財(cái)務(wù)工作半年度總結(jié)3篇

財(cái)務(wù)工作半年度總結(jié)3篇財(cái)務(wù)工作半年度總結(jié)1去年上半年在院領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，通過有關(guān)主管部門及院屬相關(guān)處室、相關(guān)部門的指導(dǎo)、協(xié)作與支持，院財(cái)務(wù)處緊緊圍繞學(xué)院的中心目標(biāo)，結(jié)合本部門的實(shí)際狀況和工作重點(diǎn)，發(fā)揮群策群力，充分下面是小編為大家整理的財(cái)務(wù)工作半年度總結(jié)3篇,供大家參考。

財(cái)務(wù)工作半年度總結(jié)1

去年上半年在院領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，通過有關(guān)主管部門及院屬相關(guān)處室、相關(guān)部門的指導(dǎo)、協(xié)作與支持，院財(cái)務(wù)處緊緊圍繞學(xué)院的中心目標(biāo)，結(jié)合本部門的實(shí)際狀況和工作重點(diǎn)，發(fā)揮群策群力，充分調(diào)動全體財(cái)務(wù)人員的工作積極性和工作能動性，細(xì)心安排，通力合作，全面完成了學(xué)院上半年的財(cái)務(wù)工作，受到了交通局審計(jì)處、交通局財(cái)務(wù)處、學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)處室、相關(guān)人員的好評，取得了階段性的工作成績?，F(xiàn)將去年上半年的財(cái)務(wù)工作及下半年的工作思路總結(jié)如下：

一、去年上半年財(cái)務(wù)處工作總結(jié)

去年上半年學(xué)院為了適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的要求，實(shí)現(xiàn)“產(chǎn)業(yè)集聚化、企業(yè)集群化、資源集約化”，全面標(biāo)準(zhǔn)學(xué)院產(chǎn)業(yè)實(shí)體的會計(jì)核算和財(cái)務(wù)治理工作，充分發(fā)揮預(yù)算治理的功能，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算、監(jiān)視功能，使各會計(jì)主體的負(fù)責(zé)人做到既當(dāng)家又理財(cái)，同時(shí)考慮到院財(cái)務(wù)處人員相對較少、歷史的會計(jì)連續(xù)事項(xiàng)相對較多等現(xiàn)狀，在進(jìn)展了充分的論證和可行性討論的根底上，對學(xué)院的財(cái)務(wù)核算體系進(jìn)展了大調(diào)整的一年。轉(zhuǎn)變了原來學(xué)院及院屬產(chǎn)業(yè)實(shí)體的全部會計(jì)核算、財(cái)務(wù)治理工作都由院財(cái)務(wù)處統(tǒng)一辦理的狀況，將原來院財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)核算的駕駛培訓(xùn)收支核算工作，大世界的會計(jì)核算工作，大通達(dá)公司的會計(jì)核算工作，小通達(dá)的會計(jì)核算工作，倉儲物流公司的會計(jì)核算工作及相關(guān)的稅務(wù)等事宜移交給新成立的會計(jì)核算中心進(jìn)展會計(jì)處理。

從去年月日起院財(cái)務(wù)處的工作內(nèi)容的重點(diǎn)主要為學(xué)院機(jī)關(guān)處室、校區(qū)系局部工程、分部門核算，學(xué)院根本建立的會計(jì)核算工作，學(xué)院工會的會計(jì)核算工作，培訓(xùn)中心的技能鑒定收支核算，營運(yùn)駕駛員從業(yè)資格證及分賬以后由會計(jì)核算中心進(jìn)展會計(jì)核算的相關(guān)賬務(wù)的未了事宜?，F(xiàn)將去年上半年院財(cái)務(wù)處的工作總結(jié)如下：

1、仔細(xì)、細(xì)致地做好會計(jì)報(bào)銷、工資發(fā)放、每月離退工人的醫(yī)藥費(fèi)定點(diǎn)上門報(bào)銷工作、會計(jì)原始憑證、記賬憑證的審核、記賬、裝訂及相關(guān)財(cái)政、稅務(wù)票據(jù)的領(lǐng)用、核銷等日常會計(jì)核算、會計(jì)監(jiān)視工作，做到工作認(rèn)真、仔細(xì)、無過失。

2、每月準(zhǔn)時(shí)辦理學(xué)院個(gè)人所得稅和所經(jīng)辦的產(chǎn)業(yè)實(shí)體的納稅申報(bào)、稅款上交工作及相關(guān)人員的社會養(yǎng)老、公積金的交存工作，做到精確無過失，切實(shí)維護(hù)學(xué)院的整體利益和教職員工的合法權(quán)益。

