IFS變革總結(jié)v1剖析

財(cái)經(jīng)變革1主要內(nèi)容1.導(dǎo)入變革是公司發(fā)展的持續(xù)動(dòng)力2.動(dòng)因?yàn)槭裁匆M(jìn)行IFS變革3.走入IFS

打開財(cái)務(wù)走向業(yè)務(wù)的大門4.結(jié)束語2持續(xù)進(jìn)行管理變革，構(gòu)筑世界級(jí)管理實(shí)踐自2010年自2007年自1999年集成產(chǎn)品開發(fā)（IPD）集成供應(yīng)鏈（ISC）人力資源變革質(zhì)量管理集成財(cái)經(jīng)服務(wù)（IFS）LTC端到端流程領(lǐng)導(dǎo)力開發(fā)全球大客戶管理貼近客戶的組織面向解決方案的組織公司治理架構(gòu)3公司對(duì)變革的總體指導(dǎo)思想七個(gè)反對(duì)變革節(jié)奏變革落地端到端視野反對(duì)完美主義，反對(duì)繁瑣哲學(xué)，反對(duì)盲目的創(chuàng)新，反對(duì)沒有全局效益提升的局部優(yōu)化，反對(duì)沒有全局觀的干部主導(dǎo)變革，反對(duì)沒有業(yè)務(wù)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的人參加變革，反對(duì)沒有充分論證的流程進(jìn)行實(shí)用。變革是永遠(yuǎn)不停止的，我們不主張大起大落的變革，我們的變革都是緩慢的、改良式的變革，變革不能大起大落，不是產(chǎn)生一大堆英雄人物叱咤風(fēng)云就算變革。任何一個(gè)變革最重要的問題是一定要落地。不能落地也不能上天，浮在中間，那是什么用也沒有。因此我們認(rèn)為，任何一個(gè)變革，不在于它的開工，不在于它的研討與推行，而在于這個(gè)項(xiàng)目能否落地，能否真正地起到切實(shí)的作用。如果機(jī)械地推行改革，而每個(gè)人對(duì)流程制度的理解又不一致，就會(huì)把公司改得七竅八孔，亂成一團(tuán)。任何時(shí)候，做任何事情必須有端到端的視野。4主要內(nèi)容1.導(dǎo)入變革是公司發(fā)展的持續(xù)動(dòng)力2.動(dòng)因?yàn)槭裁匆M(jìn)行IFS變革3.走入IFS打開財(cái)務(wù)走向業(yè)務(wù)的大門4.結(jié)束語5從業(yè)界看我們的問題變革前主要問題財(cái)經(jīng)流程成熟度與業(yè)界差距數(shù)據(jù)總是被挑戰(zhàn)缺乏深入洞察業(yè)務(wù)問題分析沒有有效驅(qū)動(dòng)業(yè)務(wù)績效管理財(cái)務(wù)原則沒有有效融入業(yè)務(wù)流程沒有清晰定義向各個(gè)業(yè)務(wù)單元提供的職責(zé)6業(yè)務(wù)運(yùn)作中迫切需要解決的問題PO處理效率低，合同上載周期平均長達(dá)16天影響合同履行準(zhǔn)備及交付及時(shí)性，造成空運(yùn)比例加大及成本增加PO信息未打通，開票回款問題多，觸發(fā)+開票周期長達(dá)30天造成內(nèi)部運(yùn)營效率低，DSO長，利潤及現(xiàn)金流影響很大（F代表處的超長期未開票）“我聽一個(gè)項(xiàng)目匯報(bào)—開始說虧損5000萬，后來又說虧損3000萬，最后告訴我不虧損了，到底哪句是真的，哪句是假的，不知道。這說明在我們的財(cái)經(jīng)管理上還有極大的空間?！?-----任總對(duì)供應(yīng)商付款速度慢，大量驗(yàn)收、付款信息依靠臺(tái)賬，錯(cuò)誤及舞弊信息多造成供應(yīng)商投訴多，工程交付壓力大，財(cái)務(wù)成本不準(zhǔn)確（供應(yīng)商不同我們玩了）7內(nèi)外部對(duì)財(cái)務(wù)表現(xiàn)和能力提出了更高要求外部客戶內(nèi)部伙伴在日趨激烈、復(fù)雜的競爭和運(yùn)營環(huán)境下，客戶希望華為能提供更多的專業(yè)財(cái)經(jīng)解決方案和流程協(xié)同解決方案，助力其商業(yè)成功。越來越多的客戶已經(jīng)或希望與華為結(jié)為戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系，希望看到華為透明的財(cái)務(wù)信息、穩(wěn)健的財(cái)務(wù)表現(xiàn)，對(duì)財(cái)經(jīng)體系的能力提出了更高的要求。銀行、政府等“客戶”對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和遵從提出要求。向業(yè)界標(biāo)桿看齊，業(yè)界財(cái)經(jīng)怎么做，我們就怎么做，發(fā)揮財(cái)經(jīng)影響力。以財(cái)務(wù)為粘合劑，端到端審視業(yè)務(wù)結(jié)果，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營管理的制度化、規(guī)范化和精細(xì)化，支撐公司有效決策。希望財(cái)務(wù)有效與業(yè)務(wù)相結(jié)合，能聽懂業(yè)務(wù)語言，并能以業(yè)務(wù)語言描述財(cái)務(wù)問題。8主要內(nèi)容91.導(dǎo)入變革是公司發(fā)展的持續(xù)動(dòng)力2.動(dòng)因?yàn)槭裁匆M(jìn)行IFS變革3.走入IFS打開財(cái)務(wù)走向業(yè)務(wù)的大門4.結(jié)束語1.我們的追求：擴(kuò)張與控制的和諧統(tǒng)一2.IFS總體概述3.交易層面4.項(xiàng)目層面5.責(zé)任中心層面6.監(jiān)控體以客戶為中心，追求擴(kuò)張與控制的和諧統(tǒng)一客戶/持續(xù)商業(yè)成功效率與效益控制擴(kuò)張及時(shí)、準(zhǔn)確、優(yōu)質(zhì)、低成本交付

