ch09 保險監(jiān)管(天津財經(jīng)大學)

第九章保險監(jiān)管1第九章保險監(jiān)管第一節(jié)保險業(yè)的監(jiān)督概述第二節(jié)保險監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容第三節(jié)保險業(yè)監(jiān)管的方式與手段2第一節(jié)保險業(yè)的監(jiān)督概述一、保險監(jiān)管的概念1.保險監(jiān)管的概念：即政府對商品保險經(jīng)營活動依法實施的監(jiān)督和管理保險監(jiān)督管理，是指一個國家對本國保險業(yè)的監(jiān)督和管理。一個國家的保險監(jiān)管制度通常由兩大部分構(gòu)成：一是國家通過制定有關(guān)保險法規(guī)，對本國保險業(yè)進行宏觀指導與管理；二是國家專司保險監(jiān)管職能的機構(gòu)依據(jù)法律或行政授權(quán)對保險業(yè)進行行政管理，以保證保險法規(guī)的貫徹執(zhí)行。2.保險監(jiān)管主體：享有監(jiān)管權(quán)利并實施監(jiān)督管理行為的政府部門或機關(guān)3.保險監(jiān)管對象：保險的供給者，保險中介人4.保險監(jiān)管依據(jù)：有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章等3第一節(jié)保險監(jiān)管概述二、保險監(jiān)管的必要性（1）保險經(jīng)營的風險性。包括設(shè)計風險（保險公司設(shè)計的險種存在錯誤而產(chǎn)生的風險），承保風險（公司在對保險標的進行風險識別和評估時失誤而產(chǎn)生的風險），巨災風險（即事故發(fā)生會帶來巨大的損失，從而影響保險公司經(jīng)營的穩(wěn)定性），資金運用風險（即在資金運用中因預測不準或決策失誤而帶來的風險），利率風險（預定利率高于投資收益率）；（2）保險經(jīng)營的社會性，即保險公司一旦破產(chǎn)將使眾多被保險人遭受損失；（3）保險人與投保人信息的不對稱性（4）經(jīng)營風險的隱蔽性4第一節(jié)保險監(jiān)管概述三、保險監(jiān)管的目標（一）保證保險人具有足夠的償付能力償付能力是保險企業(yè)經(jīng)營管理的核心，也是國家對保險市場監(jiān)督管理的核心內(nèi)容。因此，保證保險人具有足夠的償付能力是保險市場監(jiān)督管理最重要的目標。保險業(yè)法的許多條款都是為這一目標專門制定的。（二）防止利用保險進行欺詐利用保險進行欺詐可能來自三個方面：一是保險人方面的欺詐；二是投保人方面的欺詐，即道德風險；三是來自社會方面的欺詐。（三）維護保險市場上合理的價格和公平的保險條件在其他行業(yè)中，各國通常采用“反壟斷法”的形式防止生產(chǎn)者或銷售商聯(lián)合起來維持產(chǎn)品或商品的固定價格。但對保險商品的定價——保險費率的厘訂，不僅不適用“反壟斷法”，各國政府甚至還要求保險公司或保險同業(yè)協(xié)會，根據(jù)大多數(shù)保險企業(yè)的經(jīng)營情況，制定出共同的保險費率標準和對應的責任范圍條款，報政府主管機關(guān)批準或備案。（四）協(xié)調(diào)保險業(yè)的經(jīng)濟效益和社會效益在保險業(yè)中，對經(jīng)濟效益的追求，取決于保險公司對經(jīng)營風險的科學選擇、控制、分散和防范，但對某些關(guān)系到社會發(fā)展和國計民生必不可少的險種，則要更多地考慮保險保障的社會效益，這就需要國家強制干預與嚴格管理，甚至直接介入經(jīng)營，從而使保險業(yè)的經(jīng)濟效益與社會效益協(xié)調(diào)一致。5第一節(jié)保險監(jiān)管概述四、保險監(jiān)管的產(chǎn)生與發(fā)展（一）早期的保險監(jiān)管制度產(chǎn)生于英國1575年，英國設(shè)立保商會，要求海上保險單必須向該商會登記，是監(jiān)管的開端。1720年，英國女王特許皇家交易保險公司和倫敦保險公司統(tǒng)一經(jīng)營海上保險，其他保險公司不得涉足1746年第一次以法律形式要求投保人對投保財產(chǎn)要有投保利益。（二）現(xiàn)代保險監(jiān)管制度誕生于美國1851年美國新澤布十爾洲正式設(shè)立保險暑，是人類歷史上第一個專門從事保險監(jiān)管的國家授權(quán)機構(gòu)1855年，伊來澤提出了以保證保險人的償付能力為目標的現(xiàn)代保險監(jiān)督理念。1859年，美國決大多數(shù)洲均設(shè)立保險監(jiān)管機構(gòu)6第一節(jié)保險監(jiān)管概述四、保險監(jiān)管的產(chǎn)生與發(fā)展（三）現(xiàn)代監(jiān)管制度的法律發(fā)展英國1746年：《1746海上保險法》1870年：《壽險公司法》1909年：《保險合同法》到上世紀二十年代西方各發(fā)達國家已普遍建立國家監(jiān)管法，進行了相應立法，我國從1929。12月30日由國民黨政府公布《保險契約法草案》到1995年6月30日全國人大常委會審議通過的《中華人民共和國保險法》。（四）我國保險監(jiān)管制度的發(fā)展1980年以前：只有保險經(jīng)營，沒有實質(zhì)上的保險監(jiān)管。