XX大學(xué)總務(wù)處維修工程廉政風(fēng)險(xiǎn)防控手冊(cè)

總務(wù)處維修工程廉政風(fēng)險(xiǎn)防控手冊(cè)2020年3月前言為進(jìn)一步強(qiáng)化高等學(xué)?；窘ㄔO(shè)規(guī)范管理，教育部于2015年11月出臺(tái)了《教育部直屬高校和直屬單位基本建設(shè)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控手冊(cè)》（以下簡(jiǎn)稱《教育部防控手冊(cè)》），對(duì)促進(jìn)直屬高?；窘ㄔO(shè)高效、安全、廉潔運(yùn)行，推動(dòng)基本建設(shè)項(xiàng)目流程規(guī)范化、透明化和制度化有著十分重要的作用。我處根據(jù)《教育部防控手冊(cè)》的框架及防控措施要求，結(jié)合我校維修工程工作實(shí)際，編印了《總務(wù)處維修工程廉政風(fēng)險(xiǎn)防控手冊(cè)》。該手冊(cè)以維修工程項(xiàng)目周期為主線，按照項(xiàng)目實(shí)施工作流程，逐一排查項(xiàng)目建設(shè)各環(huán)節(jié)中的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，標(biāo)示風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，提出防控措施，使維修工程廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作更具有針對(duì)性、操作性和實(shí)效性。目錄一、使用說(shuō)明 （二）立項(xiàng)論證及審批1.立項(xiàng)論證及審批流程圖2.立項(xiàng)論證及審批廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施一覽表流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)序號(hào)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控措施立項(xiàng)論證及審批1▲1.項(xiàng)目管理人可能帶有主觀隨意性，論證材料準(zhǔn)備不充分；▲2.項(xiàng)目管理人對(duì)論證材料把關(guān)不嚴(yán)，造成學(xué)校利益損害。1.嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任制度，根據(jù)情況追究工作失誤責(zé)任；2.強(qiáng)化項(xiàng)目負(fù)責(zé)人制度，對(duì)工作人員加強(qiáng)考核與監(jiān)督；3.加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育與培訓(xùn)，提高工作人員業(yè)務(wù)水平；4.嚴(yán)格執(zhí)行《中山大學(xué)維修工程管理辦法》。2▲1.職能部門(mén)未邀請(qǐng)相關(guān)領(lǐng)域?qū)＜页鱿撟C會(huì)；▲▲2.專家給出的意見(jiàn)可能帶有傾向性。1.加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育，提高工作人員業(yè)務(wù)水平，嚴(yán)格按照工程類(lèi)型邀請(qǐng)專家?guī)靸?nèi)專家；2.強(qiáng)化項(xiàng)目負(fù)責(zé)人制度，對(duì)工作人員加強(qiáng)考核與監(jiān)督；3.嚴(yán)格落實(shí)立項(xiàng)論證報(bào)告簽名制度，強(qiáng)調(diào)責(zé)任人制度。41.立項(xiàng)審批相關(guān)材料編制深度不夠；▲▲2.項(xiàng)目管理人可能與某一方存在默契，做出提高立項(xiàng)金額、損害學(xué)校利益的行為；▲▲3.項(xiàng)目管理人可能對(duì)相關(guān)材料提出意見(jiàn)但未能解決，導(dǎo)致沒(méi)有決策效率。1.嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任制度，根據(jù)情況追究工作失誤責(zé)任；2.強(qiáng)化項(xiàng)目負(fù)責(zé)人制度，對(duì)工作人員加強(qiáng)考核與監(jiān)督；3.加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育與培訓(xùn)，提高工作人員業(yè)務(wù)水平；4.嚴(yán)格執(zhí)行《中山大學(xué)維修工程管理辦法》和《中山大學(xué)維修工程立項(xiàng)管理實(shí)施細(xì)則》。5▲立項(xiàng)未經(jīng)學(xué)校集體決策。1.科學(xué)論證，集體決策；2.嚴(yán)格執(zhí)行《中山大學(xué)維修工程立項(xiàng)管理實(shí)施細(xì)則》。（三）預(yù)算編制及審核1.預(yù)算編制及審核流程圖2.預(yù)算編制及審核廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施一覽表流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)序號(hào)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控措施預(yù)算編制及審核2▲▲造價(jià)咨詢單位可能與潛在投標(biāo)人存在默契。1.強(qiáng)化調(diào)研工作，發(fā)現(xiàn)與潛在投標(biāo)人存在默契的造價(jià)咨詢單位；2.