銀行承兌匯票詳解

銀行承兌匯票詳解什么叫銀行承兌匯票：就是A企業(yè)去銀行開個賬戶，然后向銀行申請說我會在考察及評估A企業(yè)的實力后，讓企業(yè)存肯定量的保證金，然后無條件的在匯票到期那天給收款人付款?？梢援?dāng)現(xiàn)金以經(jīng)過背書方式在市場上流通。銀行承兌匯票貼現(xiàn)是指遠(yuǎn)期匯票經(jīng)承兌后，匯票持有人在匯票尚未到期前現(xiàn)。手續(xù)比較簡便，貼現(xiàn)的利率低于本地銀行。銀行承兌匯票貼現(xiàn)具體程序1、查詢驗證企業(yè)已背書好的匯票；2、我公司通過大額支付系統(tǒng)劃款；3、企業(yè)確定款到賬；4、收票；5、交易完成。貼現(xiàn)需帶物品人的身份證原件以及名片。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)受理、持票人向開戶行申請銀行承兌匯票貼現(xiàn)，銀行市場營銷崗位客戶經(jīng)理依據(jù)持票人提出的業(yè)務(wù)類型結(jié)合自身的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)政策打算是否承受持票人的業(yè)務(wù)申請。、銀行客戶經(jīng)理依據(jù)持票人的業(yè)務(wù)類型、期限、票面狀況結(jié)合本行制定的相關(guān)業(yè)務(wù)利率向客戶作出業(yè)務(wù)報價。、持票人承受業(yè)務(wù)報價后，銀行正式受理業(yè)務(wù)，通知持票人預(yù)備各項辦理業(yè)務(wù)所需的資料。其中包括：(首次辦理業(yè)務(wù)時供給)；經(jīng)辦人授權(quán)申辦托付書(加蓋貼現(xiàn)企業(yè)公章及法定代表人私章)；(無工作證供給介紹信)份證復(fù)印件；貸款卡原件及復(fù)印件；填寫完整、加蓋公章和法定代表人私章的貼現(xiàn)申請書；銀行承兌匯票票據(jù)正反面復(fù)印件；票據(jù)最終一手背書的票據(jù)復(fù)印件；書》交清算崗位辦理查詢。4、清算崗位依據(jù)承兌行確定的查詢方式，屬本行的在系統(tǒng)內(nèi)網(wǎng)上查詢，屬如承兌行為民生銀行、招商銀行、交通銀行、華夏銀行、光大銀行、中信銀行、興業(yè)銀行、浦東進(jìn)展銀行、廣東進(jìn)展銀行、深圳進(jìn)展銀行的，市場營銷崗位客戶30元的查詢費用托付查詢。、收到會計結(jié)算部門供給的承兌人查復(fù)書后，市場營銷崗位換人進(jìn)展背書完整的承兌匯票前來辦理業(yè)務(wù)。(申請人營業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件)至銀行會計部門辦理開戶(臨時帳戶)手續(xù)。7;審核完畢后客戶經(jīng)理填寫票據(jù)收執(zhí)，伴隨客戶將銀行承兌匯票移交給票據(jù)審核崗位;票據(jù)審核8、客戶經(jīng)理對客戶供給的票據(jù)交易文件進(jìn)展初審，客戶經(jīng)理填妥《商業(yè)匯交各項跟單資料至風(fēng)險審核崗位，并辦理交接手續(xù)。資金申報客戶經(jīng)理測算業(yè)務(wù)資金需求，提前向資金營運部門申報預(yù)約資金。票據(jù)審查票據(jù)審核崗位對貼現(xiàn)票據(jù)進(jìn)展票面審查。審查完畢后，準(zhǔn)時通知客戶經(jīng)理否出具說明。票據(jù)審查崗位在審批書中簽字。票據(jù)交易文件審查中簽字。