任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計工作底稿模板

頁腳頁腳頁腳頁腳附件一：經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計委托書編號：經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計委托書[]號處（科、室）:經(jīng)研究決定，現(xiàn)委托你處（科、室）對（單位、部門）（處長、主任、經(jīng)理等）同志自年月日至年月日任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計。委托部門（蓋章）負(fù)責(zé)人（簽章）頁腳頁腳頁腳頁腳頁腳附件二：審計文書送達(dá)回證編號：審計文書送達(dá)回證受送達(dá)部門或人發(fā)送部門審計項目文書名稱頁數(shù)送件人收件人收件日期送達(dá)地點(diǎn)備注：附件三：審計立項書編號：審計立項書審計項目被審計單位立項依據(jù)

附件四：任期內(nèi)單位重大事項決策情況表編號：任期內(nèi)單位重大事項決策情況表被審計單位名稱（蓋章）：填表說明：本表所指的“決策”均為“重大經(jīng)濟(jì)決策”?！爸卮蠼?jīng)濟(jì)決策”是指對單位的經(jīng)濟(jì)發(fā)展有重大影響的決策行為，如擴(kuò)大招生、提高學(xué)雜費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、對外投資、重大基建、維修、大宗物資采購等。頁腳頁腳頁腳頁腳頁腳附件五：被審計單位基本情況表非獨(dú)立核算單位基本情況表編號：被審計單位基本情況表（非獨(dú)立核算單位使用）（單位蓋章）被審計單位名稱主要負(fù)責(zé)人職務(wù)財務(wù)負(fù)責(zé)人職務(wù)聯(lián)系電話單位職責(zé)經(jīng)費(fèi)來源（或經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)范圍）教職工總?cè)藬?shù)人其中：教師（教學(xué)部門）：人教輔人員（教學(xué)部門廣人正式工（非教學(xué)部門）：人臨時工：人教學(xué)班數(shù)及學(xué)生人數(shù)（教學(xué)部門）班其中：級班人級班人級班人

人級班人其他辦班情況備注負(fù)責(zé)人：填表人：填表日期：（二）獨(dú)立核算單位基本情況表編號：被審計單位基本情況表（獨(dú)立核算單位使用）（單位蓋章）被審計單位名稱法定代表人職務(wù)財務(wù)負(fù)責(zé)人職務(wù)批準(zhǔn)設(shè)立部門批準(zhǔn)開設(shè)時間批準(zhǔn)文號隸屬關(guān)系注冊資金投資者投資形式投資金額比例（％）單位性質(zhì)核算形式經(jīng)營范圍

職工人數(shù)人其中：正式工：人臨時工：人財務(wù)主管姓名職稱會計姓名職稱是否專職出納姓名職稱是否專職開戶銀行帳號負(fù)責(zé)人：填表人：填表日期：附件六：經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計計劃表編號：經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計計劃表被審計單位及被審計領(lǐng)導(dǎo)干部審計目的審計范圍審計重點(diǎn)審計實(shí)施時間

審計組構(gòu)成其他情況說明審計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批意見編制人：編制日期：附件七：審計工作方案編號：審計工作方案被審計單位及被審計領(lǐng)導(dǎo)干部審計方法審計程序

