供應(yīng)鏈培訓(xùn)存貨核算

供應(yīng)鏈培訓(xùn)存貨核算系統(tǒng)概述系統(tǒng)概述基礎(chǔ)數(shù)據(jù)系統(tǒng)參數(shù)業(yè)務(wù)操作流程核銷和入庫核算出庫核算報表分析Q&A第二頁，共42頁。系統(tǒng)簡介系統(tǒng)功能金蝶EAS存貨核算系統(tǒng)作為供應(yīng)鏈系統(tǒng)與財務(wù)系統(tǒng)的橋梁，依據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制等會計處理原則核算確認(rèn)業(yè)務(wù)發(fā)生的成本及費用，同時將依據(jù)原始業(yè)務(wù)單據(jù)生成的憑證反映到總賬系統(tǒng)。財務(wù)業(yè)務(wù)一體化，即在業(yè)務(wù)發(fā)生時，依業(yè)務(wù)單據(jù)自動核算、自動生成憑證傳總賬，使會計核算轉(zhuǎn)變?yōu)闀r核算、事中控制、事后分析，并為及時決策提供支持。模塊關(guān)系圖模塊接口圖系統(tǒng)流程圖系統(tǒng)概述——系統(tǒng)簡介第三頁，共42頁。系統(tǒng)簡介

系統(tǒng)功能樹金蝶EAS存貨核算系統(tǒng)的主要功能有：自動生成憑證成本調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)價變更計價方法變更核算單據(jù)查詢?nèi)霂靺R總核算存貨成本核算核算報告查詢報表分析存貨跌價準(zhǔn)備模塊關(guān)系圖模塊接口圖系統(tǒng)流程圖系統(tǒng)概述——系統(tǒng)功能樹第四頁，共42頁。系統(tǒng)簡介

系統(tǒng)功能模塊關(guān)系圖模塊接口圖系統(tǒng)流程圖系統(tǒng)概述——模塊接口圖第五頁，共42頁。存貨核算流程圖應(yīng)付單生產(chǎn)領(lǐng)料委外加工入庫其它入庫產(chǎn)品入庫采購入庫單應(yīng)收單采購入庫核算銷售出庫采購入庫單存貨估價入賬自制入庫核算其它入庫核算委外加工入庫核算出庫核算出庫核算銷售收入核算手工錄入取成本數(shù)據(jù)生成記賬憑證總賬系統(tǒng)成本管理系統(tǒng)核銷發(fā)票未到核銷應(yīng)付系統(tǒng)應(yīng)收系統(tǒng)自動進(jìn)行應(yīng)付費用第六頁，共42頁?；A(chǔ)數(shù)據(jù)系統(tǒng)概述基礎(chǔ)數(shù)據(jù)系統(tǒng)參數(shù)業(yè)務(wù)操作流程核銷和入庫核算出庫核算報表分析Q&A第七頁，共42頁。物料

財務(wù)組織會計期間物料財務(wù)屬性頁簽有關(guān)字段：計價方法：不同的財務(wù)組織同一物料的計價方法可以不同；本版提供以下存貨計價方法供選擇：實時移動加權(quán)平均法、加權(quán)平均法、先進(jìn)先出法、標(biāo)準(zhǔn)成本法、個別計價法。核算類別：自制、外購、委外；缺省為外購，進(jìn)行材料出庫核算時只計算核算類別為“外購”的物料。標(biāo)準(zhǔn)成本：物料的標(biāo)準(zhǔn)單價，其小數(shù)位受單價精度控記賬分類：生成憑證和對賬時使用基礎(chǔ)數(shù)據(jù)——物料第八頁，共42頁。系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)概述基礎(chǔ)數(shù)據(jù)系統(tǒng)參數(shù)業(yè)務(wù)操作流程核銷和入庫核算出庫核算報表分析Q&A第九頁，共42頁。核算范圍：

決定參與成本計算的數(shù)據(jù)選擇范圍分財務(wù)組織（總倉核算）將一個財務(wù)組織下所有的倉庫假定為一個倉庫，將同一個財務(wù)組織下所有的出入庫業(yè)務(wù)按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序進(jìn)行排序核算

