國際商法課件2

第二章國際(guójì)商法的主體本章(běnzhānɡ)要點：介紹國際商事交易活動的主體，包括國家、獨資企業(yè)、合伙企業(yè)與公司學習要求：1、了解國家的司法豁免權；精品資料2、掌握(zhǎngwò)獨資、合伙及公司的法律特征。參考書目：1、（美）R.H.佛羅森，M.W.戈登，J.A.斯帕諾格著，國際商事交易，人民大學出版社2001年版。精品資料2、滕威著：合伙法理論(lǐlùn)研究，人民法院出版社2013年版。3、趙旭東主編：新公司法講義，人民法院出版社2005年版。

精品資料

第一節(jié)國家(guójiā)國家是指以國家名義參加國際商事流轉活動和管理本轄區(qū)(xiáqū)內(nèi)國際商事活動的國家代表和政府機關。一、司法豁免權（immunityfromjurisdiction）即在國際商事活動中國家的行為和財產(chǎn)不受另一國家法院的管轄。精品資料（一）內(nèi)容1、管轄豁免，即未經(jīng)一國同意，不得在他國法院對其起訴或以其財產(chǎn)作為訴訟標的(biāode)。案例1、湖廣鐵路債權案案例2、兩航公司飛機案2、訴訟程序豁免，即使一國同意精品資料在他國作為被告或作為原告提起訴訟，其仍享有訴訟程序(chéngxù)上的豁免。例如，未經(jīng)該國同意，不得對其財產(chǎn)采取訴訟保全措施。3、強制執(zhí)行豁免，即一國在外國法院參加訴訟，無論充當原告或自愿做被告，未得到其同意，不能精品資料根據(jù)外國法院的判決對它及其財產(chǎn)實施強制執(zhí)行。（二）理論根據(jù)1、平等者間無管轄權原則2、所有物從屬于(shǔyú)物主的原則精品資料（三）兩種學說1、絕對豁免權學說：所有(suǒyǒu)行為√2、相對豁免權學說：非商業(yè)交易行為√商業(yè)交易行為×劃分標準：交易性質或交易目的精品資料（四）我國態(tài)度(tàidu)絕對豁免權：1、相對豁免權的標準不科學；2、放棄≠剝奪；3、國有企業(yè)是獨立的法人；4、國內(nèi)法院不是唯一的途徑

精品資料相對豁免權：1、適應世界法律環(huán)境2、市場經(jīng)濟的需要3、建設(jiànshè)法制社會的需要精品資料案例3、仰融案（2003年）案例4、莫里斯案（2005年）美國1976年的《外國主權(zhǔquán)豁免法》：國家的商業(yè)行為，不享有國家豁免權。美國法院對下列商業(yè)行為有管轄權：精品資料（1）外國(wàiguó)政府在美國而為的商業(yè)行為；（2）在美國發(fā)生的與該外國(wàiguó)國家在美國之外的商業(yè)行為有關的行為；精品資料（3）在美國之外發(fā)生的外國商業(yè)行為與發(fā)生在美國領土之外的行為有關(yǒuguān)的，并且該行為對美國產(chǎn)生直接影響的。

