項(xiàng)目部財(cái)務(wù)管理制度1

項(xiàng)目部財(cái)務(wù)管理制度為增強(qiáng)處目部的資本管理,嚴(yán)格財(cái)務(wù)開(kāi)銷(xiāo)手續(xù),躲避風(fēng)險(xiǎn),控制成本，促進(jìn)項(xiàng)目部財(cái)務(wù)管理工作制度化、程序化、規(guī)范化,特制定本制度。第一章財(cái)務(wù)開(kāi)銷(xiāo)管理一、財(cái)務(wù)開(kāi)銷(xiāo)計(jì)劃項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)開(kāi)銷(xiāo)一定依據(jù)項(xiàng)目部的工程進(jìn)度合理擬訂適用的計(jì)劃，由項(xiàng)目部經(jīng)理實(shí)時(shí)組織施工員、財(cái)務(wù)、技術(shù)、估算、采買(mǎi)、辦公室等負(fù)責(zé)人制定，并提交《項(xiàng)目部資本估算需求計(jì)劃表》報(bào)企業(yè)總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)贊同存案。財(cái)務(wù)按以下次序進(jìn)行開(kāi)銷(xiāo)。1、計(jì)劃工程進(jìn)度用資料款.2、計(jì)劃工程進(jìn)度用機(jī)械設(shè)施租借費(fèi)。3、勞務(wù)施工隊(duì)的進(jìn)度款。4、項(xiàng)目部管理人員的薪資。二、財(cái)務(wù)開(kāi)銷(xiāo)管理項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)開(kāi)銷(xiāo)在計(jì)劃內(nèi)履行，由項(xiàng)目部經(jīng)理全權(quán)審批.財(cái)務(wù)人員完美財(cái)務(wù)手續(xù)。1、資料款：依照項(xiàng)目部制定的計(jì)劃,資料員憑項(xiàng)目部的《資料采購(gòu)申請(qǐng)單》聯(lián)系商家，在向?qū)Ψ剿饕l(fā)票或收條、銀行帳號(hào)的同時(shí)通知項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員辦理匯款或開(kāi)具支票。2、機(jī)械設(shè)施租借費(fèi):依照項(xiàng)目部制定的計(jì)劃,由機(jī)械設(shè)施負(fù)責(zé)人填好支付單，辦理好項(xiàng)目部的署名手續(xù),向?qū)Ψ剿饕l(fā)票或收條后通知財(cái)務(wù)人員辦理匯款或開(kāi)具支票或現(xiàn)金支付。3、勞務(wù)班組進(jìn)度款：依照項(xiàng)目部的《勞務(wù)施工承包合同》有關(guān)支付條款，勞務(wù)班組憑《工程勞務(wù)承包結(jié)算單》到工程部查對(duì),工程部則依照《工程勞務(wù)承包結(jié)算單》存根進(jìn)行核實(shí),并為施工隊(duì)作好進(jìn)度結(jié)算表。由項(xiàng)目部一致發(fā)放。4、備用金：申領(lǐng)人一定填寫(xiě)《借支單》，由項(xiàng)目經(jīng)理署名后到財(cái)務(wù)領(lǐng)款。備用金推行定額標(biāo)準(zhǔn)：辦公室主任為2000元，資料員為10000元，駕駛員為1000元。報(bào)銷(xiāo)時(shí)財(cái)務(wù)人員應(yīng)敦促做到借支一次，報(bào)銷(xiāo)一次,做到一次一清.食堂管理員依照項(xiàng)目部的就餐人數(shù)每人每日20元的標(biāo)準(zhǔn),每10天借支和報(bào)銷(xiāo)一次.5、項(xiàng)目部管理人員的薪資:每個(gè)月尾項(xiàng)目部辦公室將當(dāng)月的職工考勤和績(jī)效考評(píng)報(bào)送企業(yè)總部，由總部一致造表，一致發(fā)放.第二章報(bào)銷(xiāo)制度1、報(bào)銷(xiāo)的署名:經(jīng)辦人—部門(mén)主管-內(nèi)審—財(cái)務(wù)部審批—項(xiàng)目經(jīng)理—總經(jīng)理審批—出納結(jié)算.2、報(bào)銷(xiāo)時(shí)間規(guī)定：所有發(fā)生的直接或間接花費(fèi)開(kāi)銷(xiāo)報(bào)銷(xiāo)時(shí)間為15天,超出一個(gè)月后的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)財(cái)務(wù)不再受理。