2023年湖南省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度

湖南省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度第一章總則為進(jìn)一步加強(qiáng)信貸管理，規(guī)范信貸經(jīng)營(yíng)管理行為,有效防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn),提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量,根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合湖南省農(nóng)村信用社實(shí)際，制定本基本制度。本基本制度是轄內(nèi)各級(jí)農(nóng)村信用社（含農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、縣級(jí)聯(lián)社及其所轄支行、信用社、分社、分理處,省聯(lián)社及其辦事處、市聯(lián)社，以下簡(jiǎn)稱信用社)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理必須遵循的基本準(zhǔn)則,是制定各類信貸管理制度辦法的基本依據(jù)。信用社信貸業(yè)務(wù)必須遵循國(guó)家法律法規(guī),執(zhí)行國(guó)家區(qū)域產(chǎn)業(yè)政策,促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展；堅(jiān)持市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)原則;堅(jiān)持自主經(jīng)營(yíng)原則；堅(jiān)持有效控制風(fēng)險(xiǎn)原則。本基本制度所指信貸業(yè)務(wù)是信用社對(duì)客戶提供的各類信用的總稱,涉及表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)、表外信貸業(yè)務(wù)。本基本制度所指信貸人員是信用社從事信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理的人員。組織結(jié)構(gòu)及原則信貸經(jīng)營(yíng)管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)立。省聯(lián)社及辦事處（市聯(lián)社)重要負(fù)責(zé)指導(dǎo)全省信用社依法合規(guī)開(kāi)展業(yè)務(wù);制定各類管理制度和辦法；通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)、非現(xiàn)場(chǎng)方式加強(qiáng)對(duì)信貸業(yè)務(wù)的檢查監(jiān)督;為法人行社提供系統(tǒng)平臺(tái)等服務(wù)；協(xié)調(diào)各方關(guān)系，提高信用社業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量和速度;對(duì)法人行社超過(guò)規(guī)定權(quán)限的信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展征詢。法人行社(含農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、縣級(jí)聯(lián)社，下同）信貸經(jīng)營(yíng)管理組織架構(gòu)涉及:董事會(huì)及其專門(mén)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層和信貸業(yè)務(wù)前中后臺(tái)部門(mén):１.董事會(huì)及其專門(mén)委員會(huì)法人行社董（理）事會(huì)是信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和信貸決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)信貸經(jīng)營(yíng)管理的最終責(zé)任。負(fù)責(zé)批準(zhǔn)信貸工作制度、風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略政策、目的計(jì)劃，決定授權(quán)、獎(jiǎng)懲等重大事項(xiàng)。董(理)事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理和關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、三農(nóng)委員會(huì)等專門(mén)委員會(huì)。風(fēng)險(xiǎn)管理和關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略政策,制定相應(yīng)的關(guān)聯(lián)交易管理制度并對(duì)本行的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行管理。三農(nóng)委員會(huì)執(zhí)行協(xié)調(diào)、推動(dòng)全行三農(nóng)金融業(yè)務(wù)的管理與發(fā)展。2．監(jiān)事會(huì)監(jiān)事會(huì)是法人行社的監(jiān)督部門(mén)，對(duì)股東（社員代表)大會(huì)負(fù)責(zé)，重要職責(zé)是：全面了解商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理狀況；監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層制定、執(zhí)行信貸管理制度;監(jiān)督高管層盡職開(kāi)展信貸經(jīng)營(yíng)管理；對(duì)違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為、經(jīng)營(yíng)管理失職行為進(jìn)行責(zé)任追究。3.高級(jí)管理層高級(jí)管理層是信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的具體實(shí)行機(jī)構(gòu)，對(duì)法人行社的發(fā)展質(zhì)量和速度負(fù)有直接責(zé)任。其重要職責(zé)是執(zhí)行信貸管理制度,制定、完善信貸管理的程序和操作規(guī)程;掌握信貸管理經(jīng)營(yíng)狀況及風(fēng)險(xiǎn)管控水平并采用有效措施提高發(fā)展質(zhì)量、速度；完畢董（理)事會(huì)下達(dá)的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)。法人行社貸款審批委員會(huì)(簡(jiǎn)稱“貸審會(huì)”，下同)是信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的智力支持者,在經(jīng)董(理)事會(huì)通過(guò)的信貸制度辦法和批準(zhǔn)授權(quán)范圍內(nèi),評(píng)估審批信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及可行性。貸審會(huì)實(shí)行法人行社行長(zhǎng)（主任)負(fù)責(zé)制,對(duì)董(理)事會(huì)負(fù)責(zé)。行長(zhǎng)（主任)或分管行長(zhǎng)(主任)為貸審會(huì)主任或副主任。分管行長(zhǎng)(主任）組織執(zhí)行理（董)事會(huì)和主任有關(guān)信貸工作決策和安排,對(duì)主任(行長(zhǎng))負(fù)責(zé)。貸審會(huì)由信貸、財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)、稽核、發(fā)展等部門(mén)負(fù)責(zé)人等成員組成,也可吸取本單位以外的法律、財(cái)務(wù)、工程投資等專家參與。4.信貸業(yè)務(wù)前中后臺(tái)部門(mén)（1）法人行社按照“橫向平行制約”原則，設(shè)立業(yè)務(wù)發(fā)展部、信貸管理部和風(fēng)險(xiǎn)管理部。業(yè)務(wù)發(fā)展部(或客戶經(jīng)理部，負(fù)責(zé)貸前管理)承擔(dān)信貸業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)、受理、調(diào)查評(píng)估及支付審查前信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理，負(fù)責(zé)拓展信貸客戶、組織存款、營(yíng)運(yùn)資金。信貸管理部（或計(jì)劃信貸部,負(fù)責(zé)貸款平常管理)負(fù)責(zé)制訂信貸業(yè)務(wù)計(jì)劃、制度、辦法,履行支付審查、貸后檢查、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類等信貸平常管理職能，組織信貸人員的培訓(xùn)、考核、獎(jiǎng)懲，信貸業(yè)務(wù)審批和整體風(fēng)險(xiǎn)控制。風(fēng)險(xiǎn)管理部(或資產(chǎn)保所有，負(fù)責(zé)貸后管理)承擔(dān)不良信貸資產(chǎn)的管理處置工作，貫徹不良資產(chǎn)責(zé)任追究，監(jiān)測(cè)、控制貸款到期收回率和新增不良貸款等數(shù)據(jù)指標(biāo)，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)的平常事務(wù)。(2)分支機(jī)構(gòu)(支行、信用社、分社、分理處)：根據(jù)服務(wù)區(qū)域和業(yè)務(wù)量大小，設(shè)立行長(zhǎng)(主任）、分管信貸（行長(zhǎng)）主任、客戶經(jīng)理、信貸內(nèi)勤等崗位，分別明確崗位職責(zé)。成立貸款審查小組（簡(jiǎn)稱“貸審組”，下同）負(fù)責(zé)本級(jí)授權(quán)權(quán)限內(nèi)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及可行性的評(píng)估審批、超過(guò)本機(jī)授權(quán)權(quán)限范圍信貸業(yè)務(wù)的審批上報(bào)。行長(zhǎng)（主任）任貸審組主任,貸審組實(shí)行主任負(fù)責(zé)制。設(shè)立信貸專柜、配備客戶經(jīng)理。負(fù)責(zé)信貸政策宣傳；受理信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)、調(diào)查、上報(bào)審批(征詢）及發(fā)證年檢、貸款征詢登記、報(bào)表記錄等具體業(yè)務(wù);建立和完善信貸客戶經(jīng)濟(jì)檔案和臺(tái)賬登記等其他工作。實(shí)行信貸部門(mén)或崗位分離制度。信用社要按照合理設(shè)崗、明確職責(zé)、互相制約的原則，將調(diào)查、審查、決策、發(fā)放支付、檢查、管理職能分解貫徹到六個(gè)相對(duì)獨(dú)立的部門(mén)或崗位,即業(yè)務(wù)發(fā)展崗、審查核準(zhǔn)崗、信貸決策崗、發(fā)放支付崗、檢查監(jiān)測(cè)崗、催收管理崗。業(yè)務(wù)發(fā)展崗。其重要職責(zé)是:①受理信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)；②開(kāi)展調(diào)查,審查有關(guān)證明材料，對(duì)申請(qǐng)人信用及擬辦理信貸業(yè)務(wù)的合法性、安全性、效益性進(jìn)行認(rèn)定;③對(duì)所轄公司準(zhǔn)確評(píng)估信用等級(jí)，測(cè)算擬辦信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度;④按有權(quán)審批人意見(jiàn),依法合規(guī)辦理信貸業(yè)務(wù),涉及信用發(fā)放、展期申請(qǐng)及事實(shí)認(rèn)定、收回等具體工作;=5\＊ＧB3⑤負(fù)責(zé)資金組織、電子銀行及中間業(yè)務(wù)拓展等工作。業(yè)務(wù)發(fā)展崗對(duì)事實(shí)的認(rèn)定真實(shí)性、客觀性負(fù)責(zé)任。審查核準(zhǔn)崗。其重要職責(zé)是:①對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展崗提供的項(xiàng)目評(píng)估論證材料、客戶的信用狀況、擬辦信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)行完整性和可靠性認(rèn)定。假如材料不齊全或有問(wèn)題,有權(quán)責(zé)成上一崗重新調(diào)查；②對(duì)開(kāi)展該業(yè)務(wù)涉及的政策原則、信貸結(jié)構(gòu)、資金實(shí)力、單戶貸款比例等進(jìn)行審核認(rèn)定；③提出業(yè)務(wù)辦理的具體意見(jiàn)。審查核準(zhǔn)崗對(duì)事實(shí)的認(rèn)定準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)任。信貸決策崗。其重要職責(zé)是：①確認(rèn)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度及可行性；②負(fù)責(zé)授權(quán)權(quán)限內(nèi)信貸業(yè)務(wù)的審批，給予最終辦理意見(jiàn)；對(duì)超過(guò)本級(jí)授權(quán)權(quán)限的信貸業(yè)務(wù),負(fù)責(zé)將擬辦意見(jiàn)上報(bào)征詢,并貫徹上級(jí)征詢意見(jiàn)批復(fù);③糾正信貸調(diào)查、審查環(huán)節(jié)的違規(guī)行為。信貸決策崗對(duì)信貸業(yè)務(wù)合法合規(guī)性和決策失誤承擔(dān)責(zé)任。發(fā)放支付崗。其重要職責(zé)是：①負(fù)責(zé)審查信貸業(yè)務(wù)前置條件的貫徹，確認(rèn)信貸業(yè)務(wù)是否通過(guò)發(fā)放審核；②合規(guī)填制各類憑證,辦理發(fā)放手續(xù)；③根據(jù)支付方式審查支付手續(xù)是否合規(guī)、完整；④通過(guò)賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途。發(fā)放支付崗對(duì)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)放、支付手續(xù)的完整、合規(guī)負(fù)責(zé)。檢查監(jiān)測(cè)崗。其重要職責(zé)是：①負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)合法合規(guī)性檢查,配合稽核和監(jiān)察部門(mén)的再監(jiān)督;②對(duì)信貸資產(chǎn)動(dòng)態(tài)及質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)測(cè)反映，對(duì)客戶執(zhí)行協(xié)議及資信情況進(jìn)行評(píng)價(jià);③對(duì)檢查、監(jiān)測(cè)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，提出解決意見(jiàn),重大問(wèn)題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)或上級(jí)主管部門(mén)報(bào)告；④負(fù)責(zé)編制各種記錄報(bào)表,管理信貸檔案資料，配合科技信息部門(mén)做好電子化管理在信貸領(lǐng)域的應(yīng)用和推廣。