精品資料二、外交保護權（diplomaticprotection）即本國國民(guómín)在國外遭到損害，依該外國國內(nèi)法程序得不到救濟時，本國可通過外交手段向該外國要求適當救濟。須具備下述條件：精品資料（一）本國僑民在他國的合法權利遭到了該國的非法侵害(qīnhài)（二）受害人持續(xù)具有保護國的國籍——國籍持續(xù)原則（doctrineofcontinuingnationality）1、受害人具有保護國的國籍精品資料案例5、巴塞羅那公司(ɡōnɡsī)案(1)自然人國籍的確定國籍國雙重國籍1）平等國籍原則：國籍國不能互相行使。但2002年通過的《草案》規(guī)定，除非其中一國在受害人受害時和正式提出求償之日都是主要國籍國。精品資料2）有效國籍優(yōu)先原則案例6、諾特鮑姆案《草案(cǎoàn)》允許國籍國共同行使。無國籍：《草案(cǎoàn)》規(guī)定，一國可為無國籍人行使外交保護，但該人在受到損害之時和正式提出求償之日在該國須有合法的慣常居所。精品資料（2）法人國籍的確定成立地標準住所地標準主要利益(lìyì)地標準復合標準精品資料2、受害人持續(xù)具有保護國的國籍即請求外交(wàijiāo)保護的當事人必須在受到損害時以及提出求償之日屬于被請求國的國民。但是《草案》也規(guī)定了例外，即如果在受到損害時不是被請求國國民，精品資料也可以向求償時的國籍國提出外交保護，但前提是，原國籍國已經(jīng)喪失并正當獲得被請求國的國籍。（三）用盡當?shù)鼐葷╡xhaustionoflocalremedies）1、充分使用行政救濟司法救濟地方(dìfāng)救濟中央救濟精品資料2、正確使用案例7：阿姆巴提耶洛斯案卡爾沃主義（CalvoDotrine)：（1）不能濫用外交或武力干涉別國(biéɡuó)內(nèi)政；（2）只能尋求東道國的救濟；（3）國民待遇。精品資料第二節(jié)商事組織(zǔzhī)一、商事組織指在商事活動中，能夠(nénggòu)以自己名義從事營利性活動，并具有一定規(guī)模的經(jīng)濟組織。精品資料商事組織必須具備以下法律要件：（1）有自己的商號；（2）有固定的場所；（3）擁有自主支配的財產(chǎn)；（4）以營利為目的；（5）具有一定的組織形式(xíngshì)；（6）設立手續(xù)符合法律規(guī)定。精品資料

二、選擇商事組織形式應注意的因素（一）投資者承擔債務責任的形式（二）投資者的納稅負擔（三）商事活動的性質是否適合(shìhé)此類企業(yè)形式投資者的數(shù)目及其相互關系精品資料（四）其內(nèi)部運作的有效性及從事業(yè)務活動的費用（五）在成立企業(yè)前籌措資金及其他經(jīng)濟資源的可能程度(chéngdù)（六）企業(yè)未來發(fā)展是否方便融資精品資料三、個人獨資企業(yè)（IndividualProprietorship）指由一名出資(chūzī)者單獨出資(chūzī)經(jīng)營，并由其承擔全部盈虧，實行無限責任的企業(yè)。（一）它是一個自然人企業(yè)，不具有法人資格（承擔無限責任）精品資料（二）企業(yè)的所有權與管理權合二為一（三）資金來源有限，資本數(shù)額(shùé)較少（四）稅賦較輕精品資料四、合伙企業(yè)(qǐyè)（Partnership）（一）合伙企業(yè)(qǐyè)的概念指依法設立的，由各合伙人訂立合伙協(xié)議，共同出資經(jīng)營、共享利潤及共擔風險，并對合伙企業(yè)(qǐyè)債務承擔無限連帶責任的營利性組織。精品資料Partnershipisprofit-makingorganization,andallthepartnersinwhichconcludeapartnershipagreement,makejointcapitalcontributions,conductbusinessjointlyshareincomesandrisksandbearunli-mitedjointandseveralliabilitiesfordebtsofthepartnershipenterprise.精品資料1、合伙人共有(ɡònɡyǒu)的營利組織案例8：原告曾與他人訂立了一份購買某車行制造的汽車的書面合同。但原告付清車款后，該人未交貨即不見了蹤影。原告認為被告與該人是合伙人，遂要求被告賠償。精品資料原告為此舉證證明，被告曾向該車行無息投入8.5萬美元，并以為車行購買汽車元件和其他設備的方式(fāngshì)參與了經(jīng)營，原告到車行如遇與其訂合同的那個人不在時，便常與被告打交道。此外，被告還從汽車銷售中取得利潤。精品資料被告則辯稱，其所投入的8.5萬美元屬“貸款”，取得汽車銷售款是貸款的償還和購買部件等勞務的報酬。案例9：原告與被告簽訂了一份合伙經(jīng)營(jīngyíng)水果的合同。合同規(guī)定：雙方聯(lián)合購買水果制成果脯出售，精品資料原告投資100萬，購買水果；制作(zhìzuò)及銷售果脯由被告負責，一年后由被告一次付原告100萬及利潤20萬。合同簽定一個月后，原告即投入100萬。被告因購不到水果，便將原告投資的100萬挪作他用。原告得知，遂訴至法院，要求被精品資料告履行合伙合同，返還(fǎnhái)100萬投資并付利潤20萬。2、合伙企業(yè)基于合伙人之間訂立的合伙合同而成立(contractualrela-tionship)精品資料3、合伙企業(yè)是“人的組合”4、合伙人享有(xiǎngyǒu)平等參與管理合伙事務的權利(sharingmanagementofabusiness)5、合伙人對企業(yè)債務負無限連帶責任精品資料6、合伙企業(yè)一般不是法人，原則上不能以合伙企業(yè)的名義擁有財產(chǎn)，享受權利和承擔義務。（二）合伙的內(nèi)部關系指合伙成員(chéngyuán)之間的權利與義務的關系。精品資料1、合伙人的權利（1）分享利潤的權利（2）參與經(jīng)營管理的權利（3）獲得補償(bǔcháng)的權利（4）監(jiān)督和檢查帳目的權利精品資料案例10、原告與被告簽訂了合伙經(jīng)營服裝干洗店的協(xié)議。協(xié)議規(guī)定：原告負責全部設備和技術投資，被告負責經(jīng)營管理，盈利由二人對半分成。此后，原告出資送被告去某市學習(xuéxí)服裝干洗技術，并購買了所需的一切設備。但在干洗店開業(yè)經(jīng)營后，原告精品資料發(fā)現(xiàn)被告未按協(xié)議約定建立正規(guī)帳目，不及時結帳分成，便要求自己到店開票(kāipiào)收活。被告不同意，以干洗店系自己勞動經(jīng)營，錢只是向原告借的為由，拒絕分成和賠償損失。精品資料2、合伙人的義務（1）繳納(jiǎonà)出資義務（contributions）（2）忠實義務（dutyofloyalty）1）Dutytomakedisclosure：partnersareboundtorendertrueaccountsandfullinformationofallthingsaffectingthepartnershiptoanypartner.精品資料2）