3、按學(xué)院檔案治理的要求并結(jié)合會計(jì)檔案工作的特別性，準(zhǔn)時(shí)進(jìn)展會計(jì)檔案的整理、歸檔工作，確保學(xué)院的會計(jì)檔案全面、完整，便于日常查閱和利用。

4、為籌措學(xué)院進(jìn)展、建立所需的資金，積極與市交通局等主管部門進(jìn)展匯報(bào)、溝通，并與工行南京分行、深圳進(jìn)展銀行南京分行、上海進(jìn)展銀行南京分行、建行南京分行、農(nóng)行南京分行、交通銀行南京分行等銀行進(jìn)展屢次磋商并與多家銀行達(dá)成貸款意向。

5、積極與相關(guān)稅務(wù)主管部門聯(lián)系爭取相關(guān)部門對學(xué)院教育、教學(xué)事業(yè)的理解與支持，最大限度的利用國家相關(guān)的稅收優(yōu)待政策，為學(xué)院節(jié)省每一分資金，確保學(xué)院進(jìn)展和教育、教學(xué)工作的正常開展。在院財(cái)務(wù)處和相關(guān)部門的積極努力和爭取下，先后取得了主管稅務(wù)部門棲霞地稅局的批準(zhǔn)，為我院教育、教學(xué)用車輛爭取了近萬元的車船稅款稅款優(yōu)待。

6、先后與南京市財(cái)政局進(jìn)展溝通，取得了市財(cái)政局的理解與支持，在去年全市財(cái)政資金相對較緊并全面壓縮的狀況下，確保了我院去年的財(cái)政預(yù)算經(jīng)費(fèi)不但沒有削減，反而有了適當(dāng)?shù)脑黾?，確保學(xué)院教育、教學(xué)工作正常的開展。

7、先后與南京市物價(jià)局聯(lián)系將學(xué)院及院屬培訓(xùn)中心的各項(xiàng)收費(fèi)工程進(jìn)展物價(jià)核準(zhǔn)，在核準(zhǔn)的過程中，物價(jià)局考慮到我院的特別狀況，實(shí)行了“就高”的原則，使學(xué)院的各項(xiàng)收費(fèi)工作既做到了有據(jù)可依，也依法取得了更多的收入。同時(shí)，為支持我院的教育、教學(xué)工作，在收費(fèi)許可證年檢過程中，市物價(jià)局的領(lǐng)導(dǎo)在自己的職權(quán)范圍內(nèi)，賜予我院最大的優(yōu)待政策，去年年檢時(shí)按規(guī)定我院應(yīng)交近萬元的年檢費(fèi)用，但在院財(cái)務(wù)處的積極努力下，最終只收取了我院萬元的的年檢費(fèi)，為我院的教育、教學(xué)工作爭取了更多的資金。

8、院財(cái)務(wù)處在做好自己本職工作的同時(shí)，堅(jiān)持“全院工作一盤棋”，積極協(xié)作相關(guān)部門的工作，利用財(cái)務(wù)處現(xiàn)有的各項(xiàng)資源做好力所能及的工作，先后為培訓(xùn)中心、車網(wǎng)俱樂部、人力資源公司、汽車運(yùn)用技術(shù)大世界有限公司、大通達(dá)公司、小通達(dá)公司等相關(guān)產(chǎn)業(yè)實(shí)體爭取了多項(xiàng)財(cái)政、物價(jià)、稅務(wù)優(yōu)待政策。利用與銀行等金融機(jī)構(gòu)的長期友好合作關(guān)系，為學(xué)院校園一卡通等智能化建立工作做出了自己最大的努力，就智能化一項(xiàng)工作估計(jì)就會給學(xué)院節(jié)約資金近萬元。

9、為使學(xué)院的各項(xiàng)會計(jì)工作再上新臺階，在市交通局會計(jì)學(xué)會的支持下，對以前年度的會計(jì)事項(xiàng)進(jìn)展了全面的梳理，特殊是對以前年度的銀行存款、現(xiàn)金等賬項(xiàng)進(jìn)展了全面地核對、整理，清理核銷不用的銀行賬戶個(gè)和其他相關(guān)的未了事宜。

10、完成了領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)工作及其他部門間的協(xié)調(diào)工作。