嚴(yán)格執(zhí)行《中山大學(xué)維修工程服務(wù)單位誠(chéng)信庫(kù)管理實(shí)施細(xì)則》，按第二十條，將咨詢單位列入失信名單并追究相關(guān)違約責(zé)任。3▲▲▲1.項(xiàng)目管理人可能帶有主觀隨意性或傾向性；▲▲▲2.項(xiàng)目管理人可能與造價(jià)咨詢單位存在默契，做出錯(cuò)誤性、損害學(xué)校利益的行為；▲▲3.項(xiàng)目管理人因能力或?qū)I(yè)知識(shí)不足對(duì)工程內(nèi)容、工程量審核把關(guān)不嚴(yán)。1.嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任制度，根據(jù)情況追究工作失誤責(zé)任；2.強(qiáng)化項(xiàng)目負(fù)責(zé)人制度，對(duì)工作人員加強(qiáng)考核與監(jiān)督；3.加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育與培訓(xùn)，提高工作人員業(yè)務(wù)水平；4.嚴(yán)格執(zhí)行《中山大學(xué)維修工程管理辦法》。4▲▲▲1.造價(jià)管理人可能帶有主觀隨意性或傾向性；▲▲▲2.造價(jià)管理人可能與造價(jià)咨詢單位存在默契，做出錯(cuò)誤性、損害學(xué)校利益的行為；▲▲3.造價(jià)管理人因能力或?qū)I(yè)知識(shí)不足對(duì)單價(jià)、取費(fèi)審核把關(guān)不嚴(yán)。1.嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任制度，根據(jù)情況追究工作失誤責(zé)任；2.強(qiáng)化項(xiàng)目負(fù)責(zé)人制度，對(duì)工作人員加強(qiáng)考核與監(jiān)督；3.加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育與培訓(xùn)，提高工作人員業(yè)務(wù)水平；4.嚴(yán)格執(zhí)行《中山大學(xué)維修工程管理辦法》。5▲▲▲1.工程主管可能帶有主觀隨意性或傾向性；▲▲▲2.工程主管可能與造價(jià)咨詢單位存在默契，做出錯(cuò)誤性、損害學(xué)校利益的行為。1.嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任制度，根據(jù)情況追究工作失誤責(zé)任；2.強(qiáng)化項(xiàng)目負(fù)責(zé)人制度，對(duì)工作人員加強(qiáng)考核與監(jiān)督；3.嚴(yán)格執(zhí)行《中山大學(xué)維修工程管理辦法》。6▲▲▲可能與潛在投標(biāo)單位存在利益關(guān)系，做出帶有傾向性指導(dǎo)。1.追究違規(guī)決策或者決策失誤的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；2.嚴(yán)格執(zhí)行《中山大學(xué)維修工程管理辦法》。（四）工程招標(biāo)1.工程招標(biāo)流程圖2.工程招標(biāo)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施一覽表流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)序號(hào)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控措施工程招標(biāo)1▲1.項(xiàng)目管理人可能帶有主觀隨意性，招標(biāo)材料準(zhǔn)備不充分；▲2.項(xiàng)目管理人對(duì)招標(biāo)材料把關(guān)不嚴(yán)，造成學(xué)校利益損害。1.嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任制度，根據(jù)情況追究工作失誤責(zé)任；2.強(qiáng)化項(xiàng)目負(fù)責(zé)人制度，對(duì)工作人員加強(qiáng)考核與監(jiān)督；3.加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育與培訓(xùn)，提高工作人員業(yè)務(wù)水平；4.嚴(yán)格執(zhí)行《中山大學(xué)維修工程管理辦法》和《中山大學(xué)采購(gòu)管理辦法》。2-5▲1.審核、復(fù)核時(shí)對(duì)材料把關(guān)不嚴(yán)；▲2.與潛在投標(biāo)單位存在利益關(guān)系，在設(shè)定工程資質(zhì)、業(yè)績(jī)要求、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)等時(shí)，提出帶有傾向性的意見(jiàn)。1.嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任制度，根據(jù)情況追究工作失誤責(zé)任；2.強(qiáng)化責(zé)任人制度，對(duì)工作人員加強(qiáng)考核與監(jiān)督；3.加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育及培訓(xùn)，提高工作人員業(yè)務(wù)水平；4.嚴(yán)格執(zhí)行《中山大學(xué)維修工程管理辦法》和《中山大學(xué)采購(gòu)管理辦法》。6▲與潛在投標(biāo)單位存在利益關(guān)系，提出帶有傾向性的審批意見(jiàn)。1.