某集團合同付款管理辦法作業(yè)指引含表格

合同付款管理作業(yè)業(yè)指引編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修訂記錄日期修訂狀態(tài)修改內(nèi)容修改人審核人批準(zhǔn)人1.目的規(guī)范合同的付款管理，規(guī)避相關(guān)風(fēng)險。2.適用范圍適用于工程及材料設(shè)備類、設(shè)計類、營銷類等的合同付款工作。3.定義無4.職責(zé)：事業(yè)部總經(jīng)理/集團總裁根據(jù)《授權(quán)管理手冊》中的審批權(quán)限，負責(zé)相應(yīng)合同付款的審批。成本部審核工程、材料設(shè)備、設(shè)計等合同的付款申請；提起本部門起草合同的付款申請。設(shè)計部提起本部門合同的付款申請。營銷部提起營銷合同、廣告/制作合同的付款申請。項目部提起工程、材料設(shè)備合同的付款申請。財務(wù)部負責(zé)合同付款的審核以及審批后的備案。5.工作程序合同的付款合同預(yù)付款施工/監(jiān)理類合同簽訂后，項目部根據(jù)合同預(yù)付款要求填寫《**付款申請書》和《**歷次付款一覽表》，并傳至成本部、財務(wù)部；設(shè)計類合同簽訂后，設(shè)計部根據(jù)合同預(yù)付款要求填寫《**付款建議書》和《**歷次付款一覽表》，并傳至成本部、財務(wù)部；材料設(shè)備類合同簽訂后，項目部根據(jù)合同預(yù)付款要求填寫《**付款建議書》和《**歷次付款一覽表》，傳至成本部、財務(wù)部；營銷/廣告/制作類合同簽訂后，營銷部根據(jù)合同預(yù)付款要求填寫《**付款建議書》和《**歷次付款一覽表》提交財務(wù)部；合同由事業(yè)部總經(jīng)理根據(jù)《授權(quán)管理手冊》中規(guī)定權(quán)限進行審批或?qū)徍撕筇峤患瘓F財務(wù)管理部、財務(wù)總監(jiān)審核，總裁審批。合同付款工程進度付款項目部負責(zé)填寫《**工程進度款審核表》、《合同款項支付審批表》，傳至成本部、財務(wù)部，項目部分管領(lǐng)導(dǎo)、事業(yè)部總經(jīng)理根據(jù)《授權(quán)管理手冊》中規(guī)定權(quán)限進行審批或?qū)徍撕筇峤患瘓F財務(wù)管理部、財務(wù)總監(jiān)審核，集團總裁審批。財務(wù)部支付款項后，將實際付款金額通知成本部。設(shè)計合同付款設(shè)計單位提出合同付款申請，設(shè)計部負責(zé)填寫《**設(shè)計進度款審核表》、《合同款項支付審批表》，傳至財務(wù)部，設(shè)計部分管領(lǐng)導(dǎo)、事業(yè)部總經(jīng)理根據(jù)《授權(quán)管理手冊》中規(guī)定權(quán)限進行審批或?qū)徍撕筇峤患瘓F財務(wù)管理部、財務(wù)總監(jiān)審核，集團總裁審批。財務(wù)部支付款項后，將實際付款金額通知成本部。營銷合同付款營銷部負責(zé)分別填寫相關(guān)合同的《合同款項支付審批表》，傳至財務(wù)部，營銷總監(jiān)、事業(yè)部總經(jīng)理根據(jù)《授權(quán)管理手冊》中規(guī)定權(quán)限進行審批或?qū)徍撕筇峤患瘓F財務(wù)管理部、財務(wù)總監(jiān)審核，集團總裁審批。財務(wù)部支付款項后，將實際付款金額通知成本部。（注：涉及到樣板房等工程方面的，成本部需審核。）采購合同付款項目部負責(zé)填寫《合同款項支付審批表》，傳至成本部、財務(wù)部，項目部分管領(lǐng)導(dǎo)、事業(yè)部總經(jīng)理根據(jù)《授權(quán)管理手冊》中規(guī)定權(quán)限進行審批或?qū)徍撕筇峤患瘓F財務(wù)管理部、財務(wù)總監(jiān)審核，集團總裁審批。