分部分項匯總及總概算20061108

分部分項匯總及總概算編制中國水電顧問集團成都分公司成都勘測設計研究院2005年11月目錄1簡述3分部匯總

2分項匯總

4總概算1簡述

1.1總概算或設計概算的概念、作用1.2總概算構成1.3總概算編制程序1.4總概算組成內容（1）概念P204

1.1總概算或設計概算的概念、作用

可行性研究報告是水電工程建設程序中的一個重要階段，此階段編制的投資稱工程總概算或設計概算（2）在可行性研究報告中的作用P204是可行性研究報告的重要組成部分是進行項目國民經(jīng)濟評價及財務評價的依據(jù)（3）批準后設計概算的作用P204

是國家綜合部門確定和控制固定資產(chǎn)投資規(guī)模政府有關部門對工程項目造價進行審計和監(jiān)察項目法人籌措工程建設資金和管理工程項目造價的依據(jù)也是進行投資動態(tài)管理的基礎

1.3總概算編制程序P205（1）編制工作的一般程序P92（2）概算編制前的幾項工作了解、掌握工程情況，深入進行調查研究編寫工作大綱

編寫概算編制大綱1.2總概算構成P204由六部分組成1.4總概算組成內容P205（1）編制說明工程概況、投資主要指標、編制原則和依據(jù)、樞紐建筑物概算編制、建設征地及移民安置補償概算編制、獨立費用概算編制、總概算編制、主要技術經(jīng)濟指標表（2）設計概算表正件：概算表概算附表附件：樞紐建筑物概算計算書建設征地及移民安置補償計算書勘測設計費計算書2分項匯總

2.1樞紐建筑物分項匯總2.1.1施工輔助工程2.1.2建筑工程2.1.3環(huán)境保護工程2.1.4機電設備及安裝工程2.1.5金屬結構設備及安裝工程

2.1.1施工輔助工程（1）概念P157（2）特點P157~158輔助性：因主體而存在臨時性：相對于主體工程，設計標準多專業(yè)性：鐵路、公路、工民建等投資比重不?。杭s占樞紐建筑工程投低，使用時間短資的5~20%（3）內容P158~160

