第5章中國銀行體系

第九章中國銀行體系中國經(jīng)濟中國銀行體系概況第一節(jié)1.1中國銀行體系的建立及改革中國銀行體系的建立和發(fā)展，與中國經(jīng)濟體制的建立和改革步伐是一致的。

1）建國前夕舊中國的金融機構(gòu)體系（2）新中國金融機構(gòu)體系的建立（3）“大一統(tǒng)”模式的金融體系（4）1979年以來金融體系的改革

（1）建國前夕的金融機構(gòu)體系1949年中華人民共和國建國前夕存在著兩個對立、并行的金融機構(gòu)體系：國民黨統(tǒng)治區(qū)的金融機構(gòu)體系，主要由官僚資本銀行、中國民族資本銀行、外國在華銀行和高利貸性質(zhì)的民間金融機構(gòu)組成;共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)下的解放區(qū)的金融機構(gòu)體系，主要由各個革命根據(jù)地設(shè)立的銀行機構(gòu)組成.（華北、北海、西部農(nóng)業(yè)）

（2）新中國金融機構(gòu)體系的建立新中國金融機構(gòu)體系的建立是通過合并根據(jù)地銀行，組建中國人民銀行；沒收官僚資本銀行，改造民族資本銀行，成立統(tǒng)一的公私合營銀行；取消外國在華銀行的特權(quán)；建立農(nóng)村信用社等途徑實現(xiàn)的。新中國金融體系的創(chuàng)建是有自己的特點的。直到1953年以前，基本上是以中國人民銀行為核心和骨干，但仍保存幾家專業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)的體系格局。在當(dāng)時特定的歷史條件下，這種格局有利于國民經(jīng)濟的迅速恢復(fù)，并有力地支持了國有經(jīng)濟的發(fā)展。（3）“大一統(tǒng)”模式的金融體系從1953年我國開始大規(guī)模有計劃地發(fā)展國民經(jīng)濟以后，便按照前蘇聯(lián)模式實行高度集中的計劃管理體制及相應(yīng)的管理方法。與此相適應(yīng)，金融機構(gòu)也按照當(dāng)時蘇聯(lián)的銀行模式進行了改造，并建立起一個高度集中的國家銀行體系。后來我們把它簡稱為“大一統(tǒng)”的銀行體系模式。這個體系一直持續(xù)到20世紀(jì)70年代末開始改革之際。

“大一統(tǒng)”金融體制可做這樣的概括：中國人民銀行實際上是那時我國唯一的一家銀行；它的分支機構(gòu)按行政區(qū)劃逐級鋪設(shè)于全國各地，各級分支機構(gòu)按總行統(tǒng)一的指令和計劃辦事；它既是金融行政管理機關(guān)，又是具體經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)濟實體，是作為政權(quán)機構(gòu)和金融企業(yè)的混合體而存在的；它的信貸、結(jié)算、現(xiàn)金出納等制度，其設(shè)計的出發(fā)點都是為了嚴(yán)格監(jiān)督和保證中央高度集中的計劃任務(wù)的執(zhí)行和實現(xiàn)?！按笠唤y(tǒng)”模式的金融體系的特點

“大一統(tǒng)”金融體制是高度集中的計劃經(jīng)濟管理體制的產(chǎn)物，

這種體制的優(yōu)點是便于政策貫徹，利于全局控制，在第一個五年計劃期間，在20世紀(jì)60年代初的三年經(jīng)濟調(diào)整期間，這種金融體制曾十分明顯地表現(xiàn)出自己的效率和優(yōu)點；然而，在20世紀(jì)70年代末，當(dāng)發(fā)展社會主義商品經(jīng)濟和發(fā)揮社會主義企業(yè)活力的方針提上日程的時候，這種體制的缺點——統(tǒng)得過多過死，忽視商品生產(chǎn)、價值規(guī)律和市場調(diào)節(jié)作用，就暴露無遺了?！按笠唤y(tǒng)”模式的金融體系的意義（4）1979年以來金融體系的改革黨的十一屆三中全會以來，伴隨著經(jīng)濟體制改革的全面鋪開以及向縱深的不斷推進，在金融領(lǐng)域也進行了一系列改革，其中對金融機構(gòu)體系的改革就是一項極為重要的內(nèi)容。改革大致可分為以下兩個階段：第一階段（1979——1993），主要是突破過去那種高度集中性的金融機構(gòu)體系，朝多元化體系方向改革。第二階段的金融機構(gòu)改革是從1994年展開的。主要是建立適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟體制的金融體系。突破過去那種高度集中性的金融機構(gòu)體系朝多元化體系方向改革。具體的改革措施包括：建立獨立經(jīng)營、實行企業(yè)化管理的專業(yè)銀行。

