銀行信貸管理

《銀行信貸治理》模擬試題(一)一、填空題〔每題1分) 是信貸資金的價格，發(fā)揮引導資金流向，調(diào)整資金 的作用。信貸人員對保證擔保進展審查時必需審查保證人的 是否符合法定條件，保證人為企業(yè)法人分支機構(gòu)的，應當要求企業(yè)法人出具 。進口買方信貸是由國外出口商銀行向我國 供給的貸款，主要用于支付進口商品貸款。出口買方信貸是我國銀行向 發(fā)放的外匯貸款.可疑貸款是指借款人無法足額歸還貸款本息，即使執(zhí)行 或 也確定要造成較大損失。國際銀團貸款又稱 貸款，是由一家或幾家銀行牽頭，多家國際商業(yè)銀行作為貸款人，按商定的條件向某一特定的借款人供給的大額信貸業(yè)務。企業(yè)利息與股息的現(xiàn)金收入，在企業(yè)現(xiàn)金流量表中的活動的 現(xiàn)金流量反映。我國商業(yè)銀行的自營貸款期限，一般不得超過 年，超過該期限應當報 備案。辦理個人住房貸款業(yè)務時，無論實行何種擔保方式，除要求辦理的其它險種之外必需要求借款人足額購置 且明確我行為第一受益人在貸款工程的評估中，財務效益推測與評估是整個工程評估的最高階段，財務效益分析的內(nèi)容有6個方面：①投資利潤率；②貸款歸還期；③ ；④ ⑤盈虧平衡分析；⑥敏感性分析抵押品拍賣所得價款，首先支付 費用和其他有關處理財產(chǎn)的費用。政府混合貸款的綜合利率比一般 的利率要低，而且大多數(shù)國家的政府混合貸款可供給商務合同金額100%的貸款額度。 轉(zhuǎn)換為 的力量?，F(xiàn)匯貸款。它又稱 貸款。這種貸款用“ 外匯”，對任何國家都可以支付，在外匯市場上可以自由兌換成用于支付所需的貨幣。反映企業(yè)長期償債力量的主要財務指標有： 、產(chǎn)權(quán)比率、 長期負債與營運資金的比率。政府混合貸款是政府貸款或贈款和 或商業(yè)銀行貸款混合組成的一種貸款。中長期貸款按季結(jié)息，每季末的 日為結(jié)息日。連帶責任保證的債務人在主合同規(guī)定的債務履行期屆滿沒有履行債務的，債權(quán)人可以要求 履行債務，也可以要求 在其責任范圍內(nèi)擔當責任。現(xiàn)金流量表主要包括經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、 的現(xiàn)金流量和答：利率供求保證資格法人授權(quán)書進口商和我國銀行國外進口商和進口國銀行答：利率供求保證資格法人授權(quán)書進口商和我國銀行國外進口商和進口國銀行抵押擔保辛迪加融資7．10中國人民銀行8．房屋保險保險單9．財10．實現(xiàn)債權(quán)出口信貸貸款資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)自由外匯即期資產(chǎn)負債率有形凈值債務率賣方信貸或買方信貸16．20債務人保證人融資活動投資活動二、單項選擇題(每題1銀行對抵押品的承受必需以便于〔〕為條件，以實現(xiàn)其實物財產(chǎn)向貨幣價值形態(tài)的順當轉(zhuǎn)化。轉(zhuǎn)讓出售 B.增殖獲利 C.監(jiān)管 D.起訴在信用評級中，〔〕級：表示有較小風險，信用評估綜合評分大于或等于90分。A.AAA B.AA C.A D.BB短期償債力量是指貸款企業(yè)歸還〔〕內(nèi)到期負債的力量，分析的指標有流淌比率、速動比率和現(xiàn)金比率，統(tǒng)稱為流淌比率。A.3個月 B.6個月 C.9個月 D.1年固定資產(chǎn)盤盈應計入〔〕營業(yè)外收入 B.