計(jì)劃預(yù)算核算體系建設(shè)拉通項(xiàng)目四算;利潤中心建設(shè)

正的利潤、正的現(xiàn)金流、正的人的效益增長機(jī)會(huì)大于成本

人力資本增值優(yōu)于財(cái)務(wù)資本增值加大平臺(tái)投入；搭大船，過大海

壓強(qiáng)原則、反周期成長業(yè)務(wù)為主導(dǎo)，會(huì)計(jì)為監(jiān)督

以規(guī)則的確定來對(duì)付結(jié)果的不確定分權(quán)制衡、有效審計(jì)、監(jiān)控體系

流程化、職業(yè)化103年基本建成CFO體系，支撐公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)發(fā)展人3年時(shí)間基本建成CFO體系公司戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)發(fā)展管理財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，平衡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)提升財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量，提供及時(shí)、準(zhǔn)確、合規(guī)的會(huì)計(jì)核算和報(bào)告聚焦財(cái)務(wù)結(jié)果，抓關(guān)鍵指標(biāo)改善，提升競爭力參與戰(zhàn)略規(guī)劃，拉通PB&F,實(shí)現(xiàn)資源有效配置與LTC、IPD業(yè)務(wù)流融合，提供集成財(cái)經(jīng)方案1112財(cái)經(jīng)與業(yè)務(wù)共同面向客戶，創(chuàng)造并實(shí)現(xiàn)價(jià)值，向公司交付“經(jīng)營成果”財(cái)務(wù)結(jié)果政府客戶財(cái)經(jīng)業(yè)務(wù)管理層銀行審計(jì)師分析機(jī)構(gòu)…

戰(zhàn)略管理計(jì)劃預(yù)算預(yù)測管理客戶及銷售財(cái)經(jīng)管理合同交付財(cái)經(jīng)管理產(chǎn)品財(cái)經(jīng)使能管理核算與報(bào)告管理銷售融資管理資金管理稅金管理風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理財(cái)經(jīng)運(yùn)作財(cái)經(jīng)戰(zhàn)略規(guī)劃