檢查監(jiān)測(cè)崗對(duì)信貸檢查負(fù)有及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確反映的責(zé)任。催收管理崗。其重要職責(zé)是:①對(duì)責(zé)任信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行管理,對(duì)的反映，保證按期收回;②負(fù)責(zé)及時(shí)按協(xié)議清收貸款（含接交的貸款）到期本息，盡職清收處置不良貸款;③依法維護(hù)信貸業(yè)務(wù)債權(quán)；④負(fù)責(zé)損失類信貸業(yè)務(wù)的核銷申報(bào)工作。催收管理崗對(duì)責(zé)任內(nèi)信貸業(yè)務(wù)的收回和呆帳核銷申報(bào)資料真實(shí)性負(fù)責(zé)。實(shí)行信貸業(yè)務(wù)授權(quán)管理制度。信貸業(yè)務(wù)權(quán)限是指信用社依據(jù)上期末存貸款總量、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、產(chǎn)權(quán)形式、經(jīng)營(yíng)管理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、重要負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)、信貸方式和客戶信用等級(jí)等內(nèi)容擬定的權(quán)限和上級(jí)行社授權(quán)、即可開(kāi)展的信貸業(yè)務(wù)的最高授信限額。最高限額是指單一客戶已發(fā)放(辦理)的貸款、承兌貼現(xiàn)、信用證等各類信用存量和擬增長(zhǎng)的信用額度之和。上級(jí)行社授權(quán)依據(jù)信用社資金規(guī)模、資本金實(shí)力、信貸管理水平等指標(biāo)綜合擬定。信貸業(yè)務(wù)權(quán)限管理是省聯(lián)社對(duì)其轄內(nèi)法人機(jī)構(gòu)實(shí)行縱向監(jiān)督的一種方式,不改變法人機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。實(shí)行客戶等級(jí)評(píng)估和統(tǒng)一授信制度?？蛻粜庞玫燃?jí)是反映客戶償債能力、償債意愿的相對(duì)尺度，重要從客戶的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力、償債能力、管理水平、發(fā)展前景等方面進(jìn)行評(píng)估?？蛻粜庞玫燃?jí)評(píng)估采用定量分析為主，定量分析與定性分析相結(jié)合的方式進(jìn)行。按照客戶資料、信息采集→將采集到的信息錄入信貸管理系統(tǒng)得出初步評(píng)級(jí)結(jié)果→審查審批人員進(jìn)行評(píng)級(jí)認(rèn)定的基本流程操作。統(tǒng)一授信制度是指信用社通過(guò)核定客戶的最高綜合授信額度，統(tǒng)一控制信用社對(duì)客戶辦理的信貸業(yè)務(wù)總量的管理制度。實(shí)行征詢制度。省聯(lián)社（含辦事處、市聯(lián)社）對(duì)法人行社按規(guī)定報(bào)備的信貸業(yè)務(wù)實(shí)行征詢，下發(fā)征詢批復(fù)。信用社權(quán)限(授權(quán)）范圍以外的信貸業(yè)務(wù),在完畢審議程序后,報(bào)上級(jí)機(jī)構(gòu)審批后實(shí)行。須報(bào)省聯(lián)社征詢的,經(jīng)征詢批復(fù)后,由信用社有權(quán)審批人按征詢批復(fù)意見(jiàn)實(shí)行；未履行征詢手續(xù)或征詢批復(fù)意見(jiàn)沒(méi)有貫徹的，不得實(shí)行。具體按相應(yīng)的征詢辦法辦理。審批、征詢由各級(jí)貸審會(huì)（組)成員采用“一人一票”的表決方式,三分之二以上成員批準(zhǔn)方可通過(guò)。董（理)事長(zhǎng)對(duì)信貸業(yè)務(wù)征詢審批(查)有“一票否決權(quán)”;對(duì)貸審會(huì)(組）未獲通過(guò)的信貸業(yè)務(wù),董(理）事長(zhǎng)沒(méi)有“一票通過(guò)權(quán)”。實(shí)行審批(征詢）時(shí)效管理。審批(征詢)時(shí)效是指有權(quán)最終審批人(機(jī)構(gòu)）在下達(dá)批復(fù)到信貸業(yè)務(wù)辦理的最長(zhǎng)期限。信用社信貸業(yè)務(wù)的審批(征詢)時(shí)效最長(zhǎng)不超過(guò)半年。對(duì)審批時(shí)效已經(jīng)終止的信貸業(yè)務(wù),假如仍需辦理,可根據(jù)實(shí)際情況報(bào)原審批（征詢）機(jī)構(gòu)申請(qǐng)延時(shí)或重新申報(bào)審批。實(shí)行駐廠（場(chǎng)、司）管理制度。對(duì)已建立信貸關(guān)系的公司，根據(jù)客戶經(jīng)營(yíng)規(guī)模、貸款數(shù)量、管理水平等指標(biāo)派駐駐廠客戶經(jīng)理,負(fù)責(zé)對(duì)信貸項(xiàng)目的監(jiān)控管理。駐廠客戶經(jīng)理是信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理主負(fù)責(zé)人。實(shí)行銀（社)團(tuán)貸款管理制度。信用社在資金富余且符合銀行業(yè)監(jiān)管有關(guān)限制性規(guī)定的前提下,謹(jǐn)慎開(kāi)辦社團(tuán)貸款業(yè)務(wù)。具體按《湖南省農(nóng)村信用社銀(社）團(tuán)貸款管理辦法》辦理。建立客戶重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)報(bào)告制度。對(duì)客戶發(fā)生名稱、法定代表人（負(fù)責(zé)人）、住所、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本金等變更,發(fā)生承包、租賃、股份制改造、聯(lián)營(yíng)、合并、兼并、分立、合資、申請(qǐng)停業(yè)整頓、申請(qǐng)解散、破產(chǎn)、發(fā)生停產(chǎn)、歇業(yè)、被注銷登記、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法定代表人或重要負(fù)責(zé)人從事違法活動(dòng)、涉及重大訴訟活動(dòng)、生產(chǎn)出現(xiàn)嚴(yán)重困難、財(cái)務(wù)狀況惡化等影響貸款質(zhì)量的重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)，信用社要及時(shí)采用應(yīng)對(duì)措施，并逐級(jí)上報(bào)至該戶貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的最終決定管理層級(jí),上一級(jí)管理部門(mén)接到報(bào)告后，應(yīng)及時(shí)制定應(yīng)對(duì)措施。實(shí)行盡責(zé)激勵(lì)及追究制度。實(shí)行信貸業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審批、發(fā)放支付、貸后管理各環(huán)節(jié)主負(fù)責(zé)人制度。根據(jù)主負(fù)責(zé)人盡責(zé)表現(xiàn)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)給予物質(zhì)和精神獎(jiǎng)勵(lì)，追究相關(guān)負(fù)責(zé)人失職責(zé)任。實(shí)行陽(yáng)光信貸制度。公開(kāi)信用社的信貸業(yè)務(wù)品種、受理?xiàng)l件、辦理方式等相關(guān)信息,限制性公開(kāi)或披露客戶的信用狀況。第三章基本規(guī)定第一節(jié)信貸業(yè)務(wù)種類貸款是指信用社根據(jù)借款人申請(qǐng)，對(duì)其提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。(一)貸款按期限分為短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。短期貸款,是指貸款期限在1年以下(含1年）的貸款。中期貸款,是指貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下（含5年)的貸款。長(zhǎng)期貸款,是指貸款期限在5年以上(不含５年）的貸款。(二）貸款按用途分為個(gè)人貸款、流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、項(xiàng)目融資。個(gè)人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個(gè)人消費(fèi)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等用途的貸款。流動(dòng)資金貸款,是指為解決借款人在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、商品流通過(guò)程中，臨時(shí)發(fā)生流動(dòng)資金局限性而發(fā)放的貸款。流動(dòng)資金貸款期限,一般按生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期擬定，原則上最長(zhǎng)不超過(guò)一年。固定資產(chǎn)貸款，是指為解決借款人新建、擴(kuò)建,提高和維護(hù)再生產(chǎn)能力,進(jìn)行固定資產(chǎn)更新改造，購(gòu)置設(shè)備以及土建工程等資金需要而發(fā)放的貸款。固定資產(chǎn)貸款要從緊掌握，確需發(fā)放,重要支持公司技術(shù)改造,期限一般控制在３年以內(nèi)，最長(zhǎng)不超過(guò)5年。項(xiàng)目融資是指符合以下特性的貸款：貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，涉及對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資；借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門(mén)組建的企事業(yè)法人，涉及重要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營(yíng)或融資的既有企事業(yè)法人；還款資金來(lái)源重要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具有其他還款來(lái)源。(三)貸款按方式分為信用貸款和擔(dān)保貸款。信用貸款,是指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款。除農(nóng)戶小額信用貸款外，從嚴(yán)控制信用貸款。擔(dān)保貸款，分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。１．保證貸款，是指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。信用社只發(fā)放連帶責(zé)任的保證貸款。辦理保證貸款，應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人保證資格、資信狀況等進(jìn)行審查,對(duì)保證人的授信應(yīng)客觀公正,并簽訂保證協(xié)議。信用社要從嚴(yán)把握互保、交叉擔(dān)保,防止過(guò)度擔(dān)保。2．抵押貸款,是指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《物權(quán)法》等規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。辦理抵押貸款，應(yīng)對(duì)抵押物的權(quán)屬、價(jià)值、變現(xiàn)能力以及所設(shè)定抵押的合法性、有效性進(jìn)行審查,簽訂抵押協(xié)議并辦理抵押物的有關(guān)登記手續(xù)。要合理擬定貸款抵押比例，抵押貸款額不得超過(guò)抵押物評(píng)估值的7０%。3.質(zhì)押貸款,是指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《物權(quán)法》等規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。辦理質(zhì)押貸款，應(yīng)對(duì)質(zhì)物的權(quán)屬、價(jià)值以及所設(shè)定質(zhì)押的合法性、有效性進(jìn)行審查,與出質(zhì)人簽訂質(zhì)押協(xié)議,并辦理相關(guān)的登記或移交手續(xù)。質(zhì)押貸款額不得超過(guò)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押物變現(xiàn)值的70%，一般不得超過(guò)權(quán)利質(zhì)押憑證面值的9０％。(四)按貸款主體分為自營(yíng)貸款、委托貸款、特定貸款。1.自營(yíng)貸款是指法人行社自主ＨYPＥＲLINK＂＂發(fā)放的貸款,其風(fēng)險(xiǎn)由法人行社承擔(dān)，并由法人行社收回本金和利息。法人行社發(fā)放的貸款重要為自營(yíng)貸款。2．委托貸款，是指由政府部門(mén)、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金，由貸款人根據(jù)委托人擬定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款,其風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān),貸款人按約定收取不高于委托貸款額3‰的手續(xù)費(fèi)。具體收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按委托人的委托事項(xiàng)繁簡(jiǎn)限度由雙方協(xié)商擬定,并簽訂協(xié)議。除上述委托貸款外，其他方式的委托貸款一律不得辦理。3.ＨYＰERLINＫ"＂\ｔ"_blank"特定貸款是指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)貸款也許導(dǎo)致的損失采用相應(yīng)的補(bǔ)救措施后,責(zé)成商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。國(guó)務(wù)院指定由信用社承辦的特定貸款，按中國(guó)人民銀行特定貸款管理辦法有關(guān)規(guī)定辦理。對(duì)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定由信用社承辦的貼息貸款，實(shí)行商業(yè)化經(jīng)營(yíng)管理。商業(yè)匯票,是由出票人簽發(fā)的,委托付款人在指定日期無(wú)條件支付擬定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票貼現(xiàn),是指持票人在匯票到期日前,為了取得資金貼付一定利息并將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給信用社的票據(jù)行為，是信用社向持票人融通資金的一種方式。