對象：財務(wù)組織分庫存組織（分倉庫組核算）將同一個財務(wù)組織下的每一個庫存組織假定為一個倉庫進(jìn)行核算對象：財務(wù)組織＋庫存組織分倉庫（分倉核算）分倉庫表示每一個倉庫進(jìn)行單獨核算。對象：財務(wù)組織＋庫存組織＋倉庫參數(shù)切換條件：有實時移動平均法物料業(yè)務(wù)發(fā)生不能切換，其他條件可以切換（變通方案，后臺修改參數(shù)值后，進(jìn)行余額重算）系統(tǒng)參數(shù)——核算范圍第十頁，共42頁。暫估沖回方式：

決定采購入庫單生成暫估憑證的方式差額調(diào)整采購入庫單全部生成暫估憑證，成本調(diào)整單也生成暫估憑證，應(yīng)付單沖暫估應(yīng)付科目月初沖回當(dāng)期未核銷的采購入庫單生產(chǎn)暫估憑證，暫估憑證在下期期初自動沖回，到票時按照核銷記錄生成正式的采購入庫憑證。單到?jīng)_回當(dāng)期未核銷的采購入庫單生產(chǎn)暫估憑證，到票時按照核銷記錄先生成沖回憑證，再按照核銷記錄生成正式的采購入庫憑證參數(shù)切換條件：可以有條件的切換系統(tǒng)參數(shù)——暫估沖回方式第十一頁，共42頁。期末結(jié)賬時檢查未記賬的業(yè)務(wù)結(jié)賬時檢查本期所有的庫存單據(jù)（即采購入庫單、銷售出庫單、生產(chǎn)入庫單、領(lǐng)料出庫單、其它入庫單、其它出庫單、調(diào)撥入庫單、調(diào)撥出庫單、成本調(diào)整單、標(biāo)準(zhǔn)價變更單）是否已生成了憑證，如果存在未記賬的業(yè)務(wù)單據(jù)，則不允許結(jié)賬。參數(shù)切換條件：可隨時切換注意事項：系統(tǒng)參數(shù)——期末結(jié)賬時檢查未記賬的業(yè)務(wù)第十二頁，共42頁。存貨跌價準(zhǔn)備計提方式

決定前期入庫，后期到票核銷，入庫的暫估和實際應(yīng)付之間差額的顯示方式參數(shù)值

按物料計提/按物料類別計提按物料計提時，不能計入物料類別維護界面；提示：計提方式為按物料計提，不能計入物料類別維護界面；參數(shù)切換條件：可以隨時切換系統(tǒng)參數(shù)——存貨跌價準(zhǔn)備計提方式第十三頁，共42頁。業(yè)務(wù)操作流程系統(tǒng)概述基礎(chǔ)數(shù)據(jù)系統(tǒng)參數(shù)業(yè)務(wù)操作流程核銷和入庫核算出庫核算報表分析Q&A第十四頁，共42頁。流程：存貨成本核算

存貨成本核算定義指企業(yè)根據(jù)會計制度、準(zhǔn)則、會計政策確定存貨的成本，主要指核算存貨的入庫成本、出庫成本和期末成本存貨成本核算步驟入庫成本確定：入庫成本主要指存貨入庫時應(yīng)該核算的成本，不同存貨的成本構(gòu)成內(nèi)容不同。原材料、商品、低值易耗品等通過購買而取得的存貨的成本主要由采購成本和采購費用構(gòu)成；產(chǎn)成品、在產(chǎn)品、半成品、委托加工物品的存貨成本主要由采購成本和加工成本以及使存貨達(dá)到目前場所和狀態(tài)所發(fā)生的其他成本構(gòu)成出庫成本確定：出庫核算是指根據(jù)存貨的計價方法，在核算范圍內(nèi)計算出存貨出庫的成本。存貨計價方法有加權(quán)平均法、移動加權(quán)平均法、標(biāo)準(zhǔn)成本法、先進(jìn)先出法、分批認(rèn)定法等，不同的計價方法計算的出庫成本不同，出庫核算分為材料出庫核算及產(chǎn)成品出庫核算。期末處理：計算期末余額，根據(jù)存貨成本與可變現(xiàn)凈值比較，計提存貨跌價準(zhǔn)備第十五頁，共42頁。流程：存貨成本核算

存貨核算范圍財務(wù)組織是存貨核算的基本單元，分庫存組織、分倉庫都是建立在同一個財務(wù)組織的基礎(chǔ)上存貨核算系統(tǒng)通過系統(tǒng)參數(shù)控制，支持分財務(wù)組織、分庫存組織、分倉庫三種核算范圍存貨計價方法設(shè)置：通過“金蝶EAS主控臺”界面，選擇〖基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理〗－>〖主數(shù)據(jù)〗－>〖物料〗“財務(wù)資料”頁簽同一存貨不同的財務(wù)組織（公司）可設(shè)置不同的計價方法存貨核算系統(tǒng)支持五種計價方法：移動平均法、標(biāo)準(zhǔn)成本法、加權(quán)平均法、個別計價法、先進(jìn)先出法