計劃工作時間準(zhǔn)備階段：實(shí)施階段：報告階段：審計人員分工審計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批意見編制人：編制日期:附件八：審計通知書編號：審計通知書義審?fù)ǎ哿x義義義］義號關(guān)于對義義義同志在（被審計單位）任（職務(wù)：處長、院長、主任、所長、經(jīng)理、董事長、廠長等）期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計的通知（被審計單位名稱）：根據(jù)（組織部門、紀(jì)檢監(jiān)察部門）的委托，決定派出審計組，自義義義義年義義月義義日起，對義義義同志自義義義義年義義月至義義義義年義義月在你單位任（職務(wù)）期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行就地（或報送）審計，審計內(nèi)容為單位財務(wù)收支的真實(shí)性、合法性、效益性，以及個人履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任、遵守財經(jīng)紀(jì)律、廉潔自律情況，必要時可追溯到其他年度或延伸審計有關(guān)單位。請予積極配合,提供必要的工作條件。請你單位于審計開始日提供領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計有關(guān)資料，并請通知義義義同志（被審計領(lǐng)導(dǎo)干部）于審計開始日5日內(nèi)向?qū)徲嫿M提交述職報告。審計組長：成員：附：（一）領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計提供資料清單被審計領(lǐng)導(dǎo)干部述職報告內(nèi)容要求審計機(jī)構(gòu)（蓋章）義義義義年義義月義義日附：（一）被審計單位提供資料清單1．非獨(dú)立核算部門處級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計提供的資料：（1）任期內(nèi)部門內(nèi)部財務(wù)經(jīng)濟(jì)方面的管理制度；（2）任期內(nèi)歷年與財務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動相關(guān)的資料（包括重大經(jīng)濟(jì)事項的決策、相關(guān)會議記錄及經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議等）;（3）任期內(nèi)部門歷年財務(wù)預(yù)算及執(zhí)行情況；（4）任期內(nèi)部門負(fù)責(zé)的專項支出項目實(shí)施情況（反映過程、結(jié)果和效果的有關(guān)資料）；（5）任期內(nèi)部門創(chuàng)收（或辦班）情況明細(xì)表；（6）任期末各種財產(chǎn)物資盤點(diǎn)表、債權(quán)債務(wù)清理明細(xì)表；（7）任職前后有關(guān)經(jīng)濟(jì)遺留問題的專門材料；（8）任期內(nèi)有關(guān)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門及檢查機(jī)構(gòu)作出的重大事項檢查結(jié)果、處理意見及糾正情況資料；（9）任期內(nèi)有關(guān)社會審計機(jī)構(gòu)出具的審計報告、驗(yàn)資報告、資產(chǎn)評估報告及辦理單位合并、分立、清算事宜出具的報告等；（10）審計機(jī)構(gòu)認(rèn)為需要的其他資料。2．獨(dú)立核算單位處級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計提供的資料：（1）企業(yè)內(nèi)部制定的財務(wù)規(guī)章制度和內(nèi)部控制制度；（2）任期內(nèi)審計單位在銀行和非銀行機(jī)構(gòu)設(shè)立的全部賬戶的情況，包括已注銷的賬戶；（3）企業(yè)章程、有關(guān)內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)分工情況；（4）任期內(nèi)歷年資產(chǎn)經(jīng)營計劃和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況；（5）任期內(nèi)歷年財務(wù)報表、賬簿、憑證等會計資料；（6）任期內(nèi)重大投資項目及實(shí)施結(jié)果，對外投資項目明細(xì)表；（7）任期內(nèi)全部協(xié)議書及經(jīng)濟(jì)合同；（8）任期末各種財產(chǎn)物資盤點(diǎn)表、債權(quán)債務(wù)清理明細(xì)表；（9）任期內(nèi)重大經(jīng)濟(jì)事項的決策材料及相關(guān)會議記錄；（10）任職前后有關(guān)經(jīng)濟(jì)遺留問題的專門材料；（11）任期內(nèi)有關(guān)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門及檢查機(jī)構(gòu)作出的重大事項檢查結(jié)果、處理意見及糾正情況資料；（12）任期內(nèi)上級內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)或社會審計機(jī)構(gòu)出具的審計報告、驗(yàn)資報告、資產(chǎn)評估報告及辦理企業(yè)合并、分立等事項出具的有關(guān)報告等；（13）審計機(jī)構(gòu)認(rèn)為需要的其他資料。附：（二）被審計領(lǐng)導(dǎo)干部述職報告內(nèi)容要求.任職期限（包括在何單位、任何職及任職起止時間）；.管理或經(jīng)營理念及任期經(jīng)濟(jì)工作目標(biāo)；.單位的管理結(jié)構(gòu)及財務(wù)收支情況和資產(chǎn)負(fù)債、損益情況；.任期履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況；.經(jīng)濟(jì)方面存在的主要問題（包括遺留問題）；.個人廉潔自律情況。附件九：審計資料交接單編號：審計資料交接單附件十：審計承諾書（一）非獨(dú)立核算單位承諾書編號：（審計機(jī)構(gòu)全稱）：我們對所出具的全部資料負(fù)責(zé)，并作如下承諾：一、本單位業(yè)已提供了XXX同志任期內(nèi)歷年與財務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動相關(guān)的全部資料，保證無遺漏，并對其真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)；二、本單位保證所有財務(wù)收支和財務(wù)往來均已全部納入學(xué)校財戶核算；三、對審計小組在審計過程中要求提供的有關(guān)調(diào)查、核實(shí)材料，本單位將按規(guī)定時間簽署完畢，送交審計小組。被審計單位（蓋章）：負(fù)責(zé)人：被審計單位（蓋章）：負(fù)責(zé)人：財務(wù)主管人：（二）獨(dú)立核算單位承諾書編號：（審計機(jī)構(gòu)全稱）：我們對所提供的財務(wù)會計資料負(fù)責(zé)，并作如下承諾：一、我們提供的會計報表是遵循《義義義義會計準(zhǔn)則》和《義義義義會計制度》及國家其他有關(guān)財務(wù)會計法規(guī)的規(guī)定，由本單位負(fù)責(zé)編制的。我們保證所提供的會計報表真實(shí)準(zhǔn)確地反映了本單位報告期末的財務(wù)狀況及本年度的經(jīng)營成果和資金變動情況，并對其合法性負(fù)責(zé)。二、本單位業(yè)已提供全部財務(wù)、會計記錄和有關(guān)資料，保證無遺漏，并對其真實(shí)性、完整性、合法性負(fù)責(zé)。二、本單位保證所有財務(wù)收支及資產(chǎn)、負(fù)債、損益均已全部納入本單位賬戶核算。三、本單位業(yè)已提供全部關(guān)聯(lián)單位名單及合同、協(xié)議等資料，關(guān)聯(lián)單位的重大交易事項均已提示，保證無遺漏。四、對審計小組在審計過程中要求提供的有關(guān)調(diào)查、核實(shí)材料，本單位將按規(guī)定時間簽署完畢，送交審計小組。被審計單位（蓋章）：負(fù)責(zé)人：財務(wù)主管人：年月日年月日附件十一：內(nèi)部控制調(diào)查表編號：內(nèi)部控制制度調(diào)查表被審計單位名稱（蓋章）：