Dutytoaccountforbenefitsderivedfromdealingswithpartner-ship:

Thatprohibitsapartnerfromhavingdealingswiththepartnershipwithoutdisclosingthenatureofthosedealingstotheotherpartners.

精品資料3）Dutytoaccountforuseofpart-nership

assets:

Thatprohibitsapartnerfromderivingabenefitfromthepartnershipname,propertyorbusinessconnec-tionwithouttheconsentoftheotherpartners.精品資料

4）Dutynottocompetewithpart-nership:If

apartnerwithouttheconsentoftheotherpartnerscarriesonanybusi-nessofthesamenatureasandcom-petingwiththatofthefirmhemustaccountforandpayovertothefirm精品資料allprofitsmadebyhiminthatbusi-ness.（3）謹慎和注意(zhùyì)義務（dutyofcare）（4）不得隨意轉讓出資的義務精品資料（三）合伙的外部關系指合伙企業(yè)(qǐyè)與第三人的關系。合伙人間的相互代理規(guī)則決定了合伙企業(yè)(qǐyè)同第三人的關系有以下特點：精品資料

1、Everypartnerisanagentofthefirmandhisotherpartnersforthepurposeofthebusinessofthepartner-ship,andtheactsofeverypartnerwhodoesanyactforcarryingonintheusualwaybusinessofthekindcarriedonbythefirmofwhichheis精品資料amemberbindthefirmandhispartners,unlessthepartnersoactinghasinfactnoauthoritytoactforthefirmintheparti-cularmatterandthepersonwithwhomheisdealingeitherknowsthathehasnoauthorityordoesnotknoworbelievehimtobeapartner.精品資料Case11Facts