二、去年下半年工作思路

去年下半年在院領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門的指導(dǎo)、支持、協(xié)作下，院財(cái)務(wù)處在現(xiàn)有成績的根底上，將再接再厲，連續(xù)發(fā)揮整個(gè)財(cái)務(wù)群體的整體作用，不斷學(xué)習(xí)新的業(yè)務(wù)學(xué)問，克制實(shí)際工作中消失的詳細(xì)困難，使學(xué)院的整體財(cái)務(wù)工作再上新臺階?，F(xiàn)將下半年的工作思路匯報(bào)如下：

1、連續(xù)做好日常的會計(jì)憑證審核、報(bào)銷工作，每月的工資發(fā)放工作，每月定點(diǎn)為離退休人員辦理醫(yī)藥費(fèi)報(bào)銷工作，按時(shí)進(jìn)展會計(jì)憑證的裝訂、歸檔工作及相關(guān)的會計(jì)核算、監(jiān)視工作，爭取做到工作仔細(xì)、認(rèn)真，無過失。

2、按時(shí)完成院財(cái)務(wù)辦理的學(xué)院機(jī)關(guān)、處室、校區(qū)系部的分部門、分工程的會計(jì)核算和相關(guān)會計(jì)治理報(bào)表的編報(bào)工作，準(zhǔn)時(shí)提交給相關(guān)的部門負(fù)責(zé)人和院領(lǐng)導(dǎo)，確保精確無誤。

3、連續(xù)與財(cái)政、物價(jià)、稅務(wù)等部門溝通、聯(lián)系，處理好與學(xué)院及院屬產(chǎn)業(yè)實(shí)體的相關(guān)的財(cái)政、物價(jià)、稅務(wù)事宜。

4、準(zhǔn)時(shí)與市交通局相關(guān)處室溝通、匯報(bào)，爭取市交通局相關(guān)主管處室對學(xué)院財(cái)務(wù)工作的支持、幫忙，特殊是供應(yīng)有資質(zhì)的擔(dān)保單位問題，完成以前貸款的轉(zhuǎn)貸工作，并爭取在新增貸款工作中有實(shí)質(zhì)性的進(jìn)展。

5、連續(xù)辦理去年月日交賬后的相關(guān)未了事宜及以前年度的未了賬項(xiàng)，將去年月日前相關(guān)產(chǎn)業(yè)實(shí)體的`賬務(wù)工作盡量做到完整、標(biāo)準(zhǔn)（由于歷史等緣由，學(xué)院及院屬產(chǎn)業(yè)實(shí)體以前的賬需要進(jìn)一步的進(jìn)展標(biāo)準(zhǔn)）。

6、連續(xù)與銀行等金融部門溝通，爭取在全國銀行資金相對較緊的狀況下，銀行對學(xué)院的資金支持有新的再投入，為學(xué)院的進(jìn)展和教育、教學(xué)工作籌措需要的資金，確保學(xué)院進(jìn)展與建立資金的需求。

7、連續(xù)進(jìn)展學(xué)習(xí)型組織的創(chuàng)立工作，做好會計(jì)人員隊(duì)伍的建立，依據(jù)學(xué)院財(cái)務(wù)人員的詳細(xì)狀況，結(jié)合市交通局的布署，在充分保障日常工作正常開展的狀況下，完成會計(jì)人員的相關(guān)業(yè)務(wù)學(xué)問、會計(jì)職業(yè)道德等的后續(xù)教育工作，以便更好的適應(yīng)學(xué)院進(jìn)展的要求，全力做好學(xué)院的財(cái)務(wù)、核算等相關(guān)工作。

8、清理、完善學(xué)院的財(cái)務(wù)核算，財(cái)務(wù)治理制度，完成《學(xué)院財(cái)務(wù)報(bào)銷工作規(guī)定》、《學(xué)院票據(jù)治理規(guī)定》等制度，結(jié)合學(xué)院財(cái)務(wù)工作的內(nèi)容完成《學(xué)院財(cái)務(wù)核結(jié)算體系討論》論文的撰寫工作。

9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)工作和相關(guān)部門間的協(xié)調(diào)工作。

財(cái)務(wù)工作半年度總結(jié)2

xx年上半年，面對資金緊缺的嚴(yán)峻的形勢，在局財(cái)務(wù)部和公司領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)務(wù)部全體工作人員，緊緊圍繞公司及部門全年各項(xiàng)工作目標(biāo)，根據(jù)公司年初工作會議仔細(xì)踐行“價(jià)值治理”理念，以精細(xì)化治理為主題、以資金治理為中心、以風(fēng)險(xiǎn)治理為主線的要求，統(tǒng)一思想，提振信念，增加效勞意識，全面履行職責(zé)，努力完成階段性各項(xiàng)工作任務(wù)。

