銀行案件風(fēng)險排查方案

銀行案件風(fēng)險排查工作實施方案為認(rèn)真貫徹落實總行案件風(fēng)險排查會議精神，持續(xù)保持案件防控高壓態(tài)勢，主動查找風(fēng)險隱患，堅決遏制大案要案發(fā)生，切實維護農(nóng)業(yè)銀行安全穩(wěn)定安康進展，確保我行IPO展案件風(fēng)險排查做好案件防控工作的通知》以及分行《案件風(fēng)險排查工作實施方案》要求，支行特制定《XX開展案件風(fēng)險排查活動。一、排查對象支行所轄全部對外營業(yè)的經(jīng)營機構(gòu)。二、排查內(nèi)容〔一〕業(yè)務(wù)排查。2023101務(wù)，依據(jù)排查需要可向前追溯。主要突出對以下業(yè)務(wù)的排查，抽查量為10050業(yè)務(wù)量的實際狀況進展調(diào)整。1、賬戶開立及使用排查。重點是2023101位一般存款賬戶和臨時賬戶開銷戶狀況和大額資金進出狀況。主要排查單位賬戶開戶資料的有效性、真實性和完整性，開戶手續(xù)的合法性及開戶程序的合規(guī)性，賬戶資金大額進出的合規(guī)合法性、支付手續(xù)合法完整及真實性?？雌髽I(yè)開戶手續(xù)是否標(biāo)準(zhǔn)；客戶信息、印鑒變更是否符合規(guī)定；是否執(zhí)行結(jié)算賬戶年檢制度；是否存在企業(yè)利用虛假證明文件、已撤消但未注銷營業(yè)執(zhí)照等資料以虛假開戶方式詐騙資金的狀況；是否存在預(yù)留印鑒外借或拿出柜臺外使用狀況；是否存在內(nèi)外勾結(jié)、偽造企業(yè)〔如下班前突擊開立賬戶、非長期合作開立的臨時結(jié)算賬戶；未經(jīng)銀行營銷、企業(yè)主動開立的賬戶；有大筆資金進入并在短期流出〔多發(fā)生在對賬期限內(nèi)〕的賬戶；由中介機構(gòu)或非企業(yè)人員代辦開立的賬戶；賬戶開立后始終未發(fā)生業(yè)務(wù)或業(yè)務(wù)筆數(shù)、金額較小，突然發(fā)生大額資金收付的賬戶；賬戶開立后，有大額資金收付，但長期不與銀行對賬、不領(lǐng)取回單的賬戶；注冊資金不高、營業(yè)執(zhí)照時間較早、在他行銷戶后轉(zhuǎn)戶重開的賬戶；納入長期不動戶治理后重發(fā)生業(yè)務(wù)的賬戶重點排查。2、對公賬戶對賬狀況排查。主要排查是否按規(guī)定頻率進展對賬，對賬范圍是否全面，對賬回單是否換人復(fù)核，手工簽發(fā)對賬單是否經(jīng)會計主管簽批，對賬回單印鑒是否與預(yù)留印鑒相符，收回對賬單是否真實，是否存在單位定期存款戶、保證金賬戶、代理業(yè)務(wù)賬戶、上門效勞賬戶、延長柜臺賬戶長期不對賬狀況；是否存在虛假對賬、對賬單余額不符等狀況；是否存在私刻企業(yè)印鑒，制造對賬相符假象，掩蓋挪用資金行為的狀況；是否存在利用客戶長期不對賬漏洞自制、篡改、偽造憑證和印鑒，收取款項不入賬、少入賬、延遲入賬等方式挪用盜取客戶資金狀況。對長期不對賬，無正值理由使用手工對賬單對賬，賬戶余額或發(fā)生額長期不全都，印鑒不符，企業(yè)對對賬行為不樂觀不主動、敷衍搪塞等狀況進展重點排查。3、內(nèi)部賬戶及保證金業(yè)務(wù)排查。內(nèi)部賬戶主要包括在內(nèi)部核算系統(tǒng)等開立的內(nèi)部代理、過渡類賬戶；農(nóng)行內(nèi)部費用類、備用金類、基建類、保險統(tǒng)籌類、工資類等存款賬戶；聯(lián)行及系統(tǒng)內(nèi)往來、人行及同業(yè)往來賬戶等。保證金賬戶主要是指客戶因辦理貸款、承兌、保函、擔(dān)保及其他業(yè)務(wù)存放的保證金。