見(jiàn)告特別狀況人性化管理試用期3、貼發(fā)票：貼發(fā)票一律用《花費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》，單據(jù)和發(fā)票依照從大到小,從下往上粘貼。4、差旅費(fèi)：項(xiàng)目部職工出差、公休假差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)一律履行企業(yè)有關(guān)制度.來(lái)往的車(chē)、船、住宿花費(fèi)憑單據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，在無(wú)特別事由的狀況下原則上不予報(bào)銷(xiāo)出租車(chē)票。5、款待費(fèi):業(yè)務(wù)款待僅限于款待與本項(xiàng)目部有關(guān)的單位及個(gè)人。業(yè)務(wù)款待需預(yù)先填寫(xiě)款待申請(qǐng)報(bào)批.一次性估計(jì)超出500元人民幣的業(yè)務(wù)款待一定提早向總經(jīng)理申請(qǐng)贊同。6、辦公費(fèi):辦公用品由項(xiàng)目部辦公室計(jì)劃并填寫(xiě)《低值易耗品申請(qǐng)單》經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理贊同后一致購(gòu)置。采買(mǎi)、發(fā)放的辦公用品一定填寫(xiě)《辦公用品采買(mǎi)、發(fā)放登記表》，領(lǐng)用人署名后辦公室存案.7、燃油、維修費(fèi)：項(xiàng)目部駕駛員發(fā)生的所有花費(fèi)由辦公室核實(shí)后,報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理署名報(bào)銷(xiāo).駕駛員的加油票由辦公室依照《車(chē)輛行車(chē)記錄表》記錄的里程公里數(shù)判斷能否超標(biāo)。車(chē)輛維修、養(yǎng)護(hù)前應(yīng)向項(xiàng)目經(jīng)理提交《車(chē)輛維修養(yǎng)護(hù)申請(qǐng)單》，維修、養(yǎng)護(hù)后憑維修廠打印的維修清單和發(fā)票附《車(chē)輛維修養(yǎng)護(hù)申請(qǐng)單》,據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。第三章資料采買(mǎi)核銷(xiāo)流程1、資料員憑各部門(mén)遞交的經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理署名的《資料采買(mǎi)申請(qǐng)單》按要求實(shí)時(shí)采買(mǎi).原則上不見(jiàn)單不采買(mǎi)。2、采買(mǎi)時(shí)盡量做到貨比三家，依照質(zhì)量第一、價(jià)錢(qián)優(yōu)惠的原則。必需時(shí)可請(qǐng)專(zhuān)業(yè)人員一起前去掌握質(zhì)量、技術(shù)關(guān)。3、資料員依照《資料采買(mǎi)申請(qǐng)單》需求采買(mǎi)，所有采買(mǎi)的資料、物件一定附有正規(guī)發(fā)票（成批采買(mǎi)一定附發(fā)貨清單），資料運(yùn)費(fèi)獨(dú)自結(jié)算的一定附有正規(guī)運(yùn)輸發(fā)票，且一定附庫(kù)管人員現(xiàn)場(chǎng)查收入庫(kù)單。單項(xiàng)采買(mǎi)金額在5萬(wàn)元以上采買(mǎi)一定與供給商簽署采買(mǎi)合同.4、發(fā)票說(shuō)明：供給商開(kāi)具的發(fā)票應(yīng)列明單位名稱(chēng)，寫(xiě)清資料名稱(chēng)、規(guī)格、單價(jià)、數(shù)目、金額等事項(xiàng)。同時(shí)加蓋開(kāi)票單位“發(fā)票專(zhuān)用章"或“財(cái)務(wù)專(zhuān)用章”,所有發(fā)票不贊同有涂改，特別是金額涂改的為無(wú)效發(fā)票,資料員有官僚求發(fā)票供給者從頭開(kāi)具。資料員應(yīng)在采買(mǎi)前向供給商申明，由其供給的發(fā)票被稅務(wù)部門(mén)考證為假發(fā)票而對(duì)我項(xiàng)目部造成的損失由供給商擔(dān)當(dāng)所有責(zé)任.5、庫(kù)管人員對(duì)庫(kù)存資料負(fù)有保存的責(zé)任，對(duì)發(fā)出資料負(fù)有監(jiān)察責(zé)任。