財務(wù)部支付款項后，將實際付款金額通知成本部。結(jié)算款支付具體結(jié)算編制參見《工程預(yù)結(jié)算管理作業(yè)指引》。支付結(jié)算最后一筆款時，必須提供保修款的合法稅務(wù)發(fā)票。保修款支付合同規(guī)定的保修期滿，由相關(guān)責(zé)任部門負責(zé)根據(jù)《**工程結(jié)算書》填寫《合同款項支付審批表》，并交客戶服務(wù)部、物業(yè)公司和項目部或工程部審核，以確定是否存在質(zhì)量問題，以及乙方單位是否存在水電費等往來欠款的扣付事項（如需要），并確定最終的扣付金額并傳至成本部、財務(wù)部、事業(yè)部總經(jīng)理根據(jù)權(quán)限進行審批或?qū)徍撕蠼患瘓F財務(wù)管理部、財務(wù)總監(jiān)審核，集團總裁審批。審批后方可支付。財務(wù)合作及借款合同、培訓(xùn)合同及其他合同按照費用報銷規(guī)定辦理付款手續(xù)。特殊事項的辦理各項為計劃內(nèi)付款安排，若款項支付為計劃外，則須按上述程序?qū)徍撕蠼怀杀静?、財?wù)部審核、相關(guān)部門分管領(lǐng)導(dǎo)、事業(yè)部總經(jīng)理根據(jù)權(quán)限進行審批或?qū)徍撕蠼患瘓F財務(wù)管理部、財務(wù)總監(jiān)審核，集團總裁審批。合同辦理的財務(wù)要求合同金額可根據(jù)需要按具體工作內(nèi)容或項目、從數(shù)量和單價兩個方面明確其計算過程或提供明細清單作為合同附件。公司辦理付款時要求已經(jīng)取得對方開具的合法稅務(wù)發(fā)票。境內(nèi)付款，從提出付款要求后至付出款項的時間約定不多于15個工作日（結(jié)算款和保修款則不多于30工作日）；境外付款，規(guī)定20~30工作日。款項結(jié)算不允許采取現(xiàn)金方式，要求采用轉(zhuǎn)帳方式結(jié)算；特殊情況下必須采取現(xiàn)金結(jié)算的，應(yīng)事先報財務(wù)部審批。在合同中要明確收款銀行和收款帳號，一般情況下收款戶名必須和簽約方完全一致；如不一致，則必須在合同中增加委托付款的條款。其他特殊情況，要求在辦理合同審批之前與財務(wù)部溝通解決。6.支持文件《工程及材料采購管理流程》《合同管理作業(yè)指引》7.相關(guān)記錄《**工程進度款審核表》《**合同款支付審批表》_____工程進進度款審核表表（財務(wù)部提提供表單）工程名稱合同編號合同總金額施工單位累計已支付金額合同履行部門初審審意見：（注注明進度和質(zhì)質(zhì)量檢查情況況）序號工程項目名稱1進度款申報價2進度款審核價A3甲供材料B4水電費用C5其它扣款D6本期應(yīng)付進度款((A-B-CC-D)7備注編制：審核：日期：注：本表由經(jīng)辦部門負責(zé)填寫，作為《合同款項支付審批表》的附件。合同款項支付審批表（財務(wù)部提供表單）編號：適用范圍：涉及公司所有合同款項及費用支付填表單位：工程/業(yè)務(wù)項目名稱合同名稱合同編號合同收款單位及其其聯(lián)系人、聯(lián)聯(lián)系電話合同款類型□設(shè)計□材料設(shè)備□施施工□營銷業(yè)務(wù)□其其它累計已付款金額付款類型□預(yù)付□進度□結(jié)算□保修累計變更金額合同款總額（大寫）乙方申請本期付款款金額（大寫）合同付款條件經(jīng)辦部門經(jīng)辦人：部門經(jīng)理：：相關(guān)部門意見若無，可填“/”表示成本部經(jīng)辦人：部門經(jīng)理：：財務(wù)部經(jīng)辦人：