成立投資信托類型的金融機構(gòu)。

農(nóng)村信用合作社的變化和城市信用合作社的發(fā)展。

開始設(shè)立外資金融機構(gòu)。中國人民銀行獨立行使中央銀行職能，“大一統(tǒng)”銀行體制轉(zhuǎn)化為中央銀行體制。建立股份制商業(yè)銀行。第一階段改革建立適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟體制的金融體系。具體改革措施包括：對國有商業(yè)銀行的改革，首先是組建政策性銀行，實施國家專業(yè)銀行向國有商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性轉(zhuǎn)變；然后是組建資產(chǎn)管理公司，剝離國有商業(yè)銀行的不良貸款；并且通過多種渠道補充國有商業(yè)銀行的資本金，最終完成國有商業(yè)銀行經(jīng)營體制和運行機制的徹底轉(zhuǎn)型，真正走市場化道路。推進股份制商業(yè)銀行的進一步發(fā)展；組建城市商業(yè)銀行；全面推進銀行與信托、證券、保險的分業(yè)經(jīng)營，規(guī)范各類金融機構(gòu)的經(jīng)營領(lǐng)域，尤其是基本完成了銀行與所屬各類非銀行金融機構(gòu)的脫鉤工作，同時也為各類非銀行金融機構(gòu)的市場定位創(chuàng)造了條件。第二階段改革1.2中國銀行體系的構(gòu)成及特點經(jīng)過50多年的發(fā)展，特別是經(jīng)過20多年的改革和對外開放，中國現(xiàn)已基本形成了由中國人民銀行、銀監(jiān)會監(jiān)管下的以國有商業(yè)銀行為主體的，政策性銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社以及外資銀行并存組成的銀行體系。

中國現(xiàn)行銀行體系的特征可以概括為：1、以中央銀行為核心的銀行體系。在中國現(xiàn)行的銀行體系下，中國人民銀行專門行使中央銀行職能，處于銀行體系的領(lǐng)導(dǎo)地位，是典型的中央銀行體系。這種體系一方面保證了宏觀調(diào)控取得較好的成效，另一方面也能確保搞活金融，取得較好的資金融通效益。

2、多類型、多層次銀行機構(gòu)并存。中國現(xiàn)行的銀行體系包括商業(yè)銀行、政策性銀行、信用社、外資銀行等各種類型的銀行機構(gòu)，這種多元、立體銀行體系形成和發(fā)展，在把競爭引入了銀行業(yè)的同時，促進了中國經(jīng)濟的進一步發(fā)展。

中國人民銀行和銀監(jiān)會第二節(jié)中國人民銀行和銀監(jiān)會處于中國銀行體系的領(lǐng)導(dǎo)地位。

2.1中國人民銀行中國人民銀行是1948年12月1日在華北銀行、北海銀行、西北農(nóng)民銀行的基礎(chǔ)上合并組成的。在1984年以前，中國人民銀行既行使中央銀行職能，又對企業(yè)單位和居民個人辦理存、貸款等業(yè)務(wù)。自1984年1月1日起，中國人民銀行專門行使中央銀行職能。1995年3月18日，第八屆全國人民代表大會第三次會議通過了《中華人民共和國中國人民銀行法》（以下簡稱《中國人民銀行法》），至此，中國人民銀行作為中央銀行以法律的形式被確定下來。2.1.1中國人民銀行的性質(zhì)和地位作為中華人民共和國中央銀行的中國人民銀行，是在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定的國家機關(guān)。它具有世界各國中央銀行的一般特征：是通貨發(fā)行的銀行、銀行的銀行和政府的銀行。2.1.1中國人民銀行的性質(zhì)和地位中國人民銀行的性質(zhì)決定了它的特殊地位。根據(jù)《中國人民銀行法》的規(guī)定，中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，依法獨立履行職責(zé)，不受地方政府和各級政府部門的干預(yù)。中國人民銀行相對于國務(wù)院其他部委和地方政府具有明顯的獨立性。財政不得向中國人民銀行透支；中國人民銀行不得直接認(rèn)購政府證券，不得向各級政府貸款，不得包銷政府債券。中國人民銀行分支行是總行派出機構(gòu)，它執(zhí)行全國統(tǒng)一的貨幣政策，依法對金融機構(gòu)進行監(jiān)管，其職責(zé)的履行也不受地方政府干預(yù)。2.1.2中國人民銀行的主要職責(zé)根據(jù)2004年2月頒布實施的《中華人民共和國中國人民銀行法》（以下簡稱《中國人民銀行法》），中國人民銀行的主要職責(zé)是：制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定、提供金融服務(wù)。2.2銀監(jiān)會為了體現(xiàn)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的原則，以及中國人民銀行制定貨幣政策的獨立性，2003年3月我國成立了銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（簡稱銀監(jiān)會）。銀監(jiān)會整合了中國人民銀行對銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構(gòu)的監(jiān)管職能和中央金融工委的相關(guān)職能，統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構(gòu)。