內(nèi)部賬戶。主要排查內(nèi)部賬戶開立、使用是否合規(guī)，資金來源及用途是否合法，是否存在私存私放、隱匿轉(zhuǎn)移資金、躲避監(jiān)管開立賬戶狀況；是否存在截留、挪用中間業(yè)務(wù)收入、資產(chǎn)處置收入、清收資金狀況；是否存在自制、篡改、偽造憑證或報單等盜取挪用同業(yè)及系統(tǒng)內(nèi)存放款項、聯(lián)行款項、存放人行款項、過渡賬戶資金或銀行養(yǎng)老統(tǒng)籌、工資等賬戶資金狀況。對內(nèi)部賬戶資金大額整數(shù)進出，過渡類賬戶資金長期掛賬，過渡類賬戶現(xiàn)金支取，批處理賬戶中存在手工動賬，一樣金額資金年〔季〕末轉(zhuǎn)出、次年〔季〕末轉(zhuǎn)進等特別狀況重點關(guān)注；對非正常緣由從銀行內(nèi)部費用、工資、養(yǎng)老統(tǒng)籌等存款賬戶轉(zhuǎn)入個人存款賬戶、從工資、養(yǎng)老統(tǒng)籌賬戶轉(zhuǎn)入其他單位賬戶資金等特別狀況重點關(guān)注。另外，對聯(lián)行及系統(tǒng)內(nèi)往來、人行及同業(yè)往來賬戶賬務(wù)核對過程中余額不符、“月中不符、月末相符”的特別狀況要追蹤核查。保證金賬戶。重點關(guān)注保證金賬戶開立與使用是否標(biāo)準(zhǔn)，保證金動賬是否合規(guī)，保證金是否足額，是否存在擅自允許企業(yè)動用保證金、自制憑證挪用、盜用保證金狀況等。4、金庫治理排查。主要核查庫存現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證等。要妥當(dāng)安排，結(jié)合轄內(nèi)金庫治理狀況對重點單位的庫款及單證治理進展突擊檢查；對柜員現(xiàn)金箱、重要空白憑證和有價單證進展突擊抽查，對現(xiàn)金調(diào)撥及資金核算掌握的準(zhǔn)時性、有效性進展檢查。檢查時不但要核對現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證庫存與賬面是否全都，還要對運送中現(xiàn)金狀況一并核對，看賬款是否相符、憑證是否全都；是否存在空庫、以小面額現(xiàn)金充抵大面額現(xiàn)金、空存實取、虛假現(xiàn)金調(diào)撥、調(diào)撥現(xiàn)金推遲入賬或偽造資金調(diào)撥憑證等方式盜用庫款；是否存在盜用重要空白憑證用于開立虛假存單、虛假承兌匯票、賬外吸取存款及挪用客戶資金等。5、上門收款、延長柜臺排查。上門效勞。主要核查上門效勞客戶是否符合準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，上門效勞是否經(jīng)過上級行審批，效勞協(xié)議簽訂是否標(biāo)準(zhǔn)，是否存在未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開展上門效勞狀況；上門效勞是否實行封箱加鎖、整體交接方式進展；是否存在攜帶銀行內(nèi)部印章及預(yù)先加蓋銀行印章的空白憑證上門收款狀況；是否存在單人上門效勞狀況；是否存在上門效勞人員代客戶辦理業(yè)務(wù)、保管客戶銀行卡及密碼狀況；是否存在上門效勞人員出具虛假銀行回單、涂改現(xiàn)金繳款單、單獨或伙同企業(yè)人員截留挪用上門收款資金狀況等。延長柜臺業(yè)務(wù)。主要核查崗位制約是否有效，會計監(jiān)視及預(yù)警核銷是否到位、安保措施是否落實、機器掌握措施是否到位等。