《商業(yè)銀行業(yè)務與經(jīng)營》(第三版)課后計算題

第二章資充足率計資持增模，援本加？選何種方籌外資假定某銀行需要籌措萬元的外部資本行前已經(jīng)發(fā)行的普通股為2萬股，總資產(chǎn)將近15億權(quán)資本萬如該銀行能夠產(chǎn)生3億的總收入而經(jīng)營費用不超過總收入的?，F(xiàn)在該銀行可以通過三種方式來籌措所需要的資:第一種以每股本25元價格發(fā)行200萬股新股第二種，以12%股息率和每股元的價格發(fā)行優(yōu)先股500萬股；第三種，以票面利率為10出售5000萬的次級債務資本票據(jù)。如果銀行的目標是使每股收益最大化

那應選擇何種方式來籌措所需的資本？第章、B銀發(fā)現(xiàn)其基本活期賬戶（最低余額要求為美)的月平均服務成本（包括人工和計算機）是3美元，管理費用每月1.18美銀行試圖從這些戶獲取每月美的利潤率。銀行應該每月向每個客收取少用3.13+1。18+0。81第章、A銀上報存款數(shù)為元，(近兩周儲備計算的日平均額在最近的儲備計算期，其非個人定期存款日平均為3700萬,存現(xiàn)金計算期的現(xiàn)金平均余額為元。假設(shè)交易存款的儲備要求是：未清償總額在萬以下的儲備率為％，未清償總額在萬元以上的部分按12計算定期存款要求的備為％。計算該銀行在中銀應的平法儲3700*3%+7500-3700*3%987=126.3元

第章我商銀信資管現(xiàn)—處理不資的套革國有企業(yè)改革，真正實現(xiàn)國有企業(yè)經(jīng)營機制的轉(zhuǎn)換，才能保證貸款行為是建立在商業(yè)基礎(chǔ)之上的。發(fā)展資本市場是解決國有企業(yè)對銀行過份依賴的重要途徑之一,提直接融資比例可以減輕銀行的借貸壓力，還可以充分利用資本市場發(fā)揮對企業(yè)的監(jiān)督功能。改革銀行體系，加強競爭，消除壟斷是提高銀行體系經(jīng)營效率的關(guān)鍵。此外，加強中央銀行監(jiān)管提高監(jiān)管水平，完善政府財政職能，才能最終解決銀行體系不良資產(chǎn)的產(chǎn)生機制。第章成收定法題P152第章、設(shè)輝銀獲一汽貸款貸金為50元貸期限1年，月等本還。設(shè)行用本成價型此貸進定價經(jīng)行算此貸的金本3％貸費為。％風險償用％銀的目利為％。請算輝貸利以實貸利.解：根據(jù)成本加成定價模型：貸款價=金成+貸款費用+風險補償費目標利潤，所以貸款利率+2.5％+。2%。7；根據(jù)年百分率法，實際貸款利率=*％/（*0.5）=％、設(shè)宏請年個綜消貸款20000元，的用評屬B級銀采用準率點價確利，準下所。問在險乘加和險點法，宏貸利是少基準

風險乘數(shù)

風險加點利率

A級B級C級A級B級級6%

基準利率＊

基準利率＊1.2

基準利率*1.3

+1％+2%+3％

請問：a.在風險乘數(shù)加點和風險加點法下，王宏的貸款利率是多。如果用貼現(xiàn)貸款，王宏的實際貸款利率是多少？c。如按月支付利息，分兩期等額還,出風險加點定價法下王宏的現(xiàn)金流。解：、在風險乘數(shù)加點方法:貸款利率=基準利率*風乘數(shù)6％*17。％;在風險加點方法下：貸款利率=基準利率+風險乘數(shù)6％2=8%、根據(jù)貼現(xiàn)利率法：在風險乘數(shù)加點方法實際利率=＊％/（＊（1–72))=在風險加點方法下，實際利率=＊/*（1–）=87%c、現(xiàn)金流如下:～月應付利息為：*8％*1/12=133。元應付本金和利息為20000/。33=10133.33元;～月應付利息為：/2＊8*1/12=66.67元應付本金和利息為20000/2+66.67=元、佳得期1年金元的耐消品款按等還半后因加，出前貸請請78s條計銀應給林的息扣解根據(jù)78s條法銀應給予林佳的利息回扣率：+2+3+45+6）78*100%26.93％。第章