銀監(jiān)會的成立，最終完成了我國對銀行、證券、保險業(yè)分業(yè)監(jiān)管的模式，正式結(jié)束了中國人民銀行建國50多年以來集貨幣政策、金融監(jiān)管、商業(yè)銀行等職能于一身的“大而全”的時期，在我國金融體制市場化改革中又邁出了非常重要的一步。2.2.1銀監(jiān)會監(jiān)管工作的目的通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益；通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心；通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解；努力減少金融犯罪。2.2.2銀監(jiān)會的主要職責(zé)銀監(jiān)會的監(jiān)管職能體現(xiàn)在擬訂有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)管的政策法規(guī)，負責(zé)市場準(zhǔn)入和運行監(jiān)督，依法查處違法違規(guī)行為等方面。商業(yè)銀行第三節(jié)商業(yè)銀行是中國銀行體系最重要的組成部份，其資產(chǎn)、負債及存貸款余額均占據(jù)了中國全部金融機構(gòu)資產(chǎn)、負債及存貸款余額的70%以上。中國的商業(yè)銀行由三個部份組成，即國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行。3.1國有商業(yè)銀行四家國有商業(yè)銀行：中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和中國建設(shè)銀行處于我國銀行體系的主體地位。為了強調(diào)它們完全的國有性質(zhì)，也常稱呼它們?yōu)閲歇氋Y商業(yè)銀行。國有商業(yè)銀行是從計劃體制下的統(tǒng)一的一家銀行體系演化而來的，他們的前身就是政策性銀行組建前的國家四大專業(yè)銀行（詳細內(nèi)容見第一節(jié)）。1994年以前，人們將中國工商以行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和中國人民建設(shè)銀行四家銀行稱為“專業(yè)銀行”，這主要是因為這四家銀行在服務(wù)對象上各有側(cè)重，中國工商銀行主要承擔(dān)城市工商信貸業(yè)務(wù)；中國農(nóng)業(yè)銀行以開辦農(nóng)村信貸業(yè)務(wù)為主；中國建設(shè)銀行主要承擔(dān)中長期投資信貸業(yè)務(wù)；中國銀行主要經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)。3.1.1國有商業(yè)銀行體制的變化隨著我國金融改革的深化，這四家銀行在服務(wù)對象上的差別越來越小，業(yè)務(wù)交叉增多，從而出現(xiàn)了“工行下鄉(xiāng)、農(nóng)行進城、建行破墻、中行上岸”的局面。1993年12月國務(wù)院頒發(fā)的《關(guān)于金融體制改革的決定》中明確提出把專業(yè)銀行辦成真正的商業(yè)銀行，據(jù)此專業(yè)銀行的政策性業(yè)務(wù)被劃分出去，1994年成立了三家政策性銀行，專業(yè)銀行專營商業(yè)性業(yè)務(wù)，成為商業(yè)銀行。3.1.1國有商業(yè)銀行體制的變化國有商業(yè)銀行處于我國銀行體系的主體地位，其資產(chǎn)和負債規(guī)模均占到金融機構(gòu)資產(chǎn)負債總規(guī)模的一半以上；在全國各個省區(qū)均有分支機構(gòu)；營業(yè)網(wǎng)點分布廣泛，甚至延伸至小城鎮(zhèn)和農(nóng)村；雇傭人員都在幾十萬人。這些特點決定了四家大銀行的經(jīng)營策略必然是全面發(fā)展業(yè)務(wù)，一方面利用資金規(guī)模的優(yōu)勢服務(wù)于大企業(yè)，國家大的基礎(chǔ)設(shè)施項目，另一方面利用銀行網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢全面涉足零售業(yè)務(wù)，尤其是對私人的服務(wù)業(yè)務(wù)，如消費信貸、銀行卡等領(lǐng)域。截至2003年6月底，四家國有商業(yè)銀行吸收了65%的居民儲蓄，承擔(dān)著全社會80%的支付結(jié)算服務(wù)，貸款則占全部金融機構(gòu)貸款的56%。3.1.2國有商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況有必要指出的是，國有商業(yè)銀行在擁有以上經(jīng)營優(yōu)勢的同時，存在著壟斷經(jīng)營、機構(gòu)臃腫、人員過多、資產(chǎn)質(zhì)量較差等問題。中國銀監(jiān)會發(fā)布的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2009年末國有商業(yè)銀行不良貸款余額3627.3億元，不良貸款率1.8%，這一比例超過了中國銀行業(yè)金融機構(gòu)不良率（1.58%）0.22個百分點。所以，四家國有商業(yè)銀行在今后幾年中的主要任務(wù)是裁減人員和網(wǎng)點、提高經(jīng)營管理和風(fēng)險控制能力、提高資產(chǎn)質(zhì)量。（1）背景（2）措施（3）目標(biāo)3.1.3國有商業(yè)銀行的股份制改革四家國有商業(yè)銀行無論是資產(chǎn)規(guī)模還是各項市場份額都占據(jù)了我國銀行業(yè)的半壁江山，這使得國有商業(yè)銀行改革不再只有個體意義，而是關(guān)系到經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展的大局。