執(zhí)行控制財(cái)經(jīng)Level2流程架構(gòu)驅(qū)動(dòng)通過作戰(zhàn)能力協(xié)同，支撐能力專業(yè)化，成為值得信賴的伙伴與價(jià)值整合者13客戶需求集團(tuán)/BG/區(qū)域等需求各級(jí)(BG、MU、FU)CFO組織FinanceCOEFinanceSSC財(cái)務(wù)就是業(yè)務(wù)的觀察員：目標(biāo)一致、分工不同、相互依賴CenterofExpertise提供專業(yè)、集成的解決方案與賦能ShareServiceCenter提供高效、優(yōu)質(zhì)、低成本的服務(wù)CFO的前沿存在構(gòu)建與業(yè)務(wù)相匹配的財(cái)經(jīng)組織，成為業(yè)務(wù)合作伙伴14財(cái)經(jīng)體系財(cái)經(jīng)能力中心（COE）財(cái)經(jīng)共享中心（SSC）與業(yè)務(wù)匹配的財(cái)經(jīng)（Partner）IFS作為財(cái)經(jīng)體系的能力建設(shè)中心，抓落實(shí)，出效果賬務(wù)資金稅務(wù)銷售融資風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控供應(yīng)鏈與采購財(cái)經(jīng)MKTG、BP&IT、基建、子公司…運(yùn)營商業(yè)務(wù)財(cái)經(jīng)企業(yè)業(yè)務(wù)財(cái)經(jīng)消費(fèi)者業(yè)務(wù)財(cái)經(jīng)其他業(yè)務(wù)財(cái)經(jīng)區(qū)域財(cái)經(jīng)財(cái)務(wù)共享中心資金協(xié)調(diào)中心稅務(wù)共享中心……財(cái)經(jīng)BG/BUMUFU董事會(huì)溝通與決策支持中央平臺(tái)（政策/流程/方法論）集團(tuán)財(cái)經(jīng)職能（資金等）高階投資組合管理業(yè)務(wù)伙伴與價(jià)值整合面向客戶，面向業(yè)務(wù)以作戰(zhàn)需求為中心，提出集成解決方案融控制于業(yè)務(wù)之中標(biāo)準(zhǔn)化的執(zhí)行及時(shí)、準(zhǔn)確、低成本服務(wù)崗位、工資封頂從核算數(shù)據(jù)看業(yè)務(wù)行為FMM作為業(yè)務(wù)改進(jìn)晴雨表，持續(xù)牽引改進(jìn)發(fā)展中領(lǐng)先級(jí)優(yōu)先級(jí)已實(shí)踐有意識(shí)FMM(FinancialMaturityMetrics,財(cái)經(jīng)成熟度指標(biāo))：定義華為需要的財(cái)經(jīng)能力，測評(píng)IFS整體變革發(fā)展，確定變革路標(biāo)，驅(qū)動(dòng)財(cái)經(jīng)能力提升。有限的分析被動(dòng)管控和報(bào)告高投人、以勞動(dòng)密集型交易為導(dǎo)向的流程財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)緊密融合/戰(zhàn)略分析以業(yè)務(wù)為導(dǎo)向的報(bào)告，更好的管控風(fēng)險(xiǎn)高效、自動(dòng)的交易處理15主要內(nèi)容161.導(dǎo)入變革是公司發(fā)展的持續(xù)動(dòng)力2.動(dòng)因?yàn)槭裁匆M(jìn)行IFS變革3.走入IFS打開財(cái)務(wù)走向業(yè)務(wù)的大門4.結(jié)束語1.我們的追求：擴(kuò)張與控制的和諧統(tǒng)一2.IFS總體概述3.交易層面4.項(xiàng)目層面5.責(zé)任中心層面6.監(jiān)控體IFS變革愿景、目標(biāo)愿景面向客戶、面向業(yè)務(wù)，促進(jìn)有效增長，助力公司成為有長久生命力的公司目標(biāo)