1980—1998年：中國人民銀行兼任我國的保險監(jiān)管機構(gòu)1998.11.18日：中國保險監(jiān)管委員會成立7第二節(jié)保險監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容一、保險監(jiān)管的主體指保險行業(yè)的監(jiān)督者和管理者。有的既有監(jiān)督權(quán)又有管理權(quán)，有的只有監(jiān)督權(quán)，沒有管理權(quán)。（一）保險監(jiān)管機關(guān)世界各國的保險監(jiān)管職能主要都是由政府依法設(shè)立的保險監(jiān)管機關(guān)行使。我國的監(jiān)管機關(guān)是中國保險監(jiān)督管理委員會，依照法律、法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)管中國保險市場，其任務是：擬訂商業(yè)保險的政策法規(guī)和行業(yè)規(guī)則；依法查處保險企業(yè)違法違規(guī)行為，保護被保險人的利益；維護保險市場秩序，培育和發(fā)展保險市場；完善保險市場體系，防范和化解保險業(yè)風險，促進保險企業(yè)公平競爭；建立保險業(yè)風險的評價和預警體系，防范和化解保險業(yè)風險，促進保險業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營、健康發(fā)展。8第二節(jié)保險監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容一、保險監(jiān)管的主體（二）保險行業(yè)自律組織1、保險行業(yè)自律組織是指在保險及其相關(guān)領(lǐng)域從事活動的非官方組織。2、保險行業(yè)自律組織的性質(zhì)1）保險行業(yè)自律組織是一種民間的社會組織，具有獨立的社會團體法人地位，是非經(jīng)濟組織，不經(jīng)營保險業(yè)務。2）三大任務：A維護保險業(yè)的利益，B協(xié)調(diào)關(guān)系、溝通信息，C行業(yè)自律。3、保險行業(yè)自律組織的形式保險行業(yè)協(xié)會、保險同業(yè)會。我國是中國保險行業(yè)協(xié)會。4、保險行業(yè)自律與國家監(jiān)管總趨勢是行業(yè)自律加強，宏觀監(jiān)管趨松，我國情況特殊。9第二節(jié)保險監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容一、保險監(jiān)管的主體（三）保險信用評級機構(gòu)保險信用評級是指保險信用評級機構(gòu)利用保險市場公開信息和部分保險企業(yè)內(nèi)部信息，通過加工并出售保險信息產(chǎn)品的方式，為保險市場參與者提供服務的一種制度。保險評級是由獨立的社會信用評級機構(gòu)采用一定的評級辦法，對保險公司信用等進行評定，并用一定的符號予以表示。保險信用評級制度通過向保險市場提供信用風險評估的統(tǒng)一標準和信用分析服務，使市場具有高度的透明度。10第二節(jié)保險監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容三、保險監(jiān)管的內(nèi)容（一）組織監(jiān)管（二）業(yè)務監(jiān)管（三）財務監(jiān)管11第二節(jié)保險監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容三、保險監(jiān)管的內(nèi)容（一）組織監(jiān)管國家對保險組織的監(jiān)管，是指國家對保險企業(yè)的組織形式，保險企業(yè)的設(shè)立、停業(yè)清算，保險從業(yè)人員資格以及外資保險企業(yè)等方面的監(jiān)督和管理。1、組織形式：除少數(shù)國家外，均禁止個人經(jīng)營保險業(yè)務，必須是法人組織，含公司制和非公司制。我國保險法規(guī)定：保險公司采取的組織形式是兩種——股份有限公司，國有獨資公司2、對保險企業(yè)設(shè)立的審批向主管部門申請批準，經(jīng)工商行政管理部門注冊登記，發(fā)給營業(yè)執(zhí)照后方可經(jīng)營(2億,保證金20％)12第二節(jié)保險監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容三、保險監(jiān)管的內(nèi)容（一）組織監(jiān)管3、停業(yè)結(jié)算保險企業(yè)可能因經(jīng)營不善而破產(chǎn)，也可以自行決定解散或與其他保險企業(yè)合并。正常解散—清償全部債務；合并—保險合同全部轉(zhuǎn)讓。由于保險業(yè)的特殊性，一般應盡量幫助保險企業(yè)改善經(jīng)營條件，使其免于破產(chǎn)。4、對保險從業(yè)人員資格的監(jiān)管兩個方面：高級管理人員和一般從業(yè)人員5、對外資保險企業(yè)的監(jiān)管發(fā)達國家監(jiān)管較松，非發(fā)達國家監(jiān)管較嚴，我國是外松內(nèi)緊。