票據(jù)貼現(xiàn)期限自貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止,最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。商業(yè)匯票承兌,是指信用社應(yīng)承兌申請(qǐng)人的規(guī)定，對(duì)其簽發(fā)的匯票依據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定和信用社的相關(guān)條件,承諾在該商業(yè)匯票到期日無(wú)條件支付匯票金額的票據(jù)行為。信用社承兌匯票承兌期限不得超過(guò)6個(gè)月。信用證,是指開(kāi)證信用社依據(jù)申請(qǐng)人的規(guī)定向受益人開(kāi)立的、憑規(guī)定的憑據(jù)支付一定金額的書(shū)面保證，是信用社有條件的付款承諾。保函，是指法人行社根據(jù)委托人申請(qǐng)開(kāi)具的,向受益人承諾當(dāng)保函約定事項(xiàng)發(fā)生后由信用社在保函所保的金額內(nèi)承擔(dān)連帶責(zé)任,代為償付債務(wù)或違約金的書(shū)面保證。各法人行社可根據(jù)本地經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要、客戶需求，穩(wěn)健開(kāi)發(fā)、開(kāi)辦表內(nèi)外信貸業(yè)務(wù)。開(kāi)辦新業(yè)務(wù)要做到制度先行、風(fēng)險(xiǎn)可控、預(yù)先向省聯(lián)社報(bào)備。信貸產(chǎn)品的定價(jià)信用社應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的貸款利率上下限擬定每筆貸款的市場(chǎng)利率,并在貸款協(xié)議和相關(guān)憑證中載明。信用社可根據(jù)貸款品種、貸款期限、客戶信用等級(jí)、所屬行業(yè)、擔(dān)保方式、客戶奉獻(xiàn)度、與信用社業(yè)務(wù)往來(lái)時(shí)間長(zhǎng)短等指標(biāo)，結(jié)合本地同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況,對(duì)不同客戶實(shí)行差別化利率定價(jià)。期限在一年以內(nèi)的農(nóng)戶小額信用貸款可實(shí)行利隨本清方式計(jì)息,其余貸款原則上實(shí)行按季結(jié)息或按月結(jié)息。按季結(jié)息的,每季度末月的二十日為結(jié)息日；按月結(jié)息的,每月的二十日為結(jié)息日。短期貸款按貸款協(xié)議約定的貸款利率計(jì)息。貸款協(xié)議期內(nèi),遇利率調(diào)整不分段計(jì)息。中長(zhǎng)期貸款利率實(shí)行一年一定。經(jīng)信用社批準(zhǔn)，借款人可以提前歸還貸款。提前歸還貸款，應(yīng)當(dāng)按實(shí)際借款的時(shí)間計(jì)收利息，如協(xié)議另有約定，可從其約定。貸款展期利率按展期期限加上原期限達(dá)成新的期限利率檔次時(shí)，從展期之日起,按新的期限檔次利率執(zhí)行。對(duì)計(jì)收的利息，借款人不能按期支付的,應(yīng)納入當(dāng)期會(huì)計(jì)報(bào)表表內(nèi)、表外科目核算,并計(jì)收復(fù)利。復(fù)利計(jì)收方法為：按計(jì)息時(shí)的利率，自應(yīng)收息發(fā)生起到利息收回止，按實(shí)有天數(shù)計(jì)算。票據(jù)貼現(xiàn)按協(xié)定的利率計(jì)算貼現(xiàn)息,并在貼現(xiàn)當(dāng)天從貼現(xiàn)額中收取貼現(xiàn)息。法人行社辦理銀行承兌匯票,按票面金額向出票人收取萬(wàn)分之五的手續(xù)費(fèi)。保函業(yè)務(wù)收費(fèi)。法人行社和申請(qǐng)人簽署《出具保函協(xié)議書(shū)》后,在保函開(kāi)具前,應(yīng)按下列標(biāo)準(zhǔn)向申請(qǐng)人一次性收取費(fèi)用：（一)有保證金部分：無(wú)論期限長(zhǎng)短,按0．5‰-5‰計(jì)收。對(duì)全額保證金保函收費(fèi)按最低標(biāo)準(zhǔn)計(jì)收。(二)無(wú)保證金部分：期限一年以內(nèi)，1000萬(wàn)元以內(nèi)，按5‰－2％計(jì)收；1０00萬(wàn)元以上部分,按3‰－1.５%計(jì)收。期限超過(guò)一年的，根據(jù)上述標(biāo)準(zhǔn)按年計(jì)算，半年以內(nèi)折半計(jì)收，半年以上局限性一年按一年計(jì)收。（三)原則上投標(biāo)保函收費(fèi)單筆最低不少于300元，其他保函單筆最低不少于500元。（四)換開(kāi)保函的,除根據(jù)調(diào)整后的擔(dān)保額度按上述規(guī)則調(diào)整收費(fèi)外,應(yīng)加罷手續(xù)費(fèi)３０0元。法人行社根據(jù)所提供的保理服務(wù)項(xiàng)目收取保理融資利息、保理咨信調(diào)查費(fèi)、應(yīng)收賬款管理費(fèi)、壞賬擔(dān)保費(fèi)、發(fā)票解決費(fèi)、逾期罰息等各項(xiàng)利息費(fèi)用。具體收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按照保理業(yè)務(wù)管理辦法執(zhí)行。其他信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)按照具體的管理辦法、操作規(guī)程等規(guī)定執(zhí)行。第三節(jié)借款人保證人借款人：是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人(含外資公司、有限責(zé)任公司和私營(yíng)公司)、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力的自然人。(一)借款人申請(qǐng)貸款應(yīng)具有以下基本條件:１.符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策,產(chǎn)品適銷對(duì)路,在市場(chǎng)上有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。2.借款人及其重要關(guān)聯(lián)人(涉及但不限于自然人借款人的配偶、法人的控股股東和重要管理人員）原應(yīng)付利息和到期貸款已清償完畢；信用狀況良好，無(wú)重大不良記錄;無(wú)不良嗜好。3.借款用途明確、合法。４.有按期還本付息的能力，還款來(lái)源充足。5．按中國(guó)人民銀行的規(guī)定辦理貸款卡。6.工商行政管理部門(mén)的《公司信用信息公示系統(tǒng)》中公司沒(méi)有不正常信息。7.申請(qǐng)中、長(zhǎng)期貸款的,公司法人的所有者權(quán)益,一般不得低于項(xiàng)目所需總投資的30%-５0%。8.借款人的資產(chǎn)負(fù)債率不得高于70%，高于此比例應(yīng)從嚴(yán)掌握;高于85%，原則上不再新增貸款,并且對(duì)原有貸款實(shí)行嚴(yán)格監(jiān)控。９.公司法人分支機(jī)構(gòu)有營(yíng)業(yè)執(zhí)照,經(jīng)法人書(shū)面授權(quán)，在授權(quán)范圍內(nèi)可以申請(qǐng)貸款。10.法人行社規(guī)定的其他條件。（二)借款人的義務(wù)1.遵循誠(chéng)信申貸原則，真實(shí)、完整、有效地提供向貸款人所規(guī)定的資料，如實(shí)反映資產(chǎn)負(fù)債情況，積極配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查。2.應(yīng)按貸款協(xié)議約定用途使用貸款在協(xié)議中約定可以從指定賬戶扣收貸款利息、本金。3.自愿配合信用社進(jìn)行貸后檢查。如實(shí)反饋使用信貸資金的情況和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)、關(guān)聯(lián)交易等情況。定期向貸款人報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等有關(guān)資料。４.自愿承擔(dān)貸款發(fā)放、管理過(guò)程中所需的登記、公證、評(píng)估、保險(xiǎn)、訴訟、執(zhí)行等費(fèi)用。5.因?qū)嵭谐邪?、租賃、聯(lián)營(yíng)、股份制改造、分離、被兼并或合并、對(duì)外投資及其他因素而改變經(jīng)營(yíng)方式或產(chǎn)權(quán)組織形式時(shí),應(yīng)事先就債務(wù)貫徹和還款措施征得貸款人批準(zhǔn)后方可實(shí)行。6.有危及貸款人債權(quán)安全情況時(shí),應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知貸款人，同時(shí)采用保全措施。(三)對(duì)借款人的限制１.不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等。2.不得套取貸款，互相借貸牟取非法收入或采用欺詐手段騙取貸款。3．各級(jí)政府、村委會(huì)不得以任何名義向信用社申請(qǐng)貸款。保證人(一）必須是具有代為清償債務(wù)能力的、經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人(含外資公司、有限責(zé)任公司和私營(yíng)公司)、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力的自然人。（二）公司法人的分支機(jī)構(gòu)有法人書(shū)面授權(quán)的,可以在授權(quán)的范圍內(nèi)提供保證。(三）同一債務(wù)可提供二個(gè)或二個(gè)以上保證人的，保證協(xié)議不得約定保證份額,由保證人承擔(dān)連帶責(zé)任。(四)同一債務(wù)既有物的擔(dān)保,又有人的連帶責(zé)任保證時(shí),連帶責(zé)任保證人應(yīng)批準(zhǔn)：不管該物的擔(dān)保是由借款人提供還是由第三人提供,信用社有權(quán)規(guī)定連帶責(zé)任保證人先承擔(dān)保證責(zé)任,連帶責(zé)任保證人承諾不因此而提出抗辯。（五）下列情況之一者不得作為貸款保證人：1.國(guó)家機(jī)關(guān)、各級(jí)政府、村委會(huì)、社會(huì)團(tuán)隊(duì)（法律另有規(guī)定除外）；2．學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位;３.公司法人的分支機(jī)構(gòu)(授權(quán)的除外)、職能部門(mén);4.不具有完全民事行為能力的自然人；5.不具有擔(dān)保資格的金融機(jī)構(gòu)。6.法人行社認(rèn)為不具有擔(dān)保資格的企事業(yè)單位、經(jīng)濟(jì)組織和個(gè)人。(六)任何單位或個(gè)人不得強(qiáng)令別人為借款人提供保證，信用社不得指定或強(qiáng)令第三人為借款人提供保證實(shí)行授信制度。授信是指信用社對(duì)所轄服務(wù)區(qū)域及其客戶所規(guī)定的內(nèi)部控制信用最高額度。信用社根據(jù)不同區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、經(jīng)濟(jì)金融管理能力、信貸資金占用和使用情況、金融風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素實(shí)行區(qū)別授信;根據(jù)信用等級(jí)、經(jīng)營(yíng)管理水平、資產(chǎn)負(fù)債比例、貸款償還能力等因素對(duì)客戶進(jìn)行區(qū)別授信。信用社根據(jù)上述因素的變化，及時(shí)調(diào)整對(duì)各區(qū)域、客戶的授信額度。第四節(jié)擔(dān)保抵押：是指借款人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。（一）借款人或者第三人有權(quán)處分的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押:

1．建筑物和其他土地附著物；

２.建設(shè)用地使用權(quán);?3.以招標(biāo)、拍賣(mài)、公開(kāi)協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)；?4.生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品;?5.正在建造的建筑物、船舶、航空器；?6.交通運(yùn)送工具；?7.法律、行政法規(guī)未嚴(yán)禁抵押的其他財(cái)產(chǎn)。上述財(cái)產(chǎn)可一并抵押。（二）下列財(cái)產(chǎn)不得抵押：1.土地所有權(quán)及其他依法嚴(yán)禁流通或者轉(zhuǎn)讓的自然資源或財(cái)產(chǎn);2.耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán),但抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方批準(zhǔn)抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)除外；３.國(guó)家機(jī)關(guān)的財(cái)產(chǎn)(法律另有規(guī)定除外)；4.學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)隊(duì)的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；５．已經(jīng)折舊完或者在貸款期內(nèi)將折舊完的固定資產(chǎn),淘汰、老化、破損和非通用性機(jī)器、設(shè)備；6．所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn);7.經(jīng)法定程序確認(rèn)為違法、違章的建筑物；8．依法被查封、扣押、監(jiān)管或采用其他強(qiáng)制性措施的財(cái)產(chǎn);９.租用或者代管、代銷的財(cái)產(chǎn);10.已出租的公有住宅房屋和未定租賃期限的出租住宅房屋;已依法公告在國(guó)家建設(shè)征用拆遷范圍內(nèi)的房地產(chǎn);列為文物保護(hù)的古建筑、有重要紀(jì)念意義的建筑物；１１.依法不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。12.法人行社認(rèn)為不宜作為抵押物的財(cái)產(chǎn)。(三)需掌握事項(xiàng):1．借款人用財(cái)產(chǎn)抵押的,其財(cái)產(chǎn)價(jià)值變現(xiàn)后應(yīng)高于貸款本金及利息、違約金、損害補(bǔ)償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用之和。２．以依法取得國(guó)有土地上的房屋抵押的,應(yīng)當(dāng)將其占用的國(guó)有土地使用權(quán)同時(shí)抵押。以出讓方式取得國(guó)有土地使用權(quán)抵押的,應(yīng)當(dāng)將抵押時(shí)該國(guó)有土地上的房屋同時(shí)抵押。鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村公司的土地使用權(quán)不得單獨(dú)抵押。以鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村公司的廠房等建筑物抵押的，其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)同時(shí)抵押。以劃撥土地使用權(quán)抵押，必須征得縣級(jí)以上土地管理部門(mén)批準(zhǔn)，抵押擬定貸款額度時(shí)應(yīng)考慮抵押變現(xiàn)時(shí)需支付的土地使用權(quán)出讓金。３.用國(guó)有資產(chǎn)抵押的，必須由國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)或主管部門(mén)出具批準(zhǔn)抵押證明。用鄉(xiāng)(鎮(zhèn))公司集體財(cái)產(chǎn)抵押的,必須由鄉(xiāng)(鎮(zhèn)）政府出具批準(zhǔn)抵押證明。用村辦公司集體財(cái)產(chǎn)抵押的，必須經(jīng)村民代表大會(huì)表決通過(guò)并由村民委員會(huì)出具批準(zhǔn)抵押證明。４.以第三人的財(cái)產(chǎn)抵押的,抵押人(涉及共有人)應(yīng)出具批準(zhǔn)抵押的證明。同一債權(quán)有多個(gè)抵押人的,應(yīng)由抵押人分別出具批準(zhǔn)抵押證明。5．信用社應(yīng)根據(jù)抵押物的實(shí)際情況判斷是否需要客戶購(gòu)買(mǎi)抵押物財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。6.貸款金額與期限應(yīng)考慮抵押期間抵押物價(jià)值的變化情況。抵押物登記及折現(xiàn)率(一)辦理抵押物登記的部門(mén):１．以無(wú)地上定著物的土地使用權(quán)抵押的,為核發(fā)土地使用權(quán)證書(shū)的土地行政管理部門(mén);2.以城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng)（鎮(zhèn))、村公司的廠房等建筑物抵押的，為縣級(jí)以上地方人民政府規(guī)定的部門(mén)；3.以林木抵押的，為縣級(jí)以上林木主管部門(mén);４.以航空器、船舶、車輛抵押的，為運(yùn)送工具的登記和發(fā)證部門(mén)；5．以公司的設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押的，為抵押人所在地的工商行政管理局;(1)抵押物在一地，由所在地縣工商行政管理局;(2)抵押物在兩地，由重要抵押物所在地縣工商行政管理局登記;(３)無(wú)法擬定重要抵押物所在地，由共同上級(jí)指定管轄；（4)在上一級(jí)工商部門(mén)注冊(cè)的，由上級(jí)委托所在地工商行政管理局登記。6.國(guó)土資源部門(mén)不動(dòng)產(chǎn)登記登記管理局運(yùn)營(yíng)以后，土地、房屋、林地、草原、海域等不動(dòng)產(chǎn)抵押的登記為不動(dòng)產(chǎn)登記登記管理局。7.以其他財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)辦理抵押物登記,登記部門(mén)為政府規(guī)定的部門(mén)；沒(méi)有規(guī)定的,為抵押人所在地的公證部門(mén)。(二)辦理抵押物登記，應(yīng)向登記部門(mén)提供主協(xié)議和抵押協(xié)議，抵押物的所有權(quán)或者使用權(quán)證書(shū)。抵押協(xié)議自登記之日起生效,貸款的發(fā)放不得早于抵押物登記時(shí)間。(三）抵押物應(yīng)由登記部門(mén)出具登記證明，做為貸款協(xié)議附件。貸款歸還后,應(yīng)在原登記部門(mén)辦理注銷登記。(四）抵押物價(jià)值必須經(jīng)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估，依據(jù)抵押物的品種、新舊限度、帳面及購(gòu)買(mǎi)時(shí)價(jià)值和現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格來(lái)擬定,具體折現(xiàn)率為:1.房屋和其他地上定著物,按現(xiàn)時(shí)評(píng)估價(jià)格，最高不超過(guò)70%;2.通用設(shè)備最高不超過(guò)50%,專用設(shè)備最高不超過(guò)30%;3.交通運(yùn)送工具，最高不超過(guò)70%；4.依法取得國(guó)有土地使用權(quán)核定使用年限的，按所在地現(xiàn)行土地出讓金價(jià)格，減已使用年限價(jià)格,最高不超過(guò)70%；５.以承包的荒山、溝、丘、灘等土地使用權(quán)抵押的,按年承包租金乘剩余年限計(jì)算,最高不超過(guò)４0%；6.以其他財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)參照其他同類型折現(xiàn)率作價(jià)，但最高不超過(guò)70％。(五)抵押物監(jiān)管。1.抵押期間，信貸人員應(yīng)經(jīng)常檢查抵押物的狀況,規(guī)定抵押人保持抵押物的正常狀況。如發(fā)現(xiàn)抵押物價(jià)值非正常的減少,應(yīng)及時(shí)查明因素，采用有效措施。如發(fā)現(xiàn)抵押人的行為將導(dǎo)致抵押物價(jià)值的減少，應(yīng)規(guī)定抵押人立即停止其行為。如抵押人的行為已經(jīng)導(dǎo)致抵押物價(jià)值的減少,應(yīng)規(guī)定抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值。如抵押人無(wú)法完全恢復(fù),應(yīng)規(guī)定抵押人提供與減少的價(jià)值相稱的擔(dān)保,涉及另行提供抵押物、質(zhì)物、權(quán)利質(zhì)押或保證。2.抵押期間，未經(jīng)信用社批準(zhǔn),抵押人不得有轉(zhuǎn)讓、出租或其他處分抵押物的行為。抵押人如提出上述處分抵押物的規(guī)定，必須向信用社提出書(shū)面申請(qǐng),經(jīng)該筆信貸業(yè)務(wù)的原審批(征詢）部門(mén)批準(zhǔn)后辦理。經(jīng)信用社批準(zhǔn)，抵押人可以所有轉(zhuǎn)讓并以不低于信用社認(rèn)可的最低轉(zhuǎn)讓價(jià)款轉(zhuǎn)讓抵押物的,抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價(jià)款應(yīng)當(dāng)優(yōu)先用于向信用社提前清償其所擔(dān)保的債權(quán)。抵押人經(jīng)信用社批準(zhǔn)可以部分轉(zhuǎn)讓抵押物的，所得的收入應(yīng)存入信用社的專戶或償還信用社債權(quán)，并保持剩余抵押率不高于規(guī)定的抵押率。抵押人經(jīng)信用社批準(zhǔn)出租抵押物，所得的租金收入應(yīng)存入信用社的專戶或償還信用社債權(quán)。3.抵押期間,抵押物因滅失所得補(bǔ)償金(涉及保險(xiǎn)金和損害補(bǔ)償金)應(yīng)作為抵押財(cái)產(chǎn)，由抵押人存入信用社指定的帳戶。抵押物滅失后，信用社可以就抵押物滅失后所得補(bǔ)償金數(shù)額局限性清償部分,規(guī)定客戶或抵押人提供新的擔(dān)保。4．抵押期間,抵押人有下列情形之一的,客戶經(jīng)理應(yīng)立即向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告,經(jīng)有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn),可以向人民法院提起訴訟,請(qǐng)求人民法院保護(hù)信用社的抵押權(quán)：=1＼*ＧB3①抵押人未經(jīng)信用社批準(zhǔn)擅自處分抵押物；=2\*ＧＢ３②抵押人的行為足以使抵押物價(jià)值減少，信用社規(guī)定抵押人停止其行為抵押人不予理睬的;＝３＼*GB３③抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物的價(jià)款明顯低于其價(jià)值，信用社規(guī)定抵押人提供相應(yīng)的擔(dān)保，抵押人不提供的;＝4\*ＧB3④抵押人沒(méi)有就其轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價(jià)款向信用社提前清償其所擔(dān)保的債權(quán)的;=5\＊GB3⑤抵押人有故意阻礙信用社依法實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的其他行為的。（六)抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)１．實(shí)現(xiàn)程序。=1\*ＧB３①管戶客戶經(jīng)理對(duì)尚未清償或未所有清償?shù)盅簱?dān)保的信貸協(xié)議項(xiàng)下債務(wù)的債務(wù)人發(fā)出催收告知后,債務(wù)人仍不履行協(xié)議償還債務(wù),信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員經(jīng)檢查確認(rèn)債務(wù)人難以償還債務(wù)的，應(yīng)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告,申請(qǐng)采用實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的措施。＝２\＊GB3②經(jīng)批準(zhǔn)后,信用社派員與抵押人協(xié)商處分抵押物。經(jīng)協(xié)商能與抵押人達(dá)成一致意見(jiàn)的，采用協(xié)議的方式處分抵押物,收回信貸資產(chǎn)本息。=3\*GB3③如經(jīng)協(xié)商不能與抵押人達(dá)成一致意見(jiàn)的,應(yīng)向法院提起訴訟。2.實(shí)現(xiàn)方法。按《擔(dān)保法》的規(guī)定，不管采用協(xié)議還是訴訟的方式實(shí)現(xiàn)抵押權(quán),均采用拍賣(mài)、變賣(mài)、折價(jià)抵貸等三種方法處分抵押物。拍賣(mài)。拍賣(mài)是指通過(guò)公開(kāi)競(jìng)價(jià)的形式，將抵押物轉(zhuǎn)讓給最高應(yīng)價(jià)者,以拍賣(mài)的價(jià)款收回信貸資產(chǎn)。變賣(mài)。變賣(mài)是指采用除拍賣(mài)方式之外任何一種買(mǎi)賣(mài)方式使抵押物變現(xiàn)以取得價(jià)款收回還貸。折價(jià)抵貸。折價(jià)抵貸是指將抵押物折合成貨幣用來(lái)清償債務(wù)。具體操作可按抵債資產(chǎn)管理辦法執(zhí)行。3.提前實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員如發(fā)現(xiàn)以下情形之一的，應(yīng)立即向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告,經(jīng)批準(zhǔn)提前實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)(在抵押協(xié)議中要有提前處置抵押物還貸的約定條款）:=1\*GＢ3①信貸協(xié)議履行期間,債務(wù)人或抵押人被依法宣告破產(chǎn)的；=２\*ＧＢ３②信貸協(xié)議履行期間，債務(wù)人違反協(xié)議約定的其他義務(wù)的。4.處分抵押物價(jià)款分派順序依法處分抵押物所得價(jià)款,按下列順序分派：=１\＊GＢ3①支付處分抵押物所需費(fèi)用；＝2\*ＧB３②對(duì)未交清土地出讓金的，補(bǔ)交土地出讓金；=３\＊GB３③清償借款人所欠抵押協(xié)議約定的其他費(fèi)用、損害補(bǔ)償金、違約金(罰息)、利息和主債權(quán)等。處分抵押物所得價(jià)款局限性清償上述所列金額的，信用社有權(quán)就局限性部分繼續(xù)向債務(wù)人及抵押人追償；清償上述所列金額后有剩余的,剩余部分退還抵押人。5.抵押權(quán)的消滅。信貸協(xié)議項(xiàng)下債務(wù)所有清償完畢后，抵押權(quán)即消滅。信貸經(jīng)辦人員應(yīng)在收回信貸資金的5日內(nèi)，將保管的抵押物權(quán)屬證明及有關(guān)單證交還抵押人，到抵押登記部門(mén)辦理抵押物登記注銷手續(xù)。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押質(zhì)押是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)給債權(quán)人占有的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形,債權(quán)人有權(quán)就該動(dòng)產(chǎn)優(yōu)先受償。質(zhì)押協(xié)議自質(zhì)物移交信用社占有時(shí)生效。(一）用動(dòng)產(chǎn)提供質(zhì)押的質(zhì)物，應(yīng)具有下列條件：1.易于保管和變現(xiàn)；2.質(zhì)物的合法性(所有權(quán)合法證件）;3．折現(xiàn)率不得高于質(zhì)物評(píng)估價(jià)格的７0%。(二)首飾、玉器、古董、字畫(huà)等暫不予辦理質(zhì)押。(三)質(zhì)物必須參與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，其保險(xiǎn)費(fèi)、評(píng)估費(fèi)、保管費(fèi)均由借款人承擔(dān)。（四）以海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)的動(dòng)產(chǎn)作抵押的，需由負(fù)責(zé)監(jiān)管的海關(guān)出具批準(zhǔn)抵押的證明文獻(xiàn)。根據(jù)海關(guān)有關(guān)規(guī)定,享受減免關(guān)稅的商品5年內(nèi)由海關(guān)監(jiān)管，被監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)作抵押,必須經(jīng)海關(guān)批準(zhǔn)。（五)借款人以第三人財(cái)產(chǎn)質(zhì)押的，應(yīng)由第三人提供書(shū)面批準(zhǔn)質(zhì)押證明。(六）質(zhì)物有損壞或者價(jià)值有明顯減少的也許，足以危害貸款人權(quán)利的，貸款人可以規(guī)定借款人提供相應(yīng)的擔(dān)保。借款人不提供的，貸款人可以拍賣(mài)或者變賣(mài)質(zhì)物,并按協(xié)議約定用于提前歸還擔(dān)保的貸款。(七）借款人按期履行債務(wù)的或者提前清償所擔(dān)保的債權(quán)的，貸款人應(yīng)及時(shí)返還質(zhì)物。借款人未能按期清償債務(wù)，可與貸款人和出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)物折價(jià)，也可以依法拍賣(mài)、變賣(mài)質(zhì)物,所得價(jià)款優(yōu)先清償相關(guān)費(fèi)用、所欠貸款利息、本金,局限性部分仍由借款人清償。權(quán)利質(zhì)押(一）下列權(quán)利可以質(zhì)押:1.匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單;2.依法可轉(zhuǎn)讓的股份、股票、基金份額；3.依法可轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán),專利權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán);４.