追究違規(guī)決策或者決策失誤的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；2.向分管校領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；3.嚴(yán)格執(zhí)行《中山大學(xué)維修工程管理辦法》和《中山大學(xué)采購(gòu)管理辦法》。（五）合同管理1.合同管理流程圖2.合同管理廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施一覽表流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)序號(hào)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控措施合同管理1▲▲▲1.起草合同無(wú)依據(jù)；▲▲▲2.合同條款模糊、不完善，給合同執(zhí)行帶來(lái)潛在風(fēng)險(xiǎn)；▲▲▲3.合同內(nèi)容與現(xiàn)行國(guó)家規(guī)定存在明顯沖突；▲▲▲4.設(shè)置顯失公平的條款；▲▲▲5.未按招標(biāo)采購(gòu)結(jié)果簽訂合同。1.依據(jù)中標(biāo)通知書(shū)、招投標(biāo)文件、會(huì)議紀(jì)要、批復(fù)等支撐文件起草；2.對(duì)涉及合同主體、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、安全、進(jìn)度、結(jié)算、變更、工程價(jià)款、支付方式、履約擔(dān)保、索賠、保修等核心條款必須明確；3.執(zhí)行現(xiàn)行國(guó)家規(guī)定；4.簽訂非范本合同時(shí)須報(bào)學(xué)校政策法規(guī)處審核；5.制定維修工程合同范本時(shí)須報(bào)學(xué)校政策法規(guī)處審核。2-8▲▲▲1.合同審核流于形式；▲▲▲2.發(fā)現(xiàn)問(wèn)題不及時(shí)，或者提出意見(jiàn)但未能解決。1.嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任制度，根據(jù)情況追究工作失誤責(zé)任；2.強(qiáng)化責(zé)任人制度，對(duì)工作人員加強(qiáng)考核與監(jiān)督；3.加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育及培訓(xùn)，提高工作人員業(yè)務(wù)水平；4.建立專業(yè)人員合同審核制；5.嚴(yán)格執(zhí)行《中山大學(xué)維修工程管理辦法》。9▲不及時(shí)簽訂合同。設(shè)定合同簽訂時(shí)限。101.不及時(shí)備案；2.備案文檔不完整。明確工作人員職責(zé)。（六）質(zhì)量控制1.質(zhì)量控制流程圖2．質(zhì)量控制廉政風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)及防控措施一覽表流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)序號(hào)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控措施質(zhì)量控制1▲1.沒(méi)有會(huì)審施工圖紙或會(huì)審流于形式；▲2.發(fā)現(xiàn)問(wèn)題未及時(shí)糾正。1.嚴(yán)格按照《中山大學(xué)維修工程施工過(guò)程實(shí)施細(xì)則》組織會(huì)審施工圖紙；2.實(shí)行會(huì)審備案簽字制度。2▲▲項(xiàng)目管理人員不到位。1.明確項(xiàng)目管理人員工作職責(zé)；2.工程例會(huì)或?qū)ｎ}會(huì)議留存紀(jì)要，完備簽字備案制度。3-4▲▲▲1.授意指定有利益關(guān)系的分包單位或材料供應(yīng)商；▲▲▲2.明示或暗示設(shè)計(jì)施工單位違反強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)；▲▲3.對(duì)材料進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)收程序把關(guān)不嚴(yán)；▲▲4.對(duì)檢驗(yàn)程序?qū)徍瞬粐?yán)。1.強(qiáng)化責(zé)任人制度，對(duì)工作人員加強(qiáng)考核與監(jiān)督；2.加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育及培訓(xùn)，提高工作人員業(yè)務(wù)水平；3.追究違規(guī)決策或者決策失誤的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；4.向分管校領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；5.嚴(yán)格督促監(jiān)理、施工單位履行職責(zé)；6.督促執(zhí)行材料進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)收和抽檢程序，嚴(yán)格核查進(jìn)場(chǎng)材料；7.嚴(yán)格做好相關(guān)確認(rèn)單和材料的存檔工作。6-7▲▲1.工程質(zhì)量監(jiān)督不到位；▲▲2.未督促執(zhí)行質(zhì)量管理體系；▲▲▲3.發(fā)現(xiàn)問(wèn)題未及時(shí)處理，或提出意見(jiàn)但未能解決。1.巡回檢查制度；2.