是否存在因單人臨柜、崗位制約與會計監(jiān)視失效、機控措施不到位導(dǎo)致盜用、挪用客戶資金狀況；是否存在因保安措施未落實導(dǎo)致發(fā)生及其他案件狀況等。6、理財業(yè)務(wù)排查。主要核查理財客戶詢問和協(xié)議簽訂是否標(biāo)準(zhǔn)，是否按要求對客戶進展風(fēng)險承受力量和產(chǎn)品適合度測評，是否按要求進展信息披露，是否存在虛假陳述、不當(dāng)銷售狀況；是否存在違反合同商定運作客戶資金或未按合同商定供給效勞狀況；是否存在截留挪用理財業(yè)務(wù)手續(xù)費狀況；是否存在強迫或誤導(dǎo)客戶辦理衍生產(chǎn)品交易形成糾紛或被訴狀況；是否存在客戶經(jīng)理違規(guī)代客買賣理財產(chǎn)品、將客戶資金存入自身中賬戶代客理財、直接利用客戶賬戶密碼等代客理財狀況。7〔內(nèi)部員工賬戶資金排查。主要核查支付手續(xù)合規(guī)合法性，支付憑證、印鑒真實性、資金用途合理合法性等?？词欠翊嬖诶脗€人賬戶洗錢狀況；是否存在內(nèi)部員工出借個人賬戶代客辦理業(yè)務(wù)狀況；是否存在利用虛假手續(xù)、自制、篡改偽造憑證和印鑒盜取、挪用客戶資金狀況；是否存在截留挪用中間業(yè)務(wù)收入狀況；是否存在銀行員工為企業(yè)驗資、辦理承兌匯票供給融資便利狀況；是否存在員工從事其次職業(yè)、經(jīng)商辦企業(yè)、利用自身工作便利參與民間高息融資借貸狀況等。8、銀行承兌匯票為主的票據(jù)業(yè)務(wù)排查。9、自營資產(chǎn)和托付資產(chǎn)處置業(yè)務(wù)排查。10、個人消費貸款〔重點是個人住房貸款〕和農(nóng)戶經(jīng)營性貸款業(yè)務(wù)排查。11、銀行卡〔惠農(nóng)卡〕業(yè)務(wù)，網(wǎng)上銀行、銀行等電子銀行業(yè)務(wù)排查。7811容，可分別利用總行集中審計、分行風(fēng)險治理部組織的銀行卡及電子渠道業(yè)務(wù)專項風(fēng)險評估以及分行監(jiān)察部組織的四項重點治理等相關(guān)檢查內(nèi)容，本次可不再重復(fù)檢查?！捕硢T工行為排查。1、排查范圍。支行領(lǐng)導(dǎo)班子成員，負債業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)以及金庫治理等部門的負責(zé)人，支行本部的信貸獨立審批人。支行網(wǎng)點負責(zé)人。支行轄內(nèi)從事重要崗位工作人員，如客戶經(jīng)理，直接經(jīng)辦財務(wù)的會計、出納人員，大宗物品選購、招標(biāo)經(jīng)辦人員，網(wǎng)上支付系統(tǒng)操作人員，會計主管、副主管，柜員、聯(lián)行員、同城票據(jù)交換員，國際業(yè)務(wù)單證治理人員，有價單證和重要空白憑證治理人員，管庫及守庫人員，押運人員、持管槍人員等。2、排查內(nèi)容。要從思想作風(fēng)、工作表現(xiàn)、紀(jì)律表現(xiàn)、生活作風(fēng)等方面入手分析員工行為風(fēng)險，查找直接或間接引發(fā)案件的跡象。具體排查時要結(jié)合員工個人崗位特征，重點突出以下方面：授意、指示、強令有關(guān)人員違規(guī)辦理業(yè)務(wù)、隱瞞重大風(fēng)險隱患和案件，或在業(yè)務(wù)經(jīng)營中弄虛作假、欺上瞞下的。利用職務(wù)和崗位之便，為本人或關(guān)聯(lián)方的投資、經(jīng)營、交易等活動供給便利，謀取不正值利益的。本人或假借他人名義經(jīng)商辦企業(yè)的，從事其次職業(yè)，或在其它營利性組織中兼職或領(lǐng)取酬勞的。