13第二節(jié)保險監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容三、保險監(jiān)管的內(nèi)容（二）業(yè)務監(jiān)管1、營業(yè)范圍的限制禁止非保險業(yè)經(jīng)營保險或類似保險的業(yè)務，禁止保險公司經(jīng)營保險以外的業(yè)務。大多數(shù)國家還禁止保險公司同時經(jīng)營壽險和非壽險業(yè)務。我國規(guī)定：保險與銀行、證券分業(yè)經(jīng)營，財產(chǎn)保險業(yè)務與人身保險分業(yè)經(jīng)營。2、核定保險條款和費率保險條款專業(yè)性和技術(shù)性很強，國家和保險監(jiān)管部門都要依法對保險條款審查，為了保證條款的公正性、公平性，維護被保險人的利益。保險費率——保險價格（保險公司財務穩(wěn)定，投保人的利益）要報主管部門的核準才有效。我國保險法規(guī)定：保險條款和保險費率應當報保險監(jiān)督管理機構(gòu)審批。14第二節(jié)保險監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容三、保險監(jiān)管的內(nèi)容（二）業(yè)務監(jiān)管3、再保險業(yè)務的監(jiān)督再保險有利于保險公司分散風險和穩(wěn)定經(jīng)營，避免外流。我國保險法第一百零三條規(guī)定：保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔的責任，不得超過其實有資本金加公積金總和的百分之十;超過的部分應當辦理再保險。4、對保險中介人的監(jiān)管對保險代理人、保險經(jīng)紀人、保險公證人，通過法律明確其地位、資格、執(zhí)業(yè)條件。有嚴重過失行為和違法行為的給予經(jīng)濟處罰，取消注冊。5、精算制度的監(jiān)督管理精算是指運用概率論和大數(shù)法則，進行保險業(yè)務數(shù)理計算的科學。精算從業(yè)人員被保險監(jiān)督管理機構(gòu)認可。15第二節(jié)保險監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容三、保險監(jiān)管的內(nèi)容（三）財務監(jiān)管1、對資本金和保證金的監(jiān)管1）開業(yè)之初，有賠償能力2）業(yè)務量大時，風險過于集中2、對準備金的監(jiān)管各種責任準備金都是保險人為履行賠償和給付義務而建立的基金。財保：1）未到期責任準備金2）未決賠款準備金3）總準備金人保：1）1年以內(nèi)的，與財保相同2）1年以上的，實行均衡保費制，其準備金的計算方法復雜而精確。16第二節(jié)保險監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容三、保險監(jiān)管的內(nèi)容（三）財務監(jiān)管3、對償付能力的監(jiān)管保證保險人的償付能力是保險監(jiān)管的最根本的目的。對償付能力監(jiān)管的指標體系有：1）資本金2）保證金3）責任準備金4）保險保障基金5）最低償付能力17第二節(jié)保險監(jiān)管的主體、客體和內(nèi)容三、保險監(jiān)管的內(nèi)容（三）財務監(jiān)管4、對保險投資的監(jiān)管1）保險公司在設(shè)計保險產(chǎn)品和確定保險費率時將資產(chǎn)一定比例的增值考慮在內(nèi)。2）保險人與被保險人權(quán)利義務在執(zhí)行時間上的不對稱。5、對財務核算的監(jiān)管要求將年終財務核算狀況遞交給主管部門。18第三節(jié)保險業(yè)監(jiān)管的方式與手段一、保險業(yè)監(jiān)管的方式（一）公告管理方式公告管理亦稱公示主義，是指政府對保險業(yè)的經(jīng)營不作直接監(jiān)督，僅規(guī)定各保險人必須按照政府規(guī)定的格式及內(nèi)容定期將營業(yè)結(jié)果呈報政府的主管機關(guān)并予以公告。它是政府對保險市場進行監(jiān)督管理的各種方式中最為寬松的一種。1994年以前，英國采用這一管理方式，隨著現(xiàn)代保險業(yè)的發(fā)展，這種方式因不利于切實有效地保證被保險人的利益而被許多國家放棄。（二）規(guī)范管理方式規(guī)范管理亦稱準則主義，它是指國家制訂出一系列有關(guān)保險經(jīng)營的基本準則，并監(jiān)督執(zhí)行。在此種管理方式中政府對保險經(jīng)營的若干重大事項，如最低資本金的要求、資產(chǎn)負債表的審核、資本金的運用、違反法律的處罰等，都有明確的規(guī)范；但政府對保險人的業(yè)務經(jīng)營、財務管理及人事等方面，則不加干預。這種管理方式只注重保險經(jīng)營形式上的合法，但未觸及保險業(yè)經(jīng)營的實體。目前有不少國家采用這種方式。（三）實體管理方式實體管理亦稱批準主義，它是指國家訂立有完善的保險監(jiān)督管理規(guī)劃，政府的保險監(jiān)督管理機關(guān)根據(jù)法律法律賦予的權(quán)力，對保險市場尤其是對保險企業(yè)進行全方位的、全過程的有效監(jiān)督和管理。通過立法明確規(guī)定保險人從設(shè)立到經(jīng)營直至清算所應遵循的批準和審查制度。實體管理方式是由