、設(shè)先從行得筆房裝貸，款額100元貸期限2年，貸利為。％1年利調(diào)為6%.請在月額息按等本還款式下第18個林生別要還少本和息列林生月現(xiàn)流.解第一年的月利率4‰，第二年的月利率=‰）按月等額本息還款第一年每月還款額為（元）月份

每月償還本

每月償還利

剩余本金13978.188400.00096021.81223994。101384.08792027.71134010.077368。11188017.63444026。117352.07183991。51654042。222335.96679949.29464058.391319。79775890。90474074.624303.56471816。27984090。923287。26567725.35694107.287270.90163618。070104123。716254。47259494。354114140.211237.97755354。143124156。771221.41751197。372注：其中每月償還利=上一個月剩余本金數(shù)＊‰每月償還本=月還款額—每月償還利息

第二年每月還款額為（元)續(xù)上表134150.388255。98747046。984144171。140235.23542875.844154191。996214.37938683.848164212。956193。41934470。892174234。021172。35430236.872184255。191151。18425981。681194276。467129。90821705。215204297.849108.52617407.366214319.33887。03713088。027224340.93565。4408747.093234362.64043。7354384.453244384。45321.9220。000按月等額本金還款每月等額本=100000÷（元第一年每月利息=(100000-已還本金)*4‰第二年每月利息=（—還本金‰月份

每月還本金

每月還利息14166.667383.33324166。667366.667

34166.667350。00044166.667333。33354166.667316.66764166.667300。00074166。667283.33384166。667266。66794166.667250.000104166.667233.333114166。667216.667124166。667200.000134166。667229.167144166。667208.333154166.667187.500164166.667166.667174166.667145.833184166.667125。000194166.667104.167204166.66783。333214166。66762.500

224166。66741。667234166.66720.833244166。6670。000由以上幾個表可知：按月等額本息還款第18個需償還4255191本金和151元利息按月等額本金還款，第18個需償還本金和。000元利息、劉價萬的墅行押獲了筆人經(jīng)抵貸。信度抵品值％額度限年，循使。果劉用了萬元問他可多額?如小年后歸了150萬他可額又多？解：小劉的授信額度為×70（元）使用了200萬，還可用350—200=150(萬）后歸還了150萬元，可用額度為150+150=300(元）、麗信卡信度元每日為單賬日天為后款日5月日收到賬，期款為月15，還余為,最低還額元王的次賬余為0從次賬單到次賬日間麗消筆3月，額元如王本期還1500元請問月份到對單透利、納分是少解：透支利=×0.05元滯納金=（2000-1500）×元）、小獲了額300000元、期、率%固利住貸約還方為月額息試算小的月付和息額解：月利率=9%÷12=7.5‰按月等額本則每月還款額應為=3800。2732（元）

還款總=×120=456032。（元）利息總=?！?。78元）第章A、B兩家是家用級同銀作AAA級的銀行作BBB級B行款成各相A銀行定率款本％浮利借成為LIBOR＋％B銀固利借成為％浮動率款本LIBOR0.75%試A、B兩家行是存利互的能?如進利互,在總收是少（1)信用等:A：AAABBBB固定利率借款成本：：3，B:4％浮動利率借款成本：A:LIBOR+0.25％：LIBOR+0％A的款利率均比B低即A兩個市場都具有絕對優(yōu)勢。但在固定利率市場上比B的絕對優(yōu)勢為1％,而在浮動利率市場上A比B的對優(yōu)勢為。5％。這就是說，A固定利率市場上有比較優(yōu)勢，而B在浮動利率市場上有比較優(yōu)勢。因此A、B存在互換的可能性。（2）A銀行在籌集固定利率資金上有優(yōu)B銀在籌集浮動利率資金上有優(yōu)勢。如A銀行需要浮動利率資,銀需要固定利率資金，則可以進行利率互換交.A為籌固定利率資金B(yǎng)為A籌浮動利率資金。由此：如果進行利率互換，、銀共同支付的籌資成本為3%+LIBOR+0。75如果沒有利率互換，、銀共同支付的籌資成本為4％。25兩者互換可節(jié)省利率水平1%-0％=0.5%因此可以可以節(jié)約：．銀向戶放一金為萬美元一期動率款為避免來率降來失銀在放款同，另一銀購了期為年7％利下.年當場率降5時銀能獲得少益償?shù)谝焕?四通公司6個月后有一筆金額為美的外匯收入通司希望用日元的形式保存其外匯，因為個后公司要用日元進貨.銀行向四通公司報出．96日元／美元的遠期交易價格，雙方簽訂了外匯遠期協(xié).