依據(jù)投標(biāo)文件，嚴(yán)格監(jiān)督管理人員持證上崗；3.簽署廉政責(zé)任書(shū)；4.嚴(yán)格做好相關(guān)資料的存檔工作；5.嚴(yán)格執(zhí)行《中山大學(xué)維修工程施工過(guò)程實(shí)施細(xì)則》。8▲▲▲整改不及時(shí)或整改不到位。嚴(yán)格按照合同條款進(jìn)行處罰。9▲▲管理人員未對(duì)存在質(zhì)量隱患或質(zhì)量問(wèn)題的施工單位進(jìn)行處罰或處罰流于形式。1..強(qiáng)化責(zé)任人制度，對(duì)工作人員加強(qiáng)考核與監(jiān)督；2.加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育及培訓(xùn)，提高工作人員業(yè)務(wù)水平；3.追究違規(guī)決策或者決策失誤的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；4.嚴(yán)格按照合同條款進(jìn)行處罰。（七）工期控制1.工期控制流程圖2．工期控制廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施一覽表流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)序號(hào)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控措施工期控制1▲1.工期制定沒(méi)有技術(shù)依據(jù)或經(jīng)驗(yàn)依據(jù)；▲▲2.隨意辦理工期簽證，工期簽證依據(jù)不足。1.強(qiáng)化責(zé)任人制度，對(duì)工作人員加強(qiáng)考核與監(jiān)督；2.加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高工作人員業(yè)務(wù)水平；3.做好工期索賠或反索賠的證據(jù)積累與收集保存。4.嚴(yán)格執(zhí)行《中山大學(xué)維修工程施工過(guò)程管理實(shí)施細(xì)則》。2▲1.工程管理人員未審核進(jìn)度計(jì)劃；▲2.工程管理人員批準(zhǔn)不合理的進(jìn)度計(jì)劃。嚴(yán)格按施工組織設(shè)計(jì)對(duì)進(jìn)度計(jì)劃進(jìn)行審核。3-4▲未定期檢查進(jìn)度計(jì)劃的執(zhí)行情況。建立進(jìn)度計(jì)劃?rùn)z查制度并落實(shí)。（八）變更控制1.變更控制流程圖1.變更申請(qǐng)1.變更申請(qǐng)2.變更會(huì)商3.變更方案編制4.投資估算編制5.決策審批6.變更文件編制7.變更實(shí)施2.變更控制廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施一覽表流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)序號(hào)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控措施變更控制1▲▲▲1.擅自改變工程材料、工藝、功能、尺寸、技術(shù)參數(shù)、工程數(shù)量及施工做法；▲▲▲2.串通通過(guò)變更為利益相關(guān)單位謀取不正當(dāng)利益；▲▲▲3.默許或串通施工單位，為利益相關(guān)單位謀取不正當(dāng)利益。1.嚴(yán)格按照《中山大學(xué)維修工程管理辦法》和《中山大學(xué)維修工程施工過(guò)程管理實(shí)施細(xì)則》變更審批機(jī)制執(zhí)行；2.嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)圖紙施工；3.嚴(yán)禁人為干預(yù)工程建設(shè)，隨意提出變更；4.在設(shè)計(jì)合同條款中增加對(duì)圖紙質(zhì)量的索賠條款。3-41.工程變更相關(guān)材料編制深度不夠；▲▲2.項(xiàng)目管理人可能與某一方存在默契，做出提高變更金額、損害學(xué)校利益的行為；▲▲3.項(xiàng)目管理人可能對(duì)相關(guān)材料提出意見(jiàn)但未能解決，導(dǎo)致沒(méi)有決策效率。1.嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任制度，根據(jù)情況追究工作失誤責(zé)任；2.強(qiáng)化項(xiàng)目負(fù)責(zé)人制度，對(duì)工作人員加強(qiáng)考核與監(jiān)督；3.加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育與培訓(xùn)，提高工作人員業(yè)務(wù)水平；4.嚴(yán)格執(zhí)行《中山大學(xué)維修工程管理辦法》和《中山大學(xué)維修工程施工過(guò)程管理實(shí)施細(xì)則》。5▲▲▲1.不按程序和權(quán)限審批變更；▲▲▲2.在變更審批之前，默許實(shí)施變更造成既成事實(shí)；▲▲▲3.不及時(shí)審批變更，造成工期延誤和資源浪費(fèi)。1.建立“維修工程議事小組”制度；2.嚴(yán)格按照《中山大學(xué)維修工程施工過(guò)程管理實(shí)施細(xì)則》第二十七條工程變更審批權(quán)限執(zhí)行；3.嚴(yán)格按照《中山大學(xué)維修工程管理辦法》變更審簽程序執(zhí)行；4.加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督管理，杜絕未批準(zhǔn)先實(shí)施行為。（九）資金管理1.資金管理流程圖1.年度投資計(jì)劃編制1.