營業(yè)內(nèi)收入 C.經(jīng)營收入 D.投資收入在下面的狀況中，銀行可以接收擔保的是〔〕。以國家機關，學校，醫(yī)院作為擔保人的B.以法人機構(gòu)的分支機構(gòu)作為擔保人的C.BBBD.A客戶綜合授信的時效是〔〕半年 B.一年 C.二年 D.三年關于消費信貸，以下哪種說法是錯誤的〔〕消費信貸是先貸后存，以貸定存。消費信貸的規(guī)模較小，單位本錢費用較大。C.消費信貸的的期限較長，利率固定。D.消費信貸的風險性較大，因而要求規(guī)定的利率略高。關于資產(chǎn)負債表以下哪一種說法是錯誤的〔〕資產(chǎn)負債表能夠供給資產(chǎn)、負債和全部者權(quán)益的全貌，因此，它反映了企業(yè)在某一會計核算年度期間內(nèi)的財務狀況。通過資產(chǎn)負債表供給的狀況，信貸人員可以了解企業(yè)擁有或掌握的經(jīng)濟資源及其分布與構(gòu)成，是分析企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營力量的重要資料；資產(chǎn)負債表供給的企業(yè)負債總額及構(gòu)造，可以了解企業(yè)將要用多少資產(chǎn)或勞務清償債務，分析企業(yè)償債的對象及先后次序的緊迫狀況；資產(chǎn)負債表供給的全部者權(quán)益狀況，可以了解投資者在企業(yè)資產(chǎn)中所占的份額和權(quán)益的構(gòu)造。勞動保險費及待業(yè)保險費一般計入〔〕期間費用 B.待灘費用 C.治理費用 D.財務費用因素，其貸款屬于〔〕關注貸款 B.次級貸款 C.可疑貸款 D.損失貸款在國際信貸中，對借款人來說應選擇〔〕較為有利。軟貨幣 B.硬貨幣 C.自由外匯 D.記賬貨幣信貸人員在辦理擔保業(yè)務時實行的措施中，以下哪種說法是錯誤的〔〕。保證人為企業(yè)法人分支機構(gòu)的，應當要求企業(yè)法人出具法人授權(quán)書。貸款人與擔保人訂立擔保合同除具備《擔保法》規(guī)定的條款外，還可商定有利實現(xiàn)銀行債權(quán)的補充條款。依據(jù)《擔保法》的規(guī)定，必需辦理抵押物、質(zhì)押權(quán)利登記的，應到規(guī)定的部門辦理抵押物、質(zhì)押權(quán)利的登記，并取得有關權(quán)證。借款人需提前收回貸款本息而借款人不能歸還的，貸款人應強制擔保人履行擔保義務。在資產(chǎn)負債表中是按〔〕遞減的挨次排列流淌資產(chǎn)各具體工程的，即按各工程轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金由易到難的挨次排列.流淌資產(chǎn)工程的。安全性 B.流淌性 C.盈利性 D.慎重性在企業(yè)經(jīng)營治理中，治理費用主要是通過〔〕進展掌握。預算 B.經(jīng)理 C.董事 股東關于現(xiàn)金流量表，，以下說法中錯誤的選項是〔〕對于銀行來說，在現(xiàn)金流出的構(gòu)成中，用于非經(jīng)營活動的現(xiàn)金所占全部現(xiàn)金流出的比重越低越好；對于銀行來說，在現(xiàn)金凈流量的構(gòu)成中，來自經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量占總現(xiàn)金凈流量的比重越高越好。企業(yè)在不同的進展階段，現(xiàn)金流量的特點是不一樣的，一般狀況下，在初建或投資階段，經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量、投資活動的現(xiàn)金流量為負，在穩(wěn)定和進展階段，經(jīng)營活動現(xiàn)金流量才漸漸變?yōu)檎?。