應(yīng)收賬款；5、依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。(二)以權(quán)利質(zhì)押的,應(yīng)在協(xié)議約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證交付給貸款人。質(zhì)押協(xié)議自權(quán)利憑證交付之日起生效。對(duì)公司自行發(fā)行的債券不辦理質(zhì)押。辦理質(zhì)押手續(xù)之前,應(yīng)告知出質(zhì)人形成質(zhì)押權(quán)利的相關(guān)交易對(duì)手?？蓲焓У臋?quán)利憑證,必須由出證機(jī)構(gòu)出具停止掛失登記證明。(三)以載明兌現(xiàn)或者提貨日期的匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單質(zhì)押的，兌現(xiàn)或提貨日期先于借款履行期的,貸款人可以在貸款履行期屆滿前兌現(xiàn)或提貨，并與出質(zhì)人協(xié)議提前用于清償所擔(dān)保的貸款或者向約定的第三人提存。(四）權(quán)利憑證辦理質(zhì)押時(shí),應(yīng)將憑證及證件交貸款人保管，貸款人應(yīng)出具保管證明。(五)權(quán)利折現(xiàn)率的規(guī)定：銀行承兌匯票、存款單、國(guó)家債券,銀行擔(dān)保發(fā)行的公司債券質(zhì)押時(shí),最高不超過(guò)于票面金額的90%。第五節(jié)貸款人及其規(guī)定各級(jí)行社在授權(quán)范圍內(nèi)審批（征詢）貸款。貸款人的權(quán)利(一）規(guī)定借款人提供與借款相關(guān)的材料。(二)根據(jù)借款人提供的材料，通過(guò)調(diào)查核算擬定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等，不受任何部門(mén)或個(gè)人的干擾。如發(fā)放不符合貸款條件的貸款,對(duì)強(qiáng)令或授意的機(jī)構(gòu)及其相關(guān)負(fù)責(zé)人、調(diào)查負(fù)責(zé)人、審批負(fù)責(zé)人從嚴(yán)追責(zé)。(三)了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。（四)依協(xié)議約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息。(五)若借款人未能履行貸款協(xié)議規(guī)定的義務(wù),有權(quán)依據(jù)協(xié)議約定規(guī)定告知借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款，直至從賬戶扣收貸款。(六）對(duì)借款人不能按期償還到期的貸款,有權(quán)行使訴訟權(quán),請(qǐng)求法院依法判決借款人、保證人歸還貸款本息，依法處分抵押物、質(zhì)押物，所得款項(xiàng)用于歸還貸款本息。貸款人的義務(wù)(一)應(yīng)公布所經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的種類、范圍、程序和利率等信息,并向借款人提供征詢。(二)應(yīng)公開(kāi)貸款的發(fā)放條件。(三)在收到貸款申請(qǐng)后,應(yīng)及時(shí)給予答復(fù)。短期貸款一般不超過(guò)一十五個(gè)工作日,最長(zhǎng)不得超過(guò)一個(gè)月,中期、長(zhǎng)期貸款一般不超過(guò)六十個(gè)工作日，最長(zhǎng)不超過(guò)半年。(四)對(duì)借款人的資產(chǎn)、負(fù)債、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)等情況保密（依法查詢者除外)。對(duì)貸款人的限制(一）貸款的發(fā)放必須嚴(yán)格執(zhí)行銀行業(yè)監(jiān)管有關(guān)限制性規(guī)定,依法合規(guī)開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)。(二)不準(zhǔn)發(fā)放從事股本權(quán)益性投資的貸款(國(guó)家另有規(guī)定的除外）；不準(zhǔn)發(fā)放從事有價(jià)證券、期貨等投資貸款;不準(zhǔn)對(duì)未依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人發(fā)放經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款;不準(zhǔn)發(fā)放用于財(cái)政性收支的貸款；不準(zhǔn)對(duì)有不良貸款的客戶及以資抵債的客戶發(fā)放新貸款;嚴(yán)格控制關(guān)聯(lián)公司貸款。(三)未經(jīng)省聯(lián)社批準(zhǔn)不得向所轄區(qū)域以外地區(qū)的企(事)業(yè)單位發(fā)放信用貸款。(四)不得發(fā)放貸款用于收取利息。(五)不得泄露其在辦理貸款業(yè)務(wù)過(guò)程中知悉的國(guó)家秘密、商業(yè)秘密。(六)不得在一個(gè)法人行社的兩個(gè)或兩個(gè)以上同級(jí)分支機(jī)構(gòu)取得貸款（七)有下列情況之一者,不得對(duì)其發(fā)放貸款:1.關(guān)聯(lián)人客戶借款不得優(yōu)于其他一般借款人貸款;2.在實(shí)行承包、租賃、聯(lián)營(yíng)、合并（兼并）、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過(guò)程中，未清償原有貸款債務(wù)、貫徹原有貸款債務(wù)或者提供相應(yīng)擔(dān)保的;3.超過(guò)核定經(jīng)營(yíng)范圍的;4．有其他嚴(yán)重違法經(jīng)營(yíng)行為。(八)有下列情況之一者，原則上不再發(fā)放新貸款。１.有表內(nèi)不良貸款、已核銷貸款、央行票據(jù)置換、股東附加值購(gòu)買(mǎi)貸款余額的借款人;2．有表內(nèi)外掛息的客戶；3.資產(chǎn)負(fù)債比例超過(guò)85%的。第六節(jié)信貸檔案管理信貸檔案是信用社提供、管理、收回信用全過(guò)程的真實(shí)記錄，涉及客戶及擔(dān)保人的資料檔案和信貸運(yùn)作檔案，其載體涉及文字、圖片、盤(pán)片、聲像等。（一）客戶及擔(dān)保人資料涉及客戶及擔(dān)保人的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、擔(dān)保文獻(xiàn)、分析報(bào)告、信函等。(二)信貸運(yùn)作檔案指從信貸業(yè)務(wù)的受理到收回等整個(gè)過(guò)程的資料,涉及貸審會(huì)（組)審議、有權(quán)審批人審批過(guò)程中的有關(guān)資料。信用社應(yīng)以客戶為單位,對(duì)每一筆信貸業(yè)務(wù)建立信貸檔案。(一)每筆信貸業(yè)務(wù)結(jié)束后，經(jīng)辦信貸員應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)按業(yè)務(wù)操作流程將所有資料整理入冊(cè)，移交檔案庫(kù)管理員編制目錄后,驗(yàn)收歸檔。入庫(kù)時(shí)，由檔案管理員和送交人雙簽。(二)建立檔案調(diào)閱登記制度。設(shè)立登記簿，記載調(diào)閱批準(zhǔn)人、調(diào)閱人、調(diào)閱時(shí)間等,明確責(zé)任。信貸檔案原則上不得外借，如因特殊情況需外借時(shí)，應(yīng)經(jīng)有權(quán)批準(zhǔn)人批準(zhǔn)。重要資料如抵押物權(quán)證和質(zhì)物等應(yīng)交由出納部門(mén)存放保險(xiǎn)柜保管，不得外借,如因特殊情況需外借時(shí),須書(shū)面征得上級(jí)行社批準(zhǔn)。(三)定期檢查信貸檔案管理情況。上級(jí)行社要定期檢查指導(dǎo)下級(jí)行社做好信貸檔案的管理，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。(四)信貸檔案交接管理。必須由移交人、接受人和監(jiān)交人,按規(guī)定程序完畢信貸檔案的移交,三方簽字確認(rèn)。信貸檔案應(yīng)作為重要文獻(xiàn)資料長(zhǎng)期保管。信貸檔案的銷毀根據(jù)信貸業(yè)務(wù)狀況,由檔案保管部門(mén)會(huì)同信貸部門(mén)商議后共同提出申請(qǐng),經(jīng)有權(quán)審批人審查批準(zhǔn)后，有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)銷。未經(jīng)批準(zhǔn)不得銷毀信貸檔案。不按規(guī)定收集、整理、保管信貸檔案,按《湖南省農(nóng)村信用社信貸檔案管理辦法》等有關(guān)制度解決相關(guān)負(fù)責(zé)人。第四章操作程序建立信貸關(guān)系、評(píng)級(jí)授信對(duì)規(guī)定建立信貸關(guān)系的客戶,信用社向客戶提供《建立信貸關(guān)系申請(qǐng)書(shū)》和《建立信貸關(guān)系資料清單》。(一）建立信貸關(guān)系的公司類客戶必須符合下列條件：1.借款人必須是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主觀機(jī)關(guān))核準(zhǔn)并登記有效的企(事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶;2.符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策,產(chǎn)品適銷對(duì)路,在市場(chǎng)上有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力；３.獨(dú)立核算,擁有一定比例的自有流動(dòng)資金,并具有固定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)合，有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)解決權(quán)；4.借款人及其重要關(guān)聯(lián)人原應(yīng)付利息和到期貸款已清償完畢,信用狀況良好,無(wú)重大不良記錄；５.具有按期還本付息的能力，還款來(lái)源充足； 6.已在貸款人處開(kāi)立基本賬戶、一般存款賬戶或批準(zhǔn)開(kāi)立賬戶;７.公司法人對(duì)外的股本權(quán)益性投資總額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的50％;8．持有中國(guó)人民銀行核發(fā)的經(jīng)年檢后的貸款卡;9.工商行政管理部門(mén)的《公司信用信息公示系統(tǒng)》中公司沒(méi)有不正常信息;1０.具有法人行社規(guī)定的其他條件。(二）建立信貸關(guān)系的個(gè)人類客戶必須符合下列條件:1.具有完全民事行為能力、合法有效身份證明的中國(guó)公民,年齡原則上不超過(guò)60周歲；2.具有固定住所,或穩(wěn)定的工作單位，或穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)合；３．遵紀(jì)守法,無(wú)不良嗜好，無(wú)到期未還的貸款本息,無(wú)重大不良信用記錄；4.具有還款意愿和還款能力；5．有具體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目或消費(fèi)項(xiàng)目，借款用途明確合法; 6.已在貸款行社開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶或樂(lè)意開(kāi)立賬戶;７.具有法人行社規(guī)定的其他條件。（三）建立信貸關(guān)系的其他新興經(jīng)濟(jì)主體客戶須符合下列條件:１.主體資格合法；２．有固定經(jīng)營(yíng)場(chǎng)合；

３．重要關(guān)聯(lián)人遵紀(jì)守法,無(wú)不良嗜好，無(wú)重大不良信用記錄，無(wú)到期未還的貸款本息；

4．生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目產(chǎn)品符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，屬于信用社信貸支持范疇,產(chǎn)品有市場(chǎng)、有銷路、有效益；

5.可以向信用社提供生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等基本情況的資料；

6.具有按期還本付息的能力，還款來(lái)源充足;7.具有法人行社規(guī)定的其他條件。信用社對(duì)故意建立信貸關(guān)系的借款人，要及時(shí)安排雙人對(duì)客戶提供的情況，安排客戶面談，核算有關(guān)情況。對(duì)符合條件的，經(jīng)有權(quán)人審查批準(zhǔn)建立信貸關(guān)系后,信用社將客戶相關(guān)信息、資料錄入信貸管理系統(tǒng)，對(duì)客戶進(jìn)行信用等級(jí)的評(píng)估，擬定授信額度；不符合條件的，在規(guī)定期限內(nèi)予以答復(fù)?？蛻裘嬲?。信用社在接受到客戶資料后，應(yīng)準(zhǔn)備好與客戶面談的談話提綱,與客戶進(jìn)行面談,了解客戶的基本情況（內(nèi)容涉及但不限于:重要股東和高級(jí)管理層情況或個(gè)人的家庭成員情況、重要經(jīng)營(yíng)范圍、重要產(chǎn)品及上下游客戶群、與金融機(jī)構(gòu)的融資情況及社會(huì)融資情況、對(duì)外擔(dān)保情況、財(cái)務(wù)收支情況等)，盡快形成對(duì)客戶的初步判斷，決定是否也許接受客戶的貸款申請(qǐng)。貸款申請(qǐng)信用社應(yīng)以客戶為中心，積極拓展客戶,鞏固穩(wěn)定優(yōu)良客戶，限制淘汰劣質(zhì)客戶?？蛻羯暾?qǐng)貸款須提交貸款申請(qǐng)報(bào)告,信用社向客戶提供《借款人提交資料清單》，客戶按照誠(chéng)信申貸原則提供清單所列資料。1．流動(dòng)資金貸款(1)借款人申請(qǐng)貸款時(shí)應(yīng)提供下列基本資料：①公司法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、特種經(jīng)營(yíng)許可證、開(kāi)戶許可證（經(jīng)驗(yàn)證后的復(fù)印件)；②貸款卡；③經(jīng)授權(quán)的,應(yīng)出具《法人委托書(shū)》或《法定代表人委托書(shū)》;④借款人申請(qǐng)貸款上年度及前期財(cái)務(wù)報(bào)表;⑤借款人的書(shū)面申請(qǐng)報(bào)告和《借款申請(qǐng)書(shū)》；⑥借款人基本情況（含公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、財(cái)務(wù)主管履歷、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、股東大會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)借款的決議，批準(zhǔn)以自有資產(chǎn)提供抵押或質(zhì)押擔(dān)保決議等)；⑦公司法定代表人及委托人申請(qǐng)貸款的應(yīng)提供居民身份證(經(jīng)驗(yàn)證后的復(fù)印件）;⑧征信查詢授權(quán)書(shū)、公司信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)查詢授權(quán)書(shū)(如有不合理占用貸款和應(yīng)收息的，應(yīng)提供糾正、歸還情況證明資料）;=9\＊GB3⑨貸款用途及資金需求量證明材料；＝1０\*ＧB3⑩誠(chéng)信申貸承諾書(shū)及法人行社認(rèn)為需要提交的其它有關(guān)資料。