負(fù)責(zé)人：填表人：填表日期：※內(nèi)部控制調(diào)查問卷（一）非獨(dú)立核算部門內(nèi)部控制調(diào)查問卷教學(xué)、行政系統(tǒng)內(nèi)部控制調(diào)查問卷會計期間被審計單位：填表人：被調(diào)查人：復(fù)核人：調(diào)查時間：編號：調(diào)查問題答案備注是否不適用.是否制定本部門經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理及創(chuàng)收管理制度；.預(yù)算收入的編制是否綜合考慮學(xué)校下?lián)苋粘Ｐ姓?jīng)費(fèi)、科研經(jīng)費(fèi)和創(chuàng)收收入；.預(yù)算支出編制是否按規(guī)定的程序進(jìn)行，項目的確立是否經(jīng)部門辦公會討論，并經(jīng)部門主要行政負(fù)責(zé)人審批；.應(yīng)納入預(yù)算管理的各項收入是否及時足額上繳學(xué)校財務(wù)部門統(tǒng)一核算；.各項支出是否嚴(yán)格按照支出預(yù)算進(jìn)行開支；有無超預(yù)算或無預(yù)算開支等問題；.舉辦的各種培訓(xùn)、辦班等非學(xué)歷教育及其他創(chuàng)收項目是否經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人審批，并報學(xué)校有關(guān)

調(diào)查問題答案備注是否不適用部門批準(zhǔn)；.收取的各項費(fèi)用是否使用符合國家規(guī)定的合法票據(jù)；.各項收費(fèi)是否嚴(yán)格執(zhí)行國家物價部門批準(zhǔn)的范圍和標(biāo)準(zhǔn)；.退費(fèi)時本部門負(fù)責(zé)人的審批、復(fù)核手續(xù)是否完備，是否將原收據(jù)收回；.創(chuàng)收收入是否全部納入預(yù)算管理；.應(yīng)上繳學(xué)校的部分是否及時足額上繳；.日常財務(wù)支出是否按程序?qū)徟?，手續(xù)是否齊全；.是否明確規(guī)定各支出項目開支標(biāo)準(zhǔn)；.是否設(shè)專人具體負(fù)責(zé)財務(wù)工作。（二）獨(dú)立核算單位內(nèi)部控制調(diào)查問卷企業(yè)內(nèi)部控制調(diào)查問卷會計期間被審計單位：填表人：被調(diào)查人：復(fù)核人：調(diào)查時間：編號：調(diào)查問題答案備注是否不適用一、貨幣資金1.出納是否不兼審核、會計檔案保管以及收支、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目登記；2.現(xiàn)金盤點(diǎn)是否不由出納一人進(jìn)行；3.用于結(jié)算的印章是否分開保管；4.用款申請是否在獲得批準(zhǔn)后才辦理；5.支出是否均有審批手續(xù)；6.庫存現(xiàn)金是否置于安全位置并規(guī)定保管責(zé)任；7.是否規(guī)定不允許出租出借賬戶，是否規(guī)定不允許白條抵庫；8.是否及時核對銀行對賬單沫達(dá)賬項是否及時查找原因并處理9現(xiàn)金、銀行存款日記賬是否定期與總賬核對，不一致時及時查找原因；

