

承保控制是指在承保時，依據(jù)保險人的條件、能力，控制保險人承擔(dān)的責(zé)任，并避免道德風(fēng)險、心理風(fēng)險等。①控制逆向選擇所謂逆向選擇，就是指那些有較大風(fēng)險的投保人試圖以平均的保險費率購買保險。保險人控制逆選擇的方法是對不符合承保條件者不予承保，或者有條件地承保。②控制保險責(zé)任一般來說，對于常規(guī)風(fēng)險，保險人通常按照基本條款予以承保，對于一些具有特殊風(fēng)險的保險標(biāo)的，保險人需要與投保人充分協(xié)商保險條件、免賠數(shù)額、責(zé)任免除和附加條款等內(nèi)容后特約承保。第24頁/共78頁③控制人為風(fēng)險

道德風(fēng)險道德風(fēng)險是指人們以不誠實或故意欺詐的行為促使保險事故發(fā)生，以便從保險中獲得額外利益的風(fēng)險因素。投保人產(chǎn)生道德風(fēng)險的原因主要有兩點：一是喪失道德觀念；二是遭遇財務(wù)上的困難。從承保的觀點來看，保險人控制道德風(fēng)險發(fā)生的有效方法就是將保險金額控制在適當(dāng)額度內(nèi)。心理風(fēng)險心理風(fēng)險是指由于人們的粗心大意和漠不關(guān)心，以致增加了風(fēng)險事故發(fā)生機會并擴大損失程度的風(fēng)險因素。保險人在承保時常采用控制手段包括：第一，實行限額承保。第二，規(guī)定免賠額(率)。法律風(fēng)險法律風(fēng)險主要表現(xiàn)有：主管當(dāng)局強制保險人使用一種過低的保險費標(biāo)準(zhǔn)；要求保險人提供責(zé)任范圍廣的保險；限制保險人使用可撤銷保險單和不予續(xù)保的權(quán)利；法院往往作出有利于被保險人的判決等等。保險人通常迫于法律的要求和社會輿論的壓力接受承保。第25頁/共78頁承保控制的處理結(jié)果核保人員通過核保，做出承保決策。或者正常承保（即按標(biāo)準(zhǔn)費率承保）、或者附加條件承保（增加限制性條件或加收保費承保，如要求投保人安裝警報器等安全措施，承保人低于承保標(biāo)準(zhǔn)，減少保險金額或提高免賠額或較高費率）、或者拒保。承保決策正常承保附加條件承保提高保險費率減少保險金額提高免賠額其他條件拒保第26頁/共78頁四、承保的程序（一）接受投保申請（二）審核驗險（三）接受業(yè)務(wù)（四）繕置單證第27頁/共78頁第三節(jié)

保險分保

一、再保險的概念再保險也稱分保，是保險人在原保險合同的基礎(chǔ)上，通過簽訂分保合同，將其所承保的部分風(fēng)險和責(zé)任向其他保險人進行保險的行為。在再保險交易中，分出業(yè)務(wù)的公司稱為原保險人，接受業(yè)務(wù)的公司稱為再保險人。保險人其他保險人轉(zhuǎn)移給風(fēng)險第28頁/共78頁再保險費或分保費

原保險人通過辦理再保險將其所承保的一部分風(fēng)險責(zé)任轉(zhuǎn)移給再保險人，相應(yīng)地也要支付一定的保險費。分保手續(xù)費或分保傭金

為了彌補原保險人在直接承保業(yè)務(wù)過程中支出的費用開支，再保險人也必須向原保險人支付一定的費用報酬。第29頁/共78頁二、危險單位、自留額和分保額危險單位

危險單位是指保險標(biāo)的發(fā)生一次災(zāi)害事故可能造成的最大損失范圍。危險單位的劃分既重要又復(fù)雜，根據(jù)不同的險別和保險標(biāo)的來決定。自留額與分保額

自留額，又稱自負責(zé)任額。是指對于每一危險單位或一系列危險單位的責(zé)任或損失，分出分司根據(jù)其自身的財力確定的所能承擔(dān)的限額。分保額，又稱分保接受額或分保責(zé)任額，是指分保接受人所能承擔(dān)的分保責(zé)任的最高限額。