以農(nóng)行名義或利用職務(wù)之便，掌握、使用他人支付工具。有大額借貸行為，且不能如期歸還的。尤其要加大對員工賬戶資金大額特別交易的排查力度，對大額特別交易資金來源、資金去向進展跟蹤核實，排查內(nèi)部員工貪污挪用、索賄受賄、票據(jù)買賣、高息放貸、民間融資等風(fēng)險。3、排查方法。本次排查實行自上而下的方法，分管領(lǐng)導(dǎo)對分管條線的干部進展分析排查，部門、網(wǎng)點負責(zé)人對員工進展分析排查，排查方式上可實行員工互查、座談排查、走訪調(diào)查等方式。〔三〕安全保衛(wèi)排查。主要排查營業(yè)場所、金庫、自助設(shè)備的物防、技防設(shè)施，守庫、押運、槍彈治理等關(guān)鍵操作環(huán)節(jié)。1、營業(yè)場所物防、技防設(shè)施配備狀況。2、自助設(shè)備的物防、技防設(shè)施配備狀況。3、營業(yè)場所人防制度執(zhí)行狀況。4、金庫建設(shè)達標(biāo)狀況。5、守庫制度及業(yè)務(wù)交接制度執(zhí)行狀況。6、押運制度執(zhí)行狀況。7、守押市場化安保制度落實狀況。8、槍支彈藥保管和使用制度執(zhí)行狀況。三、組織實施及職責(zé)分工〔一〕領(lǐng)導(dǎo)小組。支行成立案件風(fēng)險排查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由黨委書記、行長XX任組長，副行長XX融部、人力資源部、辦公室、信貸治理部為成員單位，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在內(nèi)控合規(guī)部?！捕陈氊?zé)分工。依據(jù)總分行要求，排查工作由內(nèi)控合規(guī)部門牽頭，財會運營部、個人金融部、人力資源部、辦公室〔安全保衛(wèi)〕、信貸治理部開展排查工作，各部門職責(zé)分工如下：1、內(nèi)控合規(guī)部負責(zé)風(fēng)險排查方案的制訂；負責(zé)按周向分行上報最案件排查動態(tài)狀況；負責(zé)全行排查報告的大匯總。2、財會運營部負責(zé)業(yè)務(wù)排查中第15織與實施以及相關(guān)局部的數(shù)據(jù)統(tǒng)計和報告，按周填制《中國農(nóng)業(yè)銀行202336實施以及相關(guān)局部的數(shù)據(jù)統(tǒng)計和報告，依據(jù)銀行卡及電子渠道業(yè)務(wù)專項風(fēng)險評估的檢查內(nèi)容做好銀行卡業(yè)務(wù)網(wǎng)上銀行銀行等電子銀行業(yè)務(wù)2023狀況統(tǒng)計表》上報支行內(nèi)控合規(guī)部。4、人力資源部負責(zé)員工行為排查的組織與實施以及相關(guān)局部的數(shù)2023表》上報支行內(nèi)控合規(guī)部。5〔安全保衛(wèi)負責(zé)安全保衛(wèi)排查的組織與實施以及相關(guān)局部2023統(tǒng)計表》上報支行內(nèi)控合規(guī)部。6〔監(jiān)察負責(zé)張貼公告、公布舉報、設(shè)立舉報信箱，負責(zé)案件專項治理局部的數(shù)據(jù)統(tǒng)計和報告，按周填制《中國農(nóng)業(yè)銀20237、信貸治理部負責(zé)銀行承兌匯票的票據(jù)業(yè)務(wù)排查、自營資產(chǎn)和托付資產(chǎn)處置業(yè)務(wù)排查、個人消費貸款和農(nóng)戶經(jīng)營性貸款業(yè)務(wù)排查的數(shù)據(jù)統(tǒng)計和報告，依據(jù)總行集中審計的檢查內(nèi)容按周填制《中國農(nóng)業(yè)銀行2023四、排查時間和步驟526720〔一〕預(yù)備階段〔52663〕。