一、全年量化指標(biāo)完成狀況

1、資金上存率95%以上;完成，到達(dá)97%。

2、年末貨幣資金余額15000萬元以上，其中公司本級xx萬;上半年期末貨幣資金僅僅8700萬元，總部約為600萬元，離指標(biāo)差距很大。

3、總部費(fèi)用支出掌握xx萬元以內(nèi)：上半年實(shí)際發(fā)生751萬元，由于有大約50萬元左右的職員費(fèi)用，另外辦公樓租賃費(fèi)40萬未計(jì)算，半年績效考核估量也許有30萬元左右，加上上述費(fèi)用估計(jì)上半年實(shí)際發(fā)生費(fèi)用870萬元，在預(yù)算掌握之內(nèi)。

4、全年收取司屬單位上交款項(xiàng)11500萬元;已收4784萬元，完成年度規(guī)劃的.42%。

5、新開工程資金籌劃率100%;新開工程3個(gè)，均做了資金籌劃。(五盂兩個(gè)，白象綠洲一個(gè))。

6、全司利潤總額15000萬元;上半年完成利潤4000萬元，完成27%。

7、辦理資金信貸類業(yè)務(wù)，投訴率為0;完成。上半年未發(fā)生投訴。

二、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析

1、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

單位名稱營業(yè)額營業(yè)收入利潤總額應(yīng)收款項(xiàng)(應(yīng)收賬款+其他應(yīng)收款+已完工未結(jié)算款)

隧道公司74,404.0077,281.004,034.0035,345.00

安徽公司23,709.0024,246.00456.0033,767.00

鐵路經(jīng)營部31,042.0026,903.68(582.83)22,467.60

其中：哈大工程1,260.001,052.00(950.00)3,699.00

石武工程2,580.00950.000.00935.00

武黃工程9,490.0012,967.000.508,586.80

贛韶工程8,320.004,961.2925.943,518.27

沈丹工程5,554.003,510.00280.002,490.00

五盂工程2,598.002,207.5335.732,207.53

準(zhǔn)神工程1,240.001,255.8625.001,031.00

機(jī)關(guān)96.00

合計(jì)129,155.00128,430.684,003.1792,579.60

上半年累計(jì)完成產(chǎn)值13億元，占局下達(dá)指標(biāo)的33%，實(shí)現(xiàn)利潤4000萬元，占局下達(dá)指標(biāo)的27%。從各分公司狀況來看，隧道公司完成4034萬，占年度指標(biāo)的50%。安徽公司年度規(guī)劃指標(biāo)為4000萬元，實(shí)際完成456萬元，僅完成11%，下半年需要完成3450萬元，鐵路工程部規(guī)劃完成5000萬元，實(shí)際虧損583萬元，下半年要完成指標(biāo)需要5583萬元，從目前狀況來看，安徽公司和鐵路經(jīng)營部要完成年度指標(biāo)已經(jīng)不行能。

2、上繳貨幣資金狀況

單位累計(jì)

收款數(shù)上交

比例收款應(yīng)

上交數(shù)半年利潤數(shù)利潤上交比例利潤應(yīng)交款數(shù)合計(jì)應(yīng)交實(shí)際

上交欠交年度

指標(biāo)完成率

隧道公司618283%1855403420.%80726623400(738)36)600057%

安徽分公司304872%610456.0020.%917011000.(299)xx50%

鐵路經(jīng)營部224972.5%562(582)200%562382180300013%

剛果工程部20%0.00500.

合計(jì)11481130273908200%89839254782(857)1150042%

上半年公司累計(jì)上交局貨幣資金1833萬元(含隧道公司的1000萬元)，完成局下達(dá)指標(biāo)5000萬元的37%，各單位假如根據(jù)公司本年度新的收款方法(收款比例+利潤比例)應(yīng)收款3925萬元，實(shí)際收款4782萬元(含隧道公司算抵扣局上交的1000萬元)，超收857萬元。其中隧道公司超收738萬元，安徽公司超收299萬元，鐵路公司少收180萬元。但從完成年度規(guī)劃來看，隧道公司完成年度規(guī)劃的57%，安徽公司完成年度規(guī)劃的50%，而鐵路公司僅僅完成年度規(guī)劃的13%，尚差2618萬元。