調(diào)查問題答案備注是否不適用10.現(xiàn)金日記賬是否做到日清月結(jié)。二、存貨、固定資產(chǎn).采購部門、驗(yàn)收部門、保管部門、財務(wù)會計部門是否分開；.采購計劃、領(lǐng)料單是否經(jīng)過有關(guān)主管或其他經(jīng)授權(quán)的人審批；.驗(yàn)收報告是否預(yù)先連續(xù)編號，并妥善保管；.財務(wù)會計部門是否根據(jù)核對無誤的請購單、訂貨單、驗(yàn)收報告及購貨發(fā)票編制記賬憑證；.是否定期盤點(diǎn)存貨，并把盤點(diǎn)結(jié)果記錄于盤點(diǎn)表；.固定資產(chǎn)購買和處置的授權(quán)、執(zhí)行是否分開；.固定資產(chǎn)的驗(yàn)收、使用和記錄是否分開；.是否設(shè)置固定資產(chǎn)總賬、明細(xì)賬和固定資產(chǎn)登記卡；.是否定期檢查和盤點(diǎn)固定資產(chǎn)；.固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)出、報廢、出售、抵押、擔(dān)保是否有申請報批程序。三、銷售和收款

調(diào)查問題答案備注是否不適用1.應(yīng)收賬款與收入賬的登記是否分開；負(fù)責(zé)的專人是否經(jīng)常清理應(yīng)收賬款并進(jìn)行賬齡分析；2.銷售作業(yè)與商品保管是否分開；3.銷售折扣或折讓是否經(jīng)銷售主管或經(jīng)授權(quán)的人審批后方可給予；4.是否經(jīng)授權(quán)的人批準(zhǔn)后才給予賒銷；5.應(yīng)簽定合同的銷售業(yè)務(wù)是否都簽定合同；銷售合同是否經(jīng)過適當(dāng)級別領(lǐng)導(dǎo)審批后才執(zhí)行；6.倉儲部門是否定期獨(dú)立編制銷貨匯總憑證，據(jù)以與財務(wù)會計部門核對；7.發(fā)票是否連續(xù)開具無缺失；8.是否有專人根據(jù)掌握的客戶資料，定期清理出壞賬清單并提請主管領(lǐng)導(dǎo)審批；9.倉儲部門是否根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的退貨入庫憑證查驗(yàn)貨物無誤后編制入庫憑證；10.銷售折扣或折讓是否形成正式憑證通知財務(wù)會計部門按規(guī)定辦理。四、采購和付款1.負(fù)責(zé)驗(yàn)收的職員是否與采購員、保管員、會計人

調(diào)查問題答案備注是否不適用員的職責(zé)分離；.請購單是否經(jīng)過有關(guān)主管或其他經(jīng)授權(quán)的人審批；.驗(yàn)收單是否預(yù)先連續(xù)編號，并妥善保管；.大額采購是否通過招標(biāo)的方式選擇供應(yīng)商；.負(fù)責(zé)驗(yàn)收的職員是否根據(jù)貨物編制驗(yàn)收報告。五、成本費(fèi)用.存貨的領(lǐng)用、發(fā)放、記錄和審批的職務(wù)是否互相分離；.生產(chǎn)任務(wù)通知單是否預(yù)先順序編號，并妥善保管，未經(jīng)授權(quán)不得接觸；.領(lǐng)料單是否預(yù)先編號，并妥善保管，未經(jīng)授權(quán)，不得接觸；.工時記錄卡是否預(yù)先順序編號，并妥善保管，未經(jīng)授權(quán)不得接觸；.工資是否經(jīng)過有關(guān)主管或其他經(jīng)授權(quán)的人審批；.費(fèi)用預(yù)算是否分解到各個費(fèi)用開支部門。六、投資和籌資

