存貸款定義比較

存貸款定義比較第一頁，共四十八頁，2022年，8月28日存款的分類按客戶類型個人存款和對公存款按存款期限活期存款和定期存款按存款幣種人民幣存款和外幣存款第二頁，共四十八頁，2022年，8月28日2004年10月29日中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機構（城鄉(xiāng)信用社除外）下浮存款利率第三頁，共四十八頁，2022年，8月28日金融機構人民幣存款基準利率表（自2008年11月20日起實施）城鄉(xiāng)居民和單位存款年利率活期存款0.36整存整取定期存款:三個月2.07半年2.61一年2。25二年3.69三年4.41五年4.95第四頁，共四十八頁，2022年，8月28日個人存款定義個人存款又叫儲蓄存款，是指居民個人將閑置不用的貨幣資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為，是銀行對存款人的負債。第五頁，共四十八頁，2022年，8月28日儲蓄原則(四項基本原則)存款自愿取款自由存款有息為存款人保密第六頁，共四十八頁，2022年，8月28日個人存款業(yè)務種類個人存款活期存款定期存款整存整取零存整取整存零取存本取息定活兩便存款個人通知存款教育儲蓄存款第七頁，共四十八頁，2022年，8月28日定活存款計結息比較活期存款定期存款起存金額1元起存整存整取50、零存整取5、整存零取1000、存本取息5000元計息金額起點為元，角分不計息，利息到分位，計算復利期限越長，利率越高計息時間按季結息，每季末月20日，次日付息計息方式積數計息、逐筆計息除活期、整存整取，其他存款結息方式由銀行確定第八頁，共四十八頁，2022年，8月28日人民幣存款計息公式通用公式利息=本金*實際天數*日利率（年利率/360）基數計息法利息=累計計息基數*日利率累計計息基數=每日余額合計數逐筆計息法計息期為整年（月）的，計息公式為：利息=本金*年（月）數*年（月）利率計息有整年又有零頭天數的，計息公式：利息=本金*年（月）數*年（月）利率+本金*零頭天數*日利率注：各家銀行多使用逐筆計息法計算整存整取定期存款利息第九頁，共四十八頁，2022年，8月28日例題（一）王先生在2007年1月9日存入一筆20000元的一年期整存整取定期存款，假設一年期定期存款年利率為1.98%，活期存款年利率為0.72%。存滿一個月時，王先生取出了10000元。按照基數計息法，王先生支取的這10000萬元利息是多少？（征收20%利息稅后）4.96第十頁，共四十八頁，2022年，8月28日例題（二）假如利率、稅率不變，王先生是在2008年2月9日支取的該筆存款本息，請計算王先生應得稅后利息？第十一頁，共四十八頁，2022年，8月28日其他存款種類業(yè)務特點定活兩變存期靈活：開戶不約定存期，一次存入，隨時支取，存期三個月以上利息高于活期個人通知不約定存期，預先確定品種，支取前一定時間通知銀行，約定支取日和金額，品種1天7天，起存5萬元教育儲蓄分次存入，到期一次支取本息，利息免稅，利率優(yōu)惠，1、3年按同檔次整存整取利率計，6年按5年，起存50最高2萬，在校4年級以上學生，分1、3、6三品種，提前支取必須全額支取。第十二頁，共四十八頁，2022年，8月28日對公存款定義對公存款有叫單位存款，是機關、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位和其他組織以及個體工商戶將貨幣資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。第十三頁，共四十八頁，2022年，8月28日對公存款業(yè)務分類分類特點單位活期不規(guī)定存期、可隨時轉帳存取單位定期約定期限、整筆存入、到期一次支取本息單位通知不約定存期，支取時提前通知銀行，并約定支取存款日期、金額方能支取，可分1天、7天兩個品種單位協(xié)定簽定合同，約定期限、確定基本存款額度超額部分按人行規(guī)定可上浮利率，基本額度內按活期利率付息第十四頁，共四十八頁，2022年，8月28日外幣存款與人民幣存款異同相同之處：存款人將資金存入銀行的信用行為；按期限分：活期和定期存款按客戶類型：個人和單位存款不同之處：存款幣種具體管理方式第十五頁，共四十八頁，2022年，8月28日外匯價格標注現匯買入價（匯買價）：銀行買入外匯的價格現鈔買入家（鈔買價）：銀行買入外幣現鈔的價格現匯賣入價（匯賣價）：銀行賣入外匯的價格現鈔賣入家（鈔賣價）：銀行賣入外幣現鈔的價格中間價（基準價）：中國人民銀行公布的當日外匯牌價注除中間價其他都是以銀行為主體的表示方法第十六頁，共四十八頁，2022年，8月28日結匯、售匯與購匯結匯：客戶把持有的外幣儲蓄存款、現鈔按銀行對外公布的現現鈔買入價賣給銀行，由銀行兌付相應的人民幣。