三、上半年所作的主要工作：xx年上半年，我們主要圍繞以下幾個(gè)方面綻開財(cái)務(wù)工作。

1、仔細(xì)做好財(cái)務(wù)的日常工作。

上半年我們根據(jù)公司統(tǒng)一部署，完成年度的結(jié)賬、過賬工作，做好日常財(cái)務(wù)賬務(wù)處理工作，季度做好公司財(cái)務(wù)分析工作以及公司月度財(cái)務(wù)快報(bào)、清欠報(bào)表、億元工程分析報(bào)告、季報(bào)和年度報(bào)表工作，每月向公司總經(jīng)理、總會計(jì)師填報(bào)《財(cái)務(wù)部工作月報(bào)》等主要指標(biāo)狀況，建立會計(jì)檔案室，對公司直管已完工工程進(jìn)展會計(jì)檔案清理，準(zhǔn)時(shí)將檔案運(yùn)回公司總部歸檔治理。每月末對公司各部門職工備用金進(jìn)展催報(bào)，在6月底根本完成備用金的清理工作。

2、根據(jù)“預(yù)算前找標(biāo)準(zhǔn)、使用前看預(yù)算、開支前走程序、開支后有分析、分析后有考核”的原則，做好企業(yè)費(fèi)用預(yù)算治理，費(fèi)用預(yù)算工作。

財(cái)務(wù)部準(zhǔn)時(shí)組織編制公司機(jī)關(guān)年度費(fèi)用預(yù)算并分解到部門和詳細(xì)責(zé)任人，對各個(gè)分公司費(fèi)用預(yù)算進(jìn)展審核并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，按人頭建立費(fèi)用預(yù)算實(shí)際發(fā)生臺賬，每季度準(zhǔn)時(shí)向各個(gè)部門反應(yīng)費(fèi)用使用狀況并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。每季度末公司總部及分公司進(jìn)展預(yù)算分析并形成分析報(bào)告，作好事中費(fèi)用掌握和總結(jié)。截止上半年公司總部治理費(fèi)用751萬元，加上半年尚未入賬的辦公樓租金40萬元，以及公司上半年績效考核及6月工資估量約70萬元，補(bǔ)助約20萬元共計(jì)約120萬元未入賬，上半年總部治理費(fèi)用約為870萬元，在年度掌握目標(biāo)xx萬元的一半之內(nèi)。

3、積極穩(wěn)妥組織資源，做好公司資金的調(diào)度工作。

一是進(jìn)一步做好現(xiàn)有銀行賬戶清理及新成立工程經(jīng)理部賬戶跟

進(jìn)治理工作二是建立全公司銀行賬戶臺賬，準(zhǔn)時(shí)掌控各賬戶資金狀況。三是通過每月鐵路工程資金收支規(guī)劃預(yù)算，嚴(yán)格掌握鐵路工程資金使用按公司審批意見執(zhí)行，加強(qiáng)對鐵路工程等游離于局體系外的資金使用狀況檢查監(jiān)視力度，落實(shí)資金規(guī)劃和公司財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行狀況。

四是每月末對本月資金集中狀況進(jìn)展統(tǒng)計(jì)匯報(bào)，定期和不定期對所屬單位資金集中狀況和銀行外部賬戶進(jìn)展檢查。五是合理布局存量資金構(gòu)造，提高存量資金的綜合效益，削減在途資金占用，盡量用銀行承兌等保理業(yè)務(wù)方式支付，削減或延遲現(xiàn)金流出。全年累計(jì)使用承兌8740多萬元，六是積極與上級對接借款和緩繳上繳款項(xiàng)，全年共計(jì)為公司各單位投標(biāo)履約向局借款10000萬元，有效緩解公司資金壓力，為公司對接市場供應(yīng)有力的資金保證。七是積極籌措資金為公司購置設(shè)備，為海外市場開拓供應(yīng)資金保證，上半年公司共計(jì)支付各類購置設(shè)備款項(xiàng)1380多萬元，為剛果工程部供應(yīng)資金支持300多萬元。5、加強(qiáng)內(nèi)部借款回收力度，進(jìn)一步降低借款融資總量，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，合理調(diào)劑內(nèi)部存量資金，進(jìn)一步完善內(nèi)部融資治理的制度建立。

4、財(cái)務(wù)治理制度修訂工作。

一是按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)性質(zhì)完善經(jīng)濟(jì)合同臺賬，財(cái)務(wù)往來臺帳、工程治理臺帳、營銷費(fèi)用臺賬和資金和承兌匯票、保證金類臺賬等四類臺賬。

二是進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。加強(qiáng)對合同額、營業(yè)額、利潤、現(xiàn)金流量和應(yīng)收款項(xiàng)指標(biāo)財(cái)務(wù)信息的搜集、分析、評價(jià)，對比財(cái)務(wù)指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)值、歷史值、同行值、預(yù)算值等，準(zhǔn)時(shí)發(fā)出預(yù)警信號。