自留額與分保額可以以保額為基礎(chǔ)計算，也可以以賠款為基礎(chǔ)計算。計算基礎(chǔ)不同，決定了再保險的方式不同。第30頁/共78頁三、再保險方式

按責(zé)任限制比例再保險

(以保額為基礎(chǔ))成數(shù)再保險溢額再保險混合再保險非比例再保險

(以賠款為基礎(chǔ))超額賠款再保險險位超賠再保險事故超賠再保險超過賠付率再保險第31頁/共78頁（一）比例再保險

比例再保險是以保險金額為基礎(chǔ)來確定分出公司自留額和接受公司責(zé)任額的再保險方式，故有金額再保險之稱。在比例再保險中，分出公司的自留額和接受公司的責(zé)任額都表示為保額的一定比例，該比例也是雙方分配保費和分?jǐn)傎r款時的依據(jù)。

第32頁/共78頁成數(shù)再保險成數(shù)再保險是指原保險人將每一危險單位的保險金額，按照約定的比率分給再保險人的再保險方式。為了使承擔(dān)的責(zé)任有一定范圍，每一份成數(shù)再保險合同都按每一風(fēng)險單位或每張保單規(guī)定一個最高責(zé)任額，分出與接受公司在這個最高責(zé)任額中各自承擔(dān)一定的份額。按照成數(shù)再保險方式，不論分出公司承保的每一危險單位的保額大小，只要是在合同規(guī)定的限額之內(nèi)，都按雙方約定的比率進行分配和分?jǐn)?。總之，本再保險方式的最大特征是“按比率”再保險。第33頁/共78頁優(yōu)點：統(tǒng)一比例，分保手續(xù)簡單，節(jié)約費用開支。經(jīng)營結(jié)果的虧損與盈利，雙方利害一致，有利于提高業(yè)務(wù)質(zhì)量，節(jié)省費用。缺點：合同再保險前提下，分出公司如遇小額且質(zhì)量好的業(yè)務(wù)，雖能承擔(dān)，也必須按合同有義務(wù)進行分保，業(yè)務(wù)質(zhì)量不好時，也不能減少自留。按比例決定責(zé)任，不能完全達到分散風(fēng)險的目的。該方式適用于新公司，新險種和危險較高業(yè)務(wù)，或與其他方式混用，達到分散巨額責(zé)任的目的。第34頁/共78頁溢額再保險分出人將超過自留額的溢額部分責(zé)任分給分入公司承擔(dān)。自留額，即預(yù)定責(zé)任限額，是分出人根據(jù)業(yè)務(wù)質(zhì)量好壞、危險程度以及自身承保責(zé)任的能力，在訂立合同時，預(yù)先確定的自負責(zé)任額。一般來說，損失大，出險機會多的業(yè)務(wù)，自留額低，溢額高；反之，則自留額高，溢額低。溢額。溢額以自留額的若干“線”表示，“線”是指約定的分保限額為自留額的最高倍數(shù)，一線相當(dāng)于分出公司的自留額。第35頁/共78頁溢額再保險與成數(shù)再保險的區(qū)別與聯(lián)系聯(lián)系：二者同屬于比例再保險，均以保額作為分?；A(chǔ)，按比例分享保險費和分?jǐn)傎r款。區(qū)別：成數(shù)再保險的比例是固定的，溢額再保險的比例不固定。合同再保險中，成數(shù)再保險每一筆業(yè)務(wù)必須分出，自留額與責(zé)任額分配基礎(chǔ)是保險單。溢額再保險在自留額內(nèi)的保險業(yè)務(wù)不必分出。其分配基礎(chǔ)是危險單位。第36頁/共78頁溢額再保險的優(yōu)缺點及應(yīng)用優(yōu)點是：可以靈活確定自留額。缺點是：比較繁瑣費時。溢額再保險一般用于危險性較小、利益較優(yōu)且風(fēng)險較分散的業(yè)務(wù)，原保險人多采用溢額再保險方式，以保留充足的保險費收入。對于業(yè)務(wù)質(zhì)量不齊、保險金額不均勻的業(yè)務(wù)，也往往采用溢額再保險來均衡保險責(zé)任。