每日依照施工現(xiàn)場(chǎng)資料購(gòu)進(jìn)和耗用實(shí)質(zhì)的數(shù)目,實(shí)時(shí)辦理入、出庫(kù)手續(xù)，并將入、出庫(kù)單實(shí)時(shí)上交財(cái)務(wù);同時(shí)依據(jù)入、出庫(kù)單登記資料明細(xì)賬簿；并堅(jiān)持每個(gè)月最少一次與財(cái)務(wù)賬簿查對(duì)一次，每個(gè)月底對(duì)庫(kù)房全面清點(diǎn)一次，做到賬賬符合，賬實(shí)符合.保證資料的入、出庫(kù)真切、準(zhǔn)確。6、資料員報(bào)銷(xiāo)花費(fèi)時(shí)一定將所購(gòu)批次的經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理署名的《資料采買(mǎi)申請(qǐng)單》和《入庫(kù)單》第三聯(lián)一起與發(fā)票或收條粘貼，按報(bào)銷(xiāo)簽字流程報(bào)銷(xiāo).第四章機(jī)械設(shè)施及勞務(wù)用工核銷(xiāo)流程一、機(jī)械使用實(shí)行、簽認(rèn)程序及結(jié)算1、機(jī)械使用前,施工員應(yīng)依據(jù)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)質(zhì)狀況，考慮使用機(jī)械、效能、型號(hào)，起碼應(yīng)提早一天申請(qǐng)并說(shuō)明使用原由、部位、工作內(nèi)容。機(jī)械出席后、由施工員安排作業(yè)并做好相應(yīng)工作記錄。施工員應(yīng)合理使用機(jī)械，盡可能提升機(jī)械工作效率。2、機(jī)械使用工作完后，由施工員按實(shí)質(zhì)工作時(shí)間如實(shí)填寫(xiě)《施工機(jī)械臺(tái)班申請(qǐng)確認(rèn)單》，用車(chē)人署名確認(rèn)，現(xiàn)場(chǎng)施工員審查署名，項(xiàng)目經(jīng)理審批署名確認(rèn)。3、施工機(jī)械臺(tái)班確認(rèn)單一定在工作達(dá)成當(dāng)天辦理達(dá)成，一式三份，一份交造價(jià)員，一份交作施工隊(duì)/機(jī)械主，一份現(xiàn)場(chǎng)施工員存檔。結(jié)算時(shí)供給原始憑證，經(jīng)工程管理部查對(duì)后作為項(xiàng)目結(jié)算依照。確認(rèn)單填寫(xiě)時(shí)應(yīng)筆跡清楚，禁止有涂改現(xiàn)象。二、勞務(wù)費(fèi)簽認(rèn)程序及結(jié)算1、所有施工班組進(jìn)場(chǎng)按企業(yè)管理要求第一簽署《勞動(dòng)合同書(shū)》,同時(shí)要求進(jìn)場(chǎng)人工一定供給有效身份證復(fù)印件。由辦公室成立人事管理檔案。2、人工費(fèi)結(jié)算單,一定有施工班組負(fù)責(zé)人、施工員、造價(jià)員、現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目經(jīng)理署名、項(xiàng)目總工確認(rèn)，并經(jīng)財(cái)務(wù)審查，報(bào)送企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)一致審批,方能作為結(jié)算、支付或財(cái)務(wù)掛賬的依照憑證.3、民工薪資支付應(yīng)按一致格式結(jié)算.表中一定注明姓名、性別、身份證號(hào)、工種、薪資標(biāo)準(zhǔn)、考勤時(shí)間、應(yīng)結(jié)算薪資、實(shí)發(fā)薪資、領(lǐng)款人署名(捺?。┦马?xiàng)。4、施工現(xiàn)場(chǎng)確有零星項(xiàng)目需要用工時(shí)，由施工員向項(xiàng)目經(jīng)理書(shū)面申請(qǐng)并說(shuō)明用工原由、用工部位、工作內(nèi)容、工作量等,由工程管理部審查，工程部主管贊同后安排施工。過(guò)程作業(yè)時(shí)由現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人、工長(zhǎng)、技術(shù)、估算對(duì)施工質(zhì)量、成本進(jìn)行控制,工作