售匯：是指銀行按照對外公布的賣出價將外匯賣給客戶，此時從客戶角度講，相當于用人民幣向銀行購買外匯，所以客戶在購匯第十七頁，共四十八頁，2022年，8月28日現鈔帳戶與現匯帳戶凡從境外匯入、攜入和境內居民持有的可自由兌換的外幣票據均可存入現匯帳戶；不能立即付款的外幣票據，需經銀行辦理拖收后，方可存入現匯帳戶凡從境外攜入或境內居民持有的可自由兌換的外幣現鈔，可存入現鈔帳戶第十八頁，共四十八頁，2022年，8月28日個人外匯帳戶分類按主體分境內個人外匯帳戶、境外個人外匯帳戶按帳戶性質分外匯結算帳戶、資本項目帳戶、及外匯儲蓄帳戶結算帳戶用于轉帳匯款等資金清算儲蓄帳戶只能用于外匯存取，不能轉帳第十九頁，共四十八頁，2022年，8月28日單位外匯存款分類單位經常項目外匯帳戶注：境內機構只能開一個，限額統(tǒng)一采用美元核定單位資本項目外匯帳戶包括：貸款（外債及轉貸款）專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶第二十頁，共四十八頁，2022年，8月28日貸款五級分類正常借款人能履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款。關注盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響因素的貸款次級借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失的貸款可疑借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款損失在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款第二十一頁，共四十八頁，2022年，8月28日銀行資產保全的方法1、催討清收2、依法收貸3、資產重組4、貸款重組5、債權轉股權6、以資抵債7、委托經營8、抵債返租9、申請破產10、呆帳核銷11、資產置換12、出售和變賣第二十二頁，共四十八頁，2022年，8月28日征信體系兩大系統(tǒng)：企業(yè)征信和個人征信人行建設管理。采集企業(yè)和個人信息：開立結算帳戶、貸款、擔保、信用卡第二十三頁，共四十八頁，2022年，8月28日個人貸款分類定義分類個人住房貸款是指向個人發(fā)放用于購買、建造和大修理各類型住房的貸款個人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個人住房貸款、個人住房組合貸款、個人住房轉讓貸款、個人住房最高額抵押貸款個人消費貸款個人汽車貸款、助學貸款、個人消費額度貸款、個人住房裝修貸款、個人耐用品消費貸款、個人權利質押貸款個人經營貸款對個人發(fā)放的、用于合法生產經營的貸款以實體經營作為借款基礎，包括個人工商戶，個人獨資企業(yè)投資人，合伙企業(yè)合伙人個人信用卡透支是指持卡人進行信用消費、取現或其他情況所產生的積累未還款金額（銀行卡會講到）第二十四頁，共四十八頁，2022年，8月28日住房貸款按月還款方式等額本息還款法（等額法）每月還款額=總還款期數貸款本金*月利率*（1+月利率）總還款期數（1+月利率）-1等額本金還款法*（遞減法）每月還款額=貸款本金

+（本金-已歸還本金累計額）*月利率貸款期月數第二十五頁，共四十八頁，2022年，8月28日抵押、質押按揭抵押債務人或第三人不轉移對可抵押財產的占有，將財產作為債權的擔保，不履行債務時，債權人有權依法以該財產折價、拍賣、變賣價款優(yōu)先受償。房屋、機器、交通工具等質押動產的質押，債務人或第三人將其動產移交債權人占有，將該動產作為債權的擔保，不履行債務時，債權人有權依法以該財產折價、拍賣、變賣價款優(yōu)先受償。可質押的權利有存款單，債券、股票等按揭廣義任何的抵押和質押，狹義叫房地產抵押貸款。將房地產轉移到貸款人名下，等還清后，再將房地產轉回借款人或抵押人名下。第二十六頁，共四十八頁，2022年，8月28日公司類貸款業(yè)務定義短期貸款通常指流動資金貸款，是為了滿足借款人在生產經營過程中臨時性、季節(jié)性的需求，保證生產經營活動的正常進行而發(fā)放的貸款中長期貸款通常指項目貸款，主要用于借款人新建、擴建、改造、開發(fā)、購置固定資產投資項目的貸款，房地產也可屬于項目貸款。貿易融資是指銀行對進口商或出口商提供的與進出口貿易結算相關的短期融資或信用便利第二十七頁，共四十八頁，2022年，8月28日流動資金循環(huán)貸款管理原則總量控制分次發(fā)放逐筆歸還良性循環(huán)注，一般情況下，對流動資金循環(huán)貸款業(yè)務申請人的還款能力及擔保要求要高于普通流動資金貸款（判斷）[法人帳戶透支亦同]第二十八頁，共四十八頁，2022年，8月28日流動資金貸款按期限分：臨時流動資金貸款3個月內短期流動資金貸款3個月至1年中期流動資金貸款1年至3年按貸款方式分：流動資金整貸整償貸款流動資金整貸零償貸款流動資金循環(huán)貸款法人帳戶透支第二十九頁，共四十八頁，2022年，8月28日銀團貸款銀團貸款又叫：辛迪加貸款。