第37頁/共78頁成數(shù)和溢額混合再保險成數(shù)與溢額混合再保險，是指在一個合同中既有成數(shù)再保險，又有溢額再保險，并將二者根據(jù)需要，有機地組合在一起的比例再保險方式。成數(shù)合同之上的溢額合同：分出公司先安排一個成數(shù)分保合同，規(guī)定合同最高限額，當(dāng)保險金額超過該限額時，再按照另外訂立的溢額分保合同處理。溢額合同之內(nèi)的成數(shù)合同：分出公司先安排一個溢額分保合同，確定自留額，并對自留額部分通過成數(shù)分保處理。第38頁/共78頁成數(shù)合同之上的溢額合同和溢額合同之內(nèi)的成數(shù)合同從實質(zhì)上說是一致的。兩者區(qū)別在于業(yè)務(wù)先后順序不同：對于成數(shù)合同之上的溢額合同，主要表現(xiàn)為成數(shù)合同的特點，先訂立成數(shù)合同，對分保限額之上的部分才通過溢額分保處理。對于溢額合同之內(nèi)的成數(shù)合同，主要表現(xiàn)為溢額合同的特點，先訂立的是溢額合同，對業(yè)務(wù)先進行溢額分保處理，對自留額又進行了一次成數(shù)分保，溢額分保合同的自留額成數(shù)分保的限額。第39頁/共78頁（二）非比例再保險非比例再保險以損失為基礎(chǔ)來確定再保險當(dāng)事人雙方的責(zé)任，故又稱損失再保險，一般稱之為超過損失再保險。由于超過損失再保險是對原保險人賠款超過一定額度或標(biāo)準(zhǔn)時，再保險人對超過部分責(zé)任負責(zé)，故又稱第二危險再保險，以表示責(zé)任的先后。第40頁/共78頁險位超賠再保險險位超賠再保險，以每一危險單位所發(fā)生的賠款來計算自負責(zé)任額和再保險責(zé)任額。關(guān)于險位超賠在一次事故中的賠款計算,有二種情況,一是按危險單位分別計算，沒有限制；二是有事故限額，即對每次事故總的賠款有限制，一般為險位限額的2至3倍，即每次事故接受公司只賠付2至3個單位的損失。第41頁/共78頁事故超賠再保險事故超賠再保險，以一次巨災(zāi)事故所發(fā)生賠款的總和來計算自負責(zé)任額和再保險責(zé)任額。事故超賠再保險的責(zé)任計算，關(guān)鍵在于一次事故的劃分。有的巨災(zāi)事故如臺風(fēng)、洪水和地震，有時間條款來規(guī)定多少時間作為一次事故，有的還有地區(qū)規(guī)定。對于事故持續(xù)較長時間的，如森林大火和地震，按一次事故或幾次事故，在責(zé)任分?jǐn)偵鲜遣煌?。在超額賠款再保險方式中，有一種分“層”(Layering)的安排方法，即將整個超賠保障數(shù)額分割為幾層，便于不同的再保險人接受。第42頁/共78頁（三）賠付率超賠再保險賠付率超賠再保險，是按賠款與保費的比例來確定自負責(zé)任和再保險責(zé)任的一種再保險方式，即在約定的某一年度內(nèi)，對于賠付率超過一定標(biāo)準(zhǔn)時，由再保險人就超過部分負責(zé)至某一賠付率或金額。由于賠付率超賠再保險可以將分出公司某一年度的賠付率控制于一定的標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)，所以，對于分出公司而言，又有停止損失再保險或者損失中止再保險之稱。賠付率超賠再保險合同中，分出公司的自留責(zé)任和接受公司的再保險責(zé)任，都是由雙方協(xié)議的賠付率標(biāo)準(zhǔn)限制的。第43頁/共78頁四、分保的安排方法按安排方式臨時再保險（對雙方均無約束性）合同再保險