第十六頁，共42頁。流程：存貨成本核算核算單據(jù)查詢通過核算單據(jù)查詢窗口，會計可以直接在些查詢所有的核算的庫存單據(jù)，存貨結(jié)轉(zhuǎn)匯總報告解決問題：成本核算的財務(wù)人員可以很方便的通過匯總報告查詢有成本結(jié)轉(zhuǎn)錯誤的物料，不需要在大量的物料中去查看每一個成本結(jié)轉(zhuǎn)的情況。存貨結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)報告用戶可以通過成本計算報告了解實時的移動平均價及標(biāo)準(zhǔn)成本的月末差異分?jǐn)偨Y(jié)果，或核對某一數(shù)據(jù)的正確性因成本計算都是分會計期間進(jìn)行的，所以成本計算報告只反映本期的核算數(shù)據(jù)第十七頁，共42頁。流程：成本調(diào)整單

主要用于調(diào)整前期的出入庫成本，從而達(dá)到調(diào)整期初余額或者期末余額的目的凡是需要進(jìn)行庫存金額調(diào)整、調(diào)差或存庫成本轉(zhuǎn)移且不涉及數(shù)量調(diào)整的處理都可以通過手工新增或維護成本調(diào)整單來實現(xiàn)在如下情況下系統(tǒng)會自動生成成本調(diào)整單采購發(fā)票金額與暫估的采購入庫有差額時，系統(tǒng)會在采購發(fā)票審核或者采購入庫審核時，依據(jù)二者的差額自生成入庫類型的成本調(diào)整單以調(diào)整入庫金額對于按標(biāo)準(zhǔn)成本法核算的存貨，期末在分?jǐn)偝鰩觳町悤r，依據(jù)出庫差異計算的公式，系統(tǒng)將自動生成出庫類型的成本調(diào)整單來體現(xiàn)出庫應(yīng)分?jǐn)偟牟町愱P(guān)鍵字段業(yè)務(wù)類型：入庫、出庫，默認(rèn)為入庫，決定調(diào)整金額影響的方向，如收入或發(fā)出方向批次：表示要調(diào)整的具體批次，只限采用分批計價的物料使用該字段第十八頁，共42頁。日常業(yè)務(wù)－期末處理１關(guān)賬實際業(yè)務(wù)中，常存在財務(wù)結(jié)賬晚于業(yè)務(wù)發(fā)生的場景，例6月10號才結(jié)5月份賬等，為不影響業(yè)務(wù)的連續(xù)性及提供一個穩(wěn)定的數(shù)據(jù)環(huán)境，可以通過關(guān)賬功能，暫時凍結(jié)5月份的業(yè)務(wù)，繼續(xù)6月份的業(yè)務(wù)處理；到結(jié)賬的數(shù)據(jù)準(zhǔn)備齊全，準(zhǔn)備結(jié)賬時，反關(guān)賬后再進(jìn)行正常的結(jié)賬處理關(guān)賬的前提條件是：系統(tǒng)已啟用、有關(guān)賬權(quán)限及本期的庫存單據(jù)及發(fā)票已審核關(guān)賬成功后的控制：不允許增加本期的庫存單據(jù)及發(fā)票反關(guān)賬操作與關(guān)賬相同第十九頁，共42頁。日常業(yè)務(wù)－期末處理２對賬存貨在業(yè)務(wù)系統(tǒng)的收發(fā)、結(jié)存金額通過業(yè)務(wù)單據(jù)記錄反映，而總賬是通過業(yè)務(wù)的原始單據(jù)轉(zhuǎn)為憑證反映的。理論上兩者數(shù)據(jù)應(yīng)一致，但在實際業(yè)務(wù)中，可能會因多種原因造成業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和總賬數(shù)據(jù)不一致。為便于用戶分析及保證數(shù)據(jù)的一致性，金蝶EAS存貨核算系統(tǒng)提供業(yè)務(wù)與總賬的對賬功能對賬的依據(jù)是將業(yè)務(wù)單據(jù)通過存貨所掛記賬分類按存貨科目匯總與總賬相應(yīng)科目對賬，對賬結(jié)果以報表的形式展示第二十頁，共42頁。日常業(yè)務(wù)－期末處理３結(jié)賬結(jié)賬是計算本期的存貨余額，并將其轉(zhuǎn)入下一期結(jié)賬的條件系統(tǒng)已啟用有結(jié)賬權(quán)限本期無未審核的庫存單據(jù)及未審核的成本調(diào)整單本期無金額為零的庫存單據(jù)行（贈品行除外）結(jié)賬前是否檢查本期未記賬的業(yè)務(wù)，受參數(shù)控制（請參考前文）。是則結(jié)賬時將檢查本期所有的庫存單據(jù)、發(fā)票、成本調(diào)整單、標(biāo)準(zhǔn)價調(diào)價單是否已生成了憑證，如果存在未記賬的業(yè)務(wù)，則不允許結(jié)賬；否則不檢查。結(jié)賬過程中，系統(tǒng)將計算本期與本年度的收發(fā)存累計金額，并將當(dāng)前會計期間的存貨期末余額結(jié)轉(zhuǎn)到下一個會計期間的期初余額結(jié)賬成功后當(dāng)前會計期間轉(zhuǎn)到下一個會計期間第二十一頁，共42頁。