調(diào)查問題答案備注是否不適用.投資計劃的編制人員與投資的審批人員是否相分章.丙；.投資前是否進(jìn)行充分的調(diào)查研究，并編制投資計劃；.各項投資的出售收回是否經(jīng)過有關(guān)部門主管的授權(quán)批準(zhǔn)；.任何證券的存入和取出，是否都將證券的詳細(xì)資料記錄于登記簿，并由經(jīng)手人員簽名；.是否按每一種證券分別設(shè)立明細(xì)賬和備查賬，詳細(xì)記錄相關(guān)資料；.籌資的決策、經(jīng)辦、會計記錄是否分開；.各種籌資方案是否經(jīng)單位最高權(quán)力機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)；.留存收益的使用是否制定計劃方案；.接受投資是否簽訂合同協(xié)議；.舉借長期債務(wù)前是否對舉債項目進(jìn)行可行性研究，確定投資方向。

調(diào)查問題答案備注是否不適用

附件十二：記賬憑證檢查表編號：記賬憑證檢查表被審計單位名稱會計期間審計項目會計科目:憑證號碼業(yè)務(wù)內(nèi)容借貸對方科目金額檢查內(nèi)容

附件十三：內(nèi)部控制測試表編號：內(nèi)部控制測試表被審計單位名稱審計項目會計期間序測試項目測試方法測試內(nèi)容執(zhí)行情況說明備注

測試結(jié)論審計建議測試人：日期：附件十四：實(shí)質(zhì)性測試審計工作底稿編號：固定資產(chǎn)審核表被審計單位名稱審計項目會計期間資產(chǎn)分類總帳明細(xì)帳臺帳數(shù)審定數(shù)金額數(shù)量金額數(shù)量金額金額合計一、房屋及建筑物二、土地及植物三、專用設(shè)備1、交通工具2、教學(xué)設(shè)備3、電教設(shè)備4、通信設(shè)備四、一般設(shè)備

1、辦公家具2、辦公設(shè)備五、文物及陳列品六、圖書及其他審計結(jié)論復(fù)核人員：編制人員：年月日編號：編號：頁腳頁腳頁腳頁腳固定資產(chǎn)抽查表銀行存款余額調(diào)節(jié)表被審計單位名稱審計截止日開戶銀行及賬號項目金額備注銀行對帳單余額（年月日）力口：單位已收、銀行尚未入帳金額其中：減：單位已付、銀行尚未入帳金額其中：調(diào)整后銀行對帳單余額單位銀行存款日記帳金額（年月日）力口：銀行已收、單位尚未入帳金額其中：減：銀行已付、單位尚未入帳金額頁腳頁腳頁腳頁腳其中：調(diào)整后單位銀行存款日記帳余額經(jīng)辦會計人員（簽字）：會計主管（簽字）：審計結(jié)論：查驗(yàn)人員：日期：復(fù)核人員：日期：編號：庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)核對表單位：元被審計單位名稱盤點(diǎn)日期檢查核對記錄備注項目金額上一日賬面庫存余額盤點(diǎn)日未記賬傳票收入金額盤點(diǎn)日未記賬傳票付出金額盤點(diǎn)日賬面應(yīng)有余額盤點(diǎn)日實(shí)有現(xiàn)金數(shù)額盤點(diǎn)日應(yīng)有金額與實(shí)際金額差異其中：白條抵賬金額

審計調(diào)查表被審計單位名稱審計項目會計期間調(diào)查事項

調(diào)查記錄調(diào)查結(jié)論調(diào)查人：被調(diào)查人：年月日編號：編號：頁腳頁腳頁腳頁腳審計核實(shí)材料共頁第頁核實(shí)內(nèi)容：編制人：復(fù)核人：年月日編號附：有關(guān)資料名稱件數(shù)頁數(shù)被審計單位認(rèn)定款（往來款）審核表被審計單位名稱截止日序號業(yè)務(wù)內(nèi)容年初余額年末余額賬齡審定數(shù)備注余額測試表頁腳頁腳頁腳頁腳