近十年來國有商業(yè)銀行的改革一直在緊鑼密鼓地進行著，（1）背景但是由于國有商業(yè)銀行已經(jīng)進行的一些改革大都是在轉(zhuǎn)變國有商業(yè)銀行的經(jīng)營機制上做文章，沒有真正觸及具有實質(zhì)意義的、難度更大的、更深層次的體制問題，因而四大國有商業(yè)銀行存在著不良資產(chǎn)比例依然過高、資本充足率依然較低、經(jīng)營業(yè)績依然不甚理想、壟斷程度依然較嚴(yán)重、國際競爭力依然較低等問題，為此，下一步需要推進的改革是產(chǎn)權(quán)制度的改革。（1）背景在這樣的背景下，2003年10月中國共產(chǎn)黨十六屆三中全會的《中共中央關(guān)于完善社會主義市場經(jīng)濟體制若干問題的決定》提出，要使國有商業(yè)銀行“成為資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運營安全、服務(wù)和效益良好的現(xiàn)代金融企業(yè)”，“實行股份制改造，加快處置不良資產(chǎn)，充實資本金，創(chuàng)造條件上市”。根據(jù)會議精神，由中國人民銀行、財政部、銀監(jiān)會、證監(jiān)會各司其職，央行和財政部協(xié)商財務(wù)重組，銀監(jiān)會負責(zé)法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)，證監(jiān)會負責(zé)上市研究。會后，國務(wù)院成立了國有銀行改革小組。這意味著，為了加快四大國有商業(yè)銀行的上市進程，政府已在組織上給予了充分保證。2004年1月，國務(wù)院決定中國銀行和中國建設(shè)銀行實施股份制改造試點，并動用450億美元國家外匯儲備等為其補充資本金。2004年6月，中行和建行將2787億元可疑類不良資產(chǎn)通過競拍的方式拍賣給了信達資產(chǎn)管理公司，從而實現(xiàn)了這兩家國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的“第二次剝離”，為兩行的改革進一步卸下沉重包袱。與此同時，銀監(jiān)會出臺了《商業(yè)銀行次級債發(fā)行管理辦法》，并且允許中行和建行發(fā)行次級債補充附屬資本。2004年7月，中行首次發(fā)行次級債券募集資金140.7億元。建設(shè)銀行次級債券的發(fā)行工作也即將開始……所有跡象都清晰地表明：國有銀行的商業(yè)化改革正在以前所未有的速度向縱深推進。（2）措施目前，建行已確定將以分立的形式設(shè)立中國建設(shè)銀行股份有限公司和中國建設(shè)銀行集團有限公司從而標(biāo)志著國有商業(yè)銀行股份制改造又邁出了重要一步。中行股改工作也在逐條、逐項地落實，目前呆賬核銷工作已進入了尾聲；治理機制建設(shè)方案也在繼續(xù)完善，同時將對組織機構(gòu)進行調(diào)整，減少機構(gòu)總體和機構(gòu)管理層次，并改變原有業(yè)務(wù)流程，建立多種產(chǎn)品服務(wù)功能的營銷中心，等等。應(yīng)該說，中行、建行的股改方案已經(jīng)進入了完全實施階段，但這僅僅是我國國有銀行全面改革的開端。此次國有商業(yè)銀行改革并非簡單的注資和股改，而是要按照現(xiàn)代商業(yè)銀行要求，建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和嚴(yán)明的內(nèi)部權(quán)責(zé)制度，形成良好的財務(wù)約束和內(nèi)在風(fēng)險防范機制，同時進行相應(yīng)的財務(wù)重組，加快處置不良資產(chǎn)、充實資本金，建立良好的財務(wù)基礎(chǔ)和嚴(yán)格的財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。通過股份制改造，使試點銀行成為資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運營安全、服務(wù)和效益良好的現(xiàn)代金融企業(yè)。（3）目標(biāo)更值得注意的是，在注資和實現(xiàn)上市后，國有銀行還將圍繞完善公司治理結(jié)構(gòu)、引進境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者、建立科學(xué)的決策體系、內(nèi)部控制機制和風(fēng)險管理體制、建立科學(xué)高效的管理和組織架構(gòu)、深化勞動用工人事制度改革、逐步與國際會計準(zhǔn)則接軌、加強信息科技建設(shè)、落實金融人才戰(zhàn)略和建立規(guī)范的審計監(jiān)督制度等10項工作任務(wù)繼續(xù)深化改革，最終完成國有商業(yè)銀行經(jīng)營體制和運行機制的徹底轉(zhuǎn)型，真正走市場化道路。3.2股份制商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行出現(xiàn)于20世紀(jì)80年代中期，為適應(yīng)當(dāng)時日益活躍的市場經(jīng)濟的要求，1986年7月24日，國務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立了第一家股份制商業(yè)銀行——交通銀行。此后，經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，共設(shè)立了包括中信實業(yè)銀行、華夏銀行、光大銀行、中國民生銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行、煙臺住房儲蓄銀行、蚌埠住房儲蓄銀行在內(nèi)的11家股份制商業(yè)銀行。