日常業(yè)務(wù)－期末處理４結(jié)賬結(jié)賬/反結(jié)賬操作第二十二頁，共42頁。系統(tǒng)概述系統(tǒng)概述基礎(chǔ)數(shù)據(jù)系統(tǒng)參數(shù)業(yè)務(wù)操作流程核銷和入庫核算出庫核算報表分析Q&A第二十三頁，共42頁。采購入庫核算應(yīng)用場景采購結(jié)算是確認(rèn)對供應(yīng)商的債務(wù)，確認(rèn)采購成本的過程財務(wù)人員根據(jù)入庫單據(jù)與供應(yīng)商進(jìn)行結(jié)算采購入庫錄入應(yīng)付發(fā)票應(yīng)付款采購結(jié)算成本核算管理需求如何確認(rèn)對供應(yīng)商的債務(wù)如何將費用分?jǐn)偟较鄳?yīng)的入庫物料。如運費，搬運費等等如何核算物料的采購成本第二十四頁，共42頁。采購結(jié)算管理設(shè)計思路采購結(jié)算通過建立采購發(fā)票與入庫單的對應(yīng)關(guān)系，確定貨物的最終財務(wù)成本付款處理錄入發(fā)票應(yīng)付單采購入庫單第二十五頁，共42頁。采購入庫核銷關(guān)鍵要點采購入庫核銷表示采購入庫單與應(yīng)付單的核銷，核銷的目的是確定入庫單采購成本自動核銷：根據(jù)核心單據(jù)號、關(guān)聯(lián)關(guān)系自動核銷手工核銷第二十六頁，共42頁。采購入庫核銷－費用分?jǐn)傟P(guān)鍵要點費用分?jǐn)偸菍?yīng)計入成本的費用按一定的標(biāo)準(zhǔn)分配到入庫物料上以作為物料實際入庫的一部分第二十七頁，共42頁。入庫核算入庫匯總核算對于入庫時不能確定入庫產(chǎn)品金額（實際成本），月末才能歸集核算出產(chǎn)品的實際成本的業(yè)務(wù)，系統(tǒng)提供此功能，用戶可以批量更新或直接修改已審核的生產(chǎn)入庫等業(yè)務(wù)單據(jù)上的實際成本等字段入庫匯總核算有四種方式更新實際成本的方法直接手工錄入單位實際成本或?qū)嶋H成本，系統(tǒng)自動計算另一個通過工具欄上的“引入”功能，引入單位實際成本，系統(tǒng)支持期初加權(quán)平均價、單位標(biāo)準(zhǔn)成本、最新入庫價、最新出庫價等多種系統(tǒng)內(nèi)部數(shù)據(jù)作為單位實際成本數(shù)據(jù)源，此種方式的優(yōu)點是批量處理通過工具欄上的“引入”功能，引入外部數(shù)據(jù)文件，此方式較適用于在系統(tǒng)外歸集入庫成本后，批量引入直接從EXCEL表格中COPY實際成本或單位成本數(shù)據(jù)。在入庫匯總核算界面，無論以哪種方式完成實際成本的確認(rèn)后，都要執(zhí)行工具欄上的“計算”功能，將按所確定的實際成本分?jǐn)偟絽⑴c匯總的單據(jù)上第二十八頁，共42頁。系統(tǒng)概述系統(tǒng)概述基礎(chǔ)數(shù)據(jù)系統(tǒng)參數(shù)業(yè)務(wù)操作流程核銷和入庫核算出庫核算報表分析Q&A第二十九頁，共42頁。出庫核算-先進(jìn)先出1先進(jìn)先出是以先入庫的存貨先發(fā)出這樣一種實物流動假設(shè)為前提，對發(fā)出存貨進(jìn)行計價。采用這種計價方法，先入庫的存貨成本在后入庫的存貨成本之前轉(zhuǎn)出，據(jù)此確定發(fā)出存貨和期末存貨的成本入庫成本采購入庫：無發(fā)票的暫估入庫，有發(fā)票的根據(jù)自動結(jié)算和手工結(jié)算的結(jié)果反填入庫成本或生成成本調(diào)整單。其他類入庫：（包括采購入庫、生產(chǎn)入庫、其它入庫、調(diào)撥入庫）進(jìn)行匯總核算計算入庫成本或手工輸入成本調(diào)撥入庫：按成本價調(diào)撥時用調(diào)撥出庫單的成本更新調(diào)撥入庫單的成本，總倉核算不參與成本計算，分倉參與。第三十頁，共42頁。出庫核算-先進(jìn)先出2涉及單據(jù)有：銷售出庫[除受托代銷事務(wù)類型之外]、領(lǐng)料出庫[除VMI事務(wù)類型之外]、其它出庫、調(diào)撥出庫四種單據(jù)類型的所有事務(wù)類型。需反填或計算的字段實際成本單位實際成本表頭總實際成本已核銷金額未核銷金額核銷表反填依據(jù)依據(jù)上節(jié)邏輯計算出每次發(fā)出的實際成本反填依據(jù)（實際成本/單據(jù)上的數(shù)量）計算各分錄實際成本累計之和依據(jù)（已核銷基本數(shù)量×實際成本/基本單位數(shù)量）計算依（實際成本－已核銷金額）計算本次核銷金額、已核銷金額、未核銷金額涉及的單據(jù)銷售出庫[除受托代銷事務(wù)類型之外]、領(lǐng)料出庫[除VMI事務(wù)類型之外]、其它出庫銷售出庫單[除受托代銷事務(wù)類型之外]注意事項不包括沖銷單據(jù)