因?qū)嵭谐邪?、租賃、聯(lián)營(yíng)、股份制改造、分離、被兼并或合并,對(duì)外投資及其它因素而改變經(jīng)營(yíng)方式或產(chǎn)權(quán)組織形式的,應(yīng)事先就債務(wù)貫徹和還款措施提供相應(yīng)的有關(guān)文書(shū)和方案,并補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)。(2)公司申請(qǐng)貸款屬保證擔(dān)保貸款的，若保證單位無(wú)信貸關(guān)系的，保證單位須提供以下材料：①公司法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（經(jīng)驗(yàn)證后的復(fù)印件)，經(jīng)授權(quán)的應(yīng)提供《法人委托書(shū)》或《法定代表人委托書(shū)》；②貸款卡；③前期的財(cái)務(wù)報(bào)表；④基本情況(含公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、財(cái)務(wù)主管履歷、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、股東大會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)保證擔(dān)保決議等）;⑤征信查詢授權(quán)書(shū)、公司信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)查詢授權(quán)書(shū)(如有不合理占用貸款和應(yīng)收息的，應(yīng)提供糾正、歸還情況證明資料）;⑥法人行社規(guī)定提供的其它資料。(3)借款人申請(qǐng)貸款屬抵押擔(dān)保貸款的,除按第(１)、(2)項(xiàng)規(guī)定執(zhí)行外,還應(yīng)提供以下資料:抵押物品清單和抵押物的合法權(quán)屬證明（涉及房產(chǎn)權(quán)證、土地使用權(quán)證、機(jī)器設(shè)備購(gòu)貨發(fā)票等)和抵押物品所有權(quán)人或主管部門(mén)批準(zhǔn)抵押的證明。(4)借款人申請(qǐng)貸款屬質(zhì)押擔(dān)保貸款的，除按第(1)、(2)項(xiàng)規(guī)定執(zhí)行外,還應(yīng)提供權(quán)利憑證及合法權(quán)屬證明和出質(zhì)人批準(zhǔn)質(zhì)押的證明。（5)擔(dān)保人為個(gè)人的，擔(dān)保人需提供：擔(dān)保人夫妻身份證、結(jié)婚證、家庭資產(chǎn)證明、抵質(zhì)押物權(quán)屬證明、批準(zhǔn)擔(dān)保的文書(shū)等資料。2．固定資產(chǎn)貸款或項(xiàng)目融資（1)借款人除提供“流動(dòng)資金貸款”第(1）項(xiàng)資料外，還應(yīng)提供以下資料：①項(xiàng)目建議書(shū)及縣級(jí)以上的經(jīng)委（或發(fā)改委）等有權(quán)部門(mén)的批文;②固定資產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及批復(fù)；③環(huán)保等有關(guān)部門(mén)的批文。固定資產(chǎn)貸款或項(xiàng)目融資以保證、抵押、質(zhì)押方式發(fā)放的需要分別提供“流動(dòng)資金貸款”第（2)、(3）、（4）、（5)項(xiàng)資料。３.個(gè)人貸款(1)借款人申請(qǐng)貸款時(shí)應(yīng)提供下列基本資料：①夫妻雙方身份證；②結(jié)婚證;③戶口本；④家庭資產(chǎn)證明;⑤征信查詢授權(quán)書(shū)；⑥貸款用途證明（農(nóng)戶小額信用貸款可不提供本項(xiàng)）;⑦法人行社規(guī)定提供的其他資料。(2）個(gè)人貸款以公司作為保證人的，需提供“流動(dòng)資金貸款”第(2）項(xiàng)資料；以公司作為抵押擔(dān)保人的，需提供“流動(dòng)資金貸款”第(２）、(3）項(xiàng)資料；公司作為質(zhì)押擔(dān)保人的,需提供“流動(dòng)資金貸款”第(2）、（４)項(xiàng)資料;（３)個(gè)人貸款以個(gè)人作為連帶責(zé)任保證人的,需提供“流動(dòng)資金貸款”第(5)項(xiàng)資料。4.信用社對(duì)提交的相關(guān)資料進(jìn)行核算后，應(yīng)及時(shí)查詢征信管理系統(tǒng)、公司信用信息公示系統(tǒng)，準(zhǔn)確掌握借款人、擔(dān)保人的相關(guān)信息,核算貸款、擔(dān)保資格。信貸調(diào)查。貸款調(diào)查須兩人或兩人以上實(shí)行。實(shí)行調(diào)查主負(fù)責(zé)人與協(xié)辦調(diào)查人雙人調(diào)查制度。調(diào)查主負(fù)責(zé)人要對(duì)調(diào)查材料和調(diào)查報(bào)告的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性和有效性負(fù)責(zé),并對(duì)因調(diào)查不實(shí)而產(chǎn)生的貸款風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)重要責(zé)任，協(xié)辦調(diào)查人負(fù)次要責(zé)任。調(diào)查程序１．受理人員向有權(quán)人報(bào)告前期獲取的客戶信息,提出建議，由有權(quán)人決定是否受理;２.制定調(diào)查計(jì)劃、方案,擬定調(diào)查內(nèi)容和要點(diǎn)；3．與客戶溝通，做好相應(yīng)準(zhǔn)備；4.約談信貸客戶方面的相關(guān)人員,涉及個(gè)人客戶的重要家庭成員、公司客戶的重要股東及高管人員、擔(dān)保人情況；5.實(shí)地查看客戶的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)合、項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng),了解客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、項(xiàng)目進(jìn)展情況、自有資金投入情況等；６.測(cè)算客戶的資金需求量,預(yù)測(cè)客戶的利潤(rùn)空間和及時(shí)償還貸款本息的也許性;7.綜合分析信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度和綜合效益；8.撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告；９．將經(jīng)調(diào)查核算的客戶信息、調(diào)查形成的資料錄入信貸管理系統(tǒng)并提交送審。調(diào)查方式調(diào)查人員采用現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查相結(jié)合的方式進(jìn)行貸款調(diào)查。調(diào)查人員應(yīng)進(jìn)一步借款人和擔(dān)保人實(shí)地了解情況，可采用以下方式開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查:１．聽(tīng)。聽(tīng)取借款人的報(bào)告；2.查。查實(shí)公司相關(guān)資料;３.核。實(shí)地驗(yàn)證申報(bào)材料中所列內(nèi)容的真實(shí)性和抵押物、質(zhì)物的真實(shí)性,以及保證人的真實(shí)意思表達(dá);4.析。分析借款人經(jīng)營(yíng)效益及貸款風(fēng)險(xiǎn)。調(diào)查內(nèi)容1.公司類客戶綜合調(diào)查的內(nèi)容(１)貸款單位的概況。①公司成立時(shí)間、性質(zhì)、資本結(jié)構(gòu)及核算方式、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)合、公司發(fā)展概況、信譽(yù)狀況等；②公司領(lǐng)導(dǎo)班子整體素質(zhì)，重要負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人的學(xué)歷、資歷,公司內(nèi)部的組織機(jī)構(gòu)、治理結(jié)構(gòu)、技術(shù)力量等;③公司發(fā)展前景、重要產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期、新產(chǎn)品研制開(kāi)發(fā)能力、經(jīng)營(yíng)效益等；④關(guān)聯(lián)公司、客戶群體的基本情況等;⑤抵押物是否有效足額,保證單位是否具有保證能力等；⑥公司提交的借款申請(qǐng)書(shū)及其他資料是否真實(shí)、合法、有效等;（2)貸款用途及財(cái)務(wù)狀況調(diào)查。①貸款用途以及貸款項(xiàng)目的產(chǎn)、供、銷是否銜接，購(gòu)銷協(xié)議是否合法、有效，項(xiàng)目效益等；②公司還款能力和還款資金來(lái)源的構(gòu)成；③財(cái)務(wù)報(bào)表的分析；④公司流動(dòng)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)情況和資本來(lái)源結(jié)構(gòu)情況；⑤公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況及重要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完畢情況（前三年比較情況)；⑥公司往來(lái)賬務(wù)情況，即應(yīng)收、應(yīng)付款的具體情況;⑦借款金額、期限是否合理,還款資金來(lái)源是否有保證;=8\*GB3⑧貸款支付方式及其合規(guī)性。（3）公司資信調(diào)查。①公司償還債務(wù)的歷史記錄,有無(wú)不良信用記錄;②公司以往協(xié)議執(zhí)行情況、履約率情況、有無(wú)違約記錄;③公司資產(chǎn)的質(zhì)量和數(shù)量,公司實(shí)力和在同行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力等。(4）借款人對(duì)信用社業(yè)務(wù)發(fā)展的奉獻(xiàn)度。(5）調(diào)查人員、審查人員認(rèn)為應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)核查的其他內(nèi)容。2．流動(dòng)資金貸款調(diào)查內(nèi)容(1)保證擔(dān)保貸款的調(diào)查①調(diào)查公司類客戶綜合調(diào)查的內(nèi)容;②保證人提供的《公司法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》復(fù)印件與原件是否一致,并在復(fù)印件批注“與原件核對(duì)無(wú)誤”字樣,核對(duì)人簽字負(fù)責(zé);應(yīng)提供《法人委托書(shū)》或《法定代表人委托書(shū)》、貸款卡的是否已提供；③保證人提供的財(cái)務(wù)報(bào)表是否完整、真實(shí)；④保證人基本情況表是否填寫(xiě)真實(shí)、完整;=5\*GB3⑤保證人是否自主批準(zhǔn)擔(dān)保,法定代表人或委托人是否已由本人簽字蓋章;=6\＊GＢ3⑥調(diào)查人員、審查人員認(rèn)為應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)核查的其他內(nèi)容。(2）抵押擔(dān)保貸款的調(diào)查①調(diào)查公司類客戶綜合調(diào)查的內(nèi)容；②抵押物是否屬可以抵押的財(cái)產(chǎn)，合法的權(quán)屬證明是否真實(shí)，應(yīng)提供的原件和復(fù)印件是否已提供;③抵押物所有權(quán)人或主管部門(mén)是否已批準(zhǔn)抵押，法定代表人或委托人是否已署名并蓋章;④抵押物折現(xiàn)能否足以抵償貸款本息及有關(guān)費(fèi)用。＝5\＊GB３⑤調(diào)查人員、審查人員認(rèn)為應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)核查的其他內(nèi)容。(３)質(zhì)押擔(dān)保貸款的調(diào)查①調(diào)查公司類客戶綜合調(diào)查的內(nèi)容；②出質(zhì)人是否批準(zhǔn)質(zhì)押,并簽字蓋章;③出質(zhì)人對(duì)質(zhì)物是否擁有合法的權(quán)屬證明；④質(zhì)押物是否價(jià)值穩(wěn)定、足值,股權(quán)等質(zhì)押的警戒線和平倉(cāng)線是否合理約定。=5＼*GB3⑤調(diào)查人員、審查人員認(rèn)為應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)核查的其他內(nèi)容。3.固定資產(chǎn)貸款、項(xiàng)目融資的調(diào)查內(nèi)容①調(diào)查公司類客戶綜合調(diào)查的內(nèi)容;②項(xiàng)目是否經(jīng)縣級(jí)以上的經(jīng)委或發(fā)改委等有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)立項(xiàng),是否已下達(dá)建筑、投資計(jì)劃，是否開(kāi)出《開(kāi)工許可證》或批文；③項(xiàng)目自籌資金是否到位，來(lái)源是否符合規(guī)定和真實(shí)；④環(huán)保等有關(guān)部門(mén)是否批準(zhǔn);⑤對(duì)于固定資產(chǎn)貸款,在調(diào)查的基礎(chǔ)上，要對(duì)項(xiàng)目寫(xiě)出“可行性和不可行性評(píng)估報(bào)告”；投資較大的項(xiàng)目可邀請(qǐng)上級(jí)有關(guān)部門(mén)一同參與調(diào)查;＝6＼＊GB３⑥其它需調(diào)查的事項(xiàng)按“流動(dòng)資金貸款”的規(guī)定內(nèi)容調(diào)查。4.個(gè)人貸款調(diào)查內(nèi)容①品行是否端正，是否有不良嗜好;②誠(chéng)信限度，是否有重大不良記錄或重大其他違約行為；③資產(chǎn)狀況及資產(chǎn)來(lái)源或者創(chuàng)業(yè)經(jīng)歷;④經(jīng)營(yíng)的重要項(xiàng)目；⑤貸款用途是否明確合法;=6\*GB３⑥擔(dān)保方式是否合規(guī)有效；=7\*GB3⑦還款資金來(lái)源是否可靠;=8\*GB3⑧調(diào)查人員認(rèn)為應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)核查的其他內(nèi)容。(四)撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告貸款調(diào)查報(bào)告是貸款決策的重要依據(jù)。調(diào)查報(bào)告重要涉及如下內(nèi)容:1.公司基本情況(成立時(shí)間、住址、性質(zhì)、規(guī)模、經(jīng)營(yíng)范圍、業(yè)務(wù)發(fā)展及經(jīng)營(yíng)概況）；2．