三是通過完善財(cái)務(wù)治理手冊來完善內(nèi)部掌握制度，有效進(jìn)展，防止、發(fā)覺、訂正各方面的偏差與弊端。四是完善公司直管工程財(cái)務(wù)收支審批程序。

5、加強(qiáng)清欠和審計(jì)工作

一是財(cái)務(wù)部積極參加對新開工工程進(jìn)展工程綜合考核指標(biāo)制定，參加億元大工程本錢分析和稽核。二是對哈大工程進(jìn)展審計(jì)監(jiān)察和對武黃工程進(jìn)展工程綜合效益和財(cái)務(wù)收支狀況審計(jì)，通過審計(jì)和監(jiān)察工作準(zhǔn)時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)工程存在的問題。三是積極開展財(cái)務(wù)半年度檢查工作，通過檢查發(fā)覺財(cái)務(wù)工作中好的典型擬在今后公司財(cái)務(wù)工作中進(jìn)展推廣，對發(fā)覺的問題提出整改意見催促各單位仔細(xì)整改。四是依據(jù)每月清欠月度報(bào)表，建立全公司全部工程清欠臺賬，動態(tài)把握公司各工程拖欠狀況和清欠進(jìn)度，準(zhǔn)時(shí)分析公司應(yīng)收款項(xiàng)回收指標(biāo)完成狀況，指導(dǎo)分公司和重大工程清欠工作。

四、上半年工作中存在的問題：

一是財(cái)務(wù)部深入一線的決心不是很堅(jiān)決，除對鐵路工程的財(cái)務(wù)工作直接收理較多外，其他工程根本處在統(tǒng)計(jì)資料階段，未深入工程了解狀況作出分析提出財(cái)務(wù)治理的指導(dǎo)意見。二是公司財(cái)務(wù)部總部對分公司和工程的調(diào)控力量不強(qiáng)。三是資金的治理措施、方法有待改良和提高，四是財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素養(yǎng)有待提升，局部財(cái)務(wù)人員只能做一些日常的收付業(yè)務(wù)，不能對本公司本工程的工作供應(yīng)有力的分析證據(jù)準(zhǔn)時(shí)預(yù)警，導(dǎo)致財(cái)務(wù)工作不能順當(dāng)綻開，財(cái)務(wù)作用有所降低，五是內(nèi)部借款回收力度不大，借款融資總量增加，財(cái)務(wù)費(fèi)用增多。

五、下半年工作安排

1、加強(qiáng)資金治理，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動最低現(xiàn)金流量。下半年公司需要向局上繳3200萬元，需要?dú)w還局借款11100萬元，需要支付兩級治理費(fèi)2200萬元，需要支付拖欠設(shè)備款500多萬元，另外我們投標(biāo)需要資金，以上共計(jì)需資金1.7億元，公司資金極度緊急，假如不加以疏導(dǎo)和分析，公司資金有斷鏈的危急，因此資金的分析和治理將會是下半年財(cái)務(wù)工作的重中之重，我們要堅(jiān)持每季度召開一次全公司資金分析會，積極查找問題，彌補(bǔ)漏洞。此外要加大內(nèi)部借款回收力度，要積極催促石武工程和安徽中煙工程在年內(nèi)歸還局借款。保證各單位準(zhǔn)時(shí)上繳。

2、加強(qiáng)對工程現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)和核算和掌握，尤其要在工程中推廣工程年度現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)預(yù)算制度，通過制定預(yù)算加強(qiáng)對工程間接費(fèi)用的掌握。

3、加強(qiáng)對鐵路工程固定資產(chǎn)治理，盡可能的將工程的折舊費(fèi)和資產(chǎn)使用費(fèi)800多萬回收公司。

4、進(jìn)一步加強(qiáng)對工程的審計(jì)，準(zhǔn)時(shí)發(fā)覺問題進(jìn)展整改。

5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員跨專業(yè)學(xué)問的學(xué)習(xí)了解，尤其是要加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員商務(wù)合約方面專業(yè)學(xué)問的學(xué)習(xí)，便于在今后的工程財(cái)務(wù)治理中更好的溝通和協(xié)作，有效地發(fā)揮財(cái)務(wù)在工程治理中的作用。

財(cái)務(wù)工作半年度總結(jié)3

xx年上半年，面對資金緊缺的嚴(yán)峻的形勢，在局財(cái)務(wù)部和公司領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)務(wù)部全體工作人員，緊緊圍繞公司及部門全年各項(xiàng)工作目標(biāo)，根據(jù)公司年初工作會議仔細(xì)踐行“價(jià)值治理”理念，以精細(xì)化治理為主題、以資金治理為中心、以風(fēng)險(xiǎn)治理為主線的要求，統(tǒng)一思想，提振信念，增加效勞意識，全面履行職責(zé)，努力完成階段性各項(xiàng)工作任務(wù)。