MrandMrsLambandMrandMrsNewellconductedapartnershipunderthenameMoruyaFurnitureandBedd-ing.ThebusinesswasoperatedfromleasedpremiseswhichwereownedbyYoung.Thepartnershiphadoperatedfromthesamepremisessince精品資料1989.MrsNewelldidmostoftheleasenegotiations.ShealwayspaidtherenttoYoung’sagent.In1995MrsNewellnegotiatedanewthree-yearleasewithanoptionforafurtherlease.In1998MrsNewellsentalettertoYoung’sagentstatingthatthepartnershipintendedtoexercisethe精品資料option.Shehadnoactualauthorityfromtheotherpartnerstodothis.ThepartnersarguedthatthepartnershipwasnotboundbyMrsNewell’sletter.DecisionWhetheronepartner’sactcanbesaidtobedoneintheusualcourseofcarryingonaparticular精品資料businessdependsonthenatureofthebusiness,thedurationofthepartner-shipandthepracticesnormallyadopt-edbypersonsengagedincarryingonbusinessesofthattype.Leasingpre-miseswasanecessaryactforcarryingonthepartnershipbusiness.Thepre-miseshadbeenusedbythebusiness精品資料since1989.MrsNewellhadnegoti-atedthelease.MrsNewellwasthecontactbetweenthepartnershipandYoung’sagent.Theletterin1989pur-portedtospeakforthepartnership.Inallthecircumstance,therefore,MrsNewell’sactinsendingthelettertakinguptheoptionwasanact精品資料‘relatingtothebusinessofthefirm,doneinthefirm’sname,revealinganintentiontobebound…’Thepartner-shipwasboundbyMrsNewell’sact.Case12FactsJenkins,apartnerinabusi-ness,borrowedmoneyinthepartner-精品資料shipnameandsupposedlyonbehalfofthepartnershipatanexorbitantrateofinterest(60%).Infact,theborrow-ingswereforJenkinshimself.HispartnerwasunawareofJenkins’activities.Jenkinsdefaultedinpay-mentandthelendersuedthepartner-ship.Jenkins’partnerdeniedthatthe精品資料debtwasapartnershipdebt.DecisionThecourtheldthatborrow-ingmoneyfellwithinthenormalscopeofconductingapartnershipofthekindinquestion.However,borrowingatexorbitantrateswasnotwithintheusualwayand,therefore,