3.2股份制商業(yè)銀行這些銀行的共同特點是：初步建立了自主經(jīng)營、自負盈虧、自我約束、自我發(fā)展的現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營機制；產(chǎn)權(quán)關(guān)系比較明晰，大部分以股份制形式存在（中信實業(yè)銀行除外）；實行董事長領(lǐng)導(dǎo)下的行長負責(zé)制；以營利為宗旨；一般不承擔(dān)對國有企業(yè)的資金供應(yīng)任務(wù)。股份制商業(yè)銀行在籌建之初絕大多數(shù)是由中央政府、地方政府、國有企業(yè)集團或公司出資創(chuàng)建的，即以國有資本為主，而且大多數(shù)沒有采取股份公司的組織形式。近些年則先后進行了股份制改造，朝著進一步優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)的方向發(fā)展。3.2.1股份制商業(yè)銀行的發(fā)展概況目前上市，可以吸收個人股份的五家銀行：深圳發(fā)展銀行、上海浦東發(fā)展銀行、中國民生銀行、招商銀行、華夏銀行。其他未上市的股份制商業(yè)銀行也都在積極創(chuàng)造上市條件，以其加速向現(xiàn)代商業(yè)銀行的方向發(fā)展，完善股權(quán)結(jié)構(gòu)及公司治理結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)經(jīng)營機制的進一步轉(zhuǎn)化。此外，伴隨著對外開放的擴大，我國已開起允許國外資本參股國內(nèi)銀行的通道。1997年，亞洲開發(fā)銀行入股中國光大銀行；2002年美國新僑投資集體（NewbridgeCapitalGroup）作為國外戰(zhàn)略投資者進入深圳發(fā)展銀行；2004年8月匯豐銀行參股交通銀行19.9%。外資的加入，使各家商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)和法人治理結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化。股份制銀行只在中心城市設(shè)立分支機構(gòu)，雇傭人員一般在幾千人，資產(chǎn)規(guī)模從幾百億到幾千億人民幣。這些特點決定了這些銀行在許多業(yè)務(wù)領(lǐng)域必然無法與大銀行抗衡，如結(jié)算、銀行卡、參與大的基礎(chǔ)設(shè)施項目等。3.2.2股份制商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況但是，股份制商業(yè)銀行是日益依照國際通行規(guī)則和市場原則開展各項銀行業(yè)務(wù)活動和進行自身經(jīng)營管理的。因而，盡管他們在資產(chǎn)規(guī)模、機構(gòu)數(shù)量和人員總數(shù)等方面遠遠不能同國有獨資商業(yè)銀行相比，但其資本、資產(chǎn)及利潤的增長速度已經(jīng)高于國有商業(yè)銀行，呈現(xiàn)出較強的經(jīng)營活力、強勁的增長勢頭和良好的經(jīng)營效益。以比較典型的中信實業(yè)銀行或光大銀行為例，它們的人均管理資產(chǎn)量大約為3000萬人民幣左右，而四大國有獨資商業(yè)銀行國內(nèi)機構(gòu)人均管理資產(chǎn)量僅為500萬元至800萬元人民幣。3.2.2股份制商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況3.3城市商業(yè)銀行1998年，從北京開始，陸續(xù)出現(xiàn)了以城市名命名的商業(yè)銀行。他們是由各城市原來的城市合作銀行更名而成，而原來城市合作銀行則是在原城市信用合作社的基礎(chǔ)上，由城市企業(yè)、居民和地方財政投資入股組成的地方性股份制商業(yè)銀行。這些城市商業(yè)銀行的主要功能是為本地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展融通資金，重視為城市中小企業(yè)的發(fā)展提供金融服務(wù)。城市商業(yè)銀行只在注冊城市經(jīng)營，資產(chǎn)規(guī)模一般為幾十億至幾百億人民幣。這些特點決定了城市商業(yè)銀行的市場定位是：立足地方經(jīng)濟、立足中小企業(yè)、立足城市居民。然而，從目前這些銀行的經(jīng)營狀況來看，１１2家城市性商業(yè)銀行中，50家銀行處于虧損狀態(tài)，并且沒有一家銀行的資本準(zhǔn)備金率超過１％。3.3.1城市商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況面對城市商業(yè)銀行存在的規(guī)模小、經(jīng)營風(fēng)險高、資產(chǎn)質(zhì)量差等問題，銀監(jiān)會提出城市商業(yè)銀行的改革思路是：鼓勵民間資本以及外資入股現(xiàn)有商業(yè)銀行，參與重組、改造和化解風(fēng)險，使中小商業(yè)銀行做大、做強。2002年4月25日，浙江省8家城市商業(yè)銀行發(fā)布《共同打造民營企業(yè)主辦銀行品牌》的行動宣言，聲明在3年內(nèi)，使8家城市商業(yè)銀行逐步發(fā)展成為以民營資本為投資主體、以民營企業(yè)為服務(wù)主體的地方性商業(yè)銀行。這表明在市場經(jīng)濟發(fā)達的浙江省，中小商業(yè)銀行已逐漸找準(zhǔn)市場定位，對全國城市商業(yè)銀行的發(fā)展將起到巨大的示范和推動作用。目前在112家城市商業(yè)銀行中的絕大部分都有民營企業(yè)參股，參股比例已占到城市商業(yè)銀行總股本的30%以上。3.3.2關(guān)于城市商業(yè)銀行的改革外資銀行入股中資銀行清單時間