一、全年量化指標(biāo)完成狀況

1、資金上存率95%以上;完成，到達(dá)97%。

2、年末貨幣資金余額15000萬元以上，其中公司本級xx萬;上半年期末貨幣資金僅僅8700萬元，總部約為600萬元，離指標(biāo)差距很大。

3、總部費(fèi)用支出掌握xx萬元以內(nèi)：上半年實(shí)際發(fā)生751萬元，由于有大約50萬元左右的職員費(fèi)用，另外辦公樓租賃費(fèi)40萬未計(jì)算，半年績效考核估量也許有30萬元左右，加上上述費(fèi)用估計(jì)上半年實(shí)際發(fā)生費(fèi)用870萬元，在預(yù)算掌握之內(nèi)。

4、全年收取司屬單位上交款項(xiàng)11500萬元;已收4784萬元，完成年度規(guī)劃的42%。

5、新開工程資金籌劃率100%;新開工程3個(gè)，均做了資金籌劃。(五盂兩個(gè)，白象綠洲一個(gè))。

6、全司利潤總額15000萬元;上半年完成利潤4000萬元，完成27%。

7、辦理資金信貸類業(yè)務(wù)，投訴率為0;完成。上半年未發(fā)生投訴。

二、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析

1、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

單位名稱營業(yè)額營業(yè)收入利潤總額應(yīng)收款項(xiàng)(應(yīng)收賬款+其他應(yīng)收款+已完工未結(jié)算款)

隧道公司74,404.0077,281.004,034.0035,345.00

安徽公司23,709.0024,246.00456.0033,767.00

鐵路經(jīng)營部31,042.0026,903.68(582.83)22,467.60

其中：哈大工程1,260.001,052.00(950.00)3,699.00

石武工程2,580.00950.000.00935.00

武黃工程9,490.0012,967.000.508,586.80

贛韶工程8,320.004,961.2925.943,518.27

沈丹工程5,554.003,510.00280.002,490.00

五盂工程2,598.002,207.5335.732,207.53

準(zhǔn)神工程1,240.001,255.8625.001,031.00

機(jī)關(guān)96.00

合計(jì)129,155.00128,430.684,003.1792,579.60

上半年累計(jì)完成產(chǎn)值13億元，占局下達(dá)指標(biāo)的33%，實(shí)現(xiàn)利潤4000萬元，占局下達(dá)指標(biāo)的27%。從各分公司狀況來看，隧道公司完成4034萬，占年度指標(biāo)的50%。安徽公司年度規(guī)劃指標(biāo)為4000萬元，實(shí)際完成456萬元，僅完成11%，下半年需要完成3450萬元，鐵路工程部規(guī)劃完成5000萬元，實(shí)際虧損583萬元，下半年要完成指標(biāo)需要5583萬元，從目前狀況來看，安徽公司和鐵路經(jīng)營部要完成年度指標(biāo)已經(jīng)不行能。

2、上繳貨幣資金狀況

單位累計(jì)

收款數(shù)上交

比例收款應(yīng)

上交數(shù)半年利潤數(shù)利潤上交比例利潤應(yīng)交款數(shù)合計(jì)應(yīng)交實(shí)際

上交欠交年度

指標(biāo)完成率

隧道公司618283%1855403420.%80726623400(738)36)600057%

安徽分公司304872%610456.0020.%917011000.(299)xx50%

鐵路經(jīng)營部224972.5%562(582)200%562382180300013%

剛果工程部20%0.00500.

合計(jì)11481130273908200%89839254782(857)1150042%

上半年公司累計(jì)上交局貨幣資金1833萬元(含隧道公司的1000萬元)，完成局下達(dá)指標(biāo)5000萬元的37%，各單位假如根據(jù)公司本年度新的收款方法(收款比例+利潤比例)應(yīng)收款3925萬元，實(shí)際收款4782萬元(含隧道公司算抵扣局上交的1000萬元)，超收857萬元。其中隧道公司超收738萬元，安徽公司超收299萬元，鐵路公司少收180萬元。但從完成年度規(guī)劃來看，隧道公司完成年度規(guī)劃的57%，安徽公司完成年度規(guī)劃的50%，而鐵路公司僅僅完成年度規(guī)劃的13%，尚差2618萬元。