附件十五：審計工作底稿匯總表編號：審計工作底稿匯總表被審計單位名稱審計項目名稱審計工作底稿編號檔案內(nèi)容頁碼問題匯總

處理意見其他應(yīng)說明問題匯總?cè)耍喝掌冢簭?fù)核人：日期：附件十六：非獨(dú)立核算部門領(lǐng)導(dǎo)干部審計簡易測試程序工作底稿高校處級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計評價總表審計人員：審計人員：審計組長：年月日審計人員：審計人員：審計組長：年月日頁腳頁腳頁腳頁腳被審計人員：年月日經(jīng)濟(jì)責(zé)任評價內(nèi)容暫不作評價好較好一般較差存在的問題與審計建議1.履行經(jīng)濟(jì)管理職責(zé)情況2.經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況3.預(yù)算收入情況4.預(yù)算支出情況5.部門物資管理情況6.經(jīng)濟(jì)合同合法及執(zhí)行情況7.經(jīng)辦的債權(quán)債務(wù)情況8.內(nèi)控制度制定與執(zhí)行情況9.遵守財經(jīng)法規(guī)情況10.其他情況履行經(jīng)濟(jì)管理職責(zé)情況表審計項目：審計期限：年月至年月經(jīng)濟(jì)管理職責(zé)內(nèi)容自查情況存在問題頁腳頁腳頁腳頁腳經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況表審計項目：審計期限：年月至年月審計人員：審計人員：審計組長：年月日審計人員：審計人員：審計組長：年月日頁腳頁腳頁腳頁腳被審計人員：年月日經(jīng)濟(jì)指標(biāo)內(nèi)容計量單位指標(biāo)數(shù)實(shí)際完成數(shù)差異（4-3）4完成率主管部門鑒證審定數(shù)％存在問題與審計建議核實(shí)％簽字12345678910注：1-6欄由被審計人員填寫；7-8欄由財務(wù)部門填寫；9-10欄由審計部門填寫。預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)情況表審計項目：審計期限：年月至年月頁腳頁腳頁腳頁腳年度收入項目收入計劃實(shí)際收入差額完成率％財務(wù)部門鑒證審計確認(rèn)實(shí)際收入簽字實(shí)際收入完成率％12345678910存在的問題與審計建議：注：1-6欄由被審計人員填寫；7-8欄由財務(wù)部門填寫；9-10欄由審計部門填寫。審計人員：審計組長：年月日被審計人員：

預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)情況表審計項目：審計期限：年月至年月年度支出項目支出計劃實(shí)際支出差額完成率％財務(wù)部門鑒證審計確認(rèn)實(shí)際支出簽字實(shí)際支出完成率％12345678910存在的問題與審計建議：注：1-6欄由被審計人員填寫；7-8欄由財務(wù)部門填寫；9-10欄由審計部門填寫。審計人員：審計組長：年月日被審計人員：

部門物資管理情況表審計項目：審計期限：年月至年月物資名稱及規(guī)格計量單位實(shí)有數(shù)量賬面數(shù)審計確認(rèn)數(shù)量金額鑒證數(shù)量金額盈、虧數(shù)量盈、虧金額12345678910存在的問題與審計建議：注：1-3欄由被審計人員填寫；4-6欄由財務(wù)部門填寫；7-10欄由審計部門填寫。審計人員：審計組長：年月日被審計人員：年月日經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議管理情況表審計項目：審計期限：年月至年月經(jīng)濟(jì)合同與協(xié)議名稱簽訂日期執(zhí)行情況審計確認(rèn)合法性情況有效性（遵守）情況12345存在的問題與審計建議:注：1-3欄由被審計人員填寫；4-5欄由審計部門填寫。審計人員：審計組長：年月日被審計人員：年月日經(jīng)辦的債權(quán)債務(wù)情況表審計項目：審計期限：年月至年月發(fā)生時間對方單位（名稱業(yè)務(wù)內(nèi)容審計截止日余額財務(wù)鑒證審計確認(rèn)賬面余額鑒證人審定余額其中：可能壞賬12345678