支行制訂案件風(fēng)險排查工作實施方案，開展發(fā)動部署，落實排查各項預(yù)備工作?！捕撑挪殡A段〔6379〕。1、支行相關(guān)部門依據(jù)支行方案組織實施全面自查，檢查人員要嚴(yán)格依據(jù)檢查方案規(guī)定的內(nèi)容、范圍、要求進展檢查，做到業(yè)務(wù)排查與員工行為排查相結(jié)合、非現(xiàn)場排查與現(xiàn)場檢查相結(jié)合、內(nèi)部排查與外部走訪調(diào)查相結(jié)合、案件排查與重點治理相結(jié)合。檢查人員要認(rèn)真撰寫檢查底稿，確保檢查底稿客觀、公正和真實。各檢查部門要簽訂《排查工作責(zé)任書》，做到分工明確，責(zé)任到人。22023統(tǒng)計表》，并簡述本周排查動態(tài)、排查進度、工作建議等內(nèi)容，于每周四9:00NOTES內(nèi)控合規(guī)部。〔三〕匯總階段〔710720〕。各檢查部門在排查的根底上，填寫相關(guān)統(tǒng)計表，形成案件風(fēng)險排查報告〔內(nèi)容包括：檢查條線的排查工作開展?fàn)顩r、排查覺察的問題、案防形勢與風(fēng)險形勢分析、工作建議等711規(guī)部〔全部相關(guān)材料均應(yīng)同時報送電子及經(jīng)加蓋部門章以及部門負責(zé)人簽字的紙質(zhì)文本〕，同時上報分行相關(guān)部門。支行內(nèi)控合規(guī)部匯總數(shù)據(jù)和總結(jié)報告后，上報分行內(nèi)控合規(guī)部，同時報送電子及經(jīng)簽章的紙質(zhì)文本。五、工作要求〔一〕統(tǒng)一思想，提高生疏。此次排查是依據(jù)總行要求在農(nóng)行敏感時期開展的具有特別目的的排查活動，排查的核心目的就是確保格外敏感時期不發(fā)生案件，不出聲譽風(fēng)險。因此支行從上至下要統(tǒng)一思想、提高生疏，充分生疏案防工作的重要性，將案件風(fēng)險排查與防控工作抓深、抓細、抓實，抓出成效，確保關(guān)鍵時期不出案件和重大違規(guī)問題?！捕訌婎I(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任。本次排查實行排查“一把手”負總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)具體指導(dǎo)，確保各項要求和任務(wù)落到實處?！耙话咽帧弊鳛楸敬伟讣挪楣ぷ鞯牡谝回?zé)任人，對當(dāng)前特別時期案防工作負第一責(zé)任，帶頭親自發(fā)動、親自安排、親自督導(dǎo)落實，將各項措施抓實、抓細、抓出成效；分管行領(lǐng)導(dǎo)要確保分管部門樂觀主動參與到案件排查工作中來，做好具體落實工作，各檢查部門要樂觀實行措施，履行好本條線經(jīng)營治理活動中的案件防控職責(zé)?！踩匙龊眯畔贤?，保持渠道暢通。一要建立溝通聯(lián)系機制，確保信息傳遞渠道暢通。對排查覺察的案件和重大違規(guī)問題要馬上上報，不得隱瞞，并做好保密工作；二要加強各部門之間的橫向聯(lián)動。案件風(fēng)險排查、員工行為排查以及案件防控工作之間既各自獨立性，又相互關(guān)聯(lián)，檢查部門要留意通力合作、互通有無、協(xié)調(diào)行動。三要暢通舉報渠道。通過張貼公告、公布舉報、設(shè)立舉報信箱等方式，鼓舞寬闊員工踴躍舉報，供給線索。〔四〕抓好問題整改和責(zé)任追究。一是對排查出的問