主要包括：

六通：通公路、電、水、風、通信、施工管理信息兩系統(tǒng)：砂石料、混凝土拌和及澆筑導流工程施工及建設管理房屋建筑工程其他施工輔助工程

鐵路：隧洞出渣及混凝土運輸軌道卷揚機軌道道路、橋涵加固：加固措施費——屬永久性的列入建筑工程

——屬臨時性的列入施工輔助工程運輸增加費——列入機電設備及安裝工程的特大（重）件運輸增加費

①施工交通工程P158A.土建：

高壓輸電線路架設——施工輔助工程中

配電線路架設——施工輔助工程中

變、配電土建（變配電房、地坪等）——

施工輔助工程中

低壓配電線路架設、拆除——其他直接費

中的小型臨時設施攤銷費中

②施工供電工程P158B.設備：變配電設備(折舊、修理、安拆、替換)——以攤銷的形式攤入電價中(供電設施維修攤銷費)C.維護：

變配電設備、線路的運行維護——以攤銷的形式攤入電價中（供電設施維修攤銷費）

D.損耗：

高壓輸電線路損耗——電價中

變配電設備及配電線路損耗——電價中

施工設備及低壓配電線路損耗——臺時定額中A.土建：

輸水干管鋪設、移設

——施工輔助工程中

取水建筑物、水池、水泵房

——施工輔助工程中

支管架設、拆除——其他直接費中的小型臨時設施攤銷費中

③施工供水工程P158B.設備：

供水設備（折舊、修理、安拆、替換）——

水價中（基本水價）

C.維護：

供水設備、管路等的運行維護——以攤銷的形式攤入水價中（供水設施維修攤銷費）

D.損耗：

儲存、輸送、處理過程中的損耗——水價中揚程損失——水泵的揚程、流量***施工用水：

生活用水：

生活、文化福利用水——間接費中的施工管理費職工、家屬飲用、洗滌用水——職工自己負擔

生產(chǎn)用水：

施工機械用水——臺時費中

砂石料篩洗用水——建筑定額中（砂石料單價）

混凝土拌制用水——混凝土材料費中

混凝土養(yǎng)護用水——定額的其他材料費中

鉆孔、灌漿用水——建筑定額中（鉆灌單價）A.土建：

供風干管鋪設、移設

——施工輔助工程中

空壓機房

——施工輔助工程中

支管架設、拆除——其他直接費中的小型臨時設施攤銷費中

④施工供風工程P159

B.設備：

供風設備（折舊、修理、安拆、替換）——

風價中（基本風價）

C.維護：

供風設備、管路等的運行維護——以攤銷的形式攤入風價中（供風設施維修攤銷費）

D.損耗：

壓氣站至用風工作面的固定供風管道的風量損耗

——風價中風動機械本身用風及移動的供風管道損耗

——臺時定額中

A.土建：

系統(tǒng)土建——施工輔助工程中

B.設備：設備的安裝(總機、分機)——施工輔助工程中

C.維護：

場內、外線路架設、移設、維護、拆除

——施工輔助工程中通信系統(tǒng)設備（折舊）、運行、維護——

施工管理費中（固定資產(chǎn)使用費）

⑤施工通信工程P159

A.土建：

系統(tǒng)土建——施工輔助工程中

B.設備：設備的安裝——施工輔助工程中

C.維護：信息系統(tǒng)設備（折舊）、運行、維護

——各自的管理費中（固定資產(chǎn)使用費）

⑥施工管理信息系統(tǒng)工程P159

A.土建：

系統(tǒng)土建（生產(chǎn)砂石、塊石、條石等的房建）

——施工輔助工程中

棧橋、（膠帶輸送機）排架、平臺、地弄、廊道料倉、骨料豎井、篩分樓樓體、沉砂箱、裝卸料設施、轉料銜接設施、堆料機軌道、各類機械基礎、隔音防塵設施、機房、內部管線架設、拆除與維護、系統(tǒng)內道路修筑等

——施工輔助工程中

⑦砂石料生產(chǎn)系統(tǒng)工程P159

B.設備及維護：

系統(tǒng)設備(折舊、修理、安拆、替換)、運行、維護——砂石料單價中

止點：砂石料成品料倉P159

⑧混凝土拌和及澆筑系統(tǒng)工程P159

包括：

混凝土拌和系統(tǒng)混凝土制冷或制熱系統(tǒng)混凝土澆筑系統(tǒng)（如：纜機平臺、供料平臺等）

A.土建：配料樓、拌和樓、水泥罐、制冷或供熱系統(tǒng)、外加劑系統(tǒng)、澆筑系統(tǒng)的土建工程，設備基礎，構架，平臺，溜槽，內部管線（風、水、電、通信）架設、拆除與維護，系統(tǒng)內道路修筑等

——施工輔助工程中

B.設備及維護：

系統(tǒng)設備(折舊、修理、安拆、替換)、運行、維護——混凝土澆筑單價中

混凝土拌和系統(tǒng)包括：水泥、骨料輸送系統(tǒng)（砂石料成品料倉以下骨料接料斗至拌和樓系統(tǒng)進料口；水泥罐(摻和料罐)開始至拌和樓系統(tǒng)進料口