數(shù)據(jù)錄入、貼現(xiàn)憑證制作客戶經(jīng)理在票據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中錄入貼現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并打印制作貼現(xiàn)憑證。復(fù)核利息，計算實際劃款金額在審批書中簽字。簽批客戶經(jīng)理將已填寫完整的申請審批表交授權(quán)簽批人或最高簽批人簽批。合同蓋章交風(fēng)險審核崗位蓋章。支付流程客戶經(jīng)理將依據(jù)填寫完整并經(jīng)過最終簽批的申請審批表和貼現(xiàn)協(xié)議書一并審批表上的實際劃款金額填寫資金調(diào)撥通知書。撥通知書填制會計憑證，并向客戶劃付資金。寫完整的交易合同交給客戶。信貸臺帳登記銷賬的工作。貼現(xiàn)備真實交易背景、尚未到期的銀行承兌匯票的業(yè)務(wù)行為。文件，貼現(xiàn)申請人應(yīng)予供給。一、資格類文件1、貼現(xiàn)申請人營業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件(首次辦理業(yè)務(wù)時供給)。2、經(jīng)辦人授權(quán)申辦托付書。3、經(jīng)辦人身份證原件及經(jīng)辦人、法定代表人身份證復(fù)印件、經(jīng)辦人介紹信或工作證。4、貸款卡(原件或復(fù)印件)及其密碼。二、銀行承兌匯票及其跟單資料1、銀行承兌匯票正反面復(fù)印件。2、交易合同原件及其復(fù)印件。3、相關(guān)的稅務(wù)發(fā)票原件及其復(fù)印件。4、企業(yè)應(yīng)供給上年度經(jīng)審計的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和即期的資產(chǎn)負(fù)債表、報表，視同該報表已符合規(guī)定，即貼現(xiàn)申請人只需供給即期的相關(guān)報表。三、銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請文件，由貼現(xiàn)機構(gòu)制作統(tǒng)一格式1、貼現(xiàn)申請書。2、貼現(xiàn)憑證。貼現(xiàn)金融機構(gòu)內(nèi)部流傳文件，由貼現(xiàn)機構(gòu)制作統(tǒng)一格式1、票據(jù)收執(zhí)。2、查詢查復(fù)書。3、貼現(xiàn)審批表。4、貼現(xiàn)協(xié)議書銀行計算貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息是承兌匯票持票人以未到期承兌匯票向銀行申請貼現(xiàn)，銀行同意行扣收一局部款項，這局部被從承兌匯票金額中扣收的金額就是貼現(xiàn)利息。實付貼現(xiàn)金額是指匯票金額(即貼現(xiàn)金額)票持有人辦理貼現(xiàn)后實際得到的款項金額。(自銀行向貼現(xiàn)單位支付貼現(xiàn)票款日起至匯票到期日前一天止的天數(shù))和貼現(xiàn)率計算求得。