對于報表的使用者來說，現(xiàn)金流量表上供給的數(shù)據(jù)是成熟的，能直接為其供給決策效勞。單張承兌匯票票面金額最高不得超過〔〕A.1000萬元 B.500萬元 C.200萬元 D.100萬元中期貸款展期期限不超過〔〕。1/21/3D.原貸款期限在信用評級中，〔〕級：表示對本行有價值的客戶，風險較低，信用評估綜60A.AAA B.AA C.A D.BBB為〔〕由易到難的挨次排列.流淌資產(chǎn)工程的。預備金 B.利潤 C.頭寸 現(xiàn)金關于治理費用，以下說法錯誤的選項是〔〕算數(shù)和實際發(fā)生數(shù)的比較,通過它可以分析預算執(zhí)行狀況,覺察問題、分析緣由。信貸人員對治理費用的分析主要應從從某項費用確定數(shù)的增減來評價企業(yè)掌握費用的業(yè)績。一般狀況下，凡行業(yè)財務制度中有開支規(guī)定和提取標準的費用工程，信貸人員應著重分析該工程是否按規(guī)定開支、提??；凡無開支和提取標準的費用工程，信貸人員應著重與同行業(yè)進展比較或依據(jù)費用的增長速度與業(yè)務量的增長速度相比較來加以推斷。參考答案答：答：1．A2．A3．D4．A5．D6．B7．C8．A9．A10．A11．A12．B13．B14．A15．D16．A17．A18．C19．D20．A三、多項選擇題(每題1分)關于貸款擔保以下哪些說法是正確的〔〕Ａ.信貸人員應依據(jù)借款人的資產(chǎn)、信用狀況選擇擔保方式。擔保方式。Ｃ.信貸人員要審查抵押物、質(zhì)物是否屬于法律、法規(guī)允許抵押、質(zhì)押的財產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利；Ｄ.貸款人與擔保人訂立擔保合同除具備《擔保法》規(guī)定的條款外，還可商定有利實現(xiàn)銀行債權(quán)的的補充條款。Ｅ.依據(jù)《擔保法》的規(guī)定，必需辦理抵押物、質(zhì)押權(quán)利登記的，應到規(guī)定的部門辦理抵押物、質(zhì)押權(quán)利的登記，并取得有關權(quán)證。遞延資產(chǎn)主要包括〔〕B.股票發(fā)行費C.攤銷期在一年以下的大修理支出D.攤銷期在一年以上的大修理支出E.福利費反映企業(yè)長期償債力量的主要財務指標有A.資產(chǎn)負債率產(chǎn)權(quán)比率利息保障倍數(shù)長期負債與營運資金的比率E.資產(chǎn)酬勞率客戶信用等級評估的主要依據(jù)是〔〕客戶的經(jīng)營狀況B.客戶的競爭力量C.客戶的治理水平D.客戶的社會信譽E.客戶的資產(chǎn)狀況以下不屬于流淌負債的是〔〕以下現(xiàn)象屬于次級貸款客戶的表現(xiàn)〔〕客戶的股東或出資人發(fā)生了重大不利的變化B.客戶不能歸還其他債務人的債務C.客戶與銀行的合作關系有所下降D.保證人的財務狀況消滅惡化E.客戶不能歸還其他債務人的債務關于打包放款，以下說法正確的選項是〔〕打包放款由信貸部門依據(jù)各方面均已簽署同意的申請審批表核放貸款。B.每份信用證項下的打包放款金額不得超過信用證總金額的90%。從理論上講打包放款的期限應是從批準申請之日起，到信用證項下商品出運辦理出口押匯或外銷貨款收妥結(jié)匯日止。在實際操作中，一般是在信用證效期的根底上加估量收匯所需天數(shù)，但最長6信用證有很強的時效性，一旦過期，該筆打包放款就無歸還來源。在損益表中，以下費用計入“治理費用”工程〔〕B.業(yè)務招待費C.