中資銀行

外資機構(gòu)

投資額

入股比例

1996年10月

中國光大銀行

亞洲開發(fā)銀行

1.6億

3.29%

1999年9月

上海銀行

國際金融公司

2億

5%

2001年11月

南京商業(yè)銀行

國際金融公司

2.19億

15%

2001年12月

上海銀行

國際金融公司

2500萬美元

2%

2001年12月

上海銀行

匯豐銀行

6300萬美元

8%

2001年12月

上海銀行

上海商業(yè)銀行

1.95億

3%

2002年10月

深圳發(fā)展銀行

新僑投資

約15億

15%

2002年9月

西安商業(yè)銀行

國際金融公司

-

12.5%

2002年9月

西安商業(yè)銀行

加拿大豐業(yè)銀行

-

12.4%

2003年1月

浦東發(fā)展銀行

花旗銀行

6億

5%

2003年10月

民生銀行

國際金融公司

2350萬美元

-

2004年8月

交通銀行

匯豐銀行

144億元

19.9%

信用合作社第四節(jié)信用合作社是群眾性合作金融組織，由社員入股組成，實行入股社員民主管理。主要為社員提供各種信用服務(wù)。中國信用合作社由農(nóng)村信用合作社和城市信用合作社構(gòu)成。農(nóng)村信用合作社是20世紀(jì)50年代中期，在全國廣大農(nóng)村普遍組建起來的。它是根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展要求，按照方便群體、便于管理、保證安全的原則，在縣以下農(nóng)村按區(qū)域、一般主要是按鄉(xiāng)設(shè)立的。此外，一般的縣建有縣聯(lián)社，以對本縣農(nóng)村信用社進行管理和服務(wù)為活動宗旨。目前，全國共有4萬余家。4.1農(nóng)村信用合作社在原有的計劃經(jīng)濟體系下，農(nóng)村信用合作社是作為農(nóng)村集體金融組織而組建起來的，其特點集中體現(xiàn)在由農(nóng)民入股，由社員民主管理，主要為入股社員服務(wù)三個方面。其主要業(yè)務(wù)活動是經(jīng)營農(nóng)村個人儲蓄，以及農(nóng)戶、個體經(jīng)濟戶的存款、貸款和結(jié)算等。在上述活動中，貫徹自主經(jīng)營、獨立核算、自負盈虧、自擔(dān)風(fēng)險原則是基本要求。4.1.1農(nóng)村信用合作社的發(fā)展歷史然而，在以后幾十年的發(fā)展中，農(nóng)村信用社一度作為國家銀行的基層機構(gòu)存在，并由農(nóng)業(yè)銀行管理，相當(dāng)大程度上喪失了它原來應(yīng)有的合作制性質(zhì)。1996年下半年進行了改革：一是農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關(guān)系，農(nóng)行不再領(lǐng)導(dǎo)、管理農(nóng)村信用社，而由縣聯(lián)社負責(zé)農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)管理。農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行可在平等自愿基礎(chǔ)上，繼續(xù)發(fā)展業(yè)務(wù)往來。二是按合作制原則重新規(guī)范農(nóng)村信用社，使其絕大部分恢復(fù)為合作制性質(zhì)，還其在股權(quán)設(shè)置、民主管理、服務(wù)對象、財務(wù)管理及運行機制上的合作制面貌。2003年，國務(wù)院決定在8個省、市進行農(nóng)村信用社深化改革試點，改革的重點是改革產(chǎn)權(quán)制度和管理體制。目前試點工作取得了階段性成果，今年下半年將在總結(jié)試點經(jīng)驗的基礎(chǔ)上。改革的必要性：截止到2011年11月，涉農(nóng)貸款余額達３．９萬億元，占銀行業(yè)機構(gòu)涉農(nóng)貸款余額的３３．３％。每年使３億左右農(nóng)民受益的農(nóng)戶小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款，絕大部分由它發(fā)放;全國共計７．７萬個金融網(wǎng)點，占全國縣域銀行業(yè)網(wǎng)點總數(shù)的５９．７％。可見，農(nóng)村信用社已經(jīng)成為我國農(nóng)村金融的主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶。然而，當(dāng)前農(nóng)村信用社在產(chǎn)權(quán)制度、管理體制、風(fēng)險防范等方面還存在諸多急需解決的問題，這些問題嚴(yán)重制約了農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”作用的發(fā)揮，需要通過不斷地深化改革，在發(fā)展中逐步予以解決。4.1.2關(guān)于農(nóng)村信用社當(dāng)前的改革改革措施：針對農(nóng)村信用社存在的問題，2003年8月國務(wù)院審批通過了《深化農(nóng)村信用社改革試點方案》（以下簡稱《方案》），該《方案》明確，深化農(nóng)村信用社改革試點工作，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責(zé)組織實施；改革試點工作于2003年下半年在吉林、山東、浙江、貴州、江西、陜西、重慶和江蘇8個省區(qū)進行，然后在總結(jié)試點地區(qū)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，逐步在全國推開；這次深化農(nóng)村信用社改革試點，要重點解決好以下兩個問題：一是以法人為單位，根據(jù)試點地區(qū)的不同情況，對農(nóng)村信用社分別進行股份制、股份合作制和合作制三種產(chǎn)權(quán)形式的試點。二是改革現(xiàn)有的信用社管理體制，將信用社的管理權(quán)由過去的中國人民銀行轉(zhuǎn)移到地方政府。為解決長期以來形成的農(nóng)信社呆壞賬問題，這次改革國家給了四大扶持政策。首先是資金支持，由中國人民銀行按照信用社2002年底實際資不抵債數(shù)額的50%，安排專項在貸款或是發(fā)行專項中央銀行票據(jù)用于置換不良貸款。其次是財政補貼，對于農(nóng)信社因執(zhí)行國家宏觀政策開辦保值儲蓄而造成的虧損，在財政部核準(zhǔn)數(shù)額后，由國家財政分期予以補貼。國家給出的四大扶持政策第三是減免稅收，從2003年1月1日起到2005年底，對西部地區(qū)試點的信用社一律暫免征收企業(yè)所得稅；其他地區(qū)試點的信用社，減半征收企業(yè)所得稅；對試點地區(qū)所有信用社的營業(yè)稅按3%的稅率征收。第四是靈活利率政策，這次改革允許在民間借貸比較靈活的地區(qū)實行靈活的利率政策，允許信用社的貸款利率在基準(zhǔn)貸款利率的1—2倍的范圍內(nèi)浮動。。對農(nóng)戶小額信用貸款利率不上浮，個別風(fēng)險較大的可小幅（不超過1.2倍）上浮，對受災(zāi)地區(qū)的農(nóng)戶貸款，還可適當(dāng)下浮。