公司管理水平及資信狀況（公司負(fù)責(zé)人經(jīng)歷、能力和業(yè)績(jī)、組織機(jī)構(gòu)，運(yùn)作方式,以往債務(wù)償還情況及協(xié)議執(zhí)行情況，有無(wú)重大訴訟事項(xiàng));３.公司財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)情況(公司資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期、存貨數(shù)量及結(jié)構(gòu)、應(yīng)收應(yīng)付賬款及遞延資產(chǎn)情況)；4.貸款用途、金額、期限、還款能力(本次貸款用途、自有資金或公司自籌資金能力，還款資金來(lái)源)；5.貸款擔(dān)保情況(抵押物、質(zhì)物的真實(shí)性、合法性和變現(xiàn)能力，辦理抵押物登記或質(zhì)權(quán)人獲得質(zhì)物占管權(quán)的也許性,保證單位的保證資格及經(jīng)濟(jì)實(shí)力、財(cái)務(wù)狀況等保證能力情況）；6.貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（發(fā)放本次貸款也許承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)種類、大小及控制風(fēng)險(xiǎn)的途徑及方法)；7．還款的也許性分析：(1)財(cái)務(wù)分析;（2)評(píng)估抵押品和擔(dān)保；(3)非財(cái)務(wù)因素；８.借款人對(duì)信用社的奉獻(xiàn)；９.需要說(shuō)明的其他事項(xiàng)；10.結(jié)論性意見(jiàn)(貸款金額、種類、方式、期限、利率或拒貸理由)。(五）對(duì)存在以下情形的客戶,應(yīng)從嚴(yán)控制貸款、審慎介入甚至中止介入。1.股權(quán)結(jié)構(gòu)復(fù)雜，成員公司眾多，主業(yè)不突出，股權(quán)結(jié)構(gòu)和子公司名單變動(dòng)頻繁;2.公司管理混亂,成員公司由實(shí)際控制人“一人”管理,資金調(diào)撥使用隨意性強(qiáng);３.超常擴(kuò)張，進(jìn)行超過(guò)自身管理能力的特大項(xiàng)目投資或兼并，資金籌集渠道不合理,過(guò)度依賴銀行借款，長(zhǎng)期非正常占用成員公司、產(chǎn)業(yè)鏈上下游公司的資金；4.公司融資總量超過(guò)合理水平,財(cái)務(wù)費(fèi)用承擔(dān)沉重。資產(chǎn)流動(dòng)性局限性,存在短貸長(zhǎng)用現(xiàn)象,銀行借款與資產(chǎn)流動(dòng)安排及收益周期不匹配；5.集團(tuán)間互保、集團(tuán)內(nèi)互?，F(xiàn)象嚴(yán)重，集團(tuán)關(guān)系與“互?！标P(guān)系交叉出現(xiàn);集團(tuán)對(duì)外擔(dān)保超過(guò)其自身承受能力,或有負(fù)債金額巨大，被擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)較高,甚至貸款已出現(xiàn)違約。(六）調(diào)查主負(fù)責(zé)人應(yīng)填制《信貸資料交接清單》連同相關(guān)資料移送審查部門(mén)。信貸審查。實(shí)行審查主負(fù)責(zé)人和初審、復(fù)審負(fù)責(zé)人制度。審查主負(fù)責(zé)人要對(duì)審查的全面性、合規(guī)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé),并對(duì)因?qū)彶椴粐?yán)而產(chǎn)生的貸款風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)重要責(zé)任,初審、復(fù)審負(fù)責(zé)人負(fù)次要責(zé)任。貸款審查重點(diǎn)審查以下內(nèi)容：(一）基本要素的審查。借款人及擔(dān)保人有關(guān)資料是否齊備;貸款調(diào)查資料是否齊全。(二）主體資格的審查。借款人及擔(dān)保人主體資格、法定代表人有關(guān)證明材料是否符合規(guī)定；借款人及擔(dān)保人組織機(jī)構(gòu)是否合理,產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰；借款人及擔(dān)保人的法定代表人、重要負(fù)責(zé)人有無(wú)不良記錄。(三)合用政策規(guī)定的審查。貸款用途、期限、方式、利率等是否符合信貸政策規(guī)定;是否符合監(jiān)管限制性規(guī)定。(四)信貸風(fēng)險(xiǎn)的審查。審查測(cè)定的借款人信用等級(jí)、授信額度;分析揭示借款人的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、貸款風(fēng)險(xiǎn)等,并提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施。審查結(jié)束后，應(yīng)將審查的貸款資料錄入信貸管理系統(tǒng)，撰寫(xiě)審查報(bào)告并填制《貸款審查表》,貸款審查主負(fù)責(zé)人在報(bào)告上簽字后連同有關(guān)資料移送貸審會(huì)(組)。其中審查報(bào)告的重要內(nèi)容應(yīng)涉及:1.借款人基本情況，項(xiàng)目背景及可行性，借款人信用及與信用社的合作情況;2.借款人財(cái)務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理、經(jīng)營(yíng)效益和市場(chǎng)評(píng)價(jià);3．貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及防范措施；４．提出明確的審查結(jié)論意見(jiàn),涉及貸款的種類、金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式及限制性條款等。對(duì)不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策的，提出否認(rèn)意見(jiàn),將材料退回，并做好記錄。對(duì)報(bào)告的貸款資料不全、調(diào)查內(nèi)容不完整的,可規(guī)定上報(bào)呈報(bào)人員在規(guī)定期限內(nèi)補(bǔ)充完善材料,補(bǔ)充材料只限一次。貸款審批和征詢(一）實(shí)行分級(jí)審批(征詢)及有權(quán)審批主負(fù)責(zé)人制度。實(shí)行信用社(支行)、法人行社審批制度。信用社自主審批權(quán)限內(nèi)貸款，由有權(quán)審批人簽批;法人行社按規(guī)定程序?qū)徟鷻?quán)限內(nèi)貸款,由有權(quán)人審批人簽批。有權(quán)審批人對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)審批重要責(zé)任。實(shí)行省聯(lián)社及其市(州）辦事處(市聯(lián)社）征詢制度。法人行社超審批權(quán)限的貸款,按擬定的省、市(州）征詢權(quán)限，由省聯(lián)社、市（州)辦事處(市聯(lián)社）分別征詢,由有權(quán)人簽批征詢意見(jiàn)。有權(quán)審批人對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)征詢重要責(zé)任。（二）審批、征詢的重要內(nèi)容：貸款是否合規(guī)合法，是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策；貸款定價(jià)及其帶來(lái)的綜合效益;貸款風(fēng)險(xiǎn)及防范措施;根據(jù)貸款項(xiàng)目情況需審議的其他內(nèi)容。(三)審批（征詢）結(jié)論。貸審會(huì)(組)對(duì)貸審會(huì)審議過(guò)程進(jìn)行記錄，根據(jù)貸審會(huì)(組)有權(quán)審批人的簽署意見(jiàn)，由信貸管理部門(mén)擬文批復(fù)。(四)建立行業(yè)技術(shù)專家征詢制度。要在系統(tǒng)外的行業(yè)主管部門(mén)、中介征詢機(jī)構(gòu)、科研生產(chǎn)部門(mén)中選聘一批行業(yè)技術(shù)專家，對(duì)大額貸款項(xiàng)目、行業(yè)性和系統(tǒng)性借款人的大額授信、資產(chǎn)重組類貸款和高風(fēng)險(xiǎn)類貸款的行業(yè)、技術(shù)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審報(bào)告送交貸審會(huì)審議,是貸款審批、征詢的決策參考意見(jiàn)。簽訂信貸協(xié)議（一)所有信貸業(yè)務(wù)都必須與客戶簽訂省聯(lián)社統(tǒng)一格式的信貸協(xié)議。協(xié)議簽訂應(yīng)按借款人的申請(qǐng)、審批人的審批意見(jiàn)填寫(xiě)。屬擔(dān)保貸款范疇的，應(yīng)根據(jù)情況簽訂保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保協(xié)議。對(duì)于循環(huán)貸款和一次性審批、分期發(fā)放的貸款,可以使用《最高額保證擔(dān)保貸款協(xié)議》、《最高額抵押擔(dān)保貸款協(xié)議》、《最高額質(zhì)押擔(dān)保貸款協(xié)議》，同時(shí)應(yīng)辦理抵押物、質(zhì)押物登記手續(xù)。(二）信貸協(xié)議的重要內(nèi)容：貸款種類、用途、金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式、協(xié)議雙方的權(quán)利與義務(wù)、違約責(zé)任等。對(duì)外簽訂信貸協(xié)議由具體貸款信用社(支行)辦理。(三)信貸協(xié)議的填制規(guī)定：１.協(xié)議必須采用鋼筆書(shū)寫(xiě)或打印,內(nèi)容填制必須完整,不得涂改;2.相關(guān)條款應(yīng)與貸款業(yè)務(wù)審批的內(nèi)容一致;３.信用社（支行）必須當(dāng)場(chǎng)驗(yàn)證，監(jiān)督客戶、擔(dān)保人(法定代表人或授權(quán)委托人）在信貸協(xié)議上簽字蓋章,核對(duì)預(yù)留印鑒,保證簽訂的協(xié)議真實(shí)、有效。（四）信貸協(xié)議的審查。對(duì)填制后的協(xié)議審查的重要內(nèi)容涉及:協(xié)議文本的使用是否恰當(dāng)；協(xié)議填制的內(nèi)容是否符合規(guī)定;客戶、擔(dān)保人的法定代表人或授權(quán)委托人是否在協(xié)議文本上簽字蓋章等。(五)信用社（支行）應(yīng)區(qū)別不同擔(dān)保方式,規(guī)定客戶、抵押人或質(zhì)押人辦理以下事宜:1.以抵押擔(dān)保的要到相關(guān)的房產(chǎn)、土地、林業(yè)、車輛、工商行政、公證部門(mén)、不動(dòng)產(chǎn)登記局等有權(quán)登記的部門(mén)辦理抵押登記手續(xù),并將他項(xiàng)權(quán)證交信用社(支行）執(zhí)管;他項(xiàng)權(quán)證的領(lǐng)取不得外包且要加強(qiáng)監(jiān)督管理。2.以存單、國(guó)債、債券、保單等質(zhì)押的權(quán)利憑證應(yīng)辦理止付手續(xù)或到有關(guān)登記管理部門(mén)辦理登記手續(xù);動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押擔(dān)保的,要對(duì)質(zhì)押物進(jìn)行評(píng)估、鑒定,取得有關(guān)書(shū)面證明,質(zhì)物交接應(yīng)填制“質(zhì)物交接清單”,客戶部要與出質(zhì)人共同簽字蓋章辦理質(zhì)物交接手續(xù)。填寫(xiě)貸款借據(jù)及憑證信用社(支行)應(yīng)按照信貸協(xié)議內(nèi)容填制貸款借據(jù)及貸款憑證。貸款借據(jù)要由借貸雙方署名蓋章。貸款借據(jù)的昂首應(yīng)根據(jù)發(fā)放貸款的方式不同填寫(xiě)“保證擔(dān)保”、“抵押擔(dān)?！焙汀百|(zhì)押擔(dān)?！弊謽?。信用社(支行)要加強(qiáng)對(duì)借據(jù)、借款憑證的內(nèi)容合規(guī)性審查,保證內(nèi)容全面、真實(shí)、完整。大額貸款應(yīng)根據(jù)借款人鈔票回籠情況，制定分期還款計(jì)劃，并按照計(jì)劃分筆發(fā)放。循環(huán)貸款和一次性審批、分期發(fā)放的貸款，貸款憑證的合計(jì)金額不得超過(guò)相應(yīng)貸款協(xié)議的金額；第二次發(fā)放貸款時(shí)應(yīng)先查驗(yàn)抵質(zhì)押物是否被查封、凍結(jié),防止抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式失效。貸款支付（一）信用社需設(shè)立發(fā)放與支付審查崗，負(fù)責(zé)貸款的發(fā)放與支付審查：貸款審批條件的貫徹；協(xié)議、借據(jù)、憑證內(nèi)容的完整性、合法性；提款申請(qǐng)與調(diào)查報(bào)告、審批批準(zhǔn)是否一致；貸款支付的合規(guī)性等方面的內(nèi)容。（二)信用社（支行）可采用受托支付或借款人自主支付兩種方式對(duì)貸款資金進(jìn)行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。受托支付是指信用社（支行)根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托,將貸款資金支付給符合協(xié)議約定用途的借款人交易對(duì)象。借款人自主支付是指信用社(支行）根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金直接劃撥至借款人賬戶,并由借款人自主支付給符合協(xié)議約定用途的借款人交易對(duì)象。（三）貸款資金應(yīng)當(dāng)采用信用社（支行）受托支付方式向借款人交易對(duì)象支付,但下列情形除外：1.借款人無(wú)法事先擬定具體交易對(duì)象且單筆支付金額不超過(guò)三十萬(wàn)元人民幣的;2.借款人交易對(duì)象不具有條件有效使用非鈔票結(jié)算方式的；３.貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且貸款總額不超過(guò)五十萬(wàn)元人民幣的。（四）采用信用社(支行）受托支付方式的,應(yīng)與借款人簽訂委托支付協(xié)議,授權(quán)信用社(支行)按約定方式支付貸款資金。(五）采用借款人自主支付的,信用社(支行)應(yīng)與借款人在借款協(xié)議中事先約定，規(guī)定借款人定期報(bào)告或告知信用社(支行)貸款資金支付情況。（六)信用社(支行）應(yīng)通過(guò)賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途。(七）借款人申請(qǐng)?zhí)峥顟?yīng)提交以下資料：1．提款申請(qǐng)書(shū);２.貸款用途證明材料；采用信用社受托支付方式的,應(yīng)逐筆提交可以反映所提款項(xiàng)用途的具體證明材料，如交易協(xié)議、貨品單據(jù)、付款文獻(xiàn)和相關(guān)業(yè)務(wù)憑證等。采用借款人自主支付方式的，應(yīng)提交用款計(jì)劃或用款清單。（八）貸款支付審核由信用社(支行）負(fù)責(zé),采用信用社（支行)負(fù)責(zé)人或客戶經(jīng)理交叉審核的原則。貸款支付審核原則上應(yīng)在受理借款人提款申請(qǐng)資料后當(dāng)天完畢。