無形資產(chǎn)攤銷D.訴訟費E.董事會會費抵押貸款具有如下一些方面的根本特征：〔〕它是以借款人或貸款工程的風險程度為決策依據(jù)。B.它以有形擔保的現(xiàn)實性為決策根底。C.抵押貸款必需依據(jù)法律程序以保證對抵押物業(yè)處置的有效性。D.抵押物的全部權(quán)與掌握權(quán)具有不行分別性。E.抵押貸款幾乎無風險。在資產(chǎn)負債表上，長期負債的工程主要如下〔〕長期借款B.應付債券C.長期應付款D.住房周轉(zhuǎn)金E.長期債券以下現(xiàn)象屬于損失貸款客戶的表現(xiàn)〔〕客戶和保證人已依法宣布破產(chǎn)，經(jīng)法定清償后，仍不能收回貸款本息客戶死亡或依法宣告失蹤、死亡，以其財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，仍不能收回貸款本息客戶雖未破產(chǎn)，執(zhí)照也未注銷，但早已關?；蛎鎸嵧鯠.為了收回貸款，已經(jīng)通過法律訴訟E.貸款通過重組、轉(zhuǎn)化，仍不能按時還本付息或逾期銀行對抵押物品確實認一般要堅持以下標準：〔〕預期性B.穩(wěn)定性E.波動性局部〔但不限于〕向客戶經(jīng)理部提出處理意見.向法院申請對客戶和保證人強制執(zhí)行；B.處置抵〔質(zhì)〕押物；與客戶協(xié)商以物抵貸；列入不良客戶名單，在行內(nèi)對其制裁，并向人民銀行上報將其列入不良客戶名單，在全金融系統(tǒng)對其制裁；向法院起訴。商業(yè)銀行貸款的原則是〔〕E答：答：1．A、B、C、E2．D、E3．A、B、C、D6．A、B11．B、D7．B、C12．B、D8．D、E9．A、C、D4．A、B、C、E10．A、C、E5．C、D13．B、C、E 14．B、C、D四、推斷正誤(每題1分，如正確，在括號內(nèi)畫“ü”，如錯誤，在括號內(nèi)畫“×”)局部退還給借款人。()對以投資為主要經(jīng)營活動的70%以上的客戶的貸〔〕現(xiàn)金流量表是特地反映肯定時期內(nèi)現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出及其凈額的財務報表，〔流淌比率是流淌資產(chǎn)除以流淌負債的比值，簡稱流淌比，又稱營運資金比率，可疑貸款是指借款人無法足額歸還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或保證，也確定要造造成較大損失。()對一般貸款的分類要依據(jù)單個貸款分類流程進展，首先應進展借款人的財務狀況和現(xiàn)金流量分析，確定其是否具有償債力量和第一還款來源。()AA75分。()政府混合貸款是政府貸款或贈款和出口信貸或商業(yè)銀行貸款混合組成的一種貸款。是在出口信貸根底上進展起來的一種貸款形式?！病称髽I(yè)在確定本錢、費用時要遵循權(quán)責發(fā)生制原則，凡不屬于本期的收入和費用〔〕客戶和保證人已依法宣布破產(chǎn)，經(jīng)法定清償后，仍不能收回貸款本息的，可將其初步定為可疑貸款?！病逞a償貸款本息，其缺乏局部銀行有權(quán)加行追索。如有剩余，銀行應將剩余局部計作銀行收益?！病场病称髽I(yè)收回的投資款項中包括兩局部內(nèi)容,一是投資本金,二是投資收益。()參考答案答：答：1．√2．√3．√4．√5．√6．√7．√8．√9．√10．×11．√ 12．×13．×14．×15．√五、問答題(每題5分)信貸人員辦理貸款擔保中應留意哪些法律問題？參考答案答：答：應當嚴格遵循《擔保法》中的原則、方法和有關規(guī)定，