國家給出的四大扶持政策城市信用社是在改革開放初期發(fā)展起來的。作為城市集體金融組織，它是為城市集體企業(yè)、個體工商戶以及城市居民服務(wù)的金融企業(yè)，是實行獨立核算、自主經(jīng)營、自負盈虧、民主管理的經(jīng)濟實體。經(jīng)營的業(yè)務(wù)有：辦理城市集體企業(yè)和個體工商戶的存、放、匯業(yè)務(wù)；辦理城市個人儲蓄存款業(yè)務(wù)；辦理保險及其他代收代付業(yè)務(wù)，以及中國人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)等等。4.2城市信用合作社城市信用社作為中國金融體制改革過程中產(chǎn)生和發(fā)展起來的地方性金融機構(gòu)，在促進城鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展、服務(wù)中小企業(yè)和個體私營經(jīng)濟方面發(fā)揮過積極作用。但因經(jīng)營規(guī)模小、抗風(fēng)險能力差，加之缺乏嚴(yán)格的內(nèi)部控制機制和有效的外部監(jiān)管，城市信用社經(jīng)營管理混亂、資產(chǎn)質(zhì)量低下等問題逐步暴露。1998年10月國務(wù)院明確提出對城市信用社進行徹底整頓和規(guī)范。幾年來，銀行監(jiān)管部門和地方政府協(xié)調(diào)配合、各負其責(zé)，通過多種方式，防范、化解和處置城市信用社風(fēng)險，取得了一定成績。城市信用社的發(fā)展概況政策性銀行第五節(jié)所謂政策性銀行，是指那些由政府設(shè)立、參股或保證的，不以營利為不目的，專門從事政策性金融活動，支持政府發(fā)展經(jīng)濟，促進社會全面進步，配合宏觀經(jīng)濟調(diào)控的金融機構(gòu)。中國在1994年以前沒有專門的政策性金融機構(gòu)，國家的政策性金融業(yè)務(wù)分別由四家專業(yè)銀行承擔(dān)。1994年本著把政策性金融與商業(yè)性金融相分離的原則，相繼建立了包括國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在內(nèi)的三家政策性銀行。國家開放銀行于1994年3月17日正式成立，其注冊資本為500億元人民幣，由財政部撥付，是我國第一家成立的，也是最大的政策性銀行。國家開發(fā)銀行對其安排投資的國家重點建設(shè)項目，在資金總量和資金結(jié)構(gòu)配置上負有宏觀調(diào)控職責(zé)。國家開發(fā)銀行總部設(shè)在北京。隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，在國內(nèi)項目比較集中的地區(qū)或重大項目駐地設(shè)置辦理機構(gòu)，在國外設(shè)立必要的辦事機構(gòu)。其政策性貸款的撥付業(yè)務(wù)，優(yōu)先委托中國建設(shè)銀行辦理。國家開發(fā)銀行國家開發(fā)銀行的主要任務(wù)是，按照國家有關(guān)法律、法規(guī)和方針、政策，籌資和引導(dǎo)社會資金，支持國家的基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)中的大中型基本建設(shè)和技術(shù)改造等政策性項目及其配套工程的建設(shè)，從資金來源上對固定資產(chǎn)投資總量進行控制與調(diào)節(jié)，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)濟效益，促進國民經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。國家開發(fā)銀行中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行于1994年11月18日成立，是直屬國務(wù)院的政策性金融機構(gòu)，其注冊資本金為人民幣200億元，其中一部分從中國農(nóng)業(yè)銀行、中國工商銀行現(xiàn)有信貸基金中劃轉(zhuǎn)，其余部分由財政部分劃撥。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行總行設(shè)在北京，根據(jù)農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)需要和精簡、效能的原則，經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)（現(xiàn)經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)），可設(shè)立若干分支機構(gòu)。5.2中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的主要任務(wù)是，按照國家有關(guān)法律、法規(guī)和方針、政策，以國家信用為基礎(chǔ)，籌集并集中管理農(nóng)業(yè)政策性信貸資金，保障其良性循環(huán)、防止流失；承擔(dān)國家規(guī)定的各項農(nóng)業(yè)政策性業(yè)務(wù)，提高使用的經(jīng)濟效益、加強對農(nóng)業(yè)的宏觀調(diào)控、代理財政支農(nóng)資金的撥付，以更好地貫徹、執(zhí)行國家的農(nóng)村產(chǎn)業(yè)政策和經(jīng)濟政策；加強農(nóng)業(yè)和基礎(chǔ)地位，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供各種金融與非金融的服務(wù)。5.2中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行中國進出口銀行成立于1994年4月26日，同年7月1日正式掛牌開業(yè)，是直屬國務(wù)院的政策性金融機構(gòu)，其注冊資本金為人民幣33.6億元，由財政部分五年逐級核撥。中國進出口銀行本部設(shè)在北京，不設(shè)營業(yè)性分支機構(gòu)，根據(jù)業(yè)務(wù)需要，在個別城市社派出機構(gòu)（辦事處和代表處）。中國進出口銀行主要任務(wù)是，執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策和外貿(mào)政策，為擴大我國企業(yè)機電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨物出口提供政策性金融支持。5.3中國進出口銀行外資銀行第六節(jié)外資銀行是指原由中國人民銀行批準(zhǔn)、現(xiàn)由銀監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立的以下三類銀行：總行在中國境內(nèi)的外國資本的銀行（簡稱獨資銀行），外國銀行在中國境內(nèi)的分行（簡稱外國銀行分行），外國的金融機構(gòu)同中國的公司、企業(yè)在中國境內(nèi)合資經(jīng)營的銀行（簡稱合資銀行）。6.1外資銀行在華業(yè)務(wù)發(fā)展概況五年內(nèi)逐步取消對外資銀行在華業(yè)務(wù)的所有限制