第三十一頁，共42頁。出庫核算-先進(jìn)先出3涉及單據(jù)有：銷售出庫[除受托代銷事務(wù)類型之外]、領(lǐng)料出庫[除VMI事務(wù)類型之外]、其它出庫、調(diào)撥出庫四種單據(jù)類型的所有事務(wù)類型。沖銷單據(jù)成本：取原單單位實際成本本期的入庫成本調(diào)整單需統(tǒng)在本期實際成本收入中參與核算，影響發(fā)出成本，本期的出庫成本調(diào)整單也參與計算，作為數(shù)量為0的發(fā)出，直接沖減當(dāng)前結(jié)余金額，影響下一筆發(fā)出成本，出入庫成本調(diào)整單都需要寫入成本計算報告中。銷售退回成本：關(guān)聯(lián)原單取原單成本，無原單作為發(fā)出序列負(fù)項按當(dāng)期發(fā)出成本計算。領(lǐng)料退回成本：關(guān)聯(lián)原單取原單成本，無原單作為發(fā)出序列負(fù)項按當(dāng)期發(fā)出成本計算。成本價調(diào)撥：成本價調(diào)撥的調(diào)撥入庫不作為入庫序列（需要特殊處理，既使在事務(wù)類型選中參與核算的情況下，也不作為入為序列），即不影響發(fā)出成本，在月末成本計算過程中，調(diào)撥出庫依據(jù)出庫序列取得單位實際成本，但不更新結(jié)余，最后再依據(jù)調(diào)出庫單位實際成本反填對應(yīng)調(diào)撥入庫成本。調(diào)撥出入庫都不寫報告。異價調(diào)撥：調(diào)撥入庫實際成本攜帶調(diào)撥單上的調(diào)撥金額，允許修改，作為入庫序列，參與核算，寫入成本計算報告，調(diào)撥出庫單位實際成本依據(jù)出庫核算反填，寫報告。負(fù)結(jié)存單據(jù)成本的處理：第三十二頁，共42頁。出庫核算-先進(jìn)先出4第三十三頁，共42頁。報表分析系統(tǒng)概述基礎(chǔ)數(shù)據(jù)系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)參數(shù)業(yè)務(wù)操作流程核銷和入庫核算出庫核算報表分析Q&A第三十四頁，共42頁。存貨報表分析