（對雙方均有約束性）預(yù)約再保險（對分出人不具有約束性，對分入人具有強制性）第44頁/共78頁

臨時再保險是指原保險人根據(jù)業(yè)務(wù)需要，臨時選擇再保險人，經(jīng)協(xié)商達成協(xié)議，逐筆成交的再保險形式。采用臨時分保，原保險人根據(jù)業(yè)務(wù)的具體情況自主決定是否分出和分出多少業(yè)務(wù)。（一）臨時再保險第45頁/共78頁合同再保險是指原保險人和再保險人事先訂立再保險合同，在一定時期內(nèi)對合同規(guī)定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，都依據(jù)事先商定的條件進行分保。再保險合同明確了原保險人和再保險人各自的權(quán)利和義務(wù)，凡屬合同規(guī)定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，原保險人必須分出，再保險人必須接受。所以這種分保形式又被稱固定分保或義務(wù)分保。（二）合同再保險第46頁/共78頁

預(yù)約再保險是介于臨時再保險與合同再保險之間的一種分保方法。雙方事先簽訂分保合同，原保險人對合同規(guī)定范圍的業(yè)務(wù)可以自由選擇是否分保及分出成分；而再保險人則沒有選擇自由，凡合同規(guī)定范圍的業(yè)務(wù)，只要原保險人決定分出，再保險人就必須接受，無選擇的余地。（三）預(yù)約再保險第47頁/共78頁思考題例1：

原保險人與再保險人簽訂了一個分出70%的成數(shù)分保合同，每一危險單位的限額為100萬元?，F(xiàn)有下列兩筆業(yè)務(wù)，分別計算再保險雙方的責(zé)任。

業(yè)務(wù)保險金額保險費賠款金額

1500,00010,000400,00021,000,00020,0001,000,000第48頁/共78頁業(yè)務(wù)1

原保險人

再保險人

（自留30%）（分入70%）保險費

10000×30%10000×70%

＝3000＝7000賠款金額

400000×30%400000×70%

＝120000＝280000業(yè)務(wù)2請同學(xué)們自己計算。思考：若某一危險單位的保險金額超過了合同限額100萬元，例如為260萬元，原保險人將如何處理呢？第49頁/共78頁

例2：兩家保險公司訂立了一個5線溢額火險分保合同，分出公司的自留額確定為10萬元?，F(xiàn)有下列業(yè)務(wù)，請分別計算兩家公司的責(zé)任額。業(yè)務(wù)保險金額保險費賠款額

1100,0001,00050,0002200,0002,000200,0003500,0005,000200,000第50頁/共78頁業(yè)務(wù)1

因保險金額未超過分出公司的自留額，故原保險人不必將此業(yè)務(wù)分出，再保險人既不獲取分保費，也不承擔(dān)責(zé)任。第51頁/共78頁業(yè)務(wù)2分出公司自留比例＝自留額/保險金額＝100,000/200,000×100%

＝50%

分出比例＝1－50%＝50%

原保險人再保險人保險費1,0001,000賠款額100,000100,000

第52頁/共78頁業(yè)務(wù)3

原保險人（1/5)

再保險人（4/5)保險費1,0004,000賠款額40,000160,000

注意：溢額再保險的分出比例不像成數(shù)再保險那樣是固定不變的，而是隨著保險金額的大小在改變。第53頁/共78頁例3：分出公司與分入公司訂有一個超過70%以后的50%的賠付率超賠分保合同，若分出公司當(dāng)年的保費收入為1200萬元，賠款支出為1260萬元，計算分入公司應(yīng)分?jǐn)偠嗌儋r款？第54頁/共78頁計算：分出公司的實際賠付率＝1260/1200＝105%分出公司自負賠款額＝1200×70%