）拌和樓（含供水系統(tǒng)、外加劑供應系統(tǒng)、壓縮空氣系統(tǒng)等

）

⑨導流工程P159

包括：

導流洞導流明渠施工圍堰截流工程蓄水期下游斷流供水工程⑩施工及建設管理房屋建筑工程P159施工倉庫：設備、材料、工器具輔助加工廠：木材、鋼筋、金結、機修、汽修、混凝土預制辦公及生活營地：業(yè)主、監(jiān)理、設計、施工場地平整（施工倉庫、輔助加工廠、辦公及生活營地）⑾其他施工輔助工程施工場地平整施工臨時支撐：鋼支撐，鋼拉?；蜾撃Ｅ_車的支撐、構架、滑軌等地下施工排風散煙管道施工期消防：消防水池、設備等施工排水：施工期內需建設的排水工程、經(jīng)常性排水措施及排水費用工作面內的施工排水——小型臨時設施攤銷費中永久性排水——細部結構施工期交通設施養(yǎng)護：施工場地內交通設施的養(yǎng)護費用（干道）支線道路養(yǎng)護：小型臨時設施攤銷費中大型施工機械安拆：P160施工區(qū)封閉措施費施工期水文、水情、泥沙、氣象、防汛、防冰工程等：土建、設備及安裝其報訊費及資料費：獨立費用中的項目建設管理費的工程建設管理費***小型臨時設施攤銷費腳手架搭拆

腳手架攤銷——定額其他材料費零散場地平整風水電通信支管支線架設、拆除場內施工排水支線道路養(yǎng)護臨時值班休息場所搭拆

（4）編制P160

量：設計工程量價：P160~161

單價：導流工程或有分部分項工程量指標：提不出分部分項工程量（公路、橋梁、線路等）公式：施工及建設管理人員的辦公及生活營地

P161

費率：其他施工輔助工程P1612.2.2建筑工程（1）概念P170（2）內容P171主體建筑工程交通工程房屋建筑工程（永久）其他工程擋水工程泄洪工程引水工程發(fā)電廠工程升壓變電站工程航運過壩工程灌溉渠首工程

①主體建筑工程

②交通工程場內、外永久性公路、鐵路、橋梁、碼頭等

輔助生產(chǎn)建筑倉庫辦公室現(xiàn)場生產(chǎn)運行管理辦公房屋：

面積（設計根據(jù)工程規(guī)模、具體情況確定）*工程所在地區(qū)永久房屋造價指標

③房屋建筑工程就近城市的管理基地：

單列房屋面積（根據(jù)規(guī)劃規(guī)模、流域開發(fā)的按投資分攤原則確定）*當?shù)赜谰梅课菰靸r指標含基地征地費含梯級調度大樓

100萬kW及以上大型水電站，如需配武警，考慮其營地建筑工程

生活及文化福利建筑

現(xiàn)場生活文化福利房屋：

面積（設計根據(jù)工程規(guī)模、具體情況確定）*工程所在地區(qū)永久房屋造價指標

就近城市的管理基地：

單列房屋面積（根據(jù)電廠定員*人均綜合指標）*當?shù)赜谰梅课菰靸r指標*0.6

含基地征地費

100萬kW及以上大型水電站，如需配武警，考慮其營地建筑工程場地平整室外工程

指辦公及生活區(qū)道路、室外給排水、照明、堡坎等。計算為以上合計（不含基地、梯調及場地平整，僅指輔助生產(chǎn)建筑、倉庫、現(xiàn)場生產(chǎn)運行管理辦公房屋、現(xiàn)場生活文化福利房屋、武警辦公房屋及生活文化福利房屋）的10~15%。

動力線路工程

發(fā)電廠～各生產(chǎn)用電點（壩區(qū)、蝶閥室等）的架空動力線路***發(fā)電廠～各生產(chǎn)用電點的動力電纜

——第四項“電氣設備及安裝項”

④其他工程通信線路工程

對內、對外的架空通信線路和戶外通信電纜工程（包括樞紐至本電站或水庫所屬的水文站、氣象站的專用通信線路工程等）***戶內通信電纜——通信設備安裝工程定額中

照明線路工程

廠、壩區(qū)照明線路及設施(含戶外變電站照明)***其他永久照明設施(攔河壩、引水系統(tǒng)等)——細部結構

永久照明用電——電廠成本***施工期照明：地下工程（開挖、澆筑等）——其他材料費(%)