、如果6個后日元對美元的即期匯率上升至104．50日／美元，四通公司是了還是虧損？四通公司將150美按照個前與銀行確定的遠期匯(104日／美元兌換日元與沒有簽訂遠期合同相比公可以避免即000×—10450日元的損失。、如果月后的即期匯率沒有上升，下跌至105日／美元四公司是賺了還是虧損此時該公司也必須執(zhí)行與銀行簽訂的遠期外匯買賣合同沒有簽訂遠期合同相比公司少兌換［即000×．30—104．96元。判斷題。效率效益原則是商業(yè)銀行設(shè)置組織結(jié)構(gòu)時必須考慮的基本原則，也是增設(shè)、撤并業(yè)銀行組織機構(gòu)的重要依.(正確)。商銀行的資產(chǎn)是商業(yè)銀行獲得收入的唯一來源錯)理由商業(yè)銀行的資產(chǎn)是其收入的主要來,但是唯一來源，銀收入來中還有很大一部分來自于通過提供服務而獲得的收入，如銀行匯兌、結(jié)算業(yè)務等。存負債是商業(yè)銀行最主要和穩(wěn)定的負債業(yè)務(誤)理由：存款債是商業(yè)銀行最要的負債主,但存款負債具有極大的不穩(wěn)定性因為存款是存款人暫時存放在銀行的資,何時存取，存取多少，完全取于存款人的意愿。。商銀行的中間業(yè)務可以形成銀行非利息收入商銀行資產(chǎn)負債表中的重要成部分。錯誤理由：商業(yè)行的中間業(yè)務是構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務它屬于表外業(yè)務。如一家商業(yè)銀行的存貸款比例超過了75％,只通過嚴格控制貸款發(fā)放的方法來降低。錯誤理由：商銀行的存貸款比=各項貸款期末余額各存款期末余;因，降存貸款比例的途徑有兩種:一是通過按期收回貸款格控制貸款發(fā)放從而縮減貸款規(guī)模;是積極吸收存款，擴大存款基

商銀行的信用創(chuàng)造，要受中央銀行存款準備金比率、自身現(xiàn)金準備率及貸款付現(xiàn)率的制約，商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造能力與上述比率成反比(正確)理由商銀行不可能無限制的行信用創(chuàng)造不可能憑空進行信用創(chuàng)造受到一些因素制約，以上就是制約因素之一。。匯實際上是出票人和收款人為同一人的票據(jù)錯誤)理由：匯票可以通過背書進行轉(zhuǎn)讓，所以匯票的持票人可以是收款人,也可以不是收款人，出票人和收款人并不一定是同一人。。信風險的產(chǎn)生既有借款方自身經(jīng)營失敗的主觀原,有經(jīng)濟周期的客觀原因錯誤）理由：信用風險是指銀行的交易對象由于各種原因未能按照合同的約定履約的風險商業(yè)銀行在從事中間業(yè)務時，有些業(yè)務，如擔保、承兌等也存在到期后交易對象無法履約的風險，此時作為擔保人或承兌人的銀行，就會面臨信用風險。商業(yè)銀市場營銷的對象可以是有形的商也以是服務和創(chuàng)意確）理由商業(yè)銀行的營銷對象具有多樣性，事實上，銀行提供的各種金融產(chǎn)品皆是無形的服務。10我國商業(yè)銀行的分支機構(gòu)可以具有法人資格(錯誤)理由我國的商業(yè)銀行實行的是總行一級法人制業(yè)行對其分支機構(gòu)實行全行統(tǒng)一核算、統(tǒng)一調(diào)度資金級管理的財務制度業(yè)銀行的分支機構(gòu)只能在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法展開業(yè)務，其民事責任由總行承擔，不具有法人資格。。商銀行在中華人民共和國境設(shè)立分支機構(gòu)，應當按照規(guī)定撥付與其經(jīng)營規(guī)模相適應的營運資金額付分支機營運資金額的總和得過總行資本金總額的50%.錯誤)理由：撥付各分支機構(gòu)營運資金額的總和，不得超過總行資本金總額的0%12為解決國有商業(yè)銀行的不良資,我國先后成立了信達、東方、長、華融四家資產(chǎn)管理公司，其處置不良貸款的損失主要由中國人民銀行承擔誤）理由鑒于國有銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)的政策性原因和體制性根源產(chǎn)理公司的損失采取的是賬面剝離不良貸款的方式，損失主要由國家財政承.