存貨收發(fā)存匯總表存貨收發(fā)存明細(xì)賬存貨核算系統(tǒng)目前提供以下四張表（賬）：存貨收發(fā)存匯總表存貨收發(fā)存明細(xì)賬存貨成本差異明細(xì)賬期初異常余額匯報表存貨成本差異明細(xì)賬期初異常余額匯報表報表分析第三十五頁，共42頁。存貨報表分析存貨收發(fā)存匯總表

存貨收發(fā)存明細(xì)賬存貨收發(fā)存匯總表反映存貨在一定期間段的收、發(fā)、存情況，并提供多種匯總依據(jù)，如按核算類別、庫存組織、倉庫等；匯總表可聯(lián)查到明細(xì)表（賬）、明細(xì)表（賬）可聯(lián)查到單據(jù)、單據(jù)可通過上查、下查到關(guān)聯(lián)單據(jù)和憑證，以便用戶從不同角度及不同粒度進(jìn)行分析統(tǒng)計數(shù)據(jù)來源所有的庫存單據(jù)及核算系統(tǒng)單據(jù)，具體包括：采購入庫單、產(chǎn)品入庫單、其它入庫單、調(diào)撥入庫單、銷售出庫單、生產(chǎn)領(lǐng)料單、其它出庫單、調(diào)撥出庫單、成本調(diào)整單、標(biāo)準(zhǔn)成本變更單。存貨成本差異明細(xì)賬期初異常余額匯報表報表分析第三十六頁，共42頁。存貨報表分析存貨收發(fā)存匯總表存貨收發(fā)存明細(xì)賬

存貨收發(fā)存明細(xì)賬反映一定期間段的所有存貨的收、發(fā)、存情況，每一個存貨顯示一頁。明細(xì)賬可聯(lián)查到單據(jù)、單據(jù)可通過上查、下查到關(guān)聯(lián)單據(jù)和憑證，以便用戶從不同角度進(jìn)行分析核對．統(tǒng)計數(shù)據(jù)來源所有的庫存單據(jù)及核算系統(tǒng)單據(jù)，具體包括：采購入庫單、產(chǎn)品入庫單、其它入庫單、調(diào)撥入庫單、銷售出庫單、生產(chǎn)領(lǐng)料單、其它出庫單、調(diào)撥出庫單、成本調(diào)整單存貨成本差異明細(xì)賬期初異常余額匯報表報表分析第三十七頁，共42頁。存貨報表分析存貨收發(fā)存匯總表存貨收發(fā)存明細(xì)賬存貨成本差異明細(xì)賬反映一定期間段存貨標(biāo)準(zhǔn)成本與實際成本收入、發(fā)出、結(jié)存的差異，每個明細(xì)存貨顯示一頁，明細(xì)賬可聯(lián)查到單據(jù)、單據(jù)可通過上查、下查到關(guān)聯(lián)單據(jù)和憑證，為客戶分析差異形成的原因提供依據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)來源所有的庫存單據(jù)及核算系統(tǒng)單據(jù)，具體包括：采購入庫單、產(chǎn)品入庫單、其它入庫單、調(diào)撥入庫單、銷售出庫單、生產(chǎn)領(lǐng)料單、其它出庫單、調(diào)撥出庫單、成本調(diào)整單、標(biāo)準(zhǔn)價變更單。存貨成本差異明細(xì)賬

期初異常余額匯報表報表分析第三十八頁，共42頁。存貨報表分析存貨收發(fā)存匯總表存貨收發(fā)存明細(xì)賬期初異常余額匯報表反映期初存貨余額數(shù)量為0，金額不為0的異常數(shù)據(jù)，為客戶分析異常數(shù)據(jù)形成原因及異常調(diào)整提供依據(jù)存貨成本差異明細(xì)賬期初異常余額匯報表

報表分析第三十九頁，共42頁。Q&A問題&交流第四十頁，共42頁。謝謝!第四十一頁，共42頁。特別聲明沒有金蝶軟件（中國）有限公司的特別許可，任何人不能以任何形式或為任何目的復(fù)制或傳播本文檔的任何部分。本文檔中包含的信息如有更改，恕不另行通知。

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