構(gòu)建信息平臺(tái)，數(shù)據(jù)產(chǎn)生價(jià)值，支撐有效決策落實(shí)經(jīng)營責(zé)任，預(yù)算核算閉環(huán)，促進(jìn)目標(biāo)達(dá)成17IFS之路2007年2008年2009年2010年2011年2012年6月18日正式啟動(dòng)IFS

財(cái)經(jīng)變革是公司的變革，不是財(cái)務(wù)系統(tǒng)的變革

區(qū)域財(cái)經(jīng)組織、CSO組織、審計(jì)委員會(huì)建立

回款、收入、項(xiàng)目預(yù)核算，方案時(shí)點(diǎn)及全球推行

加快CFO隊(duì)伍建設(shè)

拉通項(xiàng)目四算，支撐項(xiàng)目層面經(jīng)營管理

加強(qiáng)系統(tǒng)部和項(xiàng)目財(cái)經(jīng)隊(duì)伍的建設(shè)

打響中國、巴西、俄羅斯推行三大戰(zhàn)役

搭建變革大平臺(tái)，建立財(cái)經(jīng)變革優(yōu)化長效機(jī)制

致力于建設(shè)和提升面向經(jīng)營、面向決策的財(cái)經(jīng)綜合能力，方案正在突破，同時(shí)Tax、C&I、Treasury等項(xiàng)目也按計(jì)劃開展18IFS變革：按項(xiàng)目化運(yùn)作，有節(jié)奏、有步驟的實(shí)施Wave1聚焦數(shù)據(jù)準(zhǔn)確Wave2聚焦經(jīng)營管理IT數(shù)據(jù)（Data）變革管理（CM）采購到付款（PTP）機(jī)會(huì)點(diǎn)到回款（OTC）項(xiàng)目四算（PFM）總賬（GL）資產(chǎn)管理（AM）共享服務(wù)（SS）薪酬（Payroll）業(yè)務(wù)控制與內(nèi)部審計(jì)（BCIA）授權(quán)（Delegation）政策與流程（P&P）報(bào)告與分析（R&A）資金（Treasury）關(guān)聯(lián)交易（IC）成本與存貨（C&I）資本運(yùn)作（CIP）稅務(wù)遵從（Tax）計(jì)劃預(yù)算與預(yù)測（PB&F）19存貨稅務(wù)資金IFS總體框架有效控制外部遵從公司可持續(xù)、可盈利增長公司戰(zhàn)略與財(cái)經(jīng)戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)從預(yù)算到核算的閉環(huán)管理，服務(wù)與控制并行系統(tǒng)性降低經(jīng)驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)3年基本建成CFO體系打通資金流程，規(guī)范作業(yè)，提升效率準(zhǔn)確核算稅務(wù)數(shù)據(jù)，降低項(xiàng)目稅務(wù)成本加速存貨周轉(zhuǎn)，準(zhǔn)確核算成本，拉通成本管理，支撐盈利改進(jìn)數(shù)據(jù)源透明可視，融控制于業(yè)務(wù)之中平衡風(fēng)險(xiǎn)收益，項(xiàng)目經(jīng)營可視20IFS要建立規(guī)則，促進(jìn)公司可持續(xù)可盈利的增長呼喚炮火的同時(shí)必須承擔(dān)成本，實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置★商業(yè)行為必須以盈利為目標(biāo)，全流程都要對(duì)回款和盈利負(fù)責(zé)★均衡服務(wù)與監(jiān)控，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制★21主要內(nèi)容221.導(dǎo)入變革是公司發(fā)展的持續(xù)動(dòng)力2.動(dòng)因?yàn)槭裁匆M(jìn)行IFS變革3.走入IFS打開財(cái)務(wù)走向業(yè)務(wù)的大門4.結(jié)束語1.我們的追求：擴(kuò)張與控制的和諧統(tǒng)一2.IFS總體概述3.交易層面4.項(xiàng)目層面5.責(zé)任中心層面6.監(jiān)控體交易層面業(yè)務(wù)問題核心：“回款、收入、項(xiàng)目預(yù)核算業(yè)務(wù)流”沒有打通機(jī)會(huì)點(diǎn)管理項(xiàng)目立項(xiàng)投標(biāo)管理合同談判合同評(píng)審合同簽訂合同處理制造發(fā)貨工程實(shí)施回款/AR管理收入確認(rèn)合同關(guān)閉客戶PTPX合同數(shù)據(jù)源不統(tǒng)一，無責(zé)任主體；交付履行環(huán)節(jié)，未按客戶PO維度管理項(xiàng)目損益預(yù)測、預(yù)算、核算結(jié)果差異大我司OTC流程沒有與客戶PTP流程實(shí)現(xiàn)對(duì)接交付條款與付款條款未關(guān)聯(lián)，PO打包導(dǎo)致客戶PO信息缺失交付計(jì)劃與開盤計(jì)劃未匹配，不能按照開票要求及時(shí)主動(dòng)提供交付驗(yàn)收文檔23圍繞PO打通支撐回款、收入、項(xiàng)目預(yù)核算機(jī)會(huì)點(diǎn)管理項(xiàng)目立項(xiàng)投標(biāo)管理合同談判合同評(píng)審合同簽訂合同處理制造發(fā)貨工程實(shí)施回款/AR管理收入確認(rèn)合同關(guān)閉提升合同付款條款質(zhì)量付款條款指引付款單元管理交付條款與付款條款關(guān)聯(lián)PO打通