是一家或幾家行牽頭，組織多家銀行參加，在同一協(xié)議中按商定的條件向同一借款人發(fā)放的貸款。分為人民幣、美元或國內銀團、國際銀團。主要成員：牽頭行、代理行、參加行，目的：分散風險；交流分析，增進了解；強化質量；提升知名度牽頭行承貸份額原則上不少于銀團貸款總額的20％，分銷給其他銀團貸款成員的份額原則上不低于50％第三十頁，共四十八頁，2022年，8月28日貿易融資貸款種類、定義信用證P71圖是銀行有條件的付款承諾，即開證行應客戶的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規(guī)定的單據：向受益人或其指定人付款或承兌；或授權另一家銀行進行該項付款或承兌；或授權另一家銀行議付。了解業(yè)務種類P72押匯出口押匯：指銀行憑借獲得貨運單據質押權利有追索權地對信用證項下或出口拖收項下票據進行融資行為。又叫議付進口押匯：銀行應進口人要求，與其達成進口項下單據及貨物的所有權歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據的方式向其釋放單據并先行對外付款的行為。保理P73圖又叫保付代理、拖收保付，是貿易融資中以拖收、賒帳方式結算貨款時，出口方為了規(guī)避收款風險而采用的一種請求第三人（保理商）承擔風險的做法。是集貿易融資、商業(yè)資信調查、應收帳款管理及信用風險擔保于一體的綜合性金融服務，與傳統(tǒng)結算相比優(yōu)勢在于融資功能。福費廷就是遠期票據貼現，也稱包買票據或買斷票據，是銀行對國際貿易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權的貼現（即買斷）第三十一頁，共四十八頁，2022年，8月28日中間業(yè)務定義也叫收費業(yè)務，是指不構成銀行表內資產、表內負債的非利息收入的業(yè)務。特點：1不運用或不直接運用自有資金2、不承擔或不直接承擔市場風險3、以接受客戶委托為前提4、以收服務費、賺取價差獲得收益5、種類多、范圍廣，所占比重日益上升第三十二頁，共四十八頁，2022年，8月28日中間業(yè)務分類收取服務費代客買賣差價的理財業(yè)務咨詢顧問基金和債券的代理買賣代客買賣資金產品、代理收費托管支付結算第三十三頁，共四十八頁，2022年，8月28日交易業(yè)務外匯業(yè)務即期現匯交易或外匯現貨交易，在第二個營業(yè)日或成交當日交割實際貨幣遠期期匯交易，成交并不立即交割，到期交割,對沖未來匯率風險，可套期保值衍生品業(yè)務遠期（按產品）期貨（按產品）交易雙方訂立,約定在某日期以約定價格交割商品的協(xié)議,公開競價互換（按產品）雙方在一定時間內交換以相同本金為基數的不同利率的利息,如固定和浮動期權（按產品）選擇權，買方在預定時間以預定價格從另一方買或賣金融資產。期權費第三十四頁，共四十八頁，2022年，8月28日投資收益公式持有期收益率=賣出價格-買入價格+現金分配*100%買入價格第三十五頁，共四十八頁，2022年，8月28日直接和間接標價法直接標價法以一定單位的外國貨幣為標準來計算應付出多少單位的本國貨幣，相當計算購買一單位的外國貨幣應付多少本幣例如：1美元=7.58元人民幣。中國等大多數國家使用，又叫應付標價法間接標價法是以一定單位的本國貨幣為標準，來計算應收若干單位的外國貨幣。例如：1英鎊=1.98美元，使用有英鎊、新加坡元、澳大利亞元兌美元，又叫應收標價法第三十六頁，共四十八頁，2022年，8月28日買入、賣出、中間價買入價指報價銀行買入外匯時所使用的匯率買出價指報價銀行賣出外匯時所使用的匯率中間價人行根據國際外匯市場行情每日公布，各家銀行據此標出當日的買入價、賣出價第三十七頁，共四十八頁，2022年，8月28日票據業(yè)務分類一級市場票據簽發(fā)票據承兌二級市場貼現、轉貼現、再貼現延伸業(yè)務票據咨詢、簽證、保管第三十八頁，共四十八頁，2022年，8月28日支付結算業(yè)務概念是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據、匯款、托收、信用證、信用卡等結算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務。第三十九頁，共四十八頁，2022年，8月28日信用證的特點是一項獨立于貿易合同之外的另一種契約。信用證處理的是單據，而不是單據有關的貨物。是一種有條件的銀行支付承諾第四十頁，共四十八頁，2022年，8月28日拖收方式和用途類別主要用途光票廣泛用于非貿易結算，或貿易從屬費用的收款跟單一般用于進出口貿易款項的收付，沒有銀行信用介入出口我國跟單出口拖收只限于滯銷商品和新、小商品，以及要進入競爭激烈的市場的商品進口帶收購買舊船的貿易通常使用跟單進口帶收第四十一頁，共四十八頁，2022年，8月28日銀行卡的功能支付結算匯兌轉帳儲蓄功能消費信貸個人