存在的問題與審計建議：注：1-4欄由被審計人員填寫；5-6欄由財務(wù)部門填寫；7-8欄由審計部門填寫。審計人員：審計組長：年月日被審計人員：年月日內(nèi)部經(jīng)濟(jì)控制制度制定與執(zhí)行情況表審計項目：審計期限：年月至年月內(nèi)控制度名稱計量單位應(yīng)制定數(shù)已制定數(shù)執(zhí)行情況審計確認(rèn)制定率執(zhí)行率1345678

存在的問題與審計建議：注：1-4欄由被審計人員填寫；5-6欄由財務(wù)部門填寫；7-8欄由審計部門填寫。審計人員：審計組長：年月日被審計人員：年月日其他需要說明情況表審計項目：審計項目：審計期限：年月至年月審計項目：審計項目：審計期限：年月至年月頁腳頁腳頁腳頁腳問題類型情況說明審計確認(rèn)1231.對外經(jīng)濟(jì)擔(dān)保2.未入賬的應(yīng)收應(yīng)付款3.公款私存4.私立銀行賬戶5.存在的問題與審計建議：注：1-2欄由被審計人員填寫；3欄由審計部門填寫。審計人員：審計組長：年月日被審計人員：頁腳附件十七：審計報告附件十七：審計報告附件十七：審計報告附件十七：審計報告頁腳頁腳頁腳頁腳審計報告關(guān)于對XXX同志在（被審計單位名稱）任（職務(wù)：處長、院長、主任、所長、經(jīng)理、董事長、廠長等）期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計報告（委托機(jī)構(gòu)）：根據(jù)義［義義義義］義號委托書，我們自義義義義年義義月義義日至義義義義年義義月義義日對義義義同志自義義義義年義義月至義義義義年義義月在（被審計單位名稱）任（職務(wù)：處長、院長、主任、所長、經(jīng)理、董事長、廠長等）期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了（就地、送達(dá)或其他方式）審計，（被審計單位配合與協(xié)助情況）?，F(xiàn)將審計結(jié)果報告如下：一、基本情況（一）被審計單位情況主要包括：被審計單位的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、管理體制、業(yè)務(wù)范圍及經(jīng)營規(guī)模、財務(wù)隸屬關(guān)系或國有資產(chǎn)監(jiān)管關(guān)系、核算管理體制等。（二）被審計領(lǐng)導(dǎo)干部情況主要包括：姓名、職務(wù)、任職時間、崗位職責(zé)等。二、審計情況（一）基本情況：依據(jù)的審計規(guī)范、實(shí)施的審計手段、采用的主要審計方法，被審計單位內(nèi)部控制及財務(wù)收支、資產(chǎn)、負(fù)債、損益情況。（二）總體評價：對被審計單位的內(nèi)部控制制度的健全性、合法性、恰當(dāng)性、有效性評價；財務(wù)收支、資產(chǎn)、負(fù)債、損益的真實(shí)性、合法性、效益性的頁腳頁腳頁腳頁腳評價；以及其他要說明的情況。三、審計中發(fā)現(xiàn)的問題主要包括：審計查出的被審計單位財務(wù)經(jīng)濟(jì)違法違紀(jì)行為或損失浪費(fèi)問題；審計查出的不合理、不規(guī)范的行為；審計查出的被審計領(lǐng)導(dǎo)干部存在的問題；具體發(fā)現(xiàn)問題的事實(shí)，產(chǎn)生問題的原因；違反有關(guān)法律法規(guī)的具體內(nèi)容，存在問題所造成的影響或后果等。四、審計評價根據(jù)審計結(jié)果，綜合評價被審計領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間的主要經(jīng)濟(jì)工作業(yè)績；確認(rèn)在其任期內(nèi)單位發(fā)生的主要經(jīng)濟(jì)問題，被審計領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任（包括主管責(zé)任和直接責(zé)任）。審計機(jī)構(gòu)全稱義義義義年義義月義義日附件十八：審計報告征求意見書附件十八：審計報告征求意見書附件十八：審計報告征求意見書附件十八：審計報告征求意見書頁腳頁腳頁腳頁腳審計報告征求意見書（一）向被審計單位征求意見審計報告征求意見書（被審計單位名稱）：根據(jù)《中華人民共和國審計法》第三十九條的規(guī)定，現(xiàn)將義義義義年義義月義義日至義義義義年義義月義義日對義義義同志自義義義義年義義月至義義義義年義義月在你單位任（職務(wù)：處長、院長、主任、所長、經(jīng)理