PO不打包，合同注冊(cè)，訂單驗(yàn)證

PO在訂單履行（ISC）環(huán)節(jié)的貫通

PO在工程交付（GTS）環(huán)節(jié)的貫通

交付觸發(fā)開票和收入

計(jì)算開票金額應(yīng)收賬款管理應(yīng)收賬款回顧應(yīng)收賬款預(yù)測爭議管理信用管理收入確認(rèn)：與合同條款匹配與交付實(shí)質(zhì)匹配與現(xiàn)金流入匹配利潤導(dǎo)向的項(xiàng)目預(yù)核算管理IT集成/合同履行信息可視iSee24加速現(xiàn)金流入：對(duì)準(zhǔn)開票

實(shí)現(xiàn)PO打通合同交接與注冊(cè)工程交付環(huán)節(jié)PO打通觸發(fā)開票與收入確認(rèn)訂單履行環(huán)節(jié)PO打通PO發(fā)放PO回款合同基本信息驗(yàn)證工勘驗(yàn)證發(fā)貨條件驗(yàn)證預(yù)付款驗(yàn)證iSee助力經(jīng)營過程管理，業(yè)務(wù)透明可視25準(zhǔn)確確認(rèn)收入：與合同條款、交付實(shí)質(zhì)、現(xiàn)金流入匹配收入確認(rèn)準(zhǔn)則：收入確認(rèn)要素：TK項(xiàng)目：EIR（工程完工報(bào)告）非TK項(xiàng)目：PAC（初驗(yàn)證明）服務(wù)項(xiàng)目：收入的確認(rèn)規(guī)則不變，由具體合同條款確定有明確的權(quán)利義務(wù)的約定，即合同是有法律約束力的合同金額是明確的實(shí)質(zhì)的合同主要義務(wù)履行已經(jīng)完成，風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)轉(zhuǎn)移回款有合理的保障26“采購到付款”領(lǐng)域存在的關(guān)鍵問題供應(yīng)商資源不能及時(shí)到位重復(fù)采購、虛假驗(yàn)收對(duì)供應(yīng)商付款不及時(shí)采購成本過程控制困難采購到付款全流程數(shù)據(jù)不可視案例：采購自檢問題多“采購”到“付款”業(yè)務(wù)領(lǐng)域，您是否經(jīng)常碰到這些問題？27拉通采購到付款，支持一線項(xiàng)目支付交付：采購融入業(yè)務(wù)，支持項(xiàng)目交付采購：采購認(rèn)證、履行、付款集成運(yùn)作財(cái)經(jīng)：財(cái)經(jīng)介入采購，管理成本IBUYSourcing-PR-PO-AC-AP以項(xiàng)目為核心，一線采購到付款自主運(yùn)作采購合同閉環(huán)管理，支撐履行，驗(yàn)收和付款高效運(yùn)作采購計(jì)劃，預(yù)算融入項(xiàng)目交付，有效控制采購成本按里程碑驗(yàn)收付款，提供供應(yīng)商滿意度，確保交付進(jìn)度全流程狀態(tài)可視，支持管理改進(jìn)將內(nèi)控融入業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)效率與安全的平衡28主要內(nèi)容291.導(dǎo)入變革是公司發(fā)展的持續(xù)動(dòng)力2.動(dòng)因?yàn)槭裁匆M(jìn)行IFS變革3.走入IFS打開財(cái)務(wù)走向業(yè)務(wù)的大門4.結(jié)束語1.我們的追求：擴(kuò)張與控制的和諧統(tǒng)一2.IFS總體概述3.交易層面4.項(xiàng)目層面5.責(zé)任中心層面6.