theotherpartnerswerenotbound.精品資料2、合伙人間如對某一合伙人的權利有所限制，不得用以對抗(duìkàng)不知情的第三人。3、partnersarejointlyandseverallyliableforwrongfulactsoromissionscommittedbyapartnerintheordinarycourseofthebusinessofthefirm.精品資料4、Apartnerwhohasretiredremainsliableforpartnershipdebtsincurredwhenthepartnerwasamemberofthefirm.Anincomingpartnerbecomeliableforthefirmincurredpriortobecom-ingapartner(accordingtoChineselaw,andthecivillawsystem).精品資料企業(yè)成立后，為擴大經(jīng)營，同年6月向銀行貸款人民幣30萬元，期限為1年。同年8月甲提出(tíchū)退伙，鑒于當時企業(yè)贏利，乙、丙表示同意。甲遂于當月辦理了退伙手續(xù)。同年9月，丁入伙。但后因企業(yè)經(jīng)營惡化，出精品資料現(xiàn)嚴重虧損，2006年5月，乙、丙、丁決定解散合伙企業(yè)(qǐyè)，并將合伙企業(yè)(qǐyè)財產(chǎn)予以分配，但未對銀行貸款進行清償。2006年6月，銀行貸款到期后，銀行要求合伙企業(yè)(qǐyè)清償，發(fā)現(xiàn)該合伙企業(yè)(qǐyè)已解散，遂向甲要求償還全精品資料部貸款。甲稱自己已經(jīng)退伙，不應負責清償。銀行即要求乙償還全部貸款，乙表示只按照合伙合同約定的比例清償相應數(shù)額(shùé)。銀行又要求丙償還全部貸款，丙表示自己以勞務出資，不應負責償還。銀行再向丁要求償還全部貸款，丁表示該貸款是自己入伙精品資料前發(fā)生的，不負責清償。法律問題：（1）甲、乙、丙、丁各自的主張能否成立(chénglì)？（2）合伙企業(yè)所欠銀行貸款應如何清償？精品資料2、PlummerandThomasenteredintoanarrangementwhichPlummerclaimedamountedtoapartnership.Thejointenterpriseinvolvedopeningupawork-shopforthemanufactureandsaleofceramicsandothercraftitems.Plummerwasaceramicist.Thomaswasafarmerwhowantedtosetupabusinesswhich精品資料wouldinvolvehisfouradultchildren.Accordingtothearrangement,profitweretobeshared50/50.OtherwiseThomasarrangedtheleaseinhisnameandpaidthebond,registeredthebusinessnameinhisname,openedthebankaccountsinhisownname,paid精品資料allthedebts,decidedwhowouldbehiredandfired,anddecidedwhotheaccountantwouldbeandwhatformthefinancialrecordswouldtake.Plummerbroughtanumberofspecial-tyitemstotheworkshop.However,whentherelationshipbrokedownsheclaimedthesebackandThomasagreed.精品資料習題：1、2005年1月，甲、乙、丙共同設立(shèlì)了一家合伙企業(yè)，合伙合同約定：甲以人民幣30萬元、乙以房屋作價人民幣40萬元、丙以勞務作價人民幣20萬元出資；各合伙人平均分配利潤、平均承擔虧損。精品資料Plummerarguedthattherewasapart-nership.Thomasdeniedthis.3、Thepartnershipwasdescribedasafirmofimporters.Goodswerepur-chasedinParisbyonepartner,trans-portedtoAustraliaandsoldinMelbournebyanotherpartner.Contra-rytoagreement,theMelbournepart-精品資料nerboughtstockinMelbournebutwasunabletopayforit.TheParisianpartnervisitedMelbourneforthepur-poseofwindingupthepartnership.Heexaminedallthetransactions,tookpossessionofthestockboughtbytheMelbournepartnerandarrangedforits精品資料sale.Hepaidsomeofthedebtsincurr-edbytheMelbournepartner.Others,however,herefusedtopay,arguingthathehadnoabilitytodoso.Theunpaidcreditorsarguedthathewasliable.4、Holland,WhittingtonandHaroldHollandconductedasolicitor’soffice精品資料aspartners.Haroldadvisedaclientofthepartnership(Polkinghorne)tosellgovernmentbondsandinvestinacompanyrunbyanacquaintanceofHarold’s.Thecompanyhadnoassetsandthewholeschemewasdesignedtodefraudtheclient.Theothertwopart-nerswerenotawareofHarold’sacti-精品資料vities.Polkinghornesuedthepartners.ThepartnersarguedthattheywerenotresponsiblefortheactionsofHaroldbecausehisactivitieswerenotwithinthescopeofthekindofbusi-nesscarriedonbythepartnership.Theargumentwasbasedonthefactthat精品資料Haroldgaveinvestmentadviceratherthanlegaladvice.精品資料五、公司（一）公司的概念公司是指依法定程序設立的，以營利為目的的社團(shètuán)法人。1、公司的法人性2、股東責任的有限性精品資料3、股東的股權與管理權相分離4、公司的永續(xù)性（二）Piercingthecorporateveil指為阻止公司獨立(dúlì)人格的濫用，就具體法律關系中的特定事實，否認公司與其背后的股東各自獨立(dúlì)的精品資料人格(réngé)和股東的有限責任，責令公司的股東對公司債權人或公共利益直接負責的一種法律制度。