＝840（萬元）分入公司分?jǐn)偟馁r款＝1200×（105%－70%）＝420(萬元）或：1260－840＝420（萬元）第55頁/共78頁第四節(jié)保險保全一、查詢服務(wù)二、續(xù)期保費的收取與業(yè)務(wù)處理三、保險合同內(nèi)容的變更四、退保處理五、紅利事項第56頁/共78頁第五節(jié)保險投資一、保險投資的必要性保險運行具有內(nèi)在的金融性質(zhì)。保險是一種分散風(fēng)險的經(jīng)濟手段，要集中大量的投保人繳納的保險費，以應(yīng)付未來不確定的償付。保險是資金集中、管理和分配的一種特殊方式。保險運營過程中存在著資金閑置。保險資金投資是利用閑置資金的必然途徑。保險業(yè)間的競爭使保險公司必須依靠投資收益來維持生存。保險費率不斷下降，保險賠付率卻可能不斷上升，保險公司的承保利潤空間越來越小，而保險投資是解決這一問題的有效途徑。第57頁/共78頁二、保險資金的來源資本金。資本金是保險公司在開業(yè)時必須具備的注冊資本。我國設(shè)立保險公司的注冊資本的最低限額為2億元人民幣。保險公司注冊資本必須為實繳貨幣資本。保險公司的資本金除按法律規(guī)定繳存保證金(我國目前為實繳貨幣資本的20％)外，均可用于投資，以獲得較高的收益率。各種責(zé)任準(zhǔn)備金。責(zé)任準(zhǔn)備金是保險公司為保障被保險人的利益，從收取的保費中提留的資金。包括：未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、未決賠款準(zhǔn)備金、總準(zhǔn)備金和人身保險的各種準(zhǔn)備金。其他投資資金。在保險經(jīng)營過程中，還存在著其他可用于投資的資金來源，主要包括：結(jié)算中形成的短期負債、應(yīng)付稅款、未分配利潤、公益金、企業(yè)債券等。這些資金可根據(jù)其期限的不同作相應(yīng)的投資。第58頁/共78頁三、保險投資的原則保險投資的原則合法性原則遵守國家有法律法規(guī)安全性原則保險基金是一種負債流動性原則支付的不確定性收益性原則投資收益是重要的利潤來源分散性原則減少投資風(fēng)險第59頁/共78頁資料：“黑色星期一”對保險投資的影響1987年10月19日，道瓊斯股票指數(shù)下跌508點，成為第一次世界大戰(zhàn)以來美國股票市場幅度最大的一次下跌。這次下跌幅度達到創(chuàng)紀(jì)錄的22.6%，遠遠超過了1929年10月28日那天12.8%的跌幅。據(jù)統(tǒng)計，僅一天時間，美國股票市值損失5000億美元，相當(dāng)于美國全年GNP值的1/8或法國全年的GNP值。受害的股票持有者達4700萬戶，不少股票投資者傾家蕩產(chǎn)，人稱“血染華爾街”。這天適逢星期一，故稱“黑色星期一”。受紐約股票市場影響，倫敦、巴黎、東京、香港等世界主要股票市場股價全面下跌。倫敦股票市場接連兩天大幅度下跌。巴黎交易所19日股價收盤價比上周下降9.7％。東京證券交易所20日平均股價比前天猛跌3836.48元，創(chuàng)東京股市的最高記錄。這次股市暴跌給國際保險業(yè)帶來了一片混亂。西方保險公司大約損失了1300億美元，而它們持有的固定收益?zhèn)瘏s因此增值750億美元，兩者相抵，在股價下瀉的兩個星期內(nèi)，西方保險公司實際損失了550億美元。在慘痛的教訓(xùn)面前，西方保險投資者們再度重視保險資金運用的“安全性”，并進一步提高了固定收益?zhèn)诳偼顿Y中的比例。第60頁/共78頁四、保險資金運用的形式保險資金運用形式股票不動產(chǎn)貸款其他投資債券存款第61頁/共78頁資料：保險公司參與梵高名作拍賣1987年3月30日傍晚，倫敦克里斯蒂拍賣行內(nèi)燈火通明，荷蘭著名印象派畫家梵高的一幅名作《向日葵》高掛墻上，正待被拍賣。經(jīng)過一番激烈的競爭，價格上升到2100萬英鎊。突然，拍賣案前想起了一陣清脆的電話鈴聲，傳來了2250萬英鎊這一驚人的報價，頓時大廳內(nèi)一片寂靜，人們面面相覷，再也無人敢報價對應(yīng)。