夜間施工照明（施工建設場地、施工道路照明）

——其他直接費***施工用電：生活用電：生活、文化福利建筑的室內、外照明

——間接費中的施工管理費其他生活用電——職工自己負擔生產(chǎn)用電：施工機械用電——臺時費中施工照明用電——見上面

廠壩區(qū)供水、排水工程：

廠壩區(qū)生產(chǎn)用（除發(fā)電廠和變電站以外）及生活用（或生產(chǎn)與生活相結合）的供水、排水系統(tǒng)的泵房、水塔、鍋爐房、煙囪、水井等建筑物和管路安裝

廠壩區(qū)生活用的供水、排水系統(tǒng)的水泵、鍋爐等設備及安裝

廠壩區(qū)生產(chǎn)用（除發(fā)電廠和變電站以外）的供水、排水系統(tǒng)的設備及安裝

——“機電設備及安裝工程”項的其他設備及安裝（供水、排水設備及安裝）

***廠壩區(qū)生產(chǎn)用（發(fā)電廠和變電站）：

發(fā)電廠和變電站的供水、排水系統(tǒng)的

建筑物——“建筑工程”項的發(fā)電工程發(fā)電廠和變電站的供水、排水系統(tǒng)的

管路安裝——“機電設備及安裝工程”項的油水氣管路安裝發(fā)電廠和變電站的供水、排水系統(tǒng)的

設備及安裝——“機電設備及安裝工程”的油水氣設備及安裝廠壩區(qū)供熱工程：同供水，略水文、水情、泥沙監(jiān)測工程：

永久土建***設備及安裝——“機電設備及安裝工程”項的其他設備及安裝

地震監(jiān)測站臺（網(wǎng)）工程：同水文，略

安全監(jiān)測工程：永久土建***設備及安裝——“機電設備及安裝工程”項的其他設備及安裝（安全監(jiān)測設備及安裝）

***指內、外觀工程

內觀：

含義——指埋設在建筑物（含樞紐范圍以內地段）內部及固定于建筑物表面的觀測設備儀表

觀測——變形觀測，滲壓、滲流觀測，壩肩、基礎觀測，水力學觀測，振動觀測等設備——應力、應變、溫度、接縫、滲透壓力、基巖變形費用——土建、設備、安裝

外觀：

含義——對攔河壩、溢洪道等重要水工建筑物進行監(jiān)測的觀測設備儀表觀測——垂直位移、水平位移、壩體繞度、壩體和壩基轉角、揚壓力、滲漏量等設備——位移計、壓力計、滲漏計等費用——土建、設備、安裝消防工程永久土建***設備及安裝——“機電設備及安裝工程”項的其他設備及安裝（消防設備及安裝）勞動安全與工業(yè)衛(wèi)生工程永久土建***設備及安裝——“機電設備及安裝工程”項的其他設備及安裝（消防設備及安裝）其他如：下游河道整治、溝水處理等

（3）編制P171

量：設計工程量P171（3）價：P171

單價：主體工程或有分部分項工程量指標：提不出分部分項工程量（公路、橋梁、線路、房屋等）費率：房屋的室外工程、安全監(jiān)測***溫控費用P171（4）

量——以需溫控的混凝土方量為基礎價——根據(jù)溫控要求和措施設計計算單價或指標***細部結構P171（5）量——以壩體方量、混凝土方量為基礎價——以指標形式出現(xiàn)的，僅指基本直接費，需另計其他直接費、間接費、利潤、稅金***廠房裝修（結構裝飾）