監(jiān)控體通過面向客戶合同層面的一站式服務(wù)，支撐交易層面的全流程打通對(duì)外：提供客戶合同層面一站式信息服務(wù)客戶財(cái)經(jīng)客戶線主管交付產(chǎn)品主管打通售前售后，全面提高合同履行效率支撐“鐵三角”運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)低成本、有盈利、契約化交付3031差一頁iSee：實(shí)時(shí)展現(xiàn)交易層面過程數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)短木板并主動(dòng)持續(xù)改進(jìn)財(cái)務(wù)加工數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)產(chǎn)生數(shù)據(jù)核算數(shù)據(jù)交易數(shù)據(jù)iSee合同層可視（客戶合同/采購合同）項(xiàng)目層可視運(yùn)營效率財(cái)務(wù)產(chǎn)出作業(yè)質(zhì)量合同履行狀態(tài)可視項(xiàng)目損益可視（交易層）運(yùn)營資產(chǎn)可視（存貨/AR）人的費(fèi)用可視項(xiàng)目預(yù)算/預(yù)測可視（E-planning）訂貨收入成本存貨ARAP32建立原始交易數(shù)據(jù)的展示及驗(yàn)證平臺(tái)，助力經(jīng)營過程管理22個(gè)系統(tǒng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)產(chǎn)出數(shù)據(jù)合同履行狀態(tài)可視運(yùn)營效率分析流程作業(yè)質(zhì)量從開票回款視角集成展示合同簽訂到回款的6個(gè)關(guān)鍵周期，可及時(shí)預(yù)警、展示異常，詳細(xì)展開17段關(guān)鍵業(yè)務(wù)周期，支撐深潛分析圍繞合同注冊(cè)、交付觸發(fā)開票、收入觸發(fā)、項(xiàng)目預(yù)算、回款共5類16個(gè)作業(yè)質(zhì)量類數(shù)據(jù)分析（及時(shí)率、準(zhǔn)確率等）展示合同金額、交付金額、開票金額、收入觸發(fā)金額、回款金額5類數(shù)據(jù)，按實(shí)際和計(jì)劃兩個(gè)維度展示各關(guān)鍵數(shù)據(jù)的累計(jì)值和當(dāng)期值合同簽訂、訂單處理與物資、交付實(shí)施（收入）、開票與回款四個(gè)階段共26個(gè)關(guān)鍵狀態(tài)集成可視3334差一頁項(xiàng)目是經(jīng)營管理最重要的細(xì)胞思考問題如果你是國家代表代表處目前虧損1000萬美金，你會(huì)如何分配？如果你是項(xiàng)目經(jīng)理項(xiàng)目預(yù)算盈利100萬美金，但過了3個(gè)月，卻虧損了50萬美金，你覺得有哪些原因？如果你是項(xiàng)目財(cái)務(wù)你覺得項(xiàng)目過程中你需要在哪些時(shí)點(diǎn)，做哪些工作，促進(jìn)項(xiàng)目經(jīng)營改進(jìn)？如果你是客戶經(jīng)理在合同談判期間，你需要項(xiàng)目財(cái)務(wù)提供你哪些幫助？項(xiàng)目四算與“機(jī)會(huì)點(diǎn)-回款流程”融合度與業(yè)界差距大通過項(xiàng)目概算制定完整、清晰的財(cái)務(wù)目標(biāo)（包括風(fēng)險(xiǎn)與非標(biāo)條款的財(cái)經(jīng)管理）、支撐售前決策及項(xiàng)目經(jīng)營編制商務(wù)測算支撐售前商務(wù)決策1合同形成中，基于概算形成項(xiàng)目基準(zhǔn)預(yù)算；預(yù)算不允許超過概算；預(yù)算、核算、預(yù)算閉環(huán)管理合同簽訂后，基于項(xiàng)目交付計(jì)劃編制預(yù)算，合同交付管理團(tuán)隊(duì)（CDMAT）批準(zhǔn)預(yù)算，交付項(xiàng)目組執(zhí)行預(yù)算2通過項(xiàng)目決算進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)價(jià)、更新基線、傳承經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)少量項(xiàng)目實(shí)施了項(xiàng)目決算3業(yè)界華為機(jī)會(huì)點(diǎn)管理項(xiàng)目立項(xiàng)投標(biāo)管理合同談判合同評(píng)審合同簽訂合同處理制造發(fā)貨工程實(shí)施回款/AR管理收入確認(rèn)合同關(guān)閉36項(xiàng)目四算是項(xiàng)目經(jīng)營管理中的關(guān)鍵活動(dòng)項(xiàng)目經(jīng)營管理概算是設(shè)計(jì)項(xiàng)目利潤的過程，預(yù)算和核算是管理增收節(jié)支的過程，決算是傳承經(jīng)驗(yàn)的過程概算利潤預(yù)算利潤決算利潤核算利潤決策決策管理管理決算：最后一次項(xiàng)目核算，項(xiàng)目關(guān)閉時(shí)的“秋后算賬”，通過經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)總結(jié)改善后續(xù)運(yùn)作，刷新基線概算：基于設(shè)備、服務(wù)成本和相關(guān)成本費(fèi)用測算項(xiàng)目損益和現(xiàn)金流，80%的項(xiàng)目成本在這個(gè)階段已經(jīng)確定預(yù)算：基于概算，根據(jù)合同確定的交付承諾，結(jié)合交付計(jì)劃和基線對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行周期內(nèi)的收入、成本、現(xiàn)金流設(shè)定財(cái)務(wù)基準(zhǔn)核算：建立項(xiàng)目核算規(guī)則，成為項(xiàng)目管理的溫度計(jì)（準(zhǔn)確的記錄歷史、說清現(xiàn)在，通過預(yù)測來管理未來）拉通四算，提升一線作戰(zhàn)能力、贏利能力、呼喚炮火32145以毛利、現(xiàn)金流、對(duì)基層作戰(zhàn)單元授權(quán)?；鶎幼鲬?zhàn)單元在授權(quán)范圍內(nèi)，有權(quán)力直接呼喚炮火系統(tǒng)部“鐵三角”做厚客戶界面，對(duì)準(zhǔn)的是客戶，目的是利潤項(xiàng)目是細(xì)胞，細(xì)胞最重要，項(xiàng)目是經(jīng)營管理的基礎(chǔ)單元項(xiàng)目層面的經(jīng)營管理依賴于項(xiàng)目概、預(yù)、核、決四算的拉通，依賴于項(xiàng)目財(cái)經(jīng)流程融入主業(yè)務(wù)流程拉通項(xiàng)目四算，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目經(jīng)營可預(yù)見，支撐一線呼喚炮火38通過管理項(xiàng)目經(jīng)營，促進(jìn)及時(shí)、準(zhǔn)確、優(yōu)質(zhì)、低成本交付提供滿足客戶需求有競爭力的解決方案促進(jìn)及時(shí)、準(zhǔn)確、優(yōu)質(zhì)、低成本交付客戶/項(xiàng)目銷售項(xiàng)目項(xiàng)目經(jīng)營提升財(cái)經(jīng)解決方案競爭力交付項(xiàng)目項(xiàng)目經(jīng)營按預(yù)算交付項(xiàng)目，經(jīng)營符合預(yù)期面向業(yè)務(wù)的財(cái)經(jīng)流程集成銷售PMO交付PMO項(xiàng)目經(jīng)營PMO與業(yè)務(wù)相匹配的財(cái)經(jīng)組織端到端項(xiàng)目經(jīng)營財(cái)經(jīng)組織協(xié)調(diào)項(xiàng)目經(jīng)營Metrics39主要內(nèi)容401.