票據(jù)貼現(xiàn)利息的計算方式貼現(xiàn)利息=票據(jù)面值*貼現(xiàn)率*貼現(xiàn)期帶息票據(jù)的貼現(xiàn)貼現(xiàn)利息=票據(jù)到期值*貼現(xiàn)率*貼現(xiàn)天數(shù)/360貼現(xiàn)天數(shù)=貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日實際天數(shù)-1貼現(xiàn)利息公式：貼現(xiàn)利息=票面金額*貼現(xiàn)天數(shù)*日貼現(xiàn)利率票面金額-貼現(xiàn)利息=買斷實付金額1230實際付款金額=票面金額-貼現(xiàn)利息舉例100002023720421日向銀行申請貼現(xiàn)，銀行年貼現(xiàn)利率3.6%，則貼現(xiàn)利息=10000*90*3.6%/360=90元，銀行在貼現(xiàn)當(dāng)日付給持票人銀行在貼現(xiàn)當(dāng)日付給持票人9910元，扣除的90元就是貼現(xiàn)利息。(留意：年利率折算成日利率時一年一般按360天計算，故要除以360)貼現(xiàn)利率一般要比貸款利率低得多，而且貼現(xiàn)的辦理手續(xù)比貸款簡潔，能理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。為了通俗易懂，現(xiàn)在只簡潔籠統(tǒng)介紹一下：當(dāng)天出款，利率偏高?！仓饕饔闷髽I(yè)自己直接拿到銀行去貼現(xiàn)〕、帶票直貼：持票企業(yè)只需要供給一張真實有效的承兌匯票，利率優(yōu)勢，5〔主要作用于不急著要現(xiàn)金，但不想花太多利息的銀行承兌匯票〕、當(dāng)天出款：提前先發(fā)票面，票進(jìn)銀行，票不離手，不離視線，貼票公司〔主要作用于急著要現(xiàn)金，但又不想花太多利息的銀行承兌匯票〕4〔主要作用于不是買票方與兌匯票。〕、見票買斷：銀行或企業(yè)現(xiàn)金買斷，依據(jù)票的狀況查詢或不查詢，票不離〔主人或企業(yè)逗留的銀行承兌匯票?！场⒐馄保河袃煞N意思。第一種是指無購銷合同，稅票。其次種是指票據(jù)上面除了出票人與收款人沒有第三方企業(yè)背書的票。、背書：是指轉(zhuǎn)讓過程中票據(jù)收益企業(yè)在票面反面背書欄加蓋企業(yè)財務(wù)章與法人章的行為。、打三方：除了款打票面出票人〔企業(yè)〕與收款人〔企業(yè)〕，以外其它全部收款公司的行為都是打三方，不管有沒有在票據(jù)上面背書。瑕疵票的推斷標(biāo)準(zhǔn)1、微小瑕疵票據(jù)(1)背書章和被背書章相符，但背書位置偏離，壓框或完全出背書欄框外。(2)背書公章和私章外框重疊。(3)票據(jù)正面記載事項或反面被背書欄未使用黑色或藍(lán)色。(4)被背書書寫不標(biāo)準(zhǔn)，識別字跡困難，但無明顯錯字。(5)刻制的背書人名稱印章加蓋時字樣顛倒。(6)票據(jù)正面非必需記載事項存在瑕疵，且未得到承兌行認(rèn)可。(7)粘單使用不標(biāo)準(zhǔn)。或無“背書人簽章”字樣。②粘單未依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)格制作，造成騎縫章壓框。③沒印“粘單”字樣。④印刷“粘貼單”字樣。2、一般瑕疵票據(jù)(1)票據(jù)紙張缺乏完整性，缺邊，缺角，但不影響票據(jù)正反面要素的驗審。(2)1/4范圍。背書印章或騎縫章色淺模糊(5)同一欄中背書章重復(fù)加蓋或背書人名稱重復(fù)書寫。背書日期不符合規(guī)律規(guī)章，前后不連續(xù)或存在涂改現(xiàn)象。由相關(guān)責(zé)任人出具證明。出具的承諾函不標(biāo)準(zhǔn)。粘單發(fā)生斷裂，使用玻璃膠重粘貼，未由相關(guān)責(zé)任人出具證明。(10)證明的。(11)金融機構(gòu)背書無匯票專用章，且未由相關(guān)責(zé)任人出具證明的。3、重大瑕疵平票據(jù)(1)票據(jù)有污跡造成正面要素或反面背書難以識別。