文件匯編下冊P175

2.2.3環(huán)境保護工程（1）概念P172（2）內容P172-173（3）編制原則P173（4）編制辦法和計算標準P173-175

2.2.4機電設備及安裝工程略

2.2.5金屬結構設備及安裝工程略2.2建設征地和移民安置分項匯總由水庫淹沒處理和建設場地征用兩部分組成

2.2.1農(nóng)村移民2.2.2集鎮(zhèn)遷建2.2.3城鎮(zhèn)遷建2.2.4專業(yè)項目復建工程2.2.5庫底清理工程2.2.6環(huán)境保護工程

（1）概算的特點P184（2）概算編制依據(jù)P185（3）概算編制原則P186（4）補償標準P187（5）單價編制基礎價格P188項目單價P188-190（6）投資編制P191-197

2.3獨立費用分項匯總2.3.1項目建設管理費P198-2002.3.2生產(chǎn)準備費P2012.3.3科研勘察設計費P201-2022.3.4其他稅費P202-203

（1）概念（2）各項包含的內容（3）計算標準

3.1樞紐建筑物投資匯總

前述5項合計3.2建設征地和移民安置投資匯總P184

水庫淹沒處理部分

建設場地征用部分

均為6項合計3.3獨立費用投資匯總P198~203

4項合計3分部匯總4總匯總4.1分年度投資4.2資金流量4.3預備費4.4建設期貸款利息4.5總投資4.1分年度投資P209

分年度投資的原則：

根據(jù)施工組織設計和移民安置總進度的安排，并按概算的項目劃分分別編制。建設工期應包含4個階段。

分年度建設工期圖(建設工期、合理工期)

建設工期

合理工期

工程籌建期施工準備期主體施工期工程完建期工程籌建期：從工程立項開始——臨建工程具備開工條件止的日期施工準備期：從臨時工程開工起——壩（閘）工程河床基坑開挖或引水式電站主體工程開工止的日期主體施工期：河床基坑或引水道、廠房開挖起——樞紐工程開始發(fā)揮效益或電站第一批機組開始發(fā)電止的日期工程完建期：從樞紐工程開始發(fā)揮效益或電站第一批機組開始發(fā)電起——工程全部竣工止的日期

（1）建筑工程有單價和工程量的項目，要按分年安排進行計算；沒有價量的項目，可根據(jù)工程進度和該工程項目該年度完成的建筑工作量比例分析計算。

至少應按二級項目的主要工程項目分別編制（2）設備及安裝工程主要設備按不同設備安裝完成日期分別編制；其他設備統(tǒng)一按當年訂貨、當年安裝、當年完成編制；至少應按二級項目的主要工程項目分別編制（3）建設征地和移民安置按年度投資分別計算。（4）獨立費用

按費用的性質、費用發(fā)生的先后與施工時段的關系編制。

4.2資金流量P209（1）建筑及設備安裝資金流量P210

①預付款、預付款的扣回A.工程預付款及扣回

文字理解P210

公式法

B.材料預付款及扣回P210

②

保留金、保留金的償還P210

公式：AR=—————（C-F1S）（F2-F1）S

R——每次進度付款中累計扣回的金額

A——工程預付款總金額

S——合同總價

C——合同累計完成金額

F1

——合同規(guī)定開始扣款時合同累計完成金額C

達到合同總價S的百分比

F2

——合同規(guī)定全部扣清時合同累計完成金額C

達到合同總價S的百分比例1：已知某電站建設工期為5年，其中引水工程項目的工期為4年，分年完成工作量見下表，工程預付款比例按建安工作量的15%，分兩次支付，第一次為該項目開始施工年，比例為60%，第二次為該項目施工的第二年，比例為40%，扣回從完成建安工作量的30%起開始，扣回比例為完成建安工作量的25%，扣清按完成建安工作量的90%，保留金為建安工作量2.5%，扣留按分年完成建安工作量的5%，直至扣完，償還期為該項目終止后1年，試計算該引水工程項目的資金流量。資金流量計算表項目合計建設工期第1年第2年第3年第4年第5年引水工程5600015680186201260077001400分年完成工作量560001120019600168008400工程預付款840050403360扣回工程預付款-8400-3500-4200-700保留金-1400-560-840償還保留金14001400單位：萬元解:

（1）工程預付款計算：

工期4年，安排在前2年，預付比例為15%

即：

工程預付款總額=56000×15%=8400萬元第一年8400×60%=5040萬元第二年8400×40%=3360萬元（2）扣回工程預付款

起扣為30%，扣回25%，扣清90%

①方法一

起扣金額56000×30%=16800萬元第一年11200<16800不扣回第二年19600-（16800–11200）19600-5600=14000萬元

扣回14000×25%=3500萬元第三年16800×25%=4200萬元

全部扣回第四年8400×25%=2100萬元

因預付款為8400萬元,第2、3年已扣回7700萬元,余700萬元,故第四年應扣回的預付款為700萬元。②方法二

56000×15%R1=——————————(11200-30%×56000)

(90%-30%)×56000

=0.25×（11200–16800）=-1400萬元

不扣R2=0.25×（11200+19600–16800）=3500萬元

應扣3500萬元R3=0.25×（11200+19600+16800–16800）=7700萬元

應扣7700-3500=4200萬元R4=0.25×（56000×90%–16800）=8400萬元

應扣8400-7700=700萬元（3）保留金

按建安工作量的2.5%扣,即:56000×2.5%=1400萬元第一年11200×5%=560萬元第二年19600×5%=980萬元

1400-560=840萬元

840<980故取840萬元

或:(56000×50%-11200)×5%=840萬元（4）保留金的償還保留金100%（1400萬元）全部計入該項工程終止后一年，由于總工期為5年，故將其計入該項目終止后一年，即第五年。（2）永久設備的資金流量P210

主要設備資金流量P210一般設備資金流量P211

例2：某電站的建設工期為4年，其中水輪發(fā)電機組設備的分年完成工作量見下表，設備到貨周期為2年，安裝前兩年支付設備價格15%的預付定金，安裝前一年支付設備價格25%的材料預付款，設備保證金為設備價格10%，保證金償還期為該項目終止后1年（如該年已超出建設工期，則此項保留金計入該工程的最后一年），試計算水輪發(fā)電機組設備的資金流。資金流量計算表單位：萬元

項目合計建設工期第一年第二年第三年第四年水輪發(fā)電機組1200.00153.00282.00555.00210.00

分年完成工作量1200.001020.00180.00工程預付款480.00153.00282.0045.00扣回工程預付款-480.00-408.00-72.00保留金-120.00-102.00-18.00償還保留金120.00120.00資金流量計算表單位：萬元

項目合計建設工期第一年第二年第三年第四年水輪發(fā)電機組1020.00153.00255.00510.00102.00分年完成工作量1020.001020.00工程預付款408.00153.00255.00扣回工程預付款-408.00-408.00保留金-102.00-102.00償還保留金102.00102.00解：

（1）設備預付款

到貨周期2年

第一年1020.00×15%=153.00萬元第二年1020.00×25%+180.00×15%=282.00萬元第三年180.00×25%=45.00萬元（2）扣回設備預付款（到貨期扣回）

第三年1020.00×40%=408.00萬元

第四年180.00×40%=72.00萬元（3）保留金第三年1020.00×10%=102.00萬元

第四年180.00×10%=18.00萬元（4）保留金的償還

設備到貨一年以后，即：第四年102.00+18.00=120.00萬元（3）建設征地和移民安置資金流量P211

（4）獨立費用資金流量P211

勘察設計費資金流量預可、可研階段設計費：P211

招標、施工圖階段設計費：P211

其他費用項目資金流量

按分年投資的資金安排計算4.4建設期貸款利息P212公式為：（不考慮分割）

Nn1n-1S=Σ[（ΣFmbm-—Fnbn）+ΣSm]in=1m=12m=04.3預備費（1）基本預備費P211

P213例7-1（2）價差預備費P211P213例7-1

式中：s——建設期還貸利息n——施工年度m——還息年度N——建設工期Fm、Fn——在建設期內的第m、n年的分年度投資bm、bn——各施工年度還息貸款占當年投資比例（%）I——建設期貸款利率（%）Sm——第m年的付息額度公式分解：第1年