13商業(yè)行的中間業(yè)務是其資產(chǎn)負債業(yè)務的延伸正確）理由:中業(yè)務雖然不構(gòu)成商業(yè)銀行的表內(nèi)資產(chǎn)和表內(nèi)負債，但商業(yè)銀行從事中間業(yè)必須以良好的資產(chǎn)負債業(yè)務為基礎(chǔ)，離開了資產(chǎn)負債業(yè)務，中間業(yè)務也就無從談起.14營銷者選擇一個細分市場，并制定相應的營銷細分戰(zhàn)略被稱為差異營錯）理由：營銷者選擇一個細分市場,并制定相應的營銷細分戰(zhàn)略是密集單一銷。而差異營銷是銀行選擇兩個或兩個以上的細分市場作為目標市場發(fā)出不同的銀行產(chǎn)品滿各個細分市場的需求.15過利潤表以了解商業(yè)銀行上交稅金取盈余積金和利潤結(jié)余方面的情況誤）理由：利潤表是反映商業(yè)銀行在一定時期（月份、年度內(nèi)經(jīng)營成果的動態(tài)報表，它反映了商業(yè)銀行在一定時期內(nèi)的收益或虧損反商業(yè)銀行上交稅金、提取盈余公積金和利潤結(jié)余方面情況的報表是利潤分配表商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造功能受中央銀行存款準備金率的制約，并且其信用創(chuàng)造能力與央銀行存款準備金率成正比(誤理由：商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造功能受中央銀行存款準備金率的制約，并且.信用創(chuàng)造能力與中央銀行存款準備金率成反比。17商業(yè)銀行到證券市場上市，能在一定程度上解決不良資產(chǎn)問（正確）18各項貸款與總資產(chǎn)比率是反映資產(chǎn)與負債關(guān)系的比例指錯誤）理由：各項貸款與總資產(chǎn)比率是反映資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比例的指標。一般來說，流動性較好的資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、短期同業(yè)拆借、期政府債券以及證券投資等(錯誤）理由：一般來說,流動性較好的資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、短期同業(yè)拆借、短期政府債券等。而證券投資屬于流動性較差的資產(chǎn)。一般來講，商業(yè)銀行財務分析的主要內(nèi)容包括資金流動性分析、償債能力分析和獲能力分析三部分。(正確）

．融債券發(fā)行的目的主要是要籌中長期資金，因此其利率一般高于同期的存款利率。（正確．匯票實質(zhì)上是出票人和收款人為同一人的票錯誤匯可以通過背書進行轉(zhuǎn)以匯票的持票人可以是收款人也可以不是收款人，出票人和收款人并不一定是同一人。．利率敏感性缺口小于零時，意味著部分固定利率資產(chǎn)來自浮動利率負債）．商業(yè)銀行資本的增加能夠降低銀行經(jīng)營風險，因此，資本金越多越.錯誤。商業(yè)銀行資本金的增加，一方面固然能降低經(jīng)營風險，另一方面也會對銀行的盈利產(chǎn)生負面影響股權(quán)成本一般于負債資量過大會使銀行財務杠桿比率下降所以資本的增加預示著未來收益的減少業(yè)銀行應在追求利潤最大化的同時持行安全穩(wěn)健經(jīng)營，因此其資本金也必須保持在一個合理和適度的水平，并不是越多越．通過利潤表，可以了解商業(yè)銀行上繳稅金、提取盈余公積金和利潤結(jié)余方面的情。錯誤利潤表是反映商業(yè)銀行在定時期內(nèi)經(jīng)營成果的動態(tài)報表反了商業(yè)銀行在一定時期內(nèi)的收益或虧損.反映商業(yè)銀行上交稅金、提取盈余公積金和利潤結(jié)余方面情況的報表是利潤分配.1