(2)匯票票面有破損或撕裂。(3)被背書添加或涂改，有錯字，漏字，自造字現(xiàn)象。(4)背書或騎縫漏蓋公章或私章。同一背書人連續(xù)重復(fù)轉(zhuǎn)讓背書。背書或騎縫章因疊章造成字跡難以識別，或背書蓋章存在模糊不清，缺損。書面承諾書。騎縫章與背書人簽章有重疊。(10)第一手背書章與收款人名稱不符或背書人與背書章不符。被背書人名稱簡寫。未出具書面承諾函。票據(jù)存在其他影響背書連續(xù)性的重大瑕疵問題。4、不合格票據(jù)(1)偽假票據(jù)(2)無效票據(jù)①票據(jù)要素缺失。②出票人的簽章與出票人名稱不全都。、③票據(jù)金額，日期，收款人名稱書寫不標(biāo)準(zhǔn)或有涂改現(xiàn)象。④票面記載到期日早于出票日。⑤大小寫金額不全都。6個月。(3)權(quán)利障礙票據(jù)。①票據(jù)正面或背書人簽章欄注明“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的票據(jù)。②已做成“質(zhì)押背書”的票據(jù)。③已被人民法院公式催告的票據(jù)。④票據(jù)正面加蓋承兌銀行結(jié)算專用章。⑤背書欄已記載“托付收款”字樣或加蓋過銀行的結(jié)算專用章。⑥非付款人承兌的商業(yè)承兌匯票。銀行承兌匯票應(yīng)留意事項其次點：出票日期與匯票到期日期第三點出票日期與到期日期肯定要是大寫，一到十月前面肯定要加零。第四點：金額書寫一低要大寫并且書寫標(biāo)準(zhǔn)。人章〔蓋章或者簽名〕任何涂改，與錯別字。第七點：票面要素必需填全，票號，出票人全稱，出票人賬號，付款人全稱。收款人全稱，收票人賬號，受票人開戶行，行號，到期日，出票日，匯票字樣，面必需加整。票就是無效票。其次點：背書書寫和所蓋印鑒肯定要清楚，正確，印鑒要齊全。名章與單不要連筆，最好事正楷，不然又的銀行挑毛病認(rèn)為是錯字，不予兌現(xiàn)或兌付。第三點：帶粘單的背書特別要留意騎縫章，騎縫章肯定要蓋在騎縫處，千背書印鑒應(yīng)當(dāng)盡量避開鋼印處。第四點：背書人與被背書人的章印印鑒肯定要齊全。備的要素：1：全部證明必需加蓋證明單位“行政公章”。2：抬頭填寫票面付款行全稱。出票金額等。4：出錯緣由：把出錯的緣由寫清楚，措辭盡量委婉，誰出的證明，即使不是該單位出的錯，也謝該單位出的錯。5：證明上必需由出具證明單位注有“如因此過失所引起的經(jīng)濟糾紛由我單位擔(dān)當(dāng)”字樣。6：假設(shè)是印鑒不清緣由出的證明，除蓋證明單位行政公章外，還必需加蓋證明單位與票面所蓋印鑒一樣的印鑒。收取匯票時主要應(yīng)留意以下事項票面必需留意的事項：第一點：匯票票面必需干凈，字跡無涂改，票面無破損。印鑒章印，要清楚，印章內(nèi)的字不得有缺損。第三點：銀行承兌匯票如因印鑒章模糊，需蓋續(xù)章的，原則上續(xù)章仍需要與背書框的下框線相交，背書人印鑒章不得選育框外。框線。第五點：銀行承兌匯票被背書人抬頭必需書寫正確，且字跡工整，并銀行財務(wù)章處的抬頭。第七點：假設(shè)承兌匯票帶有后附證明的，不收。其他需要留意的事項：第一點受理票據(jù)業(yè)務(wù)承兌匯票是否過期，承兌匯票是否掛失止付〔在票據(jù)交易前，必需先了解時候到期，有無背書，幾手背書，有無粘單，幾張粘單，票據(jù)有無瑕疵，〕貼現(xiàn)金融機構(gòu)產(chǎn)生的背景關(guān)于兌現(xiàn)：銀行承兌匯票在未到期，在銀行走貼現(xiàn)流程中，貼現(xiàn)銀行必需〔貼現(xiàn)銀行開具一般戶〔購銷合同〔稅發(fā)票〕，四者一不行。35