年度投資計(jì)劃編制2.項(xiàng)目預(yù)算下達(dá)3.支付申請(qǐng)4.支付審批5.資金支付流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)序號(hào)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控措施資金管理1▲▲未及時(shí)編制或據(jù)實(shí)編制預(yù)算計(jì)劃。按實(shí)際需求編制預(yù)算計(jì)劃。2▲▲▲未落實(shí)或挪用、擠占項(xiàng)目資金。建立專用項(xiàng)目號(hào)，?？顚Ｓ?。3▲▲▲授意施工、監(jiān)理單位超進(jìn)度申請(qǐng)進(jìn)度款。1.嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任制度，根據(jù)情況追究責(zé)任；2.強(qiáng)化責(zé)任人制度，對(duì)工作人員加強(qiáng)考核與監(jiān)督；3.嚴(yán)格按照合同約定付款。4▲▲▲1.未按合同或施工進(jìn)度審核支付申請(qǐng)；▲▲▲2.批準(zhǔn)手續(xù)不完備的支付申請(qǐng)；▲▲▲3.有意拖延審批時(shí)間；▲▲▲4.審核不嚴(yán)謹(jǐn)，未核減應(yīng)扣減款項(xiàng)，造成資金超付。1.嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任制度，根據(jù)情況追究責(zé)任；2.強(qiáng)化責(zé)任人制度，對(duì)工作人員加強(qiáng)考核與監(jiān)督；3.加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高工作人員業(yè)務(wù)水平；4.嚴(yán)格按照合同約定付款2.資金管理廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施一覽表（十）竣工驗(yàn)收1.竣工驗(yàn)收流程圖2.竣工驗(yàn)收廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施一覽表流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)序號(hào)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控措施竣工驗(yàn)收11.接受不具備驗(yàn)收條件的申請(qǐng)；2.有意拖延具備驗(yàn)收條件的申請(qǐng)。1.嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任制度，根據(jù)情況追究責(zé)任；2.強(qiáng)化責(zé)任人制度，對(duì)工作人員加強(qiáng)考核與監(jiān)督；3.加強(qiáng)對(duì)施工、監(jiān)理單位監(jiān)管。2▲未嚴(yán)格要求監(jiān)理單位審查竣工資料。加強(qiáng)對(duì)監(jiān)理單位監(jiān)管，要求監(jiān)理，嚴(yán)格按照《建筑工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》審查竣工資料。4▲▲1.未按規(guī)定組織驗(yàn)收；▲▲2.規(guī)避工程缺陷、隱瞞未完工內(nèi)容、降低驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。1.嚴(yán)格執(zhí)行驗(yàn)收程序；2.邀請(qǐng)各方責(zé)任主體參加；3.全面檢查實(shí)體質(zhì)量；4.建立專家驗(yàn)收制度；5.各方責(zé)任主體發(fā)表驗(yàn)收意見(jiàn)，落實(shí)相關(guān)責(zé)任。

（十一）結(jié)算審計(jì)1.結(jié)算審計(jì)流程圖2.結(jié)算審計(jì)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施一覽表流程風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)序號(hào)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控措施決算審計(jì)1未及時(shí)督促施工單位編制工程結(jié)算。嚴(yán)格督促施工單位按按合同約定時(shí)間編制工程結(jié)算。2監(jiān)理單位可能和施工單位存在默契。1.強(qiáng)化調(diào)研工作，發(fā)現(xiàn)和施工單位存在默契的監(jiān)理單位；2.嚴(yán)格督促監(jiān)理單位履行職責(zé)，如發(fā)現(xiàn)監(jiān)理單位存在違規(guī)行為，嚴(yán)格按照《中山大學(xué)維修工程服務(wù)單位誠(chéng)信庫(kù)管理實(shí)施細(xì)則》及監(jiān)理合同約定進(jìn)行處罰。3-9未嚴(yán)格審核結(jié)算資料的完整性和真實(shí)性。建立內(nèi)控復(fù)核制度。10▲▲1.不及時(shí)審核辦理竣工結(jié)算；▲▲2.結(jié)算資料不完整；1.強(qiáng)化責(zé)任人制度，對(duì)工作人員加強(qiáng)考核與監(jiān)督；2.嚴(yán)格按照《中山大學(xué)維修工程管理辦法》《中山大學(xué)維修工程施工過(guò)程管理實(shí)施細(xì)則》開(kāi)展結(jié)算審核工作。（十二）質(zhì)保金支付1.質(zhì)保金支付流程圖1.1.施工單位