Acorporationisalegalentityseparatefromitsshareholders.Corporationlawerectsanimaginarywallbetweenacorporationanditsshareholdersthat精品資料protectsshareholdersfromliabilityforacorporation’sactions.Onceshare-holdershavemadetheirpromisedca-pitalcontributionstothecorporation,theyhavenofurtherfinancialliability.Thismeansthatcontractsofacorpo-rationarenotcontractsofitsshare-精品資料holders,anddebtsofacorporationarenotdebtsofitsshareholders.Case13Salomonwasabootmanufacturerwhooriginallyoperatedthebusinessasasoletrader.Heconvertedthebusinessintoacompany,asseveralof精品資料hissonsworkedinthebusinessandhewishedtogiveeachashare.ThesubscriberstothememorandumwereSalomon,hiswifeandfivechild-ren.Theyeachtookuponeshare.However,evidencewasraisedtoshowthatthewifeandfivechildrenheld精品資料theirsharesasnomineesforSalomonwiththeresultthatSalomonandCoLtdwasinrealitya‘onemancom-pany.Hewasalsoappointedthemanagingdirectorofthecompanyandtwoofhissonswereappointedasdirectors.精品資料Salomonsoldhisbusinesstothecompanyandreceivedmoresharesandsecuritiesintheformofdeben-turesandsecuredloansfromthecom-panyinpayment.Thecompanythenexperiencedfinancialdifficultiesandeventuallywentintoliquidation.精品資料ThecreditorsofthecompanysuedSalomonforthecompany’sdebts.TheyarguedthatSalmonshouldbeliableforthecompany’sdebtsastheCompanywasjustanalias（化名(huàmíng)）forSalomonhimself.Salmon,ontheotherhand,arguedthatwas精品資料notthecompanyandthereforecouldnotbemadeliableforitsdebts.DecisionThecourtheldthatthecom-panywasaseparateentityfromitsshareholders.Ithadconductedbusi-nessinitsownrightandwasnotjustanaliasofSalomon.Therefore,salmon精品資料wasnotliabletoindemnify（賠償(péicháng)）thecompany.Salmon’scaseestablishedtheprin-ciplethatcontrolandmanagementofacompanyremaindistinctfromitsownership.Thecourtsdonotlookbe-hindthecorporatestructuretoseewho精品資料reallycontrolsit,andasaconsequen-ce,persons‘behind’thecompanydonotbecomepersonallyliableforthecompany’sdebts.Nonetheless,inordertopromotejusti-ceandtopreventinequity,courtswillsometimesignoretheseparatenessofa精品資料corporationanditsshareholdersbyPiercingthecorporateVeil.Thepri-maryconsequenceofpiercingthecor-porateveilisthatacorporation‘sshareholdersmaylosetheirlimitedliability.精品資料Tworequirementsmustexistforacourttopiercethecorporateveil:do-minationofacorporationbyitsshare-holders,anduseofthatdominationforanimproperpurpose.1、公司資本顯著不足(bùzú)2、利用公司回避合同義務精品資料3、利用公司(ɡōnɡsī)規(guī)避法律義務4、公司(ɡōnɡsī)法人人格的形骸化精品資料（三）有限公司(yǒuxiànɡōnɡsī)與股份有限公司(yǒuxiànɡōnɡsī)的異同1、相同（1）法人（2）股東對公司承擔有限責任,公司對公司債權人承擔有限責任精品資料2、區(qū)別（1）有限公司為人合性與資合性公司；股份有限公司為資合性公司。（2）有限公司的資本不分為等額股份；股份有限公司的全部(quánbù)資本分為等額股份。（3）有限責任公司不對外發(fā)行股份，精品資料股份也不允許隨便轉讓；股份有限公司可對外發(fā)行(fāháng)股份，股份也可自由轉讓。（4）有限公司股權與管理權合而為一；股份有限公司股權與管理權相分離。（5）有限公司不需公開財務；股份有限公司必須公開財務。精品資料（四）母公司（parentcompany）、子公司（subsidiary）和分公司（branch）1、母公司指在其子公司中擁有多數(shù)股權或通過合約、協(xié)議(xiéyì)等形式對子公司實際行使決定性控制權的公司。精品資料母公司一般是依照母國的法律規(guī)定設立的，其權利義務依照母國的法律和公司的章程確定，具有獨立的法律人格(réngé)。2、子公司指受母公司控制，但在法律上是獨立的法人組織。精品資料（1）子公司的優(yōu)勢(yōushì)1）在稅收方面，當子公司的利潤匯回母公司時，才在母公司所屬國納稅。2）在所在國獲得股權式投資的靈活性。3）母公司對子公司以其出資為限承擔有限責任。精品資料（2）子公司的弊端1）設立手續(xù)相對分公司復雜，費用較高2）公開財務3）經(jīng)營受到當?shù)毓蓶|的制約(zhìyuē)4）行政費用較高精品資料3、分公司指總公司或母公司的一種分支機構或僅僅(jǐnjǐn)是母公司的一個附屬機構，它本身在法律上和經(jīng)濟上沒有獨立性。（1）分公司的優(yōu)勢1）設立手續(xù)簡便精品資料2）總公司能直接(zhíjiē)和全面地領導與控制分公司的經(jīng)營。3）在稅收方面，國外分公司的所得或虧損并入總公司的盈虧額一起計算應納所得稅額；匯出的利潤不納匯出稅。精品資料澳大利亞(àodàlìyà)稅法：分公司稅率為51%,子公司為46%；子公司就匯出利潤額的30%納匯出稅。子公司納稅：46%+30%×（1—46%）=62。2%精品資料（2）分公司的弊端1）總公司對分公司債務負無限連帶責任2）