砰地一聲，木槌擊案，一個超出一般人想象力的售價就這樣誕生了。一個多星期之后，人們才知道該畫的買主是遠隔萬里的日本安田火災(zāi)海上保險公司（現(xiàn)更名為日本財產(chǎn)保險公司）。在當(dāng)時，2250萬英鎊相當(dāng)于50億日元，3950萬美元。安田巨資購買《向日葵》的原因很多，但最重要的是出于一種富有遠見的投資戰(zhàn)略。三、五年后再將此畫賣出，價格可能要翻幾番，遠遠超出投資債券的效益，購買藝術(shù)品已成為保險投資的新熱點。1998年6月，8位著名的國際藝術(shù)品鑒定專家聯(lián)合指出：日本安田火災(zāi)海上保險公司珍藏的那幅《向日葵》，是一幅贗品。如果真的是這樣的話，那么安田公司還創(chuàng)下了另一項世界紀(jì)錄--購買贗品價格最高的世界紀(jì)錄。第62頁/共78頁第六節(jié)保險理賠一、保險理賠的含義1、含義：保險理賠，是指保險公司在保險標(biāo)的發(fā)生風(fēng)險事故后，根據(jù)保險合同的規(guī)定，對被保險人或受益人提出的索賠請求進行處理的行為。2、保險理賠的機構(gòu)。（1）保險公司直接處理賠案。保險公司設(shè)立專職部門，配備專職人員，做好定損、核賠工作。（2）保險理賠代理（中介）人處理賠案。第63頁/共78頁二、保險理賠的原則1、重合同、守信用。這是保險人在理賠工作中應(yīng)遵循的首要原則。在處理賠案時，要嚴(yán)格按照保險合同中的條款來理賠，既不能“惜賠”，也不能“濫賠”。2、實事求是。根據(jù)保險條款精神，實事求是地按照具體情況，恰當(dāng)運用條款處理具體問題，做到合情合理。不能機械地死扣條款，貿(mào)然地籠統(tǒng)拒賠。例如通融賠付的運用。3、主動、迅速、準(zhǔn)確、合理。主動迅速準(zhǔn)確合理實事求是重合同、守信用第64頁/共78頁三、保險賠償方式保險賠償方式人身保險定額給付財產(chǎn)保險第一損失賠償比例賠償限額賠償定值保險賠償責(zé)任保險以法律責(zé)任為最高限額第65頁/共78頁（一）第一危險（損失）賠償方式在財產(chǎn)保險中，保險金額之內(nèi)的損失稱之為第一損失，超過保險金額的損失為第二損失。如果采用第一損失賠償方式，則保險公司就會對第一損失全部賠付而不論是否構(gòu)成不足額保險。當(dāng)然，第二損失部分是由投保人自行解決。例如家庭財產(chǎn)損失保險常常使用這一賠償方式。假設(shè)財產(chǎn)價值100萬元，投保的保險金額為80萬元，一般情況下就構(gòu)成不足額保險，如果發(fā)生部分損失就會按保障程度來計算，但在第一損失賠償方式下，卻會得到完全賠付，例如實際損失為50萬元，則保險公司會賠付50萬元，如果不是采用第一損失賠償方式，按保障程度來計算的話，極有可能只賠付40萬元。0405080100其他賠償方式可能賠付數(shù)額第一損失賠償方式可以多賠付部分結(jié)論：第一損失賠償方式對投保人比較有利第66頁/共78頁（二）比例賠償方式也稱責(zé)任賠償方式，指當(dāng)發(fā)生保險事故造成損失后，按照保險金額與出險時保險財產(chǎn)的實際價值（或重置價值）來計算賠款。也就是要判斷是否構(gòu)成不足額保險、抑或是足額保險和超額保險。如果是不足額保險，則按照保障程度來計算。假如財產(chǎn)價值100萬元，投保的保險金額為80萬元，構(gòu)成不足額保險，此時發(fā)生損失50萬元，保險公司會按保障程度來計算，即賠付金額=實際損失X保障程度，保險公司會賠付40萬元。如果此時有施救費用需賠付的話，也按照同一比例計算。第67頁/共78頁（三）限額賠償方式限額賠償方式分為兩種，即超過一定限額賠償和超過一定限額不賠償。前者指的是一般所說的“免賠率（額）”概念，適用于一般財產(chǎn)保險；后者一般適用于農(nóng)作物收獲保險。例如在機動車輛保險中，有些保險公司會與投保人約定如果損失在一個較小的范圍之內(nèi)（例如500元），保