S1=[(F1b1-?F1b1)+S0]×iS0=0第2年S2=[(F1b1+F2b2-?F2b2)+S1]×i第3年S3=[(F1b1+F2b2+F3b3-?F3b3)+S1+S2]×i

第4年S4=[(F1b1+F2b2+F3b3+F4b4-?F4b4)+S1+S2+S3]×i

。。。。。。。。。。。。。

S=S1+S2+S3+S4+。。。。例3：某工程的一至四部分合計（資金流）、分年完成工作量如下表，且已知：基本預備費率為7%、年物價指數(shù)3%、建設期貸款利率5.6%，各分年資本金見下表，試計算各分年及合計的基本預備費、靜態(tài)總投資、價差預備費、建設期貸款利息、總投資。（保留小數(shù)點2位）資金流量計算表單位：萬元項目合計建設工期第1年第2年第3年第4年一至四部分合計60840.008050.0018990.0028300.005500.00分年完成工作量60840.006650.0016590.0032950.004650.00基本預備費

465.5116132306.5325.5靜態(tài)總投資

1130528203

建設期價差預備費

8515.5

建設期還貸利息

總投資資本金

1793.274450.847116.091935.74

基本預備費計算：基本預備費第一年=6650.00×7%=465.50萬元基本預備費第二年=16590.00×7%=1161.30萬元基本預備費第三年=32950.00×7%=2306.50萬元基本預備費第四年=4650.00×7%=325.50萬元基本預備費合計=465.50+1161.30+2306.50+325.50=4258.80萬元

價差預備費計算：價差預備費第一年=(8050.00+465.50)×[(1+3%)1–1]=255.47萬元價差預備費第二年

=(18990.00+1161.30)×[(1+3%)2–1]=1227.21萬元價差預備費第三年

=(28300.00+2306.50)×[(1+3%)3–1]=2838.05萬元價差預備費第四年

=(5500.00+325.50)×[(1+3%)4–1]=731.15萬元價差預備費合計=255.47+1227.21+2838.05+731.15=5051.88萬元建設期貸款利息計算：S1=（8515.50+255.47-1793.27）×?×5.6%=195.38萬元S2=（8966.35-1793.27+（20151.30+1227.21-4450.84）×?）×5.6%=875.67萬元S3=（8966.35-1793.27+22254.18-4450.84+（30606.50+2838.05-7116.09）×?）×5.6%=2135.88萬元S4=（8966.35-1793.27+22254.18-4450.84+35580.43-7116.09+（5825.50+731.15-1935.74）×?）×5.6%=3122.07萬元資金流量計算表單位：萬元項目合計建設工期第1年第2年第3年第4年一至四部分合計60840.008050.0018990.0028300.005500.00分年完成工作量60840.006650.0016590.0032950.004650.00基本預備費4258.80465.501161.302306.50325.50靜態(tài)總投資65098.808515.5020151.3030606.505825.50建設期價差預備費5051.88255.471227.212838.05731.15建設期還貸利息6329.00195.38875.672135.883122.07總投資76479.688966.3522254.1835580.439678.72資本金

1793.274450.847116.091935.74

考慮分割、試運行的利息計算：

例：已知：

（1）計息基數(shù)（靜態(tài)總投資+價差預備費–資本金）如下：（2）年利率6.21%；（3）機組臺數(shù)3臺，第一臺機組發(fā)電為第3年的8月30日，隨后2臺機為3個月1臺；（4）試運行按3個月考慮。