導(dǎo)入變革是公司發(fā)展的持續(xù)動(dòng)力2.動(dòng)因?yàn)槭裁匆M(jìn)行IFS變革3.走入IFS打開財(cái)務(wù)走向業(yè)務(wù)的大門4.結(jié)束語1.我們的追求：擴(kuò)張與控制的和諧統(tǒng)一2.IFS總體概述3.交易層面4.項(xiàng)目層面5.責(zé)任中心層面6.監(jiān)控體責(zé)任中心體系是計(jì)劃預(yù)算預(yù)測和績效管理的基石與公司管理體系、組織結(jié)構(gòu)和職責(zé)相匹配的各責(zé)任中心類型和財(cái)務(wù)指標(biāo)體系，能使各主要管理維度和預(yù)算單元的經(jīng)營指標(biāo)有效支撐集團(tuán)整體經(jīng)營目標(biāo)股東會(huì)董事會(huì)（常務(wù)委員會(huì)）監(jiān)事會(huì)人力資源委員會(huì)財(cái)經(jīng)委員會(huì)戰(zhàn)略與發(fā)展委員會(huì)審計(jì)委員會(huì)公司主平臺(tái)人力資源財(cái)經(jīng)企發(fā)戰(zhàn)略BP&IT片聯(lián)PR公司品牌法務(wù)運(yùn)營商業(yè)務(wù)BG企業(yè)業(yè)務(wù)BG消費(fèi)者業(yè)務(wù)BG其他區(qū)域組織服務(wù)型BG（SBG）華為機(jī)器制造華為內(nèi)部服務(wù)2012實(shí)驗(yàn)室投資管理平臺(tái)41計(jì)劃、預(yù)算、預(yù)測（PB&F）領(lǐng)域關(guān)鍵問題對(duì)PB&F的認(rèn)識(shí)不夠（為什么做？誰需要？）——運(yùn)作管理體系和職責(zé)不夠清晰擴(kuò)張中的控制機(jī)制有待完善擴(kuò)張與控制，擴(kuò)張的同時(shí)必須能夠控制得住，餅攤得越大漏洞越多，在把餅攤大的過程中，完備的監(jiān)控體系和強(qiáng)大的監(jiān)控能力必須同時(shí)跟上前瞻能力與差異分析閉環(huán)機(jī)制欠缺如何看待，2010年前三季度，終端公司研發(fā)費(fèi)用只花了預(yù)算的53%，專業(yè)服務(wù)研發(fā)只花了預(yù)算的30%？方法、模型和工具等支撐PB&F運(yùn)作的能力有待持續(xù)提升計(jì)劃預(yù)算預(yù)測各環(huán)節(jié)沒有有效集成和平衡人財(cái)物計(jì)劃預(yù)測集成二級(jí)計(jì)委區(qū)域CFO區(qū)域HR地區(qū)部三級(jí)計(jì)委財(cái)務(wù)部門代表處HR代表處XXXXX財(cái)務(wù)預(yù)算預(yù)測人力資源計(jì)劃S&OP計(jì)劃42建立計(jì)劃預(yù)算核算體系的目的是為了作戰(zhàn)減少總部的垂直指揮和遙控，要把指揮所放到聽得見炮聲的前線去一線：為作戰(zhàn)服務(wù)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)總部：下放經(jīng)營權(quán)，加強(qiáng)監(jiān)督權(quán)后方要加強(qiáng)按計(jì)劃預(yù)算進(jìn)行服務(wù)，要核算監(jiān)控授權(quán)要把計(jì)劃、預(yù)算、核算放到前線去，計(jì)