2001年以后

深圳經(jīng)濟特區(qū)向外資銀行開放人民幣業(yè)務(wù)

1998年

1996年12月外資銀行可在上海開辦人民幣業(yè)務(wù)

1996年

除上海、深圳等沿海城市外，包括北京、沈陽等城市在內(nèi)的11個內(nèi)陸城市對外資銀行開放

1994年

上海浦東對外外資銀行開放；之后大連、天津、青島、南京、寧波、福州和廣州7個城市對外資銀行開放

1990——1993年

有關(guān)外資銀行代表處、分行及中外合資銀行的法規(guī)及管理辦法在深圳經(jīng)濟特區(qū)公布實施；深圳、珠海、廈門、汕頭、海南五個經(jīng)濟特區(qū)對外資銀行開放

1982——1989年

外資銀行在華開始設(shè)立代表處

1979——1982年

業(yè)務(wù)情況

時間/年

外資銀行進入中國及其發(fā)展基本上與中國過去20多年不斷改革開放的步伐是一致的。我國1978年對外開放，開始引進外資金融機構(gòu)，1979年第一家外資銀行機構(gòu)——日本輸出入銀行經(jīng)批準(zhǔn)進入北京設(shè)立代表處，拉開了外資銀行進入中國金融市場的序幕。1982年，國務(wù)院決定在經(jīng)濟特區(qū)進行營業(yè)性外資金融機構(gòu)的試點工作，首家在我國設(shè)立營業(yè)性分支機構(gòu)的是香港南洋商業(yè)銀行，它獲準(zhǔn)從事部分外匯金融業(yè)務(wù)。經(jīng)過幾年的試點后，1985年國務(wù)院，允許海外金融機構(gòu)在我國深圳、珠海、廈門、汕頭、海南五個經(jīng)濟特區(qū)設(shè)立營業(yè)性分支機構(gòu)。外資銀行在華業(yè)務(wù)發(fā)展概況1990年9月，上海成為我國除經(jīng)濟特區(qū)外首先獲準(zhǔn)引進營業(yè)性外資金融機構(gòu)的城市；1992年，國務(wù)院又批準(zhǔn)大連、天津、青島、南京、寧波、福州和廣州7個城市設(shè)立營業(yè)性外資金融機構(gòu)；1994年8月，為配合當(dāng)時正在進行的關(guān)貿(mào)總協(xié)定談判，國務(wù)院決定進一步推動國內(nèi)金融體制改革、加快金融業(yè)的對外開放，同時批準(zhǔn)了北京、沈陽、石家莊、西安、成都、重慶、武漢、合肥、杭州、蘇州和昆明等11個內(nèi)陸中心城市設(shè)立營業(yè)性外資金融機構(gòu)。至此，中國向外資銀行開放的城市增加到24個。2001年12月11日，中國正式加入世界貿(mào)易組織后，將在五年內(nèi)取消對外資銀行進入中國金融市場的所有限制。外資銀行在華業(yè)務(wù)發(fā)展概況正式加入時，取消外資銀行辦理外匯業(yè)務(wù)的地域和客戶限制，外資銀行可以對中資企業(yè)和中國居民開辦外匯業(yè)務(wù)。逐步取消外資銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的地域限制:加入時，開放深圳、上海、大連、天津；加入后1年內(nèi)，開放廣州、青島、南京、武漢；加入后2年內(nèi)，開放濟南、福州、成都、重慶；加入后3年內(nèi)，開放昆明、珠海、北京、廈門；加入后4年內(nèi)，開放汕頭、寧波、沈陽、西安；加入后5年內(nèi)，取消所有地域限制。6.2WTO關(guān)