三、上半年所作的主要工作：xx年上半年，我們主要圍繞以下幾個(gè)方面綻開財(cái)務(wù)工作。

1、仔細(xì)做好財(cái)務(wù)的日常工作。

上半年我們根據(jù)公司統(tǒng)一部署，完成年度的結(jié)賬、過賬工作，做好日常財(cái)務(wù)賬務(wù)處理工作，季度做好公司財(cái)務(wù)分析工作以及公司月度財(cái)務(wù)快報(bào)、清欠報(bào)表、億元工程分析報(bào)告、季報(bào)和年度報(bào)表工作，每月向公司總經(jīng)理、總會計(jì)師填報(bào)《財(cái)務(wù)部工作月報(bào)》等主要指標(biāo)狀況，建立會計(jì)檔案室，對公司直管已完工工程進(jìn)展會計(jì)檔案清理，準(zhǔn)時(shí)將檔案運(yùn)回公司總部歸檔治理。每月末對公司各部門職工備用金進(jìn)展催報(bào)，在6月底根本完成備用金的清理工作。

2、根據(jù)“預(yù)算前找標(biāo)準(zhǔn)、使用前看預(yù)算、開支前走程序、開支后有分析、分析后有考核”的原則，做好企業(yè)費(fèi)用預(yù)算治理，費(fèi)用預(yù)算工作。

財(cái)務(wù)部準(zhǔn)時(shí)組織編制公司機(jī)關(guān)年度費(fèi)用預(yù)算并分解到部門和詳細(xì)責(zé)任人，對各個(gè)分公司費(fèi)用預(yù)算進(jìn)展審核并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，按人頭建立費(fèi)用預(yù)算實(shí)際發(fā)生臺賬，每季度準(zhǔn)時(shí)向各個(gè)部門反應(yīng)費(fèi)用使用狀況并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。每季度末公司總部及分公司進(jìn)展預(yù)算分析并形成分析報(bào)告，作好事中費(fèi)用掌握和總結(jié)。截止上半年公司總部治理費(fèi)用751萬元，加上半年尚未入賬的辦公樓租金40萬元，以及公司上半年績效考核及6月工資估量約70萬元，補(bǔ)助約20萬元共計(jì)約120萬元未入賬，上半年總部治理費(fèi)用約為870萬元，在年度掌握目標(biāo)xx萬元的一半之內(nèi)。

3、積極穩(wěn)妥組織資源，做好公司資金的調(diào)度工作。

一是進(jìn)一步做好現(xiàn)有銀行賬戶清理及新成立工程經(jīng)理部賬戶跟

進(jìn)治理工作二是建立全公司銀行賬戶臺賬，準(zhǔn)時(shí)掌控各賬戶資金狀況。三是通過每月鐵路工程資金收支規(guī)劃預(yù)算，嚴(yán)格掌握鐵路工程資金使用按公司審批意見執(zhí)行，加強(qiáng)對鐵路工程等游離于局體系外的資金使用狀況檢查監(jiān)視力度，落實(shí)資金規(guī)劃和公司財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行狀況。

四是每月末對本月資金集中狀況進(jìn)展統(tǒng)計(jì)匯報(bào)，定期和不定期對所屬單位資金集中狀況和銀行外部賬戶進(jìn)展檢查。五是合理布局存量資金構(gòu)造，提高存量資金的綜合效益，削減在途資金占用，盡量用銀行承兌等保理業(yè)務(wù)方式支付，削減或延遲現(xiàn)金流出。全年累計(jì)使用承兌8740多萬元，六是積極與上級對接借款和緩繳上繳款項(xiàng)，全年共計(jì)為公司各單位投標(biāo)履約向局借款10000萬元，有效緩解公司資金壓力，為公司對接市場供應(yīng)有力的資金保證。七是積極籌措資金為公司購置設(shè)備，為海外市場開拓供應(yīng)資金保證，上半年公司共計(jì)支付各類購置設(shè)備款項(xiàng)1380多萬元，為剛果工程部供應(yīng)資金支持300多萬元。5、加強(qiáng)內(nèi)部借款回收力度，進(jìn)一步降低借款融資總量，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，合理調(diào)劑內(nèi)部存量資金，進(jìn)一步完善內(nèi)部融資治理的制度建立。

4、財(cái)務(wù)治理制度修訂工作。

一是按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)性質(zhì)完善經(jīng)濟(jì)合同臺賬，財(cái)務(wù)往來臺帳、工程治理臺帳、營銷費(fèi)用臺賬和資金和承兌匯票、保證金類臺賬等四類臺賬。

二是進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。加強(qiáng)對合同額、營業(yè)額