貸款支付審核的重點(diǎn)應(yīng)根據(jù)貸款支付方式來(lái)擬定：1．采用信用社(支行)受托支付方式的貸款支付審核重點(diǎn)為:=１\*GB3①確認(rèn)本筆業(yè)務(wù)或本次提款是否通過(guò)發(fā)放審核;=２\*GＢ3②提款申請(qǐng)書(shū)填寫(xiě)是否規(guī)范,支付憑證所列金額、支付對(duì)象是否與貸款用途證明材料、提款申請(qǐng)書(shū)及借款協(xié)議約定相符；=3\*GB3③支付對(duì)象賬戶信息是否完整;＝4\*GB3④需要審核的其他內(nèi)容。2．采用借款人自主支付方式的貸款支付審核重點(diǎn)為：=1＼*GB3①確認(rèn)本筆業(yè)務(wù)或本次提款是否通過(guò)發(fā)放審核;＝2\＊GB３②提款申請(qǐng)書(shū)填寫(xiě)是否規(guī)范,是否提交用款計(jì)劃或用款清單，所列用款計(jì)劃或用款清單是否與約定的貸款用途相符;=３\*ＧB３③用款計(jì)劃或用款清單所列貸款資金支付額度是否超過(guò)貸款人自主起付標(biāo)準(zhǔn)和條件;=4\*ＧB３④需要審核的其他內(nèi)容。（九）經(jīng)支付核準(zhǔn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)在當(dāng)天與借款人訂立借據(jù)，并告知會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)將貸款資金劃入指定的賬戶或貸款資金專用賬戶。信用社受托支付的，貸款資金通過(guò)借款人賬戶或直接支付給借款人交易對(duì)象，信用社（支行）原則上應(yīng)在貸款發(fā)放當(dāng)天完畢受托支付,確因客觀因素當(dāng)天不能完畢受托支付的，應(yīng)在下個(gè)工作日完畢受托支付；借款人自主支付的,貸款資金轉(zhuǎn)入借款人在信用社開(kāi)立的結(jié)算賬戶。（十)在貸款發(fā)放和支付過(guò)程中,借款人出現(xiàn)以下情形的，信用社應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)協(xié)議約定停止貸款資金的發(fā)放和支付:1．信用狀況下降；2.挪用貸款資金、貸款用途不實(shí)等貸款資金使用出現(xiàn)異常的;３．違反協(xié)議約定,以化整為零方式規(guī)避信用社受托支付；4.借款人指定的賬戶或貸款資金專用賬戶被有權(quán)機(jī)構(gòu)凍結(jié)或止付。填制協(xié)議、借據(jù)、憑證的基本規(guī)定貸款協(xié)議、借據(jù)、憑證的相關(guān)欄目必須保持一致,要真實(shí)、全面、完整地填寫(xiě),不得出現(xiàn)應(yīng)填而不填的現(xiàn)象；貸款協(xié)議、借據(jù)、憑證上的署名蓋章必須一致。借款人、保證人、抵押人、質(zhì)押人及其它有關(guān)方需要署名蓋章的，必須署名蓋章,署名工整、印章清楚。信貸協(xié)議、借據(jù)、憑證內(nèi)容嚴(yán)禁涂改、挖補(bǔ)、消蝕；借款單位、金額大小寫(xiě)、日期、利率等內(nèi)容嚴(yán)禁更改。貸款手續(xù)中的貸款貸出日、到期日要連貫,不能出現(xiàn)先貸款后申請(qǐng)或?qū)徟F(xiàn)象；貸款的發(fā)放日、到期日應(yīng)與貸款協(xié)議一致（最高額保證、抵押、質(zhì)押貸款協(xié)議和辦理抵押、質(zhì)押登記的除外）。貸后檢查(一)對(duì)借款人的貸后檢查1.貸款發(fā)放后，客戶經(jīng)理應(yīng)在一個(gè)月內(nèi)對(duì)借款人執(zhí)行貸款協(xié)議情況及經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行跟蹤調(diào)查和檢查。經(jīng)確認(rèn),檢查發(fā)現(xiàn)借款人未按信貸協(xié)議的有關(guān)約定履行義務(wù)或者客戶的經(jīng)營(yíng)狀況惡化等現(xiàn)象，信用社要按協(xié)議約定和有關(guān)規(guī)定采用計(jì)收利息、停止提供新信用、提前收回部分或所有信用、依法起訴等措施。（1)貸款余額在100萬(wàn)元(含)以下的每季度檢查一次;(2)貸款余額在10０萬(wàn)元至3００萬(wàn)元(含）的每?jī)蓚€(gè)月檢查一次；（3)貸款余額在30０萬(wàn)元以上的每月檢查一次;每個(gè)信貸網(wǎng)點(diǎn)對(duì)前十大戶貸款應(yīng)每季至少檢查一次；(４）建立信貸關(guān)系未滿一年的新客戶貸款每半年至少檢查一次；（5）出現(xiàn)逾期、欠息等風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大變化的客戶要隨時(shí)檢查。2.貸后檢查的重要內(nèi)容:(1)查公司基本情況:公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否正常，公司法人、領(lǐng)導(dǎo)班子有無(wú)變更和公司是否發(fā)生分立、合并等機(jī)構(gòu)變化;(2）查表:看公司近期財(cái)務(wù)報(bào)表中資金運(yùn)用、銷售收入、完畢利潤(rùn)情況等,是否有重大變化和異常情況;(3）查賬:看在本分支機(jī)構(gòu)結(jié)算和貸款變化情況;(4)查用途:看貸款是否?？顚Ｓ茫袩o(wú)被挪作他用的情況；（5)對(duì)拖欠貸款及欠息戶要查明因素,了解其還本付息的計(jì)劃和資金來(lái)源。對(duì)有問(wèn)題的貸款，要寫(xiě)出貸后檢查報(bào)告及時(shí)上報(bào)，并將報(bào)告存入信貸檔案管理；(6）查抵押物、擔(dān)保人狀況：看抵押物現(xiàn)狀及價(jià)值有無(wú)變化，擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)狀況等。3.根據(jù)檢查情況,填寫(xiě)《信貸資產(chǎn)檢查報(bào)告》,由被查公司及主查人簽字報(bào)送信貸管理部門(mén)。4．法人行社信貸管理部門(mén)收到信用社(支行）的檢查報(bào)告后，須認(rèn)真分析報(bào)告內(nèi)容,發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn),及時(shí)處置。5.法人行社要加強(qiáng)對(duì)大額貸款的貸后檢查，根據(jù)轄內(nèi)實(shí)際制定貸后檢查制度，擬定檢查的起點(diǎn)金額、頻度、內(nèi)容、檢查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)披露及處置流程等方面的內(nèi)容。(二)對(duì)貸款社的貸后檢查上級(jí)行社對(duì)下級(jí)行社的信貸工作檢查內(nèi)容如下:信貸業(yè)務(wù)政策、管理制度的完整、執(zhí)行情況,貸款管理責(zé)任貫徹情況，貸款業(yè)務(wù)操作合規(guī)性；貸款發(fā)放后的檢查制度是否貫徹，檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題是否及時(shí)報(bào)告，是否采用了相應(yīng)的措施；被查部門(mén)是否在限期內(nèi)整改,并及時(shí)上報(bào)整頓情況。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、處置建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制,通過(guò)客戶資金賬戶信息、貸后檢查、客戶財(cái)務(wù)報(bào)表及有關(guān)信息、國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)及行業(yè)政策、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類等及時(shí)發(fā)現(xiàn)、化解、處置信貸風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)現(xiàn)客戶挪用信貸資金，擅自解決抵（質(zhì)）押物，逃廢信用社債務(wù)的,要及時(shí)采用停止發(fā)放新貸款、限期糾正、規(guī)定補(bǔ)充抵(質(zhì)）物或增長(zhǎng)擔(dān)保人、收回已發(fā)放貸款等措施控制風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)客戶（含借款人、擔(dān)保人)財(cái)務(wù)狀況惡化,或發(fā)生其他也許影響客戶還款能力(擔(dān)保人的代償能力、抵押物的處置變現(xiàn)簡(jiǎn)直)下降事項(xiàng)的，應(yīng)及時(shí)查明因素，對(duì)臨時(shí)性、季節(jié)性財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化或其他臨時(shí)性風(fēng)險(xiǎn)因素，應(yīng)列入重點(diǎn)監(jiān)控對(duì)象，同時(shí)采用規(guī)定追加抵(質(zhì)）物、增長(zhǎng)擔(dān)保人或停止發(fā)放新貸款等風(fēng)險(xiǎn)防范措施。在接到下一級(jí)行社貸款風(fēng)險(xiǎn)處置報(bào)告后，應(yīng)及時(shí)提出解決意見(jiàn)并協(xié)助做好風(fēng)險(xiǎn)處置工作。信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類是指信用社的信貸經(jīng)營(yíng)、管理人員按照《湖南省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)行細(xì)則》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)、方法、程序和規(guī)定等對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行全面、及時(shí)和準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)，并將信貸資產(chǎn)按風(fēng)險(xiǎn)限度劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五個(gè)類別(其中:次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款為不良貸款）的過(guò)程。各級(jí)信用社風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（風(fēng)險(xiǎn)管理小組)對(duì)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類負(fù)責(zé)。信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類遵循以下原則:風(fēng)險(xiǎn)原則。信用社以信貸資產(chǎn)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)為重要依據(jù),逾期情況只作為重要參考因素。內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)是指潛在的、已經(jīng)發(fā)生但尚未實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。真實(shí)原則。信用社以借款人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、鈔票流量、信用記錄為重要依據(jù)，對(duì)各類信貸資產(chǎn)準(zhǔn)確分類,真實(shí)反映信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值。審慎原則。分類人員應(yīng)通過(guò)對(duì)借款人償還債務(wù)也許性的諸多因素的定性與定量分析、評(píng)估，合理劃分風(fēng)險(xiǎn)類別。介于相鄰類別之間的貸款原則上應(yīng)歸入低檔類別。靈活原則。信用社對(duì)貸款逐筆分類。同一借款人有多筆貸款,且條件基本相同，在不影響總的分類結(jié)果的前提下,可將多筆貸款合并分類。動(dòng)態(tài)管理原則。信用社在定期進(jìn)行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類的基礎(chǔ)上,及時(shí)、動(dòng)態(tài)地掌握影響信貸資產(chǎn)回收相關(guān)因素的變化情況,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況已發(fā)生重大變化的,應(yīng)及時(shí)進(jìn)行重新分類認(rèn)定。五類信貸資產(chǎn)的核心定義正常:借款人可以履行協(xié)議，沒(méi)有足夠理由懷疑債務(wù)人不能準(zhǔn)時(shí)足額償還債務(wù)。關(guān)注:盡管借款人目前有能力償還債務(wù)，但存在一些也許對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級(jí)：借款人的償還能力明顯出現(xiàn)問(wèn)題，完全依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入無(wú)法足額償還債務(wù)，即使執(zhí)行擔(dān)保，也也許會(huì)導(dǎo)致一定損失?？梢?借款人無(wú)法足額償還債務(wù)，即使執(zhí)行擔(dān)保,也肯定要導(dǎo)致較大損失。損失：在采用所有也許的措施或一切的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回很少部分。信用社根據(jù)服務(wù)對(duì)象和方式的不同分為企事業(yè)單位貸款、行政單位貸款、自然人一般農(nóng)戶貸款、自然人其他貸款、貼現(xiàn)、銀行承兌匯票和其他七個(gè)種類對(duì)信貸資產(chǎn)進(jìn)行分類。具體的分類標(biāo)準(zhǔn)、方法、程序、審批權(quán)限等按照《湖南省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類實(shí)行細(xì)則》執(zhí)行。信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類按收集并填寫(xiě)信貸資產(chǎn)分類的基礎(chǔ)信息→初步分析貸款基本情況進(jìn)而評(píng)估貸款償還的也許性→組織信貸討論→分類認(rèn)定→分類認(rèn)定或初分認(rèn)定的逐級(jí)審批→根據(jù)認(rèn)定結(jié)果在系統(tǒng)中進(jìn)行帳務(wù)解決→適時(shí)動(dòng)態(tài)調(diào)整的基本流程操作。省聯(lián)社、各辦事處、市級(jí)聯(lián)社、法人行社對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查資料抽查和監(jiān)管部門(mén)反饋等發(fā)現(xiàn)的所轄信用社違規(guī)操作、管理不善、高估或低估風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題,應(yīng)及時(shí)對(duì)所轄信用社提出整改措施，責(zé)成所轄信用社限時(shí)改正。經(jīng)上級(jí)管理單位確認(rèn)